富滇银行股份有限公司

FUDIAN BANK CO., LTD.

二〇一三年年度报告

二〇一四年四月二十九日

1

重要提示

本公司董事会、监事会及董事、监事和高级管理人员保证本报告所载资料不

存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完

整性承担个别及连带责任。

本年度报告于 2014 年 4 月 21 日—25 日，由本公司第三届董事会第七次临

时会议以通讯表决方式审议通过。会议应参与表决董事 13 名，实际参与表决董

事 13 名。

本公司按中国会计准则编制的 2013 年度财务报告已经德勤华永会计师事务

所（特殊普通合伙）根据中国注册会计师审计准则审计，并出具了标准无保留意

见的审计报告。

本公司拟以截至 2013 年 12 月 31 日的总股本 3,076,936,000 股为基数，按每

股 0.14 元（含税）派发现金红利，该利润分配预案须经本公司董事会以及股东

大会批准后生效。

本报告中有关公司未来计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，

请投资者注意风险。

有关本公司面临的主要风险以及相应的应对措施，详见本年度报告“董事会

报告-风险管理”相关内容。

本年度报告中“本公司”、 “富滇银行”均指富滇银行股份有限公司，“本

集团”指富滇银行股份有限公司及其附属公司。

富滇银行股份有限公司董事会

本公司董事长夏蜀、行长李春晖、总会计师董玲及财务机构负责人赵理明保

证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

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目 录

第一章 公司简介 ....................................3

第二章 领导致辞 ....................................6

第三章 会计数据和财务指标摘要 .....................10

第四章 董事会报告 .................................15

第五章 重要事项 ...................................42

第六章 股本变动及股东情况 .........................44

第七章 董事、监事、高级管理人员、员工和机构情况 ...47

第八章 公司治理 ...................................58

第九章 内部控制 ...................................67

第十章 企业社会责任 ...............................71

第十一章 财务报告 .................................73

第十二章 备查文件目录 .............................74

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第一章 公司简介

1.1 公司基本情况

1.1.1 法定中文名称：富滇银行股份有限公司（简称：富滇银行）

法定英文名称：FUDIAN BANK CO., LTD.（简称：FUDIAN BANK）

1.1.2 法定代表人： 夏蜀

董事会秘书: 孔祥丹

1.1.3 注册及办公地址：中国云南省昆明市拓东路 41 号

联系地址：中国云南省昆明市拓东路 41 号

邮政编码：650011

联系电话：0871-63168996

传真：0871-63177139

国际互联网网址：http://www.fudian-bank.com

客服和投诉电话：0871-96533；400-88-96533

1.1.4 会计师事务所：德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）

办公地址：上海市黄浦区延安东路 222 号外滩中心 30 楼

1.1.5 本 公 司 选 定 的 信 息 披 露 报 纸 和 网 站 ：《 金 融 时 报 》、

http://www.fudian-bank.com

年度报告备置地点：中国云南省昆明市拓东路 41 号本公司董事会办公室

1.1.6 其他有关资料：

首次注册登记日期：1997 年 6 月 26 日

变更注册登记日期：1998 年 8 月 3 日、2004 年 1 月 15 日、2007 年 12 月

29 日、2009 年 3 月 25 日、2010 年 3 月 3 日、2010 年 10 月 21 日、2011 年 12

月 29 日

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注册登记机构：云南省工商行政管理局

企业法人营业执照注册号：530000000007678

税务登记号码：国税：滇国税昆字 530111292109664 号

地税：滇地税滇字 530103292109664 号

组织机构代码：29210966-4

1.2 公司简介

本公司于 2007 年 12 月 29 日更名为富滇银行股份有限公司，是经中国银监

会批准成立的云南省省级地方性股份制商业银行。经过多年发展，本公司已拥有

优质的客户基础、多元的业务结构、良好的创新能力和市场竞争力，实现了效益、

质量、规模的协调发展。截至 2013 年底，本公司共有机构 112 个，在云南省大

部分州市和重庆直辖市成立了分支行，获批在老挝与老挝外贸大众银行合资设立

老中银行，发起设立 4 家村镇银行，成立 3 家专业金融服务中心。未来几年，本

公司将紧紧抓住云南省“两强一堡”建设和沿边金融综合改革试验区建设的历史

机遇，发展成为资产优质、服务优良、文化优秀的管理创新型现代商业银行，为

云南省地方经济和国内经济发展贡献出更大力量。

本公司经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结

算；办理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；

买卖政府债券；从事同业拆借；从事银行卡业务；提供担保服务；代理收付款项

及代理保险业务；提供保管箱业务；办理地方财政周转使用资金的委托贷款业务；

外汇业务：外汇存款；外汇贷款；外汇汇款；外币兑换；同业外汇拆借；结汇、

售汇；资信调查、咨询和见证业务，国际结算、自营或代客外汇买卖、外汇票据

承兑和贴现、代理国外信用卡的发行和付款业务。经银行业监督管理机构和其他

金融监督管理机构批准的其他业务（经营范围中涉及专项审批的按许可证经营）。

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（以上经营范围中涉及国家法律、行政法规规定的专项审批，按审批的项目和时

限开展经营活动）

1.3 荣誉与奖项

2013 年，本公司荣获中国银监会“2012 年度小微企业金融服务表现突出银

行”称号；

2013 年，本公司荣获中国银行业协会“2013 年度中国银行业文明规范服务百

佳示范单位评选活动创建优秀奖” 和“全国明星大堂经理” 、“微笑之星”等奖项；

2013 年，本公司连续六年被云南省委、省政府评为“社会扶贫先进单位”；

2013 年，本公司荣获云南省总工会授予的“云南省五一劳动奖状”；

2013 年，本公司在“2013 春城金融博览会”评选活动中，获评“2013 年

具社会责任银行”荣誉称号；

2013 年，本公司金融产品“建保融”荣获云南省金融办 “2013 年度云南银

行业 佳产品创新奖”；

2013 年，本公司在 2013 昆滇银行服务观察暨大堂经理锦标赛中获得“优质

服务银行”、“优秀新人”、“金牌大堂经理”等奖项；

2013 年，本公司在第六届云南金融百姓口碑榜中获得“2013 年度 佳中小

企业服务银行”、“ 美大堂经理”等奖项；

2013 年，本公司荣获云南省厂务公开民主管理领导小组授予的“2013 年厂

务公开民主管理先进集体”称号。

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第二章 领导致辞

2.1 董事长致辞

2013 年，是中国经济发展理念呈现根本转变的一年。贯彻落实十八大和十

八届三中全会精神，淡化唯经济增速是瞻思维，强化结构性改革调整，中国经济

发展步入了新轨迹。这一年，中国金融环境的深刻变化也对银行业的经营产生了

前所未有的深刻影响，金融开放度和活跃度的空前高涨、新兴金融机构的方兴未

艾、互联网金融的强力冲击、利率市场化的来势汹涌等，对银行业的传统运营模

式构成了巨大冲击，中国经济环境和金融环境的深刻变化使中国银行业步入了全

面革新的大变革时代，尤其是资产规模相对较小的城商行加快改革转型发展已成

为必然选择。

2013 年，对富滇银行而言，是新的“五年发展规划”的起航之年，也是改

革转型发展至关重要的一年。面对宏观经济增速放缓、利率市场化改革深化、资

本管制日益严格以及同业竞争加剧的挑战，富滇银行审时度势，坚定地推进改革

转型和结构调整，以明晰的战略发展路线图为导引，紧跟地方经济社会发展的坚

实步伐，牢牢抓住建设面向西南开放重要桥头堡的重大历史机遇，积极主动融入

沿边金融综合改革试验区建设，强化战略规划执行力，持续提升公司治理有效性，

整体业务呈现良好发展态势，财务效益明显提高，主要监管指标持续改善，经营

管理水平较大提升。

2013 年本行成绩的取得，得益于广大股东和社会各界的强力支持，得益于

富滇银行广大干部职工的辛勤努力，得益于本行体制、机制改革红利的长期积累

和逐步释放，得益于战略转型的深入人心并有力推进，尤其是战略转型推进取得

了实质进展，为本行的改革创新发展起到了基础支撑作用。主要体现在机构转型、

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业务转型和收入结构转型三个方面：一是机构网点转型助推战略业务发展。2013

年，我行选择 15 家支行组建了零售专营支行，组建了服务监督中心，优化零售

银行部设置，系统化推进零售银行业务发展，使零售业务板块运转呈现了良好的

市场效应，零售业务增长明显；二是业务转型。在小微企业业务方面，我行小微

企业信贷规模持续呈现高速增长态势，通过为特定行业和目标客户群设计特定产

品和批量化融资方案，信贷审批工厂的雏形显现。2013 年，我行荣获中国银监

会“2012 年度小微企业金融服务表现突出银行”称号。在国际化业务方面，以

跨境金融、沿边金融为立足点的经营特色初显。2013 年，我行“老中银行”获

批筹建；国际结算量达 6.10 亿美元，首笔针对替代种植企业的 2000 万元融资落

地；国家外汇管理总局批准我行跨境外币现钞调运资格，以及远期信用证和境内

外币清算等产品的创新应用， 切实扩展和提升了国际业务的服务渠道和服务能

力。三是收入结构的优化调整。通过大力增加非息收入业务，收入结构持续优化。

2013 年，我行资金业务净收入同比增长近 5 倍，票据业务净收入同比增长 45%，

银行间市场业务交易量首次入选全国同业拆借交易中心“银行间本币市场交易

100 强”。投行业务贡献度不断提升。投行业务规模去年继续实现高速增长，业

务范围涵盖不断拓展。

翘首 2014 年，随着中国经济调整力度和深度的进一步加大，以及存款保险

制度的加速推进，利率市场化的 后一跃，互联网金融、第三方支付等新金融业

态的迅速崛起，中国银行业改革转型力度进一步深化，我行将认清形势，坚定不

移地加快推进战略转型发展，妥善应对经济金融环境的变化，切实提高运行效率，

增强服务实体经济能力，夯实市场影响力和竞争优势，继续向着“有质量的增长”、

再续“百年老店”品牌辉煌的方向迈出更加坚实的步伐，在可持续发展的道路上

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再创佳绩！为广大股东、社会和员工创造更大的价值和回报！

2.2 行长致辞

2013 年，面对复杂多变的外部形势和竞争更趋激烈的市场环境，富滇银行

迎难而上、稳中求进，坚持创新发展、精细管理，扎实有效地推进各项工作，圆

满地完成了董事会下达的各项主要经营指标，保持了良好的发展态势。

截至 2013 年末，本公司：本外币资产总额 1203.36 亿元，同比增加 155.49

亿元，增幅 14.84%；负债总额 1134.50 亿元，同比增加 148.03 亿元，增幅 15.01%；

所有者权益 68.87 亿元，同比增加 7.46 亿元，增幅 12.16%。本外币各项存款余

额 831.03 亿元，同比增加 119.69 亿元，增幅 16.83%；本外币各项贷款余额 584.15

亿元，同比增加 85.93 亿元，增幅 17.25%；实现净利润 12.23 亿元，同比增加 2.63

亿元，增幅 27.40%。

2013 年，本公司积极履行地方法人银行职能，促进云南经济民生发展。以

云南省桥头堡战略、沿边金融开放、滇中产业新区为突破口，进一步打通融资渠

道、创新金融工具，对全省综合交通建设累计融资达 53.79 亿元；进一步加大对

中小企业的支持力度，推进小贷中心建设，试点信贷工厂模式，大力推进小企业

标准化和批量业务模式；积极支持高原特色农业发展，推出 “金果贷”等创新

金融产品，林权抵押贷款余额达 3.95 亿元。

2013 年，本公司加大改革创新力度，切实推动战略转型。优化调整总行部

分职能部门，实现部门核心职能的整合，提升了专业化管理能力；强力规范和推

动理财业务发展，实行归口管理，共发行理财产品 138 期，规模达 185.79 亿元；

选择昆明主城区 15 家支行组建零售专营行，打造和发展零售银行标杆样板行，

有序推进零售银行网点转型试点；优化小企业业务流程，按照“行中行”模式建

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立规范、高效的放款通道，提升放款审查的专业性及效率性；调整信贷审批制度，

按专业化和区域化相结合的原则进行分组审批，更好地服务客户与分支行。

2013 年，本公司稳步推进国际化战略，不断取得新突破。加快推进老挝代

表处的转制及老中银行的筹建工作，确保老中银行于 2014 年 1 月顺利开业；获

得国家外汇管理局核准办理调运外币现钞进出境业务的资格，不断丰富小币种特

色业务；大力开展边贸金融服务和人民币跨境结算业务，推进沿边口岸分支机构

建设，在沿边金融综合改革试验区大部分设立了分支机构；通过“内保外贷、外

保内贷”以及“内外联保授信”等多种业务类型和服务模式，支持跨境投资企业

投融资。

2013 年，本公司扎实抓好风险防控，强化基础管理。加强全面风险管理体

系建设，强化对重点风险领域的监控与管理，着力优化信贷结构；继续提升资产

质量，严控新增不良，压缩存量不良；积极推动巴塞尔新资本协议及《商业银行

资本管理办法（试行）》实施，初步启动信用风险加权资产计量子项目，积极探

索业务开展连续性管理体系建设；财务管理系统正式上线运行，财务共享中心正

式组建运行，进一步提升财务管理水平；大力推进流程银行建设，强化 IT 建设

和数据管理，进一步提升数据质量管理；开展职业道德、职业纪律培训，提升全

员案防意识，强化案件防控能力，实现了“全年无案件及重大违规问题”的目标。

2014 年，是中国银行业面临重大挑战与变革的关键一年，富滇银行将始终

以“二五”战略规划为指引，以战略转型为重点，以改革创新为动力，以加强管

理为基础，以严控风险为保障，以“服务中小企业、服务城乡居民、促进地方经

济发展”为己任，努力完成全年各项经营任务，为把我行建设成为资产优质、服

务优良、文化优秀的管理创新型现代商业银行而努力。

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第三章 会计数据和财务指标摘要1

3.1 报告期主要利润指标

(单位：人民币千元)

项目 2013 年

营业收入 3,371,553

营业利润 1,596,075

利润总额 1,624,336

净利润 1,229,072

归属于母公司股东的净利润 1,223,423

扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润 1,205,675

经营活动产生的现金流量净额 692,541

(单位：人民币千元)

非经常性损益 2013 年

加：政府补助 21,125

加：久悬未取款项收入 16,161

加：盘盈利得 9

加：其他非经常性收入 1,120

减：固定资产处置损失 743

减：抵债资产处置损失 63

减：盘亏损失 5

减：公益性捐赠支出 5,362

1 本章数据除特别声明外，均以本集团合并会计报表为基础。

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减：其他非经常性支出 1,057

减：不允许税前抵扣的罚款及滞纳金 2,924

合计 28,261

减：所得税影响金额 8,334

扣除所得税影响后的非经常性损益 19,927

其中：影响母公司股东净利润的非经常性损益 17,747

影响少数股东净利润的非经常性损益 2,180

3.2 报告期末前三年的主要会计数据和财务指标

项目 2013 年 2012 年 本年比上年增减 2011 年

经营业绩（人民币千元）

营业收入 3,371,553 2,842,563 18.61% 2,282,064

营业利润 1,596,075 1,266,339 26.04% 928,916

利润总额 1,624,336 1,276,380 27.26% 959,315

净利润 1,229,072 970,151 26.69% 739,833

归属于母公司股东的净利润 1,223,423 965,024 26.78% 735,811

扣除非经常性损益后归属于 母公司股东的净利润 1,205,675 960,582 25.52% 715,078

每股计（人民币元）

归属于母公司股东的基本每股收益 0.40 0.31 29.03% 0.29

归属于母公司股东的稀释每股收益 0.40 0.31 29.03% 0.29

扣除非经常性损益后归属于母公司股东的基本每股收益 0.39 0.31 25.81% 0.28

财务比率（%）

归属于母公司股东的平均资产收益率 1.08 1.02 增加 0.06 个百分点 0.95

12

归属于母公司股东的平均净资产收益率 18.75 16.53 增加 2.22 个百分点 16.30

归属于母公司股东的全面摊薄净资产收益率 17.73 15.69 增加 2.04 个百分点 13.32

扣除非经常性损益后归属于母公司股东的平均资产收益率 1.07 1.02 增加 0.05 个百分点 0.93

扣除非经常性损益后归属于母公司股东的全面摊薄净资产收益率

17.48 15.61 增加 1.87 个百分点 12.94

扣除非经常性损益后归属于母公司股东的平均净资产收益率 18.48 16.45 增加 2.03 个百分点 15.84

盈利能力指标（%）

净利差 2.99 2.85 增加 0.14 个百分点 2.83

净利息收益率 3.17 3.06 增加 0.11 个百分点 2.98

净利息收入占营业收入比例 97.15 95.95 增加 1.20 个百分点 95.62

非利息净收入占营业收入比例 2.85 4.05 减少 1.20 个百分点 4.38

成本收入比率 38.73 41.24 减少 2.51 个百分点 44.19

资产质量指标（%）

贷款减值准备对减值贷款比率 328.56 334.61 减少 6.05 个百分点 307.57

贷款减值准备对贷款总额比率 2.86 3.19 减少 0.33 个百分点 3.31

注：1、平均资产收益率=净利润/（（期初资产总额+期末资产总额）/2）；

2、平均净资产收益率=净利润/（（期初净资产总额+期末净资产总额）/2）；

3、净利差为总生息资产平均收益率与总计息负债平均成本率两者的差额，采用本公司

数据列示；

4、净利息收益率为净利息收入除以总生息资产平均余额，采用本公司数据列示；

5、成本收入比=业务及管理费/营业收入。本公司的成本收入比为 38.52%。

（单位：人民币千元，特别注明除外）

项目 2013 年 12 月 31 日

2012 年 12 月 31 日

本年末比上年 末增减（%）

2011 年 12 月 31 日

规模指标

总资产 121,007,679 105,331,849 14.88 83,010,659

总负债 114,071,610 99,143,733 15.06 77,453,675

13

归属于母公司股东权益 6,899,356 6,152,152 12.15 5,526,147

归属于母公司股东的每股净资产（人民币元） 2.24 2.00 12.00 1.80

主要业务信息及数据

吸收存款总额 83,980,919 71,874,117 16.84 61,667,403

其中：公司存款 58,332,405 50,451,596 15.62 42,966,256

个人存款 16,755,917 14,800,779 13.21 13,356,116

保证金存款 8,869,047 6,585,521 34.67 5,248,138

其他存款 23,550 36,221 (34.98) 96,893

贷款和垫款总额 58,875,746 50,162,680 17.37 42,430,015

其中：公司贷款 37,612,627 32,080,698 17.24 28,938,024

个人贷款 14,285,586 12,134,551 17.73 9,427,929

贴现 6,977,533 5,947,431 17.32 4,064,062

贷款损失准备 （1,683,137） （1,598,006） 5.33 （1,402,506）

发放贷款和垫款账面价值 57,192,609 48,564,674 17.77 41,027,509

同业拆入资金 492,423 2,171,428 (77.32) -

3.3 报告期末前三年补充财务指标

（单位：%）

项目 2013 年 2012 年 2011 年

资产利润率 1.08 1.02 0.98

资本利润率 18.69 16.44 16.65

贷款损失准备充足率 196.44 162.90 159.36

不良贷款率 0.87 0.96 1.08

14

拨备覆盖率 326.82 332.84 306.94

本外币存贷比 67.33 66.44 65.97

本外币流动性比例 34.72 32.04 38.49

单一 大客户贷款比例 8.90 6.83 6.97

大十家客户贷款比例 67.92 59.88 59.41

注：以上指标按照上报监管机构的本公司数据填列，不含本集团子公司昭通昭阳富滇村镇银

行数据。

3.4 报告期资本构成情况

(单位：人民币千元，特别注明除外)

2013 年 12 月 31 日 项目

本集团 本公司

核心一级资本净额 6,983,583 6,763,309

一级资本净额 6,988,444 6,763,309

资本净额 7,788,416 7,528,164

核心一级资本充足率（%） 9.98 9.89

一级资本充足率（%） 9.99 9.89

资本充足率（%） 11.13 11.01

注：以上数据按照上报监管机构的数据填列，相关指标根据 2013 年 1 月 1 日开始

实施的《商业银行资本管理办法（试行）》和其他相关监管规定计算。

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第四章 董事会报告

4.1 总体经营情况

2013 年，本公司紧紧围绕年度工作目标，积极有效地组织开展各项工作。

经营规模持续壮大，盈利水平显著提高，抗风险能力进一步增强，继续保持了快

速发展的良好态势。

1、规模和效益稳步增长

截至 2013 年末，本公司资产总额 1203.36 亿元，增幅 14.84%；本外币各项

存款余额 831.03 亿元，增幅 16.83%；本外币各项贷款余额 584.15 亿元，增幅

17.25%；实现净利润 12.23 亿元，增幅 27.40%。规模和效益均衡发展，不断增

长。

2、特色化经营取得重大发展

2013 年，本公司大力开展非息收入工作，收入结构持续优化。资金业务净

收入同比增长近 5 倍，票据业务净收入同比增长 45%，银行间市场业务交易量首

次入选全国同业拆借交易中心“银行间本币市场交易 100 强”，债券结算量也有

较大幅度提升。投资银行业务实现快速增长，业务范围已涵盖并购贷款、财务顾

问服务、结构化融资、非标准债务融资工具投资等多个创新业务领域；2013 年，

本公司以跨境金融、沿边金融为立足点，大力发展国际业务。产品创新取得新突

破；获中国银监会批准投资设立老中合资银行，进一步拓展了国际业务发展通道；

获国家外汇管理局批准通过昆明海关跨境调运外币现钞，切实提升了“小币种金

融业务特色”的品牌建设。

3、抗风险能力进一步增强

本公司持续强化全面风险管理，组织开展风险管理大检查，进一步加强了对

信用风险、合规风险、操作风险的管控力度；加强不良资产清收，共清收处置不

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良贷款 2.99 亿元，并根据监管要求，对历史上形成的难以处置的不良资产足额

计提了减值准备；强化案件防控，加强全员合规和警示教育，实现了“全年无案

件及重大违规问题”的目标；积极推动巴塞尔新资本协议及《商业银行资本管理

办法（试行）》实施，启动实施信用风险管理和市场风险管理咨询项目，稳步推

进全面风险管理的各项工作。2013 年，本公司不良贷款率为 0.87%，资本充足率

为 11.01%，拨备覆盖率达到 326.82%，流动性比例为 34.72%，流动性覆盖率为

181.01%，抗风险能力不断增强。

4.2 主要业务运行情况

1、公司业务

2013 年，本公司通过树立多元化、综合化的营销理念，提升资源整合力度

和优化配置，加快业务结构转型与调整，实现了公司业务的持续稳健发展。截至

报告期末，本外币公司存款余额为 566.00 亿元，同比增加 99.53 亿元，增幅为

21.34%；本外币公司各项贷款总额为 374.05 亿元，同比增加 54.81 亿元，增幅为

17.17%。

一是发挥地缘优势，立足于服务地方经济。积极支持基础设施建设、园区经

济、龙头骨干企业、高原特色农业、沿边金融等领域发展，重点向中、小、微型

企业和实体经济倾斜；二是加大创新力度，提升服务水平。加强“复合式”创新，

着力推进特色化、综合化、集约化产品建设，通过差异化和专业化的金融解决方

案及服务模式，为客户提供具有比较优势的金融服务；三是扩展服务渠道，完善

服务功能。在扩展服务网点的基础上，加强电子银行建设，不断完善网络支付及

结算功能，构建多层级的服务平台，大力拓展业务辐射面，增强金融服务便利化。

2013 年，企业网银客户全年新增 4188 户，电子银行交易量新增 2293 亿元；四

是强化内控机制，提高经营管理水平。通过完善制度和流程建设，不断加强风险

17

防范措施及控制手段的落实和执行，强化对业务运行环节的监督管理，确保公司

业务有序、规范、健康发展。

2、个人业务

2013 年，本公司继续围绕加快零售银行转型的战略规划，加大市场营销和

业务创新，做实个人业务，发展水平明显提高。截至报告期末，本公司个人金融

资产总计 208.81 亿元，新增 33.37 亿元，增幅 19.02%；本外币个人存款余额 164.54

亿元，新增 18.37 亿元，增幅 12.57 %；本外币个人贷款余额 140.32 亿元，新增

20.82 亿元，增幅 17.42%；个人客户规模达 401 万户，增幅 6.08%，其中 5 万元

以上中高端客户 7.86 万户，增幅 15.25%。2013 年，个人业务取得贷款利息收入

5.09 亿元。

一是取得市级财政代发工资等业务；二是代销业务稳步发展，成功代销了 2

期信托计划，完成了基金代销资格的市场准入和基金销售上线测试工作；三是推

进业务系统建设，完善相关管理规章制度。上线了个人贷款还款短信通知系统和

个人征信 T+1 系统，完成了个人贷款批量扣款规则的核心系统修改；制定了《富

滇银行营业网点服务规范》，修订了“个人消费速易贷”等规章制度；四是银行

卡业务发展迅速。2013 年，本公司新增发行借记卡 25 万张，累计发行 413 万张，

新增 POS 特约商户 835 户，累计达到 2792 户。顺利上线金融 IC 卡系统，推出

无卡支付与公务卡积分商城业务，推出 “金汇卡”和 “金果卡”等产品，有效

满足了客户需求。

3、同业及投行业务

2013 年以来，随着存贷款利率管制的进一步放松以及离岸人民币市场发展

的提速，我国金融业改革取得重大突破，金融市场正在经历深刻的变革，波动程

度不断加剧。在此背景下，本公司紧紧围绕经营目标，大力推进业务创新，不断

推动同业及投行业务的发展。

18

一是大力发展银行间市场业务，2013 年本公司进入了银行间市场交易 100

强行列，市场影响力持续提升；二是全力进行市场融资，确保流动性安全。2013

年，面对极端的“钱荒”和常态性的资金紧张局面，本公司调动内外资源，全力

进行市场融资，确保了全行流动性安全及其他资产业务的顺利推进；三是积极申

请并获取了云南省股权投资基金托管合作银行资格；四是理财业务有序开展。

2013 年，本公司共发行理财产品 138 期，累计募集资金 185.79 亿元；五是黄金

代理业务稳健开展。2013 年，本公司新增 Au99.5 黄金现货合约以及 Mini 黄金

延期合约，丰富了投资者投资品种；推动周五夜市交易成功上线，实现了与国际

市场的接轨；完成了上海黄金交易所 2.5 代交易系统的上线运行；六是投行业务

发展迅速。截至报告期末，本公司投行业务存续规模已近 53 亿元，通过私募投

资、结构化融资等方式累计为客户完成融资安排约 57 亿元，并以此为载体投放

并购贷款 5.58 亿元，投资非标准债务融资工具 29 亿元，实现收入 9,911 万元。

4、国际业务

2013 年，本公司积极把握云南省推进国家“桥头堡”战略和推动沿边金融综

合改革试验区建设的契机，一方面突出沿边金融、地方金融、跨境金融的主体特

色，努力推进以国际结算、跨境人民币和贸易融资为重点的国际业务发展；另一

方面努力推动以东南亚、南亚国家为重点的境外同业合作，铺垫金融支持桥头堡

的道路，在小币种金融服务等领域取得突破。

一是正式获得国家外汇管理总局核准的外币现钞跨境调运进出境资格，成为

全国首家获此资格的城商行，在“小币种特色金融服务”方面取得了创新性的突

破；二是以口岸分支行业务创新参与沿边金融改革，以红河河口和德宏瑞丽作为

边贸业务和开展跨境人民币业务的重要支点，与越南农业与农村发展银行签署了

19

边贸结算相关协议；三是获得合作办理远期结售汇业务资格，属云南省首家；四

是完成路透交易和资讯系统上线运行，构建了本公司参与全球金融市场的平台；

五是与多家境内外大型商业银行建立同业合作，业务类型包括且不限于进口信用

证开立、进口代付代收、出口信用证交单、福费廷、出口托收、境内外币清算、

进口保兑、出口卖断及远期结售汇等，为本公司未来国际业务的拓展提供了强有

力的支撑。报告期内，本公司完成国际结算量 6.10 亿美元，同比增长 15.97%，

市场份额较去年有所增长。

5、IT 建设

2013 年，本公司继续加强信息科技风险管理与制度建设，加大信息系统建

设、运行维护及保障力度，强化了信息科技与业务管理、营销的互动，增强了信

息科技对业务与管理的支撑和风险控制。

2013 年，本公司持续加快 IT 系统建设与升级，不断加强信息安全管理和基

础设施建设。实施了核心业务、反洗钱、新一代网上银行、信贷管理、自助银行

等系统的升级改造，完成了财务管理、管理会计、开放式基金销售管理、金融 IC

卡、老中银行核心业务等系统重点建设项目，启动了利率市场化、新一代网上银

行、存款标准化与 EAST 现场检查分析等重点系统项目的建设，启动了 IT 战略

规划咨询服务项目；完善了信息科技外包、信息资产管理、信息终端设备安全管

理等规章制度，加强了网络安全防控、数据安全保护与归档备份管理、应用系统

安全保护，推行了桌面终端安全管理，完善了 IT 运维管理体系；提升了中心机

房 UPS、供电系统、监控系统的保障能力，完成了中心机房网络、骨干网络、办

公网络的扩容。本公司重视 IT 业务连续性与突发事件管理工作，成功开展了核

心业务系统主备机切换演练、备份网络汇聚中心关键通讯线路应急演练等活动。

20

2013 年，本公司没有发生任何重大信息安全事件及信息科技风险事件。

4.3 管理层讨论与分析2

4.3.1 主营业务分析

1、营业收入变动情况

( 单位：人民币千元，特别注明除外)

2013 年 2012 年 期间变动 项目

金额 占比（%） 金额 占比（%） 金额 占比(百分点)

利息净收入 3,232,545 96.97 2,692,312 95.90 540,233 1.07

手续费及佣金净收入 129,497 3.88 100,677 3.59 28,820 0.29

投资收益 24,646 0.74 12,236 0.44 12,410 0.30

公允价值变动损失 (68,011) (2.04) (15,420) (0.55) (52,591) (1.49)

汇兑损益 (1,728) (0.05) 1,314 0.05 (3,042) (0.10)

其他业务收入 16,688 0.50 16,248 0.58 440 (0.08)

合计 3,333,637 100.00 2,807,367 100.00 526,270 -

2、营业支出变动情况

(单位：人民币千元，特别注明除外)

2013 年 2012 年 期间变动 项目

金额 占比（%） 金额 占比（%） 金额 占比(百分点)

营业税金及附加 （237,715） 13.61 （205,192） 13.22 （32,523） 0.39

业务及管理费 （1,284,221） 73.54 （1,154,669） 74.41 （129,552） (0.87)

资产减值损失 （223,608） 12.80 （190,000） 12.24 （33,608） 0.56

其他业务成本 （749） 0.04 （1,880） 0.12 1,131 (0.08)

合计 （1,746,293） 100.00 （1,551,741） 100.00 （194,552） -

2 本节数据均指本公司数据，不含本集团子公司昭通昭阳富滇村镇银行数据。

21

3、净利差分析

( 单位：人民币千元，特别注明除外)

2013 年 2012 年 项目

平均余额 利息收入/ 支出

平均收益/成本率（%） 平均余额 利息收入

/支出 平均收益/成本率（%）

生息资产

各项贷款 53,439,324 3,823,538 7.15 45,383,791 3,330,482 7.34

存放中央银行款项 15,192,234 228,443 1.50 13,812,693 201,575 1.46

存拆放同业 1,943,377 77,454 3.99 1,466,947 60,423 4.12

买入返售业务 10,767,752 480,751 4.46 9,593,503 450,958 4.70

债券等金融工具投资 20,537,377 830,565 4.04 17,717,616 672,946 3.80

生息资产总额 101,880,064 5,440,751 5.34 87,974,549 4,716,387 5.36

计息负债

各项存款 72,518,742 1,234,769 1.70 59,840,499 1,024,248 1.71

同业存放及拆入 11,141,297 549,136 4.93 11,450,668 549,451 4.80

向中央银行借款 138,247 4,976 3.60 327,240 12,112 3.70

卖出回购业务 10,065,556 419,325 4.17 9,119,604 438,264 4.81

计息负债总额 93,863,842 2,208,206 2.35 80,738,011 2,024,075 2.51

净利息收入 - 3,232,545 - 2,692,312

净利差（%） - - 2.99 - - 2.85

4、主要财务指标增减变动幅度及原因

22

(单位：人民币千元，特别注明除外)

指标 2013 年 12 月 31 日 本年末比上年末增减（%） 主要原因

总资产 120,336,382 14.84 网点增加，各类资产业务规模增加

总负债 113,449,737 15.01 网点增加，各类负债业务规模增加

股东权益 6,886,645 12.16 留存收益增加

净利润 1,222,644 27.40 生息资产规模及净利差扩大，成本收入比降低

5、会计报表中变动超过 30%以上项目及原因

(单位：人民币千元，特别注明除外)

资产负债表项目 2013 年 12 月 31 日

2012 年 12 月 31 日

本年末比上年末增减

本年末比上年末增减（%） 主要原因

拆出资金 200,000 0 200,000 100.00 扩大与金 融同业往来

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

5,315,960 2,556,434 2,759,526 107.94 投资增加

应收利息 512,784 367,608 145,176 39.49 贷款规模增加

应收款项类投资 3,139,476 1,307,036 1,832,440 140.20 投资增加

投资性房地产 0 23,482 (23,482) (100.00) 转为自用

递延所得税资产 521,709 390,399 131,310 33.63 纳税时间性 差异项目增加

向中央银行借款 0 290,000 (290,000) (100.00) 业务减少

拆入资金 492,423 2,171,428 (1,679,005) (77.32) 业务减少

卖出回购金融资产款 14,943,115 8,693,080 6,250,035 71.90 业务增加

应付利息 673,393 506,716 166,677 32.89 存款规模增加

盈余公积 692,762 522,514 170,248 32.58

按本公司章程提取本年度法定盈余公积、按股东大会决议提取上年度任意盈余公积

未分配利润 959,066 550,931 408,135 74.08 盈利水平提升

23

利润表项目 2013 年 2012 年 本年比上年增减

本年比上年增减（%） 主要原因

投资收益 24,646 12,236 12,410 101.42 投资策略改变、债券市场价格变化等综合影响

对联营企业的投资收益 8,501 4,757 3,744 78.71 投资村镇银行盈利增加

公允价值变动损失 (68,011) (15,420) (52,591) 341.06 债券市场波动加大

汇兑损益 (1,728) 1,314 (3,042) (231.51) 汇率变动影响

其他业务成本 (749) (1,880) 1,131 (60.16) 投资性房地产重新分类以后，折旧不再记入其他业务成本

营业外收入 32,443 18,433 14,010 76.01 收到政府奖励增加

其他综合损益 (266,217) (29,787) (236,430) 793.74 债券市场波动影响

6、营业利润变动情况

2013 年，本公司实现营业利润 15.87 亿元，较 2012 年增加 3.32 亿元，增长

26.42%。主要增长原因一是生息资产规模扩大，生息资产平均规模较上年增长

15.81%；二是成本控制加强，成本收入比较上年下降 2.61 个百分点。

4.3.2 资产负债分析

1、贷款情况

（1）五级分类情况

(单位：人民币千元，特别注明除外)

2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 期间变动 项目

金额 占比（%） 金额 占比（%） 金额（%） 占比（百分点）

非不良贷款小计 57,904,806 99.13 49,344,372 99.04 17.35 0.09

正常 56,857,235 97.33 48,020,496 96.38 18.40 0.95

关注 1,047,571 1.79 1,323,876 2.66 （20.87） （0.86）

不良贷款小计 510,209 0.87 477,578 0.96 6.83 （0.09）

24

次级 330,260 0.57 123,498 0.25 167.42 0.32

可疑 171,578 0.29 346,089 0.69 （50.42） （0.40）

损失 8,371 0.01 7,991 0.02 4.76 （0.01）

各项贷款合计 58,415,015 100.00 49,821,950 100.00 17.25 0.00

逾期贷款 1,045,930 1.79 452,109 0.91 131.34 0.88

（2）按产品类型划分的贷款结构及贷款质量

(单位：人民币千元，特别注明除外)

2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 产品类型 金额 占总额 不良贷 不良 金额 占总额 不良贷 不良

比例（%） 款额 率（%） 比例（%） 款额 率（%）

企业贷款 37,405,367 64.03 446,814 1.19 31,924,147 64.08 424,270 1.33

流动资金贷款 21,089,873 36.1 214,614 1.02 13,599,720 27.3 271,172 1.99

固定资产贷款 15,980,494 27.36 232,200 1.45 15,631,984 31.38 80,690 0.52

其他 335,000 0.57 - 0 2,692,443 5.4 72,408 2.69

票据贴现 6,977,533 11.94 - 0 5,947,431 11.94 0 0

个人贷款 14,032,115 24.02 63,430 0.45 11,950,372 23.99 53,355 0.45

住房贷款 6,312,098 10.81 18,526 0.29 5,562,676 11.17 6,889 0.12

个人经营性贷款 5,159,735 8.83 41,505 0.8 4,671,115 9.38 45,365 0.97

其他 2,560,282 4.38 3,398 0.13 1,716,581 3.45 1,101 0.06

各项贷款总额 58,415,015 100.00 510,244 0.87 49,821,950 100.00 477,625 0.96

（3）按行业划分的贷款结构

25

(单位：人民币千元，特别注明除外)

2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 行业分类

金额 占比（%） 金额 占比（%）

公共管理、社会保障和社会组织 7,100,000 12.15 7,289,950 14.63

制造业 7,256,800 12.42 5,216,097 10.47

批发和零售业 6,310,104 10.80 3,815,360 7.66

建筑业 4,728,693 8.09 3,415,193 6.85

房地产业 2,724,483 4.66 2,923,848 5.87

教育 1,397,395 2.39 1,905,579 3.82

电力、热力、燃气及水生产和供应业 1,542,574 2.64 1,872,124 3.76

租赁和商务服务业 1,559,007 2.67 1,677,555 3.37

交通运输、仓储和邮政业 1,554,320 2.66 1,135,567 2.28

采矿业 1,215,600 2.08 862,000 1.73

水利、环境和公共设施管理业 362,950 0.62 437,016 0.88

卫生和社会工作 549,900 0.94 387,064 0.78

文化、体育和娱乐业 361,100 0.62 381,500 0.77

其他 742,441 1.28 605,294 1.21

贴现 6,977,533 11.95 5,947,431 11.94

个人 14,032,115 24.03 11,950,372 23.99

合计 58,415,015 100.00 49,821,950 100.00

（4）按担保方式划分的贷款分布情况

26

(单位：人民币千元，特别注明除外)

2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 担保方式

金额 占比（%） 金额 占比（%）

信用贷款 5,026,421 8.60 5,184,281 10.41

保证贷款 7,658,732 13.11 6,631,361 13.31

抵押贷款 30,229,057 51.75 26,575,190 53.34

质押贷款 8,523,272 14.59 5,483,687 11.01

票据贴现 6,977,533 11.94 5,947,431 11.94

各项贷款总额 58,415,015 100.00 49,821,950 100.00

（5）逾期贷款组合分布情况

(单位：人民币千元，特别注明除外)

2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 逾期时间

金额 占比（%） 金额 占比（%）

逾期 3 个月以内 576,856 0.99 58,561 0.12

逾期 3 个月至 1 年 289,851 0.50 18,577 0.04

逾期 1 年以上至 3 年以内 45,869 0.08 109,930 0.22

逾期 3 年以上 133,354 0.23 265,041 0.53

逾期贷款合计 1,045,930 1.79 452,109 0.91

各项贷款总额 58,415,015 100.00 49,821,950 100.00

（6）前十大客户的贷款情况

(单位：人民币千元，特别注明除外)

序号 所属行业 公司性质 报告期末贷款余额

占贷款总额比重（%）

占资本净额比重（%）

五级分类

1 制造业 法人企业 670,000 1.15 8.90 正常

2 房地产业 法人企业 570,000 0.98 7.57 正常

27

3 租赁和商务服务业 法人企业 549,500 0.94 7.30 正常

4 建筑业 法人企业 500,000 0.86 6.64 正常

5 制造业 法人企业 500,000 0.86 6.64 正常

6 交通运输、仓储和邮政业 法人企业 500,000 0.86 6.64 正常

7 电力、热力、燃气及水生产和供应业 法人企业 485,500 0.83 6.45 正常

8 租赁和商务服务业 法人企业 460,000 0.79 6.11 正常

9 电力、热力、燃气及水生产和供应业 法人企业 459,000 0.79 6.10 关注

10 制造业 法人企业 419,000 0.72 5.57 正常

（7）贷款损失准备变动情况

(单位：人民币千元)

2013 年 2012 年

期初余额 （1,589,487） （1,399,605）

本年计提 （78,196） （190,005）

本年贷款核销后收回转回 （45） （27）

本年贷款核销 - -

财政补助专项用于计提损失准备 - -

已减值贷款折现回拨 245 150

期末余额 （1,667,483） （1,589,487）

（8）主要贷款类别、日均余额及年平均贷款利率

（单位：人民币千元，特别注明除外）

类别 日均余额 利息收入 年平均利率（%）

各项贷款 53,439,324 3,823,538 7.15

28

公司贷款 30,200,215 2,188,558 7.25

小企业贷款 8,121,127 680,572 8.38

个人贷款 7,818,834 508,525 6.50

外币贷款 74,032 3,711 5.01

票据融资 7,225,115 442,171 6.12

（9）抵债资产及减值准备计提情况

截至 2013 年 12 月 31 日，本公司抵债资产科目余额为人民币 225,359 千元，

已全额计提减值准备。 

2、存款情况

（1）各项存款组合构成情况

（单位：人民币千元，特别注明除外）

2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 期间变动 存款分类

金额 占比（%） 金额 占比（%） 金额 占比(百分点)

公司存款 56,599,813 68.11 46,646,451 65.58 9,953,362 2.53

定期 14,008,132 16.86 10,112,624 14.22 3,895,508 2.64

活期 42,591,681 51.25 36,533,826 51.36 6,057,855 (0.11)

储蓄存款 16,453,688 19.80 14,616,195 20.55 1,837,493 (0.75)

定期 9,673,062 11.64 8,677,836 12.20 995,226 (0.56)

活期 6,780,625 8.16 5,938,359 8.35 842,266 (0.19)

保证金存款 8,849,480 10.65 6,574,620 9.24 2,274,860 1.41

其他存款 1,200,293 1.44 3,296,555 4.63 (2,096,262) (3.19)

各项存款总额 83,103,274 100.00 71,133,821 100.00 11,969,453 -

29

（2）主要存款类别、日均余额及年平均存款利率

（单位：人民币千元，特别注明除外）

类别 日均余额 利息支出 年平均利率（%）

各项存款 72,518,742 1,234,769 1.70

公司存款 55,676,473 842,174 1.51

国库定期存款 1,519,808 70,000 4.61

个人存款 15,236,006 322,265 2.12

外币存款 86,455 330 0.38

3、投资证券及其他金融资产情况

（1）投资分类组合构成情况 

（单位：人民币千元，特别注明除外） 

2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 期间变动 项目

金额 占比 （%） 金额 占比（%） 金额 占比(百分点)

交易性金融资产 5,315,960 23.47 2,556,434 14.63 2,759,526 8.84

衍生金融资产

可供出售金融资产 8,915,486 39.36 8,217,943 47.02 697,543 （7.66）

持有至到期投资 5,204,840 22.98 5,356,782 30.65 (151,942) （7.67）

应收投资款项 3,139,476 13.86 1,307,036 7.48 1,832,440 6.38

长期股权投资 74,110 0.33 65,609 0.32 8,501 0.01

合计 22,649,872 100.00 17,503,804 100.00 5,146,068 -

（2）证券分类组合情况

30

(单位：人民币千元，特别注明除外)

2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 期间变动 项目 金额 占比（%） 金额 占比（%） 金额 占比(百分点)

政府债券 2,624,245 13.37 4,363,830 26.38 (1,739,585) (13.01)

金融机构债券 14,137,800 72.04 8,006,095 48.39 6,131,705 23.65

央行票据 - - 879,480 5.32 (879,480) (5.32)

公司债券 2,861,711 14.58 3,295,098 19.91 (433,387) (5.33)

合计 19,623,756 100.00 16,544 ,503 100.00 3,079,253 -

（3）投资集中度

截至 2013 年 12 月 31 日，账面价值超过本公司股东权益 10%的投资证券及

其它金融资产情况如下： 

(单位：人民币千元，特别注明除外)

发债方 账面价值 占投资证券及其他金融资产总额比例（%）

占归属于本公司股东权益总额比例（%） 公允价值

财政部 2,366,719.10 10.45 34.37 2,323,349.83

国家开发银行 9,799,864.71 43.27 142.30 9,639,642.98

中国进出口银行 2,436,208.52 10.76 35.38 2,380,666.91

中国农业发展银行 1,693,562.02 7.48 24.59 1,669,000.75

合计 16,296,354.35 16,012,660.47

（4）报告期末所持金额重大的债券

(单位：人民币千元，特别注明除外)

债券种类 面值余额 到期日 利率（%）

13 国开 36（金融机构债券） 1,100,000 2014 年 8 月 29 日 4.37

11 附息国债 13（政府债券） 920,000 2014 年 6 月 2 日 3.26

31

11 国开 10（金融机构债券） 640,000 2018 年 2 月 24 日 3.70

10 国开 28（金融机构债券） 530,000 2020 年 10 月 28 日 3.43

11 附息国债 25（政府债券） 500,000 2014 年 12 月 8 日 2.82

13 国开 30（金融机构债券） 450,000 2020 年 7 月 18 日 4.09

13 国开 28（金融机构债券） 400,000 2016 年 7 月 18 日 3.98

10 附息国债 19（政府债券） 360,000 2020 年 6 月 24 日 3.41

09 附息国债 04（政府债券） 350,000 2014 年 4 月 2 日 2.29

07 国开 14（金融机构债券） 330,000 2017 年 7 月 24 日 3.89

合计 5,580,000

4.3.3 股权投资分析

报告期末，本公司长期股权投资余额 7,411.00 万元，比上年增加 850.10 万

元，增长 12.96%。 

（1）长期股权投资 

                                    （单位：人民币千元） 

投资项目 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日

对子公司的投资 25,500 25,500

对联营企业的投资 36,164 27,663

其他长期股权投资 12,446 12,446

合计 74,110 65,609

（2）主要子公司及参股公司情况 

本公司共发起设立 4 家村镇银行，其中控股 1 家：昭通昭阳富滇村镇银行股

份有限公司；参股 3 家：禄丰龙城富滇村镇银行股份有限公司、丽江古城富滇村

32

镇银行股份有限公司、曲靖富源富滇村镇银行有限责任公司。截至 2013 年 12

月 31 日，4 家富滇村镇银行总资产共计 33.93 亿元，各项存款余额共计 31.14 亿

元，贷款余额共计 17.46 亿元，实现净利润共计 5403.05 万元。总体来看，经营

情况良好，资产规模、盈利能力明显增长。 

报告期内，富滇村镇银行积极探索具有当地特色的小微及农村金融服务模

式，贷款投放充分践行了“躬耕三农市场、助推小微企业”的经营使命，在实现

了较好经济效益的同时，有力地助推了当地经济的发展，取得了良好的社会效益。 

4.3.4 可能对财务状况及经营成果有重大影响的表外项目

（单位：人民币千元）

表外项目 2013 年 2012 年 2011 年

贷款承诺 3,088,958 2,796,023 2,774,640

开出信用证 87,083 93,373 -

开出保函 24,468 14,640 645,416

银行承兑汇票 10,478,032 8,465,282 6,821,872

合计 13,678,541 11,369,318 10,241,928

注：开出信用证、保函除非申请人无法履约，本公司才须对外垫款，对利润产生影响；

银行承兑汇票除非承兑申请人无法按期还款，本公司才须对外垫款，对利润产生影响。

4.3.5 公允价值计量情况

为真实反映金融工具对本公司财务状况和经营成果的影响，充分揭示金融工

具的潜在风险，确保其在账簿和记录等方面的公允价值得以合理计算并客观报告

其风险状况，本公司制定了金融工具计量管理制度，以规范本公司金融工具公允

价值计量。本公司资金业务已实现严格的前、中、后台职能分离，并使用资金管

理系统达到逐日盯市的公允价值计量要求。相关的资金业务由中台部门负责金融

33

工具的估值确认，后台部门则负责相应的会计核算工作。 

具体来讲，对于所持有的划分为交易性金融资产和可供出售金融资产的债

券，均采用当天的中债估值计量其公允价值，中债估值价格是当前市场公认和监

管部门认可的公允价值标准。 

下表列示了本公司投资的以公允价值计量的证券和其他金融资产项目于报

告期的变动情况： 

（单位：人民币千元）

项目 期初金额 公允价值变动损益

计入权益的累积公允价值变动

减值计提 期末金额

非衍生金融资产

其中：1、交易性金融资产 2,556,434 (89,564) 5,315,960

2、可供出售金融资产 8,217,943 (498,328) 8,915,486

衍生金融资产 - - - -

金融资产小计 10,774,377 14,231,446

非金融衍生负债

衍生金融负债

合计 10,774,377 (89,564) (498,328) 14,231,446

4.3.6 股东权益变动情况

（单位：人民币千元，特别注明除外）

2013 年 2012 年 期间变动 项目

金额 占比（%） 金额 占比（%） 金额 占比(百分点)

股本 3,076,936 44.68 3,076,936 50.11 - (5.43)

资本公积 982,789 14.27 1,059,006 17.25 (76,217) (2.98)

盈余公积 692,762 10.06 522,514 8.51 170,248 1.55

34

一般风险准备 1,175,092 17.06 930,833 15.16 244,259 1.90

未分配利润 959,066 13.93 550,931 8.97 408,135 4.96

股东权益总额 6,886,645 100.00 6,140,220 100.00 746,425 -

4.4 风险管理

4.4.1 各类风险状况

本公司深入推进全面风险管理体系建设，持续改进风险管理组织架构，完善

风险管理运行机制，提高整体风险管控能力，运用风险管理先进技术，引入各类

风险计量工具，不断提升风险管理技术水平和管理能力。本公司作为商业银行在

经营中面临的主要风险包括信用风险、流动性风险、市场风险、操作风险及其他。

1、信用风险

信用风险是指客户或交易对手未能或不愿意履行合同约定的对本公司的义

务或责任，使本公司可能遭受损失的风险。本公司的信用风险主要来源于贷款、

资金业务、应收款项及表外信用业务（含担保、承诺、保函、信用证等）等。

2013 年，本公司进一步完善和明晰了各风险管理部门的职责及边界划分：

风险管理部牵头负责本公司全面风险管理工作，加强对各类风险的监督管理；信

用审批委员会及独立审批人负责授信业务的审查审批工作；授信执行部负责加强

授信放款的审查审核力度，进一步健全和完善授信业务全流程管理；法律合规部

负责规章制度、操作流程、法律文件等方面的合规性工作及操作风险的管理工作，

组织开展不良资产的清收处置工作，并提供处置业务的政策支持、专业指导及项

目审查；审计部负责检查监督并向董事会审计委员会报告；其他各职能部门根据

工作职责抓好本职风险的防控工作，进一步加强信用风险的全覆盖管理。

2013 年，本公司针对经营发展中存在的不确定性，出台了《富滇银行董事

35

会 2013 年风险管理政策》，以此为指导，认真贯彻国家宏观调控政策，坚持审慎

稳健的经营方针，切实落实信贷政策，把握信贷投向和结构。继续加大对地方经

济社会发展的支持力度，积极支持云南省国家重点项目、民生项目、节能减排项

目以及省级重点项目的实施；进一步加强小企业信贷专营中心、科技创新金融服

务中心和矿业金融服务中心的建设，有效提升了对中小企业、科技创新企业和矿

产资源类企业的服务水平；严把准入关，进一步加强对政府融资平台公司贷款和

房地产贷款风险的管控，严格控制对“两高一剩”行业、企业的授信，有效配置

信贷资源；加强授信业务相关管理系统建设，不断提升信贷管理信息化水平，按

照新资本协议和监管要求，启动实施信用风险管理内部评级法项目建设；严格按

照监管标准及本公司管理规定，开展信贷资产风险分类的操作和管理工作；防范

新增信贷风险，持续推进不良贷款清收处置工作，不良贷款余额、不良贷款率实

现“双控”。

2、流动性风险

流动性风险是指本公司虽然有清偿能力，但无法及时获得充足资金或无法以

合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或支付到期债务的风险。本公司根据

中国银监会《商业银行流动性风险管理指引》，制定了《富滇银行流动性风险管

理暂行办法》，建立了比较完善的流动性风险管理体系，明确了流动性风险管理

治理结构、职责和报告路线等。

本公司流动性风险坚持集中性、独立性、全面性、主动性和审慎性的管理模

式。2013 年，本公司继续优化流动性管理流程和手段，不断提升流动性风险管

理的精细化程度，通过主动引导、控制、监测和策略安排，使得流动性监管指标

表现平稳，资产负债期限结构得到改善，流动性风险控制在适宜水平，有效支持

36

了本公司各项经营目标的实现。主要具体措施包括：一是围绕外部监管要求，不

断完善和调整内部风险限额指标体系和控制目标值；二是完善预测预报管理，提

升业务预测预报的及时性、规范性和严肃性；三是完成《富滇银行流动性应急管

理办法》的修订，持续完善流动性压力测试和应急预案；四是推行贷款项目储备

分级管理制度，持续完善流动性多级储备组合管理机制。

2013 年，随着本公司日常流动性管理效率和精细化程度的不断提升，流动

性风险的识别、计量、监测和控制水平得到持续改善，资产负债动态配置力度不

断加强，有力推动了本公司资产增长计划的顺利完成，支持了本公司业务的协调

发展和经营目标的实现。

3、市场风险

市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动

而使本公司表内和表外业务发生损失的风险。本公司面临的市场风险主要包括利

率风险和汇率风险。

2013 年，本公司进一步加强市场风险管理体系建设，完善市场风险管理的

运行机制。以《富滇银行董事会 2013 年风险管理政策》提出的市场风险管控的

各项指标为指导，加强对市场变化趋势的预测分析，提高决策的科学性；修订《富

滇银行市场风险管理办法》，制定量化指引、账户分类等市场风险管理制度，进

一步健全和完善向市场业务部门派驻风险总监、风险经理的管理制度，以及前、

中、后台相分离的业务运行机制；加强相关业务系统和管理系统建设，加大风险

控制力度和监督检查，提升市场风险管理能力；加强对市场风险的动态监控，定

期向监管部门报送市场风险分析报告；审慎开展债券投资业务，合理控制投资规

模，加强债券投资风险管理。

37

为采取有针对性的市场风险管理措施，准确计量市场风险监管资本，本公司

根据新资本协议和监管要求，按照不同账户的性质和特点，将所有表内外资产负

债划分为交易账户和银行账户。2013 年，本公司继续加强交易账户市场风险管

理，采用敏感性分析、压力测试等多种方法对交易账户头寸进行计量管理，继续

改进银行账户利率风险计量技术和方法，不断完善银行账户利率风险分析管理框

架。在风险容忍度范围内，以利率重定价结构的调整来缓冲利率波动，有效利用

期限错配实现均衡稳定的收益。本公司大部分业务为人民币业务，汇率风险对本

公司影响不大。2013 年，本公司汇率风险管理力求资金来源与运用实现货币匹

配，并对外汇敞口进行日常监控，将外汇风险敞口控制在合理范围内。

4、操作风险

操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外

部事件所造成损失的风险。

报告期内，本公司认真执行银监会《商业银行操作风险管理指引》和本公司

操作风险管理政策，进一步明晰操作风险管理的组织架构、职责、权限、理念、

管理程序，启动操作风险数据收集工作，加强操作风险管控。一是持续开展对管

理制度和操作流程的梳理，编制操作风险管理手册，夯实操作风险管理基础；二

是对事后监督发现的重大差错，从风险所属业务条线、操作环节、风险分类、原

因分类、风险等级进行分析，并录入合规与操作风险管理系统的操作风险数据收

集模块，进一步规范操作风险管理流程；三是开展多条线业务自查，在此基础上，

全面开展风险管理大检查，落实案件风险防范工作以及多项/次专项业务检查，

严查风险漏洞，防控风险隐患；四是对发现的操作风险问题进行认真整改并跟踪

落实，进一步加强操作风险的管控力度。

38

5、其他风险

声誉风险是指由本公司经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对

本公司负面评价的风险。本公司已将声誉风险管理纳入全面风险管理体系，并不

断完善声誉风险管理制度和运行机制，主动、有效地防范声誉风险和应对声誉事

件， 大程度地减少其对本公司造成的损失和负面影响。2013 年，本公司继续

加强声誉风险事件的日常管理，完善声誉风险监测和报告机制；制定应对预案，

明确责任分工，防控较大声誉风险隐患；加大培训力度，提升全行员工声誉风险

防范意识。

国别风险是指由于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件，导致该国

家或地区借款人或债务人没有能力或者拒绝偿付本公司债务，或使本公司在该国

家或地区的商业存在遭受损失，或使本公司遭受其他损失的风险。2013 年，面

对复杂多变的国际形势，本公司继续加强国别风险管理，以推进实施巴塞尔新资

本协议为契机，完善国别风险管理政策与流程，健全国别风险管理体系，强化预

警机制，制定应急预案，在稳步推进国际化发展战略的同时有效控制国别风险。

4.4.2 风险控制

本公司按照全面风险管理组织体系架构，形成以董事会及其下设专门委员会

为决策机构，自上而下的风险管理组织体系。董事会承担对各类风险管理实施监

控、制定风险政策的 终责任，董事会下设风险管理委员会、关联交易控制委员

会、审计委员会三个与风险管理相关的专门委员会，行使风险管理相关职能，审

议风险管理重大事项，监督本公司风险管理体系运行和风险水平状况。

本公司高级管理层是风险管理工作的组织者和实施者，负责定期审查和监督

执行风险管理的政策、制度、程序。高级管理层下设信用审批委员会、资产负债

39

管理委员会、信息科技管理委员会等风险管理职能委员会，负责分析评价本公司

相应风险状况，研究审议风险管理有关政策制度与工作措施，检查监督并协调总

行各部门和分支行的风险管理工作。

2013 年，本公司持续优化风险管理政策制度体系，加强各类风险管理制度

和流程建设。制订实施巴塞尔新资本协议工作方案，推进新资本协议和新资本管

理办法的贯彻落实。继续推进信用风险内部评级体系建设与应用，逐步建立内部

评级治理机制，构建内部评级制度体系。积极推进市场风险内部模型体系建设，

力争达到采用内部模型法计量市场风险资本的监管要求。同时，探索适合本公司

实际的操作风险计量方法，推动实施商业银行信息披露准备工作，持续开展信息

科技风险评估管理，探索建立业务连续性管理体系。

2013 年，本公司持续跟踪国际国内经济金融形势和国家产业行业政策变化，

进一步加强风险分析报告工作。全面分析和评价风险状况，及时向董事会、监事

会、高级管理层报送相关风险报告。开发丰富风险监测工具，整合优化报告内容，

不断完善报告流程，提高风险报告的及时性、全面性、针对性和有效性。

4.4.3 风险评估及计量方法

本公司遵循合理性、审慎性原则选择符合本公司实际的风险计量方法，定期

监测资本充足率的变化情况，并预测其未来变化趋势。信用风险方面，本公司目

前采用权重法计量信用风险资本占用情况，定期监测表内及表外不同风险权重的

信贷风险资产变化，了解资产质量及呆、坏账提存变化情况，并将逐步过渡到采

用内部评级法计量信用风险资本要求；市场风险方面，本公司目前采用标准法计

量市场风险资本占用，定期监测及分析各项产生市场风险的敞口及其相应资本消

耗的变化原因，预计将来的变化趋势对资本充足率的影响，并将逐步过渡到采用

40

内部模型法计量市场风险资本要求；操作风险方面，本公司目前采用基本指标法

计量操作风险资本占用，将积极探索标准法计量方法及实施路径，逐步提升操作

风险资本计量方法的风险敏感度。

4.5 报告期实施的利润分配方案及近三年股利政策

本公司章程中对利润分配顺序、审议程序等进行了明确规定，本公司近三年

利润分配方案符合本公司章程对分配顺序、审议程序的规定，独立董事尽职履责，

维护了中小股东的合法权益。 

本公司拟以截至 2013 年 12 月 31 日的总股本 3,076,936,000 股为基数，按每

股 0.14 元（含税）派发现金红利，该利润分配预案须经本公司董事会以及股东

大会批准后生效。

报告期内，董事会已具体组织实施了 2013 年度股东大会审议通过的 2012

年度利润分配方案：本公司以截至 2012 年 12 月 31 日的总股本 307,694 万股为

基数，按每股 0.13 元（含税）派发现金股利，共计派发现金股利为 40,000 万元。 

本公司 2010 年和 2011 年现金分红金额分别为 24,769 万元和 36,923 万元。   

4.6 2014 年主要经营目标及工作重点

2014 年，本公司将以推动“二五”战略规划的全面实施为主线，抓住云南

省沿边金融综合改革试验区建设的良好机遇，积极服务地方经济，着力提升创新

水平，强化全面风险管理，加快发展转型步伐，推进业务稳健发展和经济效益持

续提升。 

2014 年，本公司主要经营目标是：力争各项存款达到 1000 亿元；新增贷款

达到 100 亿元；净利润不低于 16.23 亿元；不良贷款率控制在 0.87%以下。 

为实现 2014 年经营目标，本公司将着力做好以下工作：一是强化战略管理。

41

推动新一轮五年发展规划的全面实施，同时做好战略规划贯彻落实的动态评估和

调整；二是加强资本管理。继续实施资本补充计划，进一步引进优势互补的战略

投资者，保证资本水平监管达标，并促进业务发展；三是加强董事会建设。继续

夯实公司治理制度基础，完善董事会议事制度，提高董事会决策能力，强化“三

会一层”沟通交流机制，提升公司治理水平；四是推进网点规划建设，积极推动

网点转型。加大在重要经济区域的布局力度，深化昆明地区支行专业化改革，加

快  “走出去”战略布局；五是大力推进产品创新和业务转型，进一步提升服务

水平。积极拓宽产品创新思路，大力提高创新能力，推动各类金融业务发展，促

进发展方式转变；六是实施全面风险管理规划，提升全面风险管理的质量和水平。

健全风险管理体系，进一步加强信用风险、流动性风险、操作及合规风险、市场

风险、信息科技风险以及声誉风险等各类风险的全面、统筹管控；七是加强内控

建设，确保稳健经营。建立健全内部审计制度体系和系统建设，强化审计、纪检

功能发挥，提升案件防控能力和内控管理水平；八是强化基础管理，支撑科学发

展。进一步完善薪酬管理和绩效考核体系，充分发挥绩效考核战略导向作用；做

好财务会计及 IT 建设等工作，为经营管理创造良好条件。 

42

第五章 重要事项

5.1 重大诉讼、仲裁事项

报告期内，本公司未发生对经营活动产生重大影响的诉讼仲裁事项。截至报

告期末，本公司重大涉诉案件（单户诉讼金额在人民币 1,000 万元以上）共计 4

件，涉诉标的本金总计 26,874.39 万元，均为已判决尚未执行完毕案件。其中：

本公司作为原告的重大涉诉案件共计 3 件，标的本金合计 25,749.39 万元，通过

各种途径收回 17,410.43 万元，剩余 8,338.96 万元；本公司作为被告的重大涉诉

案件 1 件，为本公司所承担贷款连带赔偿责任，标的本金 1,125 万元，此案处

于被执行阶段。

5.2 重大关联交易事项

报告期内，本公司共审批重大关联交易 4 笔，分别为云南云景林纸股份有限

公司短期流动资金贷款 3,000 万元、云南省投资控股集团有限公司短期流动资金

贷款 25,000 万元、云南云景林纸股份有限公司综合授信额度 5,000 万元、昆明农

业发展投资有限公司基本建设项目贷款 14,000 万元，金额合计为 47,000 万元。

在遵循一般商业原则、以不优于对非关联方同类交易的条件下，上述重大关联交

易均经过本公司信用审批委员会审批提交董事会关联交易控制委员会审查后报

董事会批准，审批过程中严格执行了回避制度，并逐笔向监管部门报告备案，独

立董事对交易的程序完备性和定价公允性发表了书面独立意见。

报告期末，持股 5%以上股东及对本公司可施加重大影响的关联方授信业务

余额如下：

43

（单位：人民币万元）

序号 关联方 关联关系 授信余额

扣除保证金、存单及国债质押余额

年末风险分类

1 云南省投资控股集团有限公司 持股 5%以上 25,000 25,000 正常

2 中国大唐集团财务有限公司 持股 5%以上 0 0 —

3 昆明市财政局 持股 5%以上 0 0 —

5.3 聘任、解聘会计师事务所情况

报告期内，本公司继续聘请德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）担任

本公司按企业会计准则编制的年度财务报告的审计机构，支付审计费用共计108

万元。德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）已连续3年本公司提供审计服务。

44

第六章 股本变动及股东情况

6.1 股份变动情况

报告期内，本公司股份总额未发生变化，为 3,076,936,000 股。股份结构变

动情况如下：

（单位：股，特别注明除外）

股份性质 期初数 报告期增减 期末数 期末持股比例（%）

国家股 433,568,951 0 433,568,951 14.09

法人股 2,496,554,170 0 2,496,554,170 81.14

个人股 146,812,879 0 146,812,879 4.77

合计 3,076,936,000 0 3,076,936,000 100.00

6.2 股东情况

截至报告期末，本公司股东总数为 8, 044 名，其中：国家股股东 2 名、法人

股股东 296 名、个人股股东 7,746 名。

6.2.1 前十名股东持股情况

（单位：股，特别注明除外）

股东名称 股东性质 期初 持股 期间变动

期末 持股

期末持股比例（%）

质押或 冻结股

云南省投资控股 集团有限公司 国有法人 600,000,000 0 600,000,000 19.50 534,759,359

（质押）

中国大唐集团 财务有限公司 国有法人 600,000,000 0 600,000,000 19.50 -

昆明市财政局 国家 431,327,041 0 431,327,041 14.02 -

云南京鹏房地产 开发有限公司

境内 非国有法人 10,000,000 102,600,000 112,600,000 3.66 -

云南锡业集团（控股）有限责任公司 国有法人 100,000,000 0 100,000,000 3.25 -

45

云南世博旅游控 股集团有限公司 国有法人 100,000,000 0 100,000,000 3.25 -

云南世纪金源投资置业集团有限责任公司

境内 非国有法人 100,000,000 0 100,000,000 3.25 100,000,000

（质押）

云南德胜钢 铁有限公司

境内 非国有法人 100,000,000 0 100,000,000 3.25 -

云南红塔集 团有限公司 国有法人 80,000,000 0 80,000,000 2.60 -

昆明产业开发投 资有限责任公司 国有法人 75,691,900 0 75,691,900 2.46 75,691,900

（质押）

合 计 2,197,018,941 102,600,000 2,299,618,941 74.74

注：1、本公司前十大股东之间无关联关系；

2、云南省投资控股集团有限公司将所持有的本公司股份 53,475.94 万股质押于厦门国际

银行珠海分行；

3、云南世纪金源投资置业集团有限责任公司将全部所持有的本公司股份 10,000 万股质

押于中航信托股份有限公司；

4、昆明产业开发投资有限责任公司将全部所持有的本公司股份 7,569.19 万股质押于厦

门国际银行思明支行。

6.2.2 持有本公司 5%以上股份的股东情况

本公司无控股股东和实际控制人，持有本公司股权 5%以上的股东情况如下：

1、云南省投资控股集团有限公司

云南省投资控股集团有限公司成立于 1997 年，为国有独资有限责任公司，

法定代表人保明虎，组织机构代码 29199627-3，现注册资本人民币 110 亿元。经

营范围：经营和管理省级基本建设资金和省级专项建设基金，对省安排的基础产

业、基础设施、优势产业项目以及国务院各部门在省内重要投资项目，采取参股

和根据国家批准的融资业务等方式进行投资和经营管理。

2、中国大唐集团财务有限公司

中国大唐集团财务有限公司成立于 2005 年，为有限责任公司，法定代表人

吴静，组织机构代码 19219565-7，现注册资本人民币 30 亿元。经营范围：对成

46

员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务；协助成员单位

实现交易款项的收付；经批准的保险代理业务；对成员单位提供担保；办理成员

单位之间的委托贷款及委托投资；对成员单位办理票据承兑与贴现；办理成员单

位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；吸收成员单位的存款；对

成员单位办理贷款及融资租赁；从事同业拆借；经批准发行财务公司债券；承销

成员单位的企业债券；对金融机构的股权投资；有价证券投资。

3、昆明市财政局

昆明市财政局是昆明市人民政府的财政主管部门，法定代表人马凤伦，组织

机构代码 01511322-7。

47

第七章 董事、监事、高级管理人员、员工和机构情况

7.1 董事、监事和高级管理人员情况

7.1.1 董事、监事和高级管理人员基本情况

姓名 性别

出生 年月 职务 任期 年初持

股（股）年末持股（股）

报告期从公司领取的报酬总额（万元）

是否在股东单位领取薪酬

夏 蜀 男 1967.10 董事长 2012-2015 0 0 117.59 否

胡绳木 男 1960.06 副董事长 2012-2015 0 0 0.00 是

卢 云 男 1958.08 副董事长 2012-2015 3,190 3,190 117.09 否

李春晖 男 1963.07 董事/行长 2012-2015 0 0 60.37 否

徐良栋 男 1962.07 董事 2012-2015 0 0 0.00 是

徐郑锋 男 1975.10 董事 2012-2015 0 0 0.00 是

曹艳丽 女 1963.06 董事/副行长 2012-2015 50,160 50,160 106.48 否

罗树才 男 1956.03 董事 2012-2015 0 0 106.65 否

张 平 男 1964.07 独立董事 2012-2015 0 0 9.00 否

戴荷娣 女 1952.10 独立董事 2012-2015 0 0 9.63 否

吴炳康 男 1949.07 独立董事 2012-2015 0 0 9.63 否

钟 伟 男 1969.02 独立董事 2012-2015 0 0 9.63 否

陈铁水 男 1954.12 独立董事 2012-2015 0 0 9.63 否

任建洋 男 1964.11 监事长 2012-2015 0 0 97.31 否

杨奕敏 女 1965.10 监事 2012-2015 0 0 3.72 是

吴建新 男 1966.07 监事 2012-2013 0 0 0.85 是

48

贾庭仁 男 1948.09 外部监事 2012-2015 0 0 7.42 否

杨 勇 男 1965.10 外部监事 2012-2015 0 0 7.42 否

韩 焱 男 1964.06 职工监事 2012-2015 14,700 14,700 37.63 否

张煜鹏 男 1973.12 职工监事 2012-2015 48,840 48,840 36.25 否

刘 钧 男 1955.05 党委副书记/纪委书记 2012-2015 0 0 113.32 否

余汝兴 男 1963.12 党委副书记/工会主席 2012-2015 0 0 89.14 否

王 岚 女 1959.01 副行长 2012-2015 0 0 106.20 否

杨 敏 男 1969.05 副行长 2012-2015 0 0 47.54 否

孔彩梅 女 1966.11 副行长 2012-2015 0 0 106.26 否

代 军 男 1969.02 副行长 2012-2015 0 0 106.35 否

杜 坤 男 1973.04 副行长 2013-2015 0 0 57.89 否

董 玲 女 1963.01 总会计师 2012-2015 0 0 106.64 否

孔祥丹 女 1967.10 董事会秘书 2013-2015 0 0 43.77 否

注：1、根据云南银监局《关于杜坤任职资格的批复》（云银监复〔2013〕3 号）意见，杜

坤先生于 2013 年 1 月任本公司副行长；

2、根据云南银监局《关于孔祥丹任职资格的批复》（云银监复〔2013〕61 号）意见，

孔祥丹女士于 2013 年 3 月任本公司董事会秘书；

3、吴建新先生因工作原因，于 2013 年 3 月向本公司监事会提出了辞去监事职务的请求。

经本公司第六次股东大会审议，同意吴建新同志辞去监事职务；

4、本公司根据《商业银行稳健薪酬监管指引》和《云南省地方金融企业负责人薪酬审

核管理办法》等相关规定，在以前年度薪酬管理办法的基础上制定了高级管理人员的基本年

薪方案、绩效年薪方案及对外部董、监事的津贴方案。本公司董事、监事及高级管理人员薪

酬的确定均按相关方案严格履行了相关程序后执行；

5、本公司董事长、行长及其他高级管理人员 2013 年内从本公司领取的税后报酬总额为

在 2013 年内预发的 2013 年基本年薪、补兑现的 2012 年基本年薪以及经考核后发放的 2012

年绩效年薪、延期支付的 2010 年及 2011 年绩效年薪等收入。根据国家有关部门的规定，

以上人员归属 2013 年度的 终薪酬正在确认过程中；

6、外部董、监事领取的报酬为董、监事津贴。

49

7.1.2 现任董事和监事在股东单位任职情况

姓名 本公司职务 任职单位名称 任职单位职务

胡绳木 副董事长 中国大唐集团公司 党组成员、总会计师

徐良栋 董事 云南省投资控股集团有限公司 董事、财务总监

徐郑锋 董事 昆明市财政局 副局长

杨奕敏 监事 云南锡业集团（控股）有限责任公司 总会计师

7.1.3 现任董事、监事、高级管理人员履历及任职兼职情况

1、董事

夏蜀先生，本公司董事长。中国社会科学院研究生院博士，北京大学经济学

院博士后，高级经济师、高级会计师。先后在四川涪陵龙桥电厂、中信实业银行

成都分行、重庆国际信托投资公司供职，曾任云南电力集团公司总经理助理兼计

划发展部主任，云南电网公司总经济师，云南省投资控股集团有限公司副董事长、

副总裁等职务。

胡绳木先生，本公司副董事长。本科学历，高级会计师。现任中国大唐集团

公司党组成员、总会计师。历任中国华北电力集团公司财务部副经理，北京大唐

发电股份有限公司党组成员、总会计师、财务总监，中国华北电力集团公司副总

会计师、总会计师。

卢云先生，本公司副董事长。硕士研究生学历，高级经济师。曾任中国工商

银行云南省分行商业信贷处副处长、思茅地区中心支行副行长、云南省分行办公

室主任、云南省分行副行长，中国工商银行内部审计局昆明分局局长，本公司行

长职务。

50

李春晖先生，本公司董事、行长。硕士研究生学历。曾任团省委青农部副部

长、城青处部长、常委、青农部部长，中共维西县委副书记，迪庆州委常委、组

织部部长，中国光大银行同业机构部副总经理（挂职），农村信用社联合社党委

副书记、纪委书记、副主任等职务。

徐良栋先生，本公司董事。在职研究生学历，注册会计师、正高级会计师。

现任云南省投资控股集团有限公司董事、财务总监，兼任云南机场集团有限公司

董事。曾历任云南省财政厅商业处科长、主任科员，亚太会计公司国内部主任，

云南省国有资产经营公司财务部、风险部、政策法规部主任，云南省开发投资有

限公司董事、财务总监，富滇银行董事等职务。

徐郑锋先生，本公司董事。博士、副教授、注册会计师、高级会计师。现任

昆明市财政局副局长。曾历任河南信阳师院会计系教师，海南航空公司计财部资

产主管，云南财经大学会计学院研究所所长，寻甸县副县长兼任云南龙泉矿业公

司副董事长等职务。

曹艳丽女士，本公司董事、副行长。硕士研究生学历，高级经济师。曾任昆

明中山城市信用社主任，昆明市商业银行中山支行行长、董家湾支行行长，昆明

市商业银行董事、副行长等职务。

罗树才先生，本公司董事。硕士研究生学历，高级经济师。曾历任中国农业

银行楚雄州分行副行长、行长，中国长城资产管理公司昆明办事处副总经理，本

公司常务副行长等职务。

张平先生，本公司独立董事。博士、教授、研究员。现任中国社会科学院经

济研究所副所长，东吴基金管理有限公司独立董事。

51

戴荷娣女士，本公司独立董事。本科学历，高级会计师。曾历任人民银行阜

阳地区中心支行办事员，工商银行合肥市支行和平路办事处办事员、副主任、主

任、党支部书记，工商银行合肥市支行党组成员、副行长，合肥市商业银行党组

副书记、副行长、董事长、行长、党组书记，徽商银行董事长、党委书记，合肥

市人大常委会常委、财政经济工作委员会委员，安徽省人大财经委副主任委员等

职务。

吴炳康先生，本公司独立董事。硕士研究生学历，高级经济师。现任浙江稠

州商业银行股份有限公司独立董事，中国银监会“三个办法一个指引”总篡稿人、

中国银行业协会“三个办法一个指引”专职讲师。曾在中国建设银行历任福建省

分行综合处副处长、投资处副处长，莆田地区中心支行副行长、党组成员，福建

省分行投资处处长兼信贷处处长和项目评估处处长、保全处总经理，总行信贷管

理部处长，江西省分行副行长、党委委员，福建省分行副行长、党委委员，福建

省分行资深专员。曾任中国投资学会理事、福建省银行业协会监事长、福建省金

融学会常务理事、福建农林大学兼职教授等职务。

钟伟先生，本公司独立董事。博士、教授。现任北京师范大学经济与工商管

理学院教授、博士生导师。曾历任江南大学商学院讲师，北京师范大学经济与工

商管理学院副教授等职务。

陈铁水先生，本公司独立董事。本科学历，教授。现任云南大学法学院教授。

曾历任云南政法高等专科学校学报编辑部主任、经济法系主任、副校长，云南大

学法学院副院长、院党委书记等职务。

2、监事

任建洋先生，本公司监事长。在职研究生学历，会计师。曾历任云南省国有

52

资产管理局综合处副处长、产权处处长、香港云南发展集团有限公司副总经理，

云南省财政厅行政政法处副处长、处长等职务。

杨奕敏女士，本公司监事。本科学历，注册会计师、高级会计师。现任云南

锡业集团（控股）有限公司总会计师兼资产财务部主任。曾任云南锡业股份有限

公司财务总监、常务副总经理兼董事会秘书等职务。

贾庭仁先生，本公司外部监事。本科学历，高级工程师。曾任国家开发银行

营业部副总经理、贷款委员会专职委员等职务。

杨勇先生，本公司外部监事。本科学历，高级会计师。现任云南天赢投资咨

询公司董事长。曾任云南天赢会计师事务所所长，中瑞岳华会计师事务所云南分

所所长等职务。

韩焱先生，本公司职工监事。硕士研究生学历，高级经济师。现任本公司法

律合规部总经理。曾任本公司人力资源部总经理、党委组织部部长、培训中心主

任、董事会提名和薪酬委员会专员等职务。

张煜鹏先生，本公司职工监事。本科学历，经济师。现任本公司资产负债管

理部总经理。曾任本公司计划财务部总经理、金融市场部总经理等职务。

3、高级管理人员

李春晖先生，本公司行长。请参阅前文“董事”中“李春晖先生”简历。

刘钧先生，本公司党委副书记兼纪委书记。本科学历。曾历任云南省司法厅

办公室副主任、外事处副处长、公证处处长、外事处处长、法学教育处处长，云

南省公证员协会一届、二届副会长、秘书长，中国公证员协会二届理事，云南省

纪委政策法规研究室副主任，云南省纪委信访室（省监察厅举报中心）主任等职

务。

53

余汝兴先生，本公司党委副书记、工会主席。在职研究生学历，中国注册资

产管理师。曾任昆明市官渡区财政局党支部书记、局长，昆明市财政局党组成员、

副局长，昆明市审计局党组书记、局长，昆明市财政局党组书记、局长等职务。

曹艳丽女士，本公司副行长。请参阅前文“董事”中“曹艳丽女士”简历。

王岚女士，本公司副行长。硕士研究生学历，经济师。曾任中国建设银行昆

明市分行投资处副处长、投资处处长、信贷处处长、城区办事处主任，中国建设

银行云南省分行信贷处副处长、办公室副主任、营业部主任、公司业务部总经理，

昆明市商业银行副行长。

杨敏先生，本公司副行长。硕士研究生学历，经济师，中国注册金融分析师。

曾任云南省投资公司办公室副主任、资产部副总经理、战略发展部副总经理（主

持工作）、金融部总经理、董事会秘书，富滇银行副总经济师兼董事会办公室主

任，云南省投资控股集团有限公司副总裁，香格里拉县新农村工作队总队长兼副

书记（挂职）等职务。

孔彩梅女士，本公司副行长。硕士研究生学历，高级经济师。曾任中国建设

银行昆明环城西路支行行长助理，昆明市商业银行正义路支行行长，本公司行长

助理兼营业部总经理等职务。

代军先生，本公司副行长。硕士研究生学历，经济师。曾历任中国人民银行

云南省分行货币信贷处副科长，中国人民银行昆明中心支行货币信贷管理处资金

管理科副科长、呈贡县支行行长、官渡区支行行长,中国人民银行昆明中心支行

办公室副主任，中信银行昆明分行办公室副主任、主任、公司银行部总经理，云

南省人民政府金融办金融一处处长，本公司董事会秘书兼董事会办公室主任。

杜坤先生，本公司副行长。硕士研究生学历，助理经济师。曾历任昆明市商

54

业银行特殊资产管理部二部副经理、特殊资产管理部一部经理、侨谊支行副行长、

国防支行行长，本公司昆明国防支行行长。

董玲女士，本公司总会计师。硕士研究生学历，会计师。曾历任中国建设银

行保山地区中心支行会计科副科长、财会科科长、总稽核，中国建设银行保山地

区分行副行长，中国建设银行云南省分行总审计室处长，中国建设银行总行成都

审计分部副主任，中国建设银行云南省分行综合审计处总经理，昆明市商业银行

总会计师，本公司行长助理等职务。

孔祥丹女士，本公司董事会秘书。本科学历，经济师。曾历任中国人民银行

云南省分行资信评估事务所副主任科员，中国人民银行成都分行昆明金融监管办

其他金融机构检查处二科科长、综合处秘书科科长、其他金融机构监管处副处长。

中国银行业监督管理委员会云南监管局非银行金融机构监管处负责人、非银行金

融机构监管处副处长、城市商业银行监管处处长。

7.2 员工情况

截至 2013 年 12 月 31 日，本公司员工总数为 2452 人。本公司需承担费用的

离退休员工数为 69 人；使用的劳务派遣人员为 256 人，全年支付劳务派遣费用

为 1317.26 万元。本公司人员构成如下：

55

专业构成：

教育程度：

报告期内，本公司执行《富滇银行薪酬管理办法》作为员工的薪酬政策。本

公司总行共举办各级各类培训 122 期，支行共举办培训 8090 期，全年人均培训

学时 125.97 小时。

56

7.3 分支机构

2013 年，本公司新设 8 家分支机构，分别是：昆明晋宁支行，文山富宁支

行，昭通镇雄支行，大理祥云支行，红河开远支行、重庆九龙坡支行、宜良县乡

鸭湖支行、昭通水富支行。

截至 2013 年 12 月 31 日，本公司机构情况如下：

序号 机构名称 营业地址 机构数量（个）

员工人数（人）

1  总行  昆明市拓东路 41 号  1 536

2  总行营业部  昆明市拓东路 41 号 1‐2 楼  1 35

3 小企业信贷 专营中心  昆明市金碧路 121 号  1 32

4  重庆分行  重庆市渝北区龙山街道龙华大道 2 号 4 124

5  保山分行 保山市隆阳区保岫东路延伸线永昌商贸园 32-A 幢  8 76

6  红河分行 红河州蒙自市银河路同德商业文化中心 A 栋 13 号  5 86

7  大理分行  大理白族自治州大理市云岭大道 4 号 4 76

8  西双版纳分行 西双版纳傣族自治州景洪市勐海路西双十二城商业 A 区  2 34

9  楚雄分行  楚雄市鹿城北路 70 号  2 43

10  普洱分行  普洱市思茅区茶苑路 34 号  2 42

11  昭通分行  昭通市昭阳区昭阳大道 194 号  3 56

12  香格里拉分行 迪庆藏族自治州香格里拉县坛城路坛城广场 D10 幢  1 26

13  瑞丽分行  瑞丽市卯喊路 28 号  1 50

14  文山分行 文山壮族苗族自治州文山市开化北路100 号  2 37

15  昆明五华支行  昆明市东风西路 278 号  2 61

16  昆明盘龙支行 昆明市东风东路 14 号汤井商业中心1-2 层 4 67

17  昆明银光支行 昆明市人民东路 289 号 3 59

18  昆明官渡支行  昆明市官渡区关上中路 211 号  6 79

19  昆明西山支行  昆明市西山区凯苑小区 14 幢  3 61

20  昆明高新支行 昆明市高新技术产业开发区和成世纪园 B 座 1 至 6 号  2 51

21  昆明北市区支行  昆明市北京路 1736  号国际友联大楼  3 65

22  昆明广丰支行 昆明市前兴路中段昆明鑫东盟酒店设备用品市场内  4 60

23  昆明正义路支行  昆明市人民中路 68 号  3 70

24  昆明滇池支行 昆明市广福路 298 号云南红星广场 1幢商铺 4 71

57

25  昆明景星支行 昆明市西昌路 33 号中央丽城 2 幢 13号-18 号商铺  3 67

26  昆明白塔支行 昆明市白塔路 298 号白塔路延长线七彩俊园一期 4 幢 1-2 楼 1 49

27  昆明国防支行  昆明市国防路 153 号  2 59

28  昆明中山支行  昆明市春城路 115 号  3 68

29  昆明轻联支行  昆明市环城西路 42 号  3 57

30  昆明岔街支行 昆明市拓东路 79 号 15 42

31  昆明晋宁支行 云南省昆明市晋宁县昆阳东风路磷都花园 1 栋商场 1 18

32  昆明东川支行 昆明市东川区古铜路中段铜都大酒店一楼 1 17

33  昆明安宁支行  安宁市百花东路 39‐41 号  2 40

34  昆明呈贡支行  昆明市呈贡县古银路 76 号  5 62

35  昆明嵩明支行 昆明市嵩明县黄龙大街嵩明县工业开发建设经营公司办公楼  1 22

36  昆明宜良支行 昆明市宜良县匡远镇清远街北闸口 83号  2 27

37  昆明石林支行  昆明市石林县龙泉路 3 号  1 17

38 境外机构:老挝代表处

老挝首都万象市斯科达邦区纳康村T2 公路东巴萨住宅区 A12 号 1 10

  总计  112 2452

58

第八章 公司治理

8.1 公司治理架构图

8.2 公司治理基本情况

8.2.1 完善公司治理制度

报告期内，本公司对《富滇银行章程》、《富滇银行流动性应急计划管理办法》

进行了修订完善，完成了《富滇银行 2013-2017 年战略发展规划》的编制，并制

定下发了《富滇银行 2013 年-2018 年资本规划》、《富滇银行非标准债务融资工具

投资管理办法（暂行）》、《富滇银行董事会 2013 年风险管理政策》、《富滇银行营

业用房选址管理办法》等公司治理层面的制度办法，进一步夯实了公司治理的制

度基础。

8.2.2 关于股东和股东大会

报告期内，本公司召开了 2013 年度股东大会和 2013 年第一次临时股东大会，

会议的通知、召集、召开和表决程序均符合《公司法》和本公司章程的规定，确

保全体股东获得对本公司重大事项的知情权、参与权和表决权。本公司两次股东

大会均聘请律师现场见证，并出具法律意见书。

59

8.2.3 关于董事与董事会

本公司第三届董事会由 13 名董事组成，其中：独立董事 5 人，非执行董事

3 人，执行董事 5 人。董事会的人数、构成符合监管要求和本公司章程的规定。

报告期内，董事积极履行职责，认真出席会议，并发表独立、专业、客观的

意见和建议，有效发挥决策效能；审议重大事项时，独立董事均发表客观、公正

的独立意见，发挥决策职能促进董事会完善运作体系。通过集体审议，董事会对

战略发展规划、增资扩股、年度经营计划、机构规划等重大事项进行了决策。报

告期内，本公司共召开 6 次董事会会议，其中：以现场方式召开４次，以通讯方

式召开 2 次，累计审议并通过议案 36 项，听取和审阅 4 项。

董事会下设五个专门委员会：战略发展委员会、审计委员会、提名和薪酬委

员会、风险管理委员会、关联交易控制委员会。各专门委员会成员构成如下：

战略发展委员会：夏蜀（主任委员）、胡绳木、李春晖、徐良栋、张平

审计委员会：戴荷娣（主任委员）、李春晖、徐郑锋

提名和薪酬委员会：张平（主任委员）、夏蜀、吴炳康

风险管理委员会：卢云（主任委员）、曹艳丽、罗树才、吴炳康、钟伟

关联交易控制委员会：陈铁水（主任委员）、曹艳丽、钟伟

报告期内，各专门委员会均能按照法律法规、本公司章程和议事规则的要求

规范地召开会议。全年共召开会议 24 次，其中：现场会议 9 次，通讯会议 15 次，

风险管理委员会牵头召开了风险联席会议，累计审议并通过议案 36 项，听取和

审阅事项 13 项。专门委员会出具了专业意见和建议，有效提升了董事会的决策

质量。

8.2.4 关于监事和监事会

60

报告期内，2013 年 1-3 月，本公司第三届监事会由 7 名监事组成，其中：职

工监事 3 人，股东监事 2 人，外部监事 2 人。2013 年 3 月，吴建新监事因工作

原因辞去监事职务，故 2013 年 4-12 月，本公司第三届监事会由 6 名监事组成，

其中：职工监事 3 人，股东监事 1 人，外部监事 2 人。报告期内，监事勤勉尽责，

依法出席、列席会议，认真审议各项议案，发表独立、专业、客观的意见和建议，

维护本公司、股东、员工、债权人和其他利益相关者的合法权益。

监事会下设提名委员会和监督委员会两个专门委员会，各专门委员会委员均

由监事委员和非监事委员担任，主任委员均由外部监事担任。各专门委员会成员

组成如下：

提名委员会：贾庭仁（主任委员）、杨奕敏、韩焱、赵明、李继英

监督委员会：杨勇（主任委员）、张煜鹏、孟奇晖、晋云

监事会各专门委员会均能按照法律法规和本公司章程的要求履行职责。报告

期内，监事会各专门委员会共召开 8 次会议，其中：提名委员会会议 3 次，监督

委员会会议 5 次。

8.2.5 关于经营决策体系

本公司 高权力机构为股东大会，通过董事会进行决策、管理，监事会行使

监督职能；行长受聘于董事会，对公司日常经营管理全面负责；公司实行一级法

人管理体制，分支机构不具有法人资格，在总行的授权范围内依法开展业务，其

民事责任由总行承担。

8.2.6 对董事、监事及高级管理人员的考核和问责

报告期内，本公司第三届董事会第四次会议审议通过《富滇银行高级管理人

员 2013 年度基本年薪方案》和《富滇银行高级管理人员 2013 年度绩效年薪方案》。

61

董事会提名和薪酬委员会于 2013 年 3 月开展了对董事的履职评价工作，2013 年

6 月底至 7 月初开展了 2012 年度高级管理人员业绩考核工作，并形成《富滇银

行高级管理人员 2012 年度绩效年薪确认报告》提交董事会。此外，2013 年 10

月份，对外部董、监事，本公司第三届董事会第四次会议审议通过了《富滇银行

董事津贴方案》，第三届监事会第四次会议审议通过《富滇银行监事津贴方案》。

8.2.7 公司自主经营情况

本公司无控股股东及实际控制人。依据《公司法》和《商业银行法》等规定，

本公司始终与 5%及 5%以上的股东保持业务、人员、资产、机构、财务五方面完

全独立。作为自主经营、自负盈亏的独立法人，公司具有独立完整的业务及自主

经营能力，决策层、执行层、监督评价层及其内部职能部门均能够独立运作。

8.2.8 关于信息披露与投资者关系管理

报告期内，本公司严格按照有关法律、法规、规章及规范性文件的要求，依

法合规开展信息披露工作，做到了信息披露的及时、准确和完整。董事会按照有

关法律法规和本公司章程的规定，在召开年度股东大会的法定通知时限内，刊登

召开股东大会的通知，以保证全体股东能够有平等机会参加股东大会，行使股东

职权并获得本公司相关信息；在网站设立投资者关系专栏和董事会办公室信箱，

通过网络渠道实现与投资者的沟通交流；热情接待投资者来访，并召开中小股东

座谈会，使投资者全面了解公司经营决策等重大信息；认真对待股东的来电、来

访咨询，积极加强与股东的有效沟通，努力维护股东的权益；严格按标准编制完

成 2012 年年度报告，在本公司网站进行刊登，并在《金融时报》及时公开披露

了年报摘要。

8.3 股东大会情况

62

报告期内，本公司分别于 2013 年 5 月 22 日和 2013 年 11 月 15 日在昆明召

开了第六次股东大会和 2013 年第一次临时股东大会。本公司提前将大会召开时

间、地点和审议议题等内容以公告方式刊登于《云南日报》和《春城晚报》。两

次股东大会的召开均符合《公司法》和本公司《章程》的规定，且都由云南曲直

律师事务所进行了现场见证并出具了法律意见书。

本公司第六次股东大会审议通过了《关于<富滇银行董事会 2012 年度工作报

告>的议案》、《关于<富滇银行监事会 2012 年度工作报告>的议案》、《关于<富滇

银行 2012 年度财务决算及预算执行情况报告>的议案》、《关于<富滇银行 2012

年度利润分配预案>的议案》、《关于<富滇银行 2013 年度经营计划和财务预算方

案>的议案》等 8 项议案。本公司 2013 年第一次临时股东大会审议通过了《关于

修订<富滇银行章程>的议案》等 7 项议案。

8.4 董事会工作情况

8.4.1 董事会会议情况

董事会的议事方式为董事会会议。报告期内，本公司共召开 6 次董事会会议，

其中：现场会议 4 次，通讯表决会议 2 次。会议共审议《关于<富滇银行董事会

2012 年度工作报告>的议案》、《关于<富滇银行 2012 年度行长工作报告>的议

案》、《关于<富滇银行 2012 年度利润分配预案>的议案》、《关于修订<富滇银行

章程>的议案》等 36 项议案。

8.4.2 独立董事履职情况

本公司董事会有独立董事 5 人，均是在金融、财务、法律等方面具有深厚理

论功底和丰富实践经验的专家。报告期内，独立董事本着独立、审慎、尽责的原

则，认真参加董事会会议并发表专业意见，为提高董事会决策的科学性、专业性

63

发挥了积极作用。本公司董事会提名和薪酬委员会、关联交易控制委员会、审计

委员会的主任委员均由独立董事担任，强化了独立董事的责任意识，确保其充分

发挥专业优势，为本公司的公司治理和经营管理活动提出专业和独立意见。董事

会及专门委员会决议都会重点写明独立董事意见，独立董事的意见受到本公司高

度重视。

报告期内，公司独立董事未对董事会议案及其他非董事会议案提出异议。独

立董事参加董事会会议和董事会专门委员会会议的情况如下：

董事会会议 董事会专门委员会会议 独立董事姓名 应参加

会议次数 实际出席次数

委托出席次数

缺席次数

应参加 会议次数

实际出席次数

委托出席次数

缺席次数

张平 6 6 0 0 7 7 0 0

戴荷娣 6 5 1 0 6 5 1 0

吴炳康 6 6 0 0 9 9 0 0

钟伟 6 5 1 0 11 11 0 0

陈铁水 6 6 0 0 8 8 0 0

8.4.3 董事会专门委员会

战略发展委员会

报告期内，董事会战略发展委员会共召开了 1 次会议，主要对《关于富滇银

行昆明石林支行搬迁的议案》、《关于富滇银行昆明东郊路支行搬迁的议案》2 项

议案进行了审议，听取了 IT 战略规划编制工作情况的汇报，并对本公司 IT 战略

规划、各类金融业务的发展规划、重大投资和合作方案等方面提出意见和建议。

审计委员会

报告期内，董事会审计委员会共召开了 6 次会议，审议并通过了《富滇银行

2012 年度财务报表及审计报告》、《关于聘请 2013 年度财务报告审计机构及其报

64

酬的议案》、《关于外聘会计师事务所开展总行层面总体内控评价及流动性风险专

项审计的议案》等 8 项议案；完成对外聘审计机构的衔接和沟通交流，确保顺利

完成年度审计工作；举行公司、监管当局和外部审计机构的三方会谈，及时交流

有关信息。

提名和薪酬委员会

报告期内，董事会提名和薪酬委员会共召开了 6 次会议，主要对《富滇银行

高级管理人员 2012 年度业绩考核结果确认报告》、《富滇银行董事履职评价表（二

○一二年度）、《富滇银行 2013 年度一级分支行绩效考核方案》、《富滇银行 2013

年度总行部门绩效考核方案》、《富滇银行董事津贴方案》等 11 项议案进行了审

议，并对高级管理人员的业绩考核、本公司绩效考核体系的设计提出了合理建议。

风险管理委员会

报告期内，董事会风险管理委员会共召开了 3 次会议，主要对《富滇银行董

事会 2013 年风险管理政策》、《富滇银行 2012 年度全面风险管理报告》、《富滇银

行董事会风险管理委员会 2012 年工作总结及 2013 年工作计划》等 4 项议案进行

了审议；坚持做好风险管理联席会议工作，认真听取本公司各风险管理部门对各

类风险管理情况的报告，研究分析、讨论协商当前本公司在经营管理中面临的主

要风险和存在的主要问题，提出了符合本公司实际、具备可操作性的风险管理建

议。

关联交易控制委员会

报告期内，董事会关联交易控制委员会共召开了 8 次会议，主要审议了重大

关联交易审查、关联交易专项报告、关联方关联关系识别等 11 项议案；认真落

实监管有关规定和意见，结合本公司实际情况，在关联方确认和动态管理、关联

65

交易管控和信息披露业务范围及频次等方面，对关联交易管理模式进行积极的探

索，进一步提升关联交易管理水平。

8.5 监事会工作情况

2013 年，本公司监事严格按照《公司法》、《商业银行公司治理指引》、《商

业银行监事会工作指引》等相关法律法规的要求，认真履行本公司章程赋予的职

责，不断加强自身建设，深入开展履职监督、财务监督、风险管理监督及内部控

制监督，为本公司完善公司治理、强化基础管理、实施稳健经营发挥了积极作用。

8.5.1 监事会工作情况

报告期内，本公司监事会共召开会议 5 次，其中：现场会议 4 次，通讯表决

会议 1 次。会议共审议经营与财务情况监测报告、董事履职评价报告、监事会工

作规则等议案 17 项，听取汇报 2 项，研究讨论事项 3 项，学习监管文件 1 项。

2013 年，本公司监事会不断改进工作模式，采用日常监督与年度监督、现

场监督与非现场监督相结合的方式，对本公司董事会和高级管理层及其成员履职

尽责情况、财务管理、内部控制和风险管理情况进行了有效监督。

报告期内，本公司监事会对所监督事项无异议。

8.5.2 外部监事履职情况

报告期内，本公司外部监事通过列席董事会会议、开展专题调研、听取专题

汇报、与年度报告审计机构座谈等多种方式，加强与董事会、职能部门及外部审

计机构的沟通，深入了解本公司经营管理情况；通过认真参加监事会会议和专门

委员会会议，发表独立、客观的意见。本公司外部监事为本公司监事会开展监督

工作提供了强有力的支持，切实维护了本公司整体利益和存款人、全体股东的合

法权益。

66

8.5.3 监事会就有关事项发表的独立意见

根据《公司法》、《商业银行法》和本公司章程的有关规定，监事会对本公司

进行监督并出具意见如下：

1、依法经营情况

报告期内，本公司经营活动符合《公司法》、《商业银行法》和本公司章程的

规定，决策程序合法有效。未发现本公司董事和高级管理层成员在履行职务时，

有违反法律、法规和本公司章程或损害本公司及股东利益的行为。

2、财务报告的真实性

本公司年度财务报告经德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）按照中国注

册会计师审计准则进行审计，出具了标准无保留意见的审计报告。监事会认为，

本公司财务报告真实、准确、完整地反映了本公司报告期内的财务状况和经营成

果。

3、关联交易情况

报告期内，本公司严格按照《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》

和《富滇银行与内部人和股东关联交易管理暂行办法》的规定，开展重大关联交

易的审查、关联方识别等工作，并按要求报送关联交易专项报告。对 2013 年度

发生的关联交易，监事会没有发现违背公允性原则或损害本公司和股东利益的行

为。

4、内部控制情况

报告期内，本公司注重加强内部控制，初步搭建了较为完善的内控体系和框

架，内控制度建设不断加强，执行力有所提高，风险管理水平逐步提升。

5、股东大会决议执行情况

67

报告期内，监事会对董事会提交股东大会审议的各项报告和议案没有异议，

并对本公司股东大会的决议执行情况进行了监督，认为本公司董事会能够认真履

行股东大会的有关决议。

8.6 公司治理的整体评价

良好的公司治理是商业银行实现稳健经营、可持续发展的基础，本公司自更

名重组以来，在优化组织架构、完善治理机制建设、提升治理有效性等方面做出

了不懈努力，公司治理水平得到不断提升，工作开展符合监管要求。下一步，本

公司将以全面落实《商业银行公司治理指引》为先导，按照监管部门的意见和要

求，落实战略规划，进一步探索建立科学合理的治理机制，着力提升公司治理有

效性建设，为本公司经营奠定良好的公司治理基础，助推本公司稳健持续发展。

68

第九章 内部控制

9.1 内部控制管理框架

本公司内部控制管理框架主要由董事会、监事会和高级管理层形成分工合

理、职责明确、相互制衡、报告关系清晰的组织结构，以不断增强内部控制的全

面、审慎、有效和独立。

董事会作为内部控制的决策机构，负责审批整体经营战略和重大政策，确保

公司在法律和政策的框架内审慎经营，确定可接受的风险程度，定期检查经营战

略和重大政策的执行情况，并通过制定经营目标和开展绩效考核，督促高级管理

层提升内部控制的有效性。

监事会负责监督董事会和高级管理层完善内部控制体系，监督董事会及成

员、高级管理层及成员履行内部控制职责。

高级管理层按照董事会确定的战略目标和风险政策，负责建立内部控制体

系，制订和执行相关业务的规章制度和操作规程，贯彻落实董事会各项决策。

9.2 内部控制建设情况

根据本公司的愿景、使命、核心价值观和发展战略，依据法律法规和监管规

定，持续健全和完善内部控制，使内部控制能覆盖各项业务和重要操作环节，并

由全体人员参与，确保公司在内部控制环境、风险识别与评估、内部控制措施、

信息交流与反馈、监督评价与纠正的作用得到发挥。

报告期内，本公司持续建立和完善各项内部控制制度，防范操作风险和案件

风险隐患，形成正式并予以执行的业务管理制度和规范性文件71个、业务操作规

程14个；继续加强对风险管理工具的研发和应用，改进和完善风险识别、计量、

监测、控制、缓释和报告的制度、程序和方法，强化对信用风险、市场风险、流

69

动性风险、操作风险、信息科技风险和声誉风险的管理；持续评价分支机构内部

控制改进状况，加强内控执行力；加强各类业务的专项检查，开展全面的风险管

理大检查，及时发现内部控制存在的缺陷并进行整改规范，提高内部控制的有效

性；不断完善绩效考核机制，增强激励与约束，使内部控制成为各级机构和广大

员工的自觉行动；持续开展各岗位、各层级员工的业务培训，提高全员的合规意

识和业务操作技能。

9.3 内部检查监督情况

报告期内，本公司以风险导向为原则，持续开展各项监督检查工作。其中，

各分支机构和业务部门严格按业务流程，做好事前和实时控制，日常以自查和自

评为主开展内部监督检查工作；业务管理部门、合规部门和风险管理部门，主要

履行监督检查职能，视风险情况和管理需要对前台业务进行指导、检查和监督，

做好风险防控工作；内部审计部门坚持独立、客观和公正原则，结合监管要求、

风险状况、管理层要求以及以往审计结果等，对业务高风险领域、内控薄弱环节

和问题频发点开展审计，确保审计监督职能充分发挥。内部检查与监督机制运行

平稳，发挥了对经营风险的管理和控制作用。

9.4 内部审计情况

报告期内，董事会及其审计委员会加大内外部审计的监督、沟通和评价工作，

进一步推动内审部门建立健全审计制度体系，继续以风险导向审计为重点，以审

计专业化建设为主线，充分应用审计信息系统，拓展视野，提升专业水平和职业

技能，促使审计工作再上新台阶。审计部门充分发挥内部审计在风险管理、内部

控制以及公司治理中的作用，紧扣监管要求，合理调配审计资源，着力开展专项

审计，促进本公司内控水平提高；建立“上下联动”的问题整改机制，提高整改

70

效率，改善整改效果；非现场审计有效地支撑了现场审计，提高了审计工作的针

对性和时效性，成果凸显；编写并发布了《富滇银行风险总监任期责任审计办法》

和《富滇银行反洗钱工作审计管理办法》两个制度，进一步完善了内部审计实务

操作标准。

2013年开展审计项目共41个，督促了内外审计意见的整改落实，充分发挥了

内部审计促规范、促发展职能，有效提高本公司的风险管控能力。

71

第十章 企业社会责任

本公司深感社会责任的重大，一贯奉行“源于社会，回报社会”的宗旨，致

力于将商业价值与社会价值的统一融入到公司战略、管理流程和商业模式中，并

将全面履行社会责任，打造令人尊敬的银行作为使命所在。

1、扶贫济困，切实履行企业社会责任

本公司始终深信企业与社会是唇齿相依，互惠互利的共同体，长期以来，在

扶贫、教育和救灾等多方面采取了一系列行动积极回馈社会，受到各级政府及社

会各界的高度评价。

2013 年，本公司认真落实国家定点挂钩扶贫工作责任制，着力推进云南省

委省政府“兴边富民”工程，切实支持社会主义新农村建设。对定点挂钩扶贫单

位宁蒗彝族自治县，本公司派出 3 名员工到其西川乡担任乡、村常务书记及新农

村工作队指导等职，投入资金 100 万元，完成当地少数民族群众人畜饮水、乡村

中小学教师培训及小学校舍修葺等多个扶贫建设项目；对 “兴边富民”工程帮

扶单位沧源佤族自治县，本公司投入资金 100 万元，兴建富滇佤族移民新村；在

支持社会主义新农村建设方面，本公司派出 1 名员工担任瑞丽市新农村建设工作

队总队长，并投入帮扶资金 60 万元，用于当地小学教师培训和电教室建设；为

改善贫困地区人民饮水问题，本公司捐款 150 万元投入到云南省 “爱心水窖”

建设中；此外，本公司宜良支行、石林支行和东川支行等，均帮扶当地贫困地区

建设了多个项目，投入帮扶资金 15 万元。

2013 年，本公司上下同心，全行动员，积极参与扶贫济困工作，在各项扶

贫工作及抗旱救灾中，累计投入扶贫资金 545 万元，并连续六年被云南省委、省

政府评为“社会扶贫先进单位”。

72

2、发挥金融机构优势，探索企业履行社会责任新途径

作为有责任的企业，本公司在支持地方经济发展的同时也时刻关注社会公

益事业，一直积极探索如何利用金融机构的优势回馈社会，充分发挥企业对社会

和谐发展的重要促进作用。2013 年，本公司与云南本地社会公益组织合作，分

别向云南省妇女儿童基金会、云南省敬老爱民促进会等组织捐款 100 万元，并与

后者联合组织开展了“百年富滇百名学子助学行动”。通过专门性的公益组织实

现资金的合理利用，为本公司提供了一个履行社会责任的新路径，有效发挥了地

方金融机构积极支持社会公益事业、促进社会和谐发展的作用。

鉴于在履行社会责任方面的不懈努力，本公司在“2013 春城金融博览会”

评选活动中，荣获“2013 年 具社会责任银行”称号，得到了云南省广大人民

的肯定。

73

第十一章 财务报告

11.1 审计报告（全文附后）

11.2 财务报表及附注（附后）

74

第十二章 备查文件目录

12.1 载有本公司董事、高级管理人员签名的年度报告确认意

见书原件

12.2 载有本公司董事长夏蜀、行长李春晖、总会计师董玲签

名并盖章的会计报表

12.3 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计

报告原件

12.4《富滇银行股份有限公司章程》

以上文本置备于本公司董事会办公室

75

富滇银行股份有限公司董事、高级管理人员

关于 2013 年年度报告的书面确认意见

根据《中华人民共和国公司法》和《商业银行信息披露办法》的相关规

定和要求，作为富滇银行股份有限公司（以下简称本公司）董事、高级管理人员，

我们在全面了解和审核公司 2013 年年度报告及其摘要后，出具意见如下：

1、本公司严格按照企业会计准则规范运作，本公司 2013 年年度报告及其摘

要公允地反映了本年度的财务状况和经营成果。

2、本公司 2013 年度财务报告已经德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）

按照中国会计准则进行审计并出具了标准无保留意见的审计报告。

我们保证本公司 2013 年年度报告及其摘要所披露的信息真实、准确、完整，

承诺其中不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、

准确性和完整性承担个别及连带责任。

富滇银行股份有限公司董事会

二○一四年四月二十九日

76

董事、高级管理人员签名：

姓 名 职 务 签名 姓 名 职 务 签名

夏 蜀 董事长 胡绳木 副董事长

李春晖 董事、行长 卢 云 副董事长

徐良栋 董 事 徐郑锋 董 事

曹艳丽 董事、副行长 罗树才 董 事

张 平 独立董事 戴荷娣 独立董事

吴炳康 独立董事 钟 伟 独立董事

陈铁水 独立董事 刘 钧 党委副书记、纪委书记

任建洋 监 事 长 余汝兴 党委副书记

王 岚 副 行 长 杨 敏 副 行 长

孔彩梅 副 行 长 代 军 副 行 长

杜 坤 副 行 长 董 玲 总会计师

孔祥丹 董事会秘书

富滇银行股份有限公司 财务报表及审计报告 2013年 12月 31日止年度

富滇银行股份有限公司

财务报表及审计报告 2013年 12月 31日止年度 内容 页码 审计报告 1 - 2 银行及合并资产负债表 3 - 4 银行及合并利润表 5 银行及合并现金流量表 6 合并股东权益变动表 7 银行股东权益变动表 8 财务报表附注 9 - 84

- 1 -

审计报告

德师报(审)字(14)第 P1197号 富滇银行股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的富滇银行股份有限公司(以下简称“贵行”)财务报表，包括 2013年 12

月 31 日的银行及合并资产负债表、2013 年度的银行及合并利润表、银行及合并股东权益变动表和银行及合并现金流量表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵行管理层的责任。这种责任包括： (1)按照企业会计准则

的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。

二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册

会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册

会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保

证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审

计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的

评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，

以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价

管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

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三、审计意见 我们认为，贵行财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了

贵行 2013年 12月 31日的银行及合并财务状况以及 2013年度的银行及合并经营成果和银行及合并现金流量。 德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙) 中 国 注 册 会 计 师 中国·上海 2014年 4月 25日

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银行及合并资产负债表 2013年 12月 31日 单位：人民币千元 本集团 本行 附注八 本年数 上年数 本年数 上年数 资产： 现金及存放中央银行款项 1 16,980,569 16,493,909 16,790,591 16,331,512 存放同业及其他金融机构款项 2 6,019,395 6,737,156 5,971,883 6,665,923 拆出资金 3 200,000 - 200,000 - 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 4 5,315,960 2,556,434 5,315,960 2,556,434 买入返售金融资产 5 15,662,613 14,029,348 15,662,613 14,029,348 应收利息 6 514,097 368,664 512,784 367,608 发放贷款和垫款 7 57,192,609 48,564,674 56,747,532 48,232,463 可供出售金融资产 8 8,915,486 8,217,943 8,915,486 8,217,943 持有至到期投资 9 5,204,840 5,356,782 5,204,840 5,356,782 应收款项类投资 10 3,139,476 1,307,036 3,139,476 1,307,036 长期股权投资 11 48,610 40,109 74,110 65,609 投资性房地产 12 - 23,482 - 23,482 固定资产 13 665,968 595,130 663,322 593,888 在建工程 14 290,743 314,956 290,743 314,956 无形资产 15 35,524 28,368 35,464 28,305 商誉 16 19,832 19,832 19,832 19,832 递延所得税资产 17 521,709 390,399 521,709 390,399 其他资产 18 280,248 287,627 270,037 285,798 __________ __________ __________ __________ 资产总计 121,007,679 105,331,849 120,336,382 104,787,318 __________ __________ __________ __________ __________ __________ __________ __________

(续)

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银行及合并资产负债表 2013年 12月 31日 单位：人民币千元 本集团 本行 附注八 本年数 上年数 本年数 上年数 负债： 向中央银行借款 - 290,000 - 290,000 同业及其他金融机构存放款项 20 13,259,997 14,856,340 13,473,995 14,993,961 拆入资金 21 492,423 2,171,428 492,423 2,171,428 卖出回购金融资产款 22 14,943,115 8,693,080 14,943,115 8,693,080 吸收存款 23 83,980,919 71,874,117 83,156,321 71,259,316 应付职工薪酬 24 201,078 223,053 198,701 221,689 应交税费 25 284,244 262,217 278,318 259,677 应付利息 26 675,585 508,308 673,393 506,716 预计负债 27 11,750 11,750 11,750 11,750 其他负债 28 222,499 253,440 221,721 239,481 __________ __________ __________ __________ 负债合计 114,071,610 99,143,733 113,449,737 98,647,098 __________ __________ __________ __________ 股东权益： 股本 29 3,076,936 3,076,936 3,076,936 3,076,936 资本公积 30 982,789 1,059,006 982,789 1,059,006 盈余公积 31 695,496 524,126 692,762 522,514 一般风险准备 32 1,177,600 932,893 1,175,092 930,833 未分配利润 33 966,535 559,191 959,066 550,931 __________ __________ __________ __________ 归属于母公司股东权益合计 6,899,356 6,152,152 6,886,645 6,140,220 少数股东权益 34 36,713 35,964 - - __________ __________ __________ __________ 股东权益合计 6,936,069 6,188,116 6,886,645 6,140,220 __________ __________ __________ __________ 负债及股东权益总计 121,007,679 105,331,849 120,336,382 104,787,318 __________ __________ __________ __________ __________ __________ __________ __________ 附注为财务报表的组成部分。 第 3页至第 84页的财务报表由下列负责人签署： 夏 蜀 李 春 晖 董 玲 董 事 长 行 长 财务会计机构负责人

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银行及合并利润表 2013年 12月 31日止年度 单位：人民币千元 本集团 本行 附注八 本年累计数 上年累计数 本年累计数 上年累计数

一、营业收入 3,371,553 2,842,563 3,333,637 2,807,367 _________ _________ _________ _________

利息净收入 35 3,275,590 2,727,469 3,232,545 2,692,312 利息收入 35 5,480,518 4,749,099 5,440,751 4,716,387 利息支出 35 (2,204,928) (2,021,630) (2,208,206) (2,024,075) 手续费及佣金净收入 36 129,468 100,716 129,497 100,677 手续费及佣金收入 36 143,180 112,953 143,152 112,908 手续费及佣金支出 36 (13,712) (12,237) (13,655) (12,231) 投资收益 37 19,546 12,236 24,646 12,236 其中：对联营企业的 投资收益 8,501 4,757 8,501 4,757 公允价值变动损失 38 (68,011) (15,420) (68,011) (15,420) 汇兑损益 (1,728) 1,314 (1,728) 1,314 其他业务收入 16,688 16,248 16,688 16,248

二、营业支出 (1,775,478) (1,576,224) (1,746,293) (1,551,741) _________ _________ _________ _________

营业税金及附加 39 (238,307) (206,489) (237,715) (205,192) 业务及管理费 40 (1,305,679) (1,172,237) (1,284,221) (1,154,669) 资产减值损失 41 (230,743) (195,618) (223,608) (190,000) 其他业务成本 (749) (1,880) (749) (1,880) _________ _________ _________ _________

三、营业利润 1,596,075 1,266,339 1,587,344 1,255,626 加：营业外收入 42 38,415 23,802 32,443 18,433 减：营业外支出 43 (10,154) (13,761) (10,113) (13,692) _________ _________ _________ _________

四、利润总额 1,624,336 1,276,380 1,609,674 1,260,367 减：所得税费用 44 (395,264) (306,229) (387,030) (300,678) _________ _________ _________ _________

五、净利润 1,229,072 970,151 1,222,644 959,689 _________ _________ _________ _________

归属于母公司股东的净利润 1,223,423 965,024 1,222,644 959,689 少数股东收益 5,649 5,127 - -

六、其他综合损益 45 (266,217) (29,787) (266,217) (29,787) _________ _________ _________ _________

七、综合收益总额 962,855 940,364 956,427 929,902 _________ _________ _________ _________ _________ _________ _________ _________

归属于母公司股东的综合收益总额 957,206 935,237 956,427 929,902 归属于少数股东的综合收益总额 5,649 5,127 - - _________ _________ _________ _________ _________ _________ _________ _________

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银行及合并现金流量表 2013年 12月 31日止年度 单位：人民币千元 本集团 本行 附注八 本年累计数 上年累计数 本年累计数 上年累计数 经营活动产生的现金流量 客户存款和同业存放款项净增加额 10,510,459 17,090,560 10,377,039 17,028,052 卖出回购金融资产款净增加额 6,250,035 2,473,948 6,250,035 2,473,948 买入返售金融资产净减少额 245,820 1,101,580 245,820 1,101,580 向其他金融机构拆入资金净增加额 - 2,171,428 - 2,171,428 收取利息、手续费及佣金的现金 4,799,730 4,202,038 4,760,192 4,169,525 收到其他与经营活动有关的现金 42,265 41,337 36,293 27,778 __________ __________ __________ __________

经营活动现金流入小计 21,848,309 27,080,891 21,669,379 26,972,311 __________ __________ __________ __________

客户贷款和垫款净增加额 8,714,654 7,732,637 8,594,653 7,667,136 存放中央银行款项和同业款项净增加额 3,625,309 1,924,352 3,562,876 1,908,787 向央行借款净减少额 290,000 290,000 290,000 290,000 向其他金融机构拆入资金净减少额 1,679,005 - 1,679,005 - 以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产的净增加额 2,822,242 1,577,373 2,822,242 1,577,373 支付利息、手续费及佣金的现金 2,051,364 1,818,260 2,055,184 1,821,110 支付给职工以及为职工支付的现金 24 704,624 620,419 692,835 611,434 支付的各项税费 671,041 571,929 665,561 566,589 支付其他与经营活动有关的现金 597,529 439,560 570,758 438,846 __________ __________ __________ __________

经营活动现金流出小计 21,155,768 14,974,530 20,933,114 14,881,275 __________ __________ __________ __________

经营活动产生的现金流量净额 46 692,541 12,106,361 736,265 12,091,036 __________ __________ __________ __________

投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 11,597,837 8,813,341 11,597,837 8,813,341 取得投资收益收到的现金 678,689 605,746 683,789 605,746 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产收回的现金净额 7 - 7 - __________ __________ __________ __________

投资活动现金流入小计 12,276,533 9,419,087 12,281,633 9,419,087 __________ __________ __________ __________

债权性投资支付的现金 14,325,484 8,686,477 14,325,484 8,686,477 购建固定资产、无形资产和 其他长期资产所支付的现金 160,412 401,239 155,561 399,420 __________ __________ __________ __________

投资活动现金流出小计 14,485,896 9,087,716 14,481,045 9,085,897 __________ __________ __________ __________

投资活动产生的现金流量净额 (2,209,363) 331,371 (2,199,412) 333,190 __________ __________ __________ __________ 筹资活动产生的现金流量 收到的其他与筹资活动有关的现金 190,000 60,000 190,000 60,000 __________ __________ __________ __________

筹资活动现金流入小计 190,000 60,000 190,000 60,000 __________ __________ __________ __________

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 447,075 317,154 442,175 317,154 __________ __________ __________ __________

筹资活动现金流出小计 447,075 317,154 442,175 317,154 __________ __________ __________ __________

筹资活动产生的现金流量净额 (257,075) (257,154) (252,175) (257,154) __________ __________ __________ __________

汇率变动对现金及现金等价物的影响 (3,430) (12) (3,430) (12) __________ __________ __________ __________

现金及现金等价物净(减少)/增加额 46 (1,777,327) 12,180,566 (1,718,752) 12,167,060 __________ __________ __________ __________

加：年初现金及现金等价物余额 22,466,607 10,286,041 22,333,765 10,166,705 __________ __________ __________ __________

年末现金及现金等价物余额 46 20,689,280 22,466,607 20,615,013 22,333,765 __________ __________ __________ __________ __________ __________ __________ __________

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合并股东权益变动表 2013年 12月 31日止年度 单位：人民币千元 归属于母公司股东权益 少数 股本 资本公积 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益 合计 一、2013年 1月 1日余额 3,076,936 1,059,006 524,126 932,893 559,191 35,964 6,188,116 ___________ ___________ ___________ ___________ ___________ ___________ ___________

二、本年增减变动金额 - (76,217) 171,370 244,707 407,344 749 747,953 (一)净利润 - - - - 1,223,423 5,649 1,229,072 (二)直接计入股东权益的利得和损失 - (266,217) - - - - (266,217) 1.可供出售金融资产 公允价值变动净额 - (354,956) - - - - (354,956) (1)计入股东权益的金额 - (349,606) - - - - (349,606) (2)转入当期损益的金额 - (5,350) - - - - (5,350) 2.与计入股东权益项目

相关的所得税影响 - 88,739 - - - - 88,739 ___________ ___________ ___________ ___________ ___________ ___________ ___________

上述(一)和(二)小计 - (266,217) - - 1,223,423 5,649 962,855 ___________ ___________ ___________ ___________ ___________ ___________ ___________

(三)股东投入资本 - 190,000 - - - - 190,000 1.其他 - 190,000 - - - - 190,000 (四)利润分配 - - 171,370 244,707 (816,079) (4,900) (404,902) 1.提取盈余公积 - - 171,370 - (171,370) - - 2.提取一般风险准备 - - - 244,707 (244,707) - - 3.对股东的分配 - 现金股利 - - - - (400,002) (4,900) (404,902) ___________ ___________ ___________ ___________ ___________ ___________ ___________

三、2013年 12月 31日余额 3,076,936 982,789 695,496 1,177,600 966,535 36,713 6,936,069 ___________ ___________ ___________ ___________ ___________ ___________ ___________ ___________ ___________ ___________ ___________ ___________ ___________ ___________

归属于母公司股东权益 少数 股本 资本公积 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益 合计 一、2012年 1月 1日余额 3,076,936 1,028,793 280,879 498,754 640,785 30,837 5,556,984 ___________ ___________ ___________ ___________ ___________ ___________ ___________

二、本年增减变动金额 - 30,213 243,247 434,139 (81,594) 5,127 631,132 (一)净利润 - - - - 965,024 5,127 970,151 (二)直接计入股东权益的利得和损失 - (29,787) - - - - (29,787) 1.可供出售金融资产 公允价值变动净额 - (39,716) - - - - (39,716) (1)计入股东权益的金额 - (37,197) - - - - (37,197) (2)转入当期损益的金额 - (2,519) - - - - (2,519) 2.与计入股东权益项目

相关的所得税影响 - 9,929 - - - - 9,929 ___________ ___________ ___________ ___________ ___________ ___________ ___________

上述(一)和(二)小计 - (29,787) - - 965,024 5,127 940,364 ___________ ___________ ___________ ___________ ___________ ___________ ___________

(三)股东投入资本 - 60,000 - - - - 60,000 1.其他 - 60,000 - - - - 60,000 (四)利润分配 - - 243,247 434,139 (1,046,618) - (369,232) 1.提取盈余公积 - - 243,247 - (243,247) - - 2.提取一般风险准备 - - - 434,139 (434,139) - - 3.对股东的分配 - 现金股利 - - - - (369,232) - (369,232) ___________ ___________ ___________ ___________ ___________ ___________ ___________

三、2012年 12月 31日余额 3,076,936 1,059,006 524,126 932,893 559,191 35,964 6,188,116 ____________ ____________ ____________ ____________ ____________ ____________ ____________ ____________ ____________ ____________ ____________ ____________ ____________ ____________

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银行股东权益变动表 2013年 12月 31日止年度 单位：人民币千元 股本 资本公积 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 合计 一、2013年 1月 1日余额 3,076,936 1,059,006 522,514 930,833 550,931 6,140,220 ___________ ___________ ___________ ___________ ___________ ___________

二、本年增减变动金额 - (76,217) 170,248 244,259 408,135 746,425 (一)净利润 - - - - 1,222,644 1,222,644 (二)直接计入股东权益的利得和损失 - (266,217) - - - (266,217) 1.可供出售金融资产公允价值变动净额 - (354,956) - - - (354,956) (1)计入股东权益的金额 - (349,606) - - - (349,606) (2)转入当期损益的金额 - (5,350) - - - (5,350) 2.与计入股东权益项目 相关的所得税影响 - 88,739 - - - 88,739 ___________ ___________ ___________ ___________ ___________ ___________

上述(一)和(二)小计 - (266,217) - - 1,222,644 956,427 ___________ ___________ ___________ ___________ ___________ ___________

(三)股东投入资本 - 190,000 - - - 190,000 1.其他 - 190,000 - - - 190,000 (四)利润分配 - - 170,248 244,259 (814,509) (400,002) 1.提取盈余公积 - - 170,248 - (170,248) - 2.提取一般风险准备 - - - 244,259 (244,259) - 3.对股东的分配 - 现金股利 - - - - (400,002) (400,002) ___________ ___________ ___________ ___________ ___________ ___________

三、2013年 12月 31日余额 3,076,936 982,789 692,762 1,175,092 959,066 6,886,645 ___________ ___________ ___________ ___________ ___________ ___________ ___________ ___________ ___________ ___________ ___________ ___________

股本 资本公积 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 合计 一、2012年 1月 1日余额 3,076,936 1,028,793 280,220 497,384 636,217 5,519,550 ___________ ___________ ___________ ___________ ___________ ___________

二、本年增减变动金额 - 30,213 242,294 433,449 (85,286) 620,670 (一)净利润 - - - - 959,689 959,689 (二)直接计入股东权益的利得和损失 - (29,787) - - - (29,787) 1.可供出售金融资产公允价值变动净额 - (39,716) - - - (39,716) (1)计入股东权益的金额 - (37,197) - - - (37,197) (2)转入当期损益的金额 - (2,519) - - - (2,519) 2.与计入股东权益项目 相关的所得税影响 - 9,929 - - - 9,929 ___________ ___________ ___________ ___________ ___________ ___________

上述(一)和(二)小计 - (29,787) - - 959,689 929,902 ___________ ___________ ___________ ___________ ___________ ___________

(三)股东投入资本 - 60,000 - - - 60,000 1.其他 - 60,000 - - - 60,000 (四)利润分配 - - 242,294 433,449 (1,044,975) (369,232) 1.提取盈余公积 - - 242,294 - (242,294) - 2.提取一般风险准备 - - - 433,449 (433,449) - 3.对股东的分配 - 现金股利 - - - - (369,232) (369,232) ___________ ___________ ___________ ___________ ___________ ___________

三、2012年 12月 31日余额 3,076,936 1,059,006 522,514 930,833 550,931 6,140,220 ___________ ___________ ___________ ___________ ___________ ___________ ___________ ___________ ___________ ___________ ___________ ___________

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财务报表附注 2013年12月31日止年度

一、 基本情况

富滇银行股份有限公司(以下简称“本行”)原名昆明市商业银行股份有限公司，经中国银行业监督管理委员会(以下简称“银监会”)银监复[2007]622 号文《关于昆明市商业银行更名的批复》和中国银行业监督管理委员会云南监管局云银监复[2007]292号文《关于昆明市商业银行重组方案有关事宜的批复》批准，于 2007 年 12 月 29 日更名为富滇银行股份有限公司。 2011年 12月，经中国银行业监督管理委员会银监复[2011]545号文《关于富滇银行有关股东资格的批复》批准，中国大唐集团财务有限公司入股 6 亿股，增资后本行的注册资本和实收资本为人民币 3,076,936 千元，经昆明群兴会计师事务所有限公司验证，并出具了群兴验字[2011]第 035号验资报告。 本行持有中国银行业监督管理委员会云南银监局于 2010年 9月 8日颁发的金融许可证，机构编码为 B0258H253010001号；持有云南省工商行政管理局于 2011年 12月 29日颁发的企业法人营业执照，注册号为 530000000007678 号，注册办公地址为云南省昆明市拓东路41号，法定代表人为夏蜀。 截至 2013年 12月 31日，本行下设分支机构 111家(不含总行)。本行实行一级法人、统一核算、分级管理、授权经营的管理体制。 本行及子公司(以下简称“本集团”)的经营范围主要包括：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑

付、承销政府债券；买卖政府债券；从事同业拆借；从事银行卡业务；提供担保服务；代

理收付款项及代理保险业务；提供保管箱业务；办理地方财政周转使用资金的委托存贷款

业务；外汇业务：外汇存款；外汇贷款；外汇汇款；外币兑换；同业外汇拆借；结汇、售

汇；资信调查、咨询和见证业务，国际结算、自营或代客外汇买卖、外汇票据承兑和贴

现、代理国外信用卡的发行和付款业务。经中国人民银行批准的其它业务(经营范围中涉及专项审批的按许可证经营，涉及国家法律、行政法规规定的专项审批，按审批的项目和时

限开展经营活动)。

二、 财务报表的编制基础 本集团执行中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)于 2006年 2月 15日颁布的企业会计准则及相关规定(以下简称“企业会计准则”)。

三、 遵循企业会计准则的声明 本行编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本行于 2013年 12月31日的银行及合并财务状况以及 2013年度的银行及合并经营成果和现金流量。

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四、 重要会计政策及会计估计

下列重要会计政策和会计估计系根据新会计准则厘定。

1. 会计年度

本集团的会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。

2. 记账本位币

人民币为本集团经营所处的主要经济环境中的货币，本集团以人民币为记账本位币。本集

团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

3. 记账基础和计价原则

本集团会计核算以权责发生制为记账基础。除某些金融工具以公允价值计量外，本财务报

表以历史成本作为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

4. 企业合并 4.1. 非同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下的企业合

并。 合并成本指购买方为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债和发行的权

益性工具的公允价值。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以

及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。通过多次交易分步实现非同一控制下的企

业合并的，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买

日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照购买日的公允价值

进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益；购买日之前已经持

有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日当期投资

收益。 购买方在合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债在购买日

以公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差

额，作为一项资产确认为商誉并按成本进行初始计量。合并成本小于合并中取得的被购买

方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负

债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买

方可辨认净资产公允价值份额的，计入当期损益。

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四、 重要会计政策及会计估计 - 续

5. 商誉

因企业合并形成的商誉在合并财务报表中单独列报，并按照成本扣除累计减值准备后的金

额计量。商誉至少在每年年度终了进行减值测试。 对商誉进行减值测试时，结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。即，自购买日起将

商誉的账面价值按照合理的方法分摊到能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产

组组合，如包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认

相应的减值损失。减值损失金额首先抵减分摊到该资产组或资产组组合的商誉的账面价

值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比

例抵减其他各项资产的账面价值。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者

之中的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存

在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市

场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关

的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预

计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金

流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。 商誉减值损失在发生时计入当期损益，且在以后会计期间不予转回。

6. 合并财务报表的编制方法 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团能够决定另一个企业的

财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益的权力。 对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，其自购买日(取得控制权的日期)起的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，不调整合并财务报

表的期初数和对比数。 子公司采用的主要会计政策和会计期间按照本行统一规定的会计政策和会计期间厘定。 本行与子公司及子公司相互之间的所有重大账目及交易于合并时抵销。 子公司所有者权益中不属于母公司的份额作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权

益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。 少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份

额，其余额仍冲减少数股东权益。

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四、 重要会计政策及会计估计 - 续

7. 现金及现金等价物

现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指本集团持有的期限短、

流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

8. 金融工具 在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债

在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和

金融负债，相关的交易费用直接计入损益；对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交

易费用计入初始确认金额。 8.1. 公允价值的确定方法 公允价值，指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。

对于存在活跃市场的金融工具，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值；对于不存

在活跃市场的金融工具，本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情

况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具

当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

8.2. 实际利率法 实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续

期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所

使用的利率。 在计算实际利率时，本集团在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现

金流量(不考虑未来的信用损失)，同时还考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 8.3. 金融资产的分类、确认和计量 金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至

到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。以常规方式买卖金融资产，按交易日

会计进行确认和终止确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价

值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 满足下列条件之一的金融资产划分为交易性金融资产：(1)取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；(2)初始确认时即属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本集团近期采用短期获利方式对该组合进行管理；(3)属于衍生工具，但是被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没

有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍

生工具除外。

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四、 重要会计政策及会计估计 - 续

8. 金融工具 - 续

8.3. 金融资产的分类、确认和计量 - 续 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - 续 符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产：(1)该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；(2)本集团风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值

为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；(3)《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》允许指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的与嵌入衍生工

具相关的混合工具。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值

变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 持有至到期投资 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持

有至到期的非衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊

销时产生的利得或损失，计入当期损益。 贷款和应收款项 贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

本集团划分为贷款和应收款项的金融资产包括存放中央银行款项、存放同业与其他金融机

构款项、买入返售金融资产、发放贷款和垫款、应收款项类投资、应收利息及其他应收款

等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊

销时产生的利得或损失，计入当期损益。

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四、 重要会计政策及会计估计 - 续

8. 金融工具 - 续

8.3. 金融资产的分类、确认和计量 - 续

可供出售金融资产 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公

允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的

金融资产。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值

损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合

收益并计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收

益。 8.4. 金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团在每个资产负债表日对

其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准

备。表明金融资产发生减值的客观证据是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资

产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。 金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的各项事项： (1) 发行方或债务人发生严重财务困难； (2) 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； (3) 本集团出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； (4) 债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组； (5) 因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易； (6) 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据

对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已

减少且可计量，包括： – 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化； – 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；

(7) 权益工具发行人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；

(8) 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； (9) 其他表明金融资产发生减值的客观证据。

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四、 重要会计政策及会计估计 - 续

8. 金融工具 - 续

8.4. 金融资产减值 - 续 以摊余成本计量的金融资产减值 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，将其账面价值减记至按照该金融资产的原实际利

率折现确定的预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值

已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，但金融

资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的

摊余成本。 本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单

独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测

试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在

具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 可供出售金融资产减值 可供出售金融资产发生减值时，将原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失

予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已

摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损

失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转

回确认为其他综合收益并计入资本公积，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损

益。 8.5. 金融资产的转移 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 若本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该

金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确

认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风

险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的

对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

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四、 重要会计政策及会计估计 - 续

8. 金融工具 - 续

8.5. 金融资产的转移 – 续 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终

止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止

确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额

计入当期损益。

8.6. 金融负债的分类、确认和计量 本集团将发行的金融工具根据该金融工具合同安排的实质以及金融负债和权益工具的定义

确认为金融负债或权益工具。 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金

融负债。本集团的金融负债全部为其他金融负债。 其他金融负债 除财务担保合同负债外的其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止

确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 财务担保合同及贷款承诺 财务担保合同是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债

务或者承担责任的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

的财务担保合同，以公允价值减直接归属的交易费用进行初始确认，在初始确认后按照

《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。

8.7. 金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团(债务人)与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负

债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。 8.8. 金融资产与金融负债的抵销 当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，

同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融

负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负

债表内分别列示，不予相互抵销。

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四、 重要会计政策及会计估计 - 续

9. 附回购条款的资产转让

9.1. 买入返售金融资产 购买时按协议承诺将于未来某确定日期按照确定价格返售的金融资产不在资产负债表内予

以确认。买入该等资产所支付的款项，在资产负债表中作为买入返售金融资产列示。买入

价与返售价之间的差额在协议期内按实际利率法确认，计入利息收入。 9.2. 卖出回购金融资产款 卖出时根据协议承诺将于未来某确定日期按照确定价格回购的已售出的金融资产不在资产

负债表内予以终止确认。出售该等资产所得的款项，在资产负债表中作为卖出回购金融资

产款列示。售价与回购价之间的差额在协议期内按实际利率法确认，计入利息支出。 10. 长期股权投资

10.1. 对子公司的投资 在银行财务报表中对子公司的长期股权投资按成本法核算。 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或

者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资

单位宣告发放的现金股利或利润确认。 对于同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方股东权益账面

价值的份额作为初始投资成本。 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的初

始投资成本。对于多次交易实现非同一控制下的企业合并，长期股权投资成本为购买日之

前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和。 10.2. 对联营公司的投资 联营公司是指本集团能够对其施加重大影响的被投资单位。重大影响是指对一个企业的财

务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的

制定。 本集团对联营公司的投资采用权益法核算。 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净

资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应

享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权

投资的成本。

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四、 重要会计政策及会计估计 - 续 10. 长期股权投资 - 续

10.2. 对联营公司的投资 - 续 采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份

额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产

等的公允价值为基础，并按照本集团的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行

调整后确认。对于本集团与联营公司之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算属

于本集团的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实

现内部交易损失属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。对被投资单位除净损益以外的

其他所有者权益变动，相应调整长期股权投资的账面价值并确认为其他综合收益计入资本

公积。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成

对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额

外损失的义务则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期

间实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享

额。

10.3. 其他长期股权投资 其他长期股权投资指本集团对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃

市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资。对于其他长期股权投资，本集

团采用成本法核算，按成本进行初始计量。 10.4. 长期股权投资减值 长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法参见附注四、17。

11. 投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的建

筑物等。 投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关

的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支

出，在发生时计入当期损益。 本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一

致的政策进行折旧或摊销。 投资性房地产出售、转让、报废或损毁的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计

入当期损益。

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四、 重要会计政策及会计估计 - 续

12. 固定资产

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计

年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可

靠地计量时才予以确认。固定资产按成本进行初始计量。 与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可

靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后

续支出，在发生时计入当期损益。

固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类

固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下： 类别 使用寿命 预计净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 20-30年 4% 3.20%-4.80% 其中：自有房产装修费 5年 0% 20.00% 电子设备 3年 4% 32.00% 运输工具 4年 4% 24.00% 其他设备 5年 4% 19.20% 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本集

团目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。 以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够

合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理

确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的

期间内计提折旧。 当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资

产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计

入当期损益。 本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生

改变则作为会计估计变更处理。

13. 在建工程 在建工程按实际成本计量﹐实际成本包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关费用

等。在建工程不计提折旧。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。

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四、 重要会计政策及会计估计 - 续

14. 无形资产

无形资产包括计算机软件、房屋使用权等。 无形资产按成本进行初始计量。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去

已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。 自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资

产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间

进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，必要时进行调整。

15. 抵债资产

抵债资产按公允价值进行初始计量。资产负债表日，抵债资产按照账面价值与可变现净值

孰低计量，当可变现净值低于账面价值时，对抵债资产计提跌价准备。 抵债资产处置时，取得的处置收入与抵债资产账面价值的差额计入营业外收入或支出。 取得抵债资产后转为自用的，按转换日抵债资产的账面余额结转。已计提抵债资产跌价准

备的，同时结转跌价准备。

16. 长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

长期待摊费用在预计受益期间分期平均摊销。

17. 除商誉以外的非金融资产减值 本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资、投资性房地产、固定资产、在建工程、

使用寿命确定的无形资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该等资产存在减值迹象，则

估计其可收回金额。尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进

行减值测试。 估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计

的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。可收回金额为资产或者资

产组的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。 如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

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四、 重要会计政策及会计估计 - 续

18. 预计负债

当与或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流

出，以及该义务的金额能够可靠地计量，则确认为预计负债。 在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履

行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果货币时间价值影响重

大，则以预计未来现金流出折现后的金额确定最佳估计数。

19. 职工薪酬 除因解除与职工的劳动关系而给予的补偿外，本集团在职工提供服务的会计期间，将应付

的职工薪酬确认为负债。 本集团按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括基本养老保险、医疗保险、

住房公积金及其他社会保障制度，并建立了设定提存计划的年金计划，按工资总额的一定

比例向年金计划缴款，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。

本集团为未达到国家规定的退休年龄、经本集团批准自愿退出工作岗位休养的员工支付其

自内部退养日起至达到国家规定的退休年龄期间的各项福利费用。该等福利费用在内部退

养计划实施日按其预计未来现金流折现计算，并计入当期损益。本集团于资产负债表日对

折现额进行复核，符合负债确认条件时，相关变动计入当期损益。

20. 利息收入和支出 利息收入和支出按照相关金融资产和金融负债的摊余成本采用实际利率法计算，并计入当

期损益。实际利率与合同利率差异较小的，也可按合同利率计算。

21. 手续费及佣金收入 手续费及佣金收入在服务提供时按权责发生制确认。

22. 政府补助 政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产。政府补助在能够满足政

府补助所附条件且能够收到时予以确认。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助根据相关政府文件中明

确规定的补助对象性质划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期

损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在

确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当

期损益。

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四、 重要会计政策及会计估计 - 续 23. 所得税

所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 23.1. 当期所得税 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产)，以按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。 23.2. 递延所得税资产及递延所得税负债 对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确

认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂

时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，本集团

以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资

产。此外，与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资

产或负债。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相

关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入

其他综合收益或股东权益，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的

应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很

可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 23.3. 所得税的抵销 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本

集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递

延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳

税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳

税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递

延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

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四、 重要会计政策及会计估计 - 续

24. 外币业务

外币交易在初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算。 于资产负债表日，外币货币性项目采用该日即期汇率折算为人民币，因该日的即期汇率与

初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，均计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计

量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后

的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。

25. 受托业务 本集团以被任命者、受托人或代理人等受委托身份进行活动时，该等活动所产生的报酬与

风险由委托人承担，本集团仅收取手续费，由此所产生的资产以及将该资产返还给委托人

的义务在本集团资产负债表外核算。

26. 租赁 实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。融资租赁以外的其

他租赁为经营租赁。 26.1. 本集团作为承租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始

直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 26.2. 本集团作为出租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始

直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计

入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生

时计入当期损益。 26.3. 本集团作为承租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者

作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未

确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初

始直接费用也计入租入资产价值。融资租入固定资产的认定依据及计价方法参见附注四、

12。 未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发

生时计入当期损益。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额在“其他负债”项目列示。

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五、 运用会计政策过程中所作的重要判断及会计估计所采用的关键假设和不确定因素

本集团在运用附注四所描述的会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本集团需

要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设

是基于本集团管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上作出的。实际的结

果可能与本集团的估计存在差异。 本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影

响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影

响数在变更当期和未来期间予以确认。 于资产负债表日，本集团需对财务报表账面价值进行判断、估计和假设的重要领域如下： 发放贷款和垫款减值 本集团定期对贷款组合进行减值准备的评估。对于组合中单笔贷款的现金流尚未发现减少

的贷款组合，本集团对该组合是否存在预计未来现金流减少的迹象进行判断，以确定是否 需要计提减值准备。发生减值损失的证据包括有可观察数据表明该组合中借款人的支付状

况发生了不利的变化(例如，借款人不按规定还款)，或出现了可能导致组合内贷款违约的国家或地方经济状况的不利变化等。对具有相近似的信用风险特征和客观减值证据的贷款

组合资产，本集团采用此类似资产的历史损失经验作为测算该贷款组合未来现金流的基

础。本集团会定期审阅对未来现金流的金额和时间进行估计所使用的方法和假设，以减少

估计的贷款减值损失和实际贷款减值损失情况之间的差异。 金融工具的公允价值 本集团对没有活跃交易市场的金融工具，通过各种估值方法确定其公允价值。本集团使用

的估值方法包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照

实质上相同的其他金融工具当前的公允价值和现金流量折现法等。本集团需对诸如自身和

交易对手的信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计。这些相关因素假设的变化会

对金融工具的公允价值产生影响。 可供出售金融资产的减值 本集团在确定可供出售金融资产是否发生减值时很大程度上依赖于管理层的判断。在进行

判断的过程中，本集团需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投

资对象的财务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手

方的风险等。 持有至到期投资的分类 本集团遵循《企业会计准则第 22 号——金融工具确认与计量》的要求，将有固定或可确定还款金额和固定到期日且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产归类为

持有至到期投资。进行此项归类工作需涉及大量的判断。在进行判断的过程中，本集团会

对其持有该类投资至到期日的意愿和能力进行评估。除《企业会计准则第 22 号——金融工具确认与计量》规定的特定情况外(例如在接近到期日时出售金额不重大的债券)，如果本集团未能将这些投资持有至到期日，则须将全部该类投资重分类至可供出售金融资产。

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五、 运用会计政策过程中所作的重要判断及会计估计所采用的关键假设和不确定因素 - 续

持有至到期投资及应收款项类投资的减值 本集团确定是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断。发生减值的客观证据包括发行方

发生严重财务困难以致于无法履行合同条款(例如，偿付利息或本金发生违约)等。在进行判断的过程中，本集团需评估发生减值的客观证据对该项投资预计未来现金流的影响。

所得税 本集团在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性，

部分项目是否能够在税前列支需要政府主管机关的认定。如果这些税务事项的最终认定结

果同最初入账的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税

产生影响。

六、 主要税项 所得税 本集团所得税税率为 25%(上年度：25%)。 营业税 本集团按应税营业额缴纳营业税。本行营业税税率为 5%，子公司营业税税率为 3%。 城市维护建设税 本集团除香格里拉、石林、宜良、嵩明、晋宁、大理祥云、大理宾川、红河河口、保山腾

冲、保山腾冲翡翠路、昭通镇雄和文山富宁 12家分支机构按营业税的 5%计缴城市维护建设税，其他机构均按营业税的 7%计缴城市维护建设税。 教育费附加 本集团按营业税的 3%计缴教育费附加，按营业税的 2%计缴地方教育费附加。

七、 控股子公司与合并范围 本行纳入合并范围的主要控股子公司的基本情况列示如下： 业务性质 注册资本/ 本行 子公司名称 成立时间 注册地 本行持股比例 及经营范围 实收资本 享有表决权比例 (%) (%) 昭通昭阳富滇村镇 吸收公众存款、 银行股份有限公司 2008年 中国云南 51.00 发放贷款等 人民币 50,000千元 51.00

经中国银监会批准，本行与昭通市开发投资有限公司、昭通市昭阳区国有资产经营有限公

司、云南侨通包装印刷有限公司等股东共同发起设立昭通昭阳富滇村镇银行股份有限公司

(以下简称“昭通村镇银行”)。本行已认缴并实际缴付资金人民币 25,500 千元，持股比例为51%。昭通村镇银行已于 2008年 12月 4日取得营业执照，其主要业务为吸收公众存款、发放贷款及经监管机构批准的其他业务。

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八、 财务报表附注

1. 现金及存放中央银行款项

本集团 本行 年末数 年初数 年末数 年初数 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 库存现金 632,908 543,899 626,215 538,127 存放中央银行法定存款准备金 14,461,783 12,436,185 14,363,095 12,338,104 存放中央银行超额存款准备金 1,722,585 3,362,865 1,702,521 3,307,028 存放中央银行的其他款项 163,293 150,960 98,760 148,253 _________ _________ _________ _________

合计 16,980,569 16,493,909 16,790,591 16,331,512 _________ _________ _________ _________ _________ _________ _________ _________ 存放中央银行法定准备金系指本集团按规定向中国人民银行缴存一般性存款的存款准备

金，包括人民币存款准备金和外汇存款准备金，该准备金不能用于日常业务，未经中国人

民银行批准不得动用。一般性存款系指本集团吸收的机关团体存款、财政预算外存款、个

人储蓄存款、单位存款、委托资金净额及其他各项存款。根据中国人民银行规定，2013年12月 31日和 2012年 12月 31日人民币存款准备金缴存比率均为 18.0%，外汇存款准备金缴存比率均为 5%。中国人民银行对缴存的外汇存款准备金不计付利息。 存放中央银行超额存款准备金系本集团存放于中国人民银行超出法定准备金的款项，主要

用于资金清算、头寸调拨等。 存放中央银行的其他款项主要系缴存央行财政性存款。缴存央行财政性存款系指本集团按

规定向中国人民银行缴存的财政存款，包括本集团代办的中央预算收入、地方金库存款

等。中国人民银行对境内机构缴存的财政性存款不计付利息。

2. 存放同业及其他金融机构款项 本集团 本行 年末数 年初数 年末数 年初数 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 存放境内同业款项 5,844,438 6,633,923 5,796,926 6,562,690 存放境内其他金融机构款项 8,308 24,176 8,308 24,176 存放境外同业款项 166,649 79,057 166,649 79,057 _________ _________ _________ _________

合计 6,019,395 6,737,156 5,971,883 6,665,923 _________ _________ _________ _________ _________ _________ _________ _________

3. 拆出资金

本集团及本行 年末数 年初数 人民币千元 人民币千元 拆放境内同业 200,000 - ________ ________ ________ ________

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八、 财务报表附注 - 续

4. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

本集团及本行 年末数 年初数 人民币千元 人民币千元 交易性金融资产 政府债券 965,148 2,114,562 金融机构债券 4,324,485 332,565 公司债券 26,327 77,921 ________ ________

小计 5,315,960 2,525,048 ________ ________

指定为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 结构性存款 - 31,386 ________ ________

合计 5,315,960 2,556,434 ________ ________ ________ ________

5. 买入返售金融资产

本集团及本行 年末数 年初数 人民币千元 人民币千元 债券 13,431,093 10,726,576 其中：政府债券 2,517,735 1,707,942 央行票据 - 505,103 金融机构债券 8,561,811 5,142,723 公司债券 2,351,547 3,370,808 票据 2,231,520 3,302,772 __________ __________

合计 15,662,613 14,029,348 __________ __________ __________ __________

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八、 财务报表附注 - 续

6. 应收利息

本集团 本行 年末数 年初数 年末数 年初数 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 可供出售金融资产 175,548 157,142 175,548 157,142 发放贷款和垫款 137,348 92,483 136,088 91,488 持有至到期投资 66,406 64,100 66,406 64,100 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 78,977 31,979 78,977 31,979 存放同业及其他金融机构款项 35,338 7,921 35,338 7,921 买入返售金融资产 12,720 7,804 12,720 7,804 存放中央银行款项 7,742 7,235 7,689 7,174 拆出资金 18 - 18 - _________ _________ _________ _________

合计 514,097 368,664 512,784 367,608 _________ _________ _________ _________ _________ _________ _________ _________

7. 发放贷款和垫款 (1) 发放贷款和垫款按个人和企业分布情况

本集团 本行 年末数 年初数 年末数 年初数 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 个人贷款和垫款 - 个人住房贷款 6,331,089 5,564,947 6,312,098 5,562,676 - 个人经营性贷款 5,289,972 4,816,716 5,159,735 4,671,115 - 其他 2,664,525 1,752,888 2,560,282 1,716,581 __________ __________ __________ __________

小计 14,285,586 12,134,551 14,032,115 11,950,372 __________ __________ __________ __________

企业贷款和垫款 - 贷款 37,612,627 32,080,698 37,405,367 31,924,147 - 贴现 6,977,533 5,947,431 6,977,533 5,947,431 __________ __________ __________ __________

小计 44,590,160 38,028,129 44,382,900 37,871,578 __________ __________ __________ __________

发放贷款和垫款总额 58,875,746 50,162,680 58,415,015 49,821,950 __________ __________ __________ __________

减：贷款损失准备 (1,683,137) (1,598,006) (1,667,483) (1,589,487) __________ __________ __________ __________

其中：个别方式评估 (217,608) (289,906) (217,608) (289,906) 组合方式评估 (1,465,529) (1,308,100) (1,449,875) (1,299,581) __________ __________ __________ __________

发放贷款和垫款账面价值 57,192,609 48,564,674 56,747,532 48,232,463 __________ __________ __________ __________ __________ __________ __________ __________

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八、 财务报表附注 - 续

7. 发放贷款和垫款 - 续

(2) 发放贷款和垫款按行业分布情况如下：

本集团 本行 年末数 年初数 年末数 年初数 人民币千元 比例(%) 人民币千元 比例(%) 人民币千元 比例(%) 人民币千元 比例(%) 制造业 7,298,800 12.40 5,256,197 10.48 7,256,800 12.42 5,216,097 10.47 公共管理和社会组织 7,100,000 12.06 7,289,950 14.53 7,100,000 12.15 7,289,950 14.63 批发和零售业 6,366,804 10.81 3,861,610 7.70 6,310,104 10.80 3,815,360 7.66 建筑业 4,743,693 8.06 3,427,693 6.83 4,728,693 8.09 3,415,193 6.85 房地产业 2,724,483 4.63 2,923,848 5.83 2,724,483 4.66 2,923,848 5.87 交通运输、仓储和邮政业 1,567,320 2.66 1,143,567 2.28 1,554,320 2.66 1,135,567 2.28 租赁和商务服务业 1,559,007 2.65 1,677,555 3.34 1,559,007 2.67 1,677,555 3.37 电力、燃气及水的生产和供应业 1,555,474 2.64 1,884,724 3.76 1,542,574 2.64 1,872,124 3.76 教育 1,397,395 2.37 1,905,579 3.80 1,397,395 2.39 1,905,579 3.82 采矿业 1,215,600 2.06 862,000 1.72 1,215,600 2.08 862,000 1.73 卫生、社会保障和社会福利业 554,900 0.94 392,064 0.78 549,900 0.94 387,064 0.78 水利、环境和公共设施管理业 362,950 0.62 437,016 0.87 362,950 0.62 437,016 0.88 文化、体育和娱乐业 361,100 0.61 381,500 0.76 361,100 0.62 381,500 0.77 其他 805,101 1.38 637,395 1.27 742,441 1.30 605,294 1.21 贴现 6,977,533 11.85 5,947,431 11.86 6,977,533 11.94 5,947,431 11.94 个人 14,285,586 24.26 12,134,551 24.19 14,032,115 24.02 11,950,372 23.98 __________ _______ __________ _______ __________ _______ __________ _______

发放贷款和垫款总额 58,875,746 100.00 50,162,680 100.00 58,415,015 100.00 49,821,950 100.00 __________ _______ __________ _______ __________ _______ __________ _______

减：贷款损失准备 (1,683,137) (1,598,006) (1,667,483) (1,589,487) __________ __________ __________ __________

其中：个别方式评估 (217,608) (289,906) (217,608) (289,906) 组合方式评估 (1,465,529) (1,308,100) (1,449,875) (1,299,581) __________ __________ __________ __________

发放贷款和垫款账面价值 57,192,609 48,564,674 56,747,532 48,232,463 __________ __________ __________ __________ __________ __________ __________ __________

(3) 发放贷款和垫款按合同约定期限及担保方式分布情况如下：

本集团 年末数 1年以内 1年至 5年 (含 1年) (含 5年) 5年以上 合计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 信用贷款 1,659,137 2,456,895 923,663 5,039,695 保证贷款 5,694,780 2,175,378 33,470 7,903,628 附担保物贷款 22,275,353 16,529,848 7,127,222 45,932,423 其中：抵押贷款 10,914,317 12,441,123 7,046,714 30,402,154 质押贷款 11,361,036 4,088,725 80,508 15,530,269 __________ __________ __________ __________

发放贷款和垫款总额 29,629,270 21,162,121 8,084,355 58,875,746 __________ __________ __________ __________

减：贷款损失准备 (1,683,137) __________

其中：个别方式评估 (217,608) 组合方式评估 (1,465,529) __________

发放贷款和垫款账面价值 57,192,609 __________ __________

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八、 财务报表附注 - 续

7. 发放贷款和垫款 - 续

(3) 发放贷款和垫款按合同约定期限及担保方式分布情况如下： - 续

本行 年末数 1年以内 1年至 5年 (含 1年) (含 5年) 5年以上 合计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 信用贷款 1,647,361 2,455,583 923,477 5,026,421 保证贷款 5,504,365 2,120,944 33,423 7,658,732 附担保物贷款 22,177,878 16,465,058 7,086,926 45,729,862 其中：抵押贷款 10,843,057 12,379,582 7,006,418 30,229,057 质押贷款 11,334,821 4,085,476 80,508 15,500,805 __________ __________ __________ __________

发放贷款和垫款总额 29,329,604 21,041,585 8,043,826 58,415,015 __________ __________ __________ __________

减：贷款损失准备 (1,667,483) __________

其中：个别方式评估 (217,608) 组合方式评估 (1,449,875) __________

发放贷款和垫款账面价值 56,747,532 __________ __________

本集团 年初数 1年以内 1年至 5年 (含 1年) (含 5年) 5年以上 合计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 信用贷款 1,490,318 2,691,673 1,013,783 5,195,774 保证贷款 3,729,688 3,050,288 27,641 6,807,617 附担保物贷款 16,744,243 14,932,400 6,482,646 38,159,289 其中：抵押贷款 8,535,800 11,803,814 6,346,834 26,686,448 质押贷款 8,208,443 3,128,586 135,812 11,472,841 __________ __________ __________ __________

发放贷款和垫款总额 21,964,249 20,674,361 7,524,070 50,162,680 __________ __________ __________ __________

减：贷款损失准备 (1,598,006) __________

其中：个别方式评估 (289,906) 组合方式评估 (1,308,100) __________

发放贷款和垫款账面价值 48,564,674 __________ __________

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八、 财务报表附注 - 续

7. 发放贷款和垫款 - 续

(3) 发放贷款和垫款按合同约定期限及担保方式分布情况如下： - 续

本行 年初数 1年以内 1年至 5年 (含 1年) (含 5年) 5年以上 合计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 信用贷款 1,480,910 2,689,870 1,013,501 5,184,281 保证贷款 3,593,247 3,010,527 27,587 6,631,361 附担保物贷款 16,687,623 14,866,397 6,452,288 38,006,308 其中：抵押贷款 8,507,130 11,751,584 6,316,476 26,575,190 质押贷款 8,180,493 3,114,813 135,812 11,431,118 __________ __________ __________ __________

发放贷款和垫款总额 21,761,780 20,566,794 7,493,376 49,821,950 __________ __________ __________ __________

减：贷款损失准备 (1,589,487) __________

其中：个别方式评估 (289,906) 组合方式评估 (1,299,581) __________

发放贷款和垫款账面价值 48,232,463 __________ __________

(4) 逾期贷款总额如下：

本集团 年末数 年初数 逾期 1天 逾期 90天 逾期 360天 逾期 1天 逾期 90天 逾期 360天 至 90天 至 360天 至 3年 逾期 至 90天 至 360天 至 3年 逾期 (含 90天) (含 360天) (含 3年) 3年以上 合计 (含 90天) (含 360天) (含 3年) 3年以上 合计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 信用贷款 688 151 70 352 1,261 401 116 95 368 980 保证贷款 25,531 - 393 76,061 101,985 - 393 - 147,526 147,919 附担保物贷款 554,746 291,733 45,406 56,941 948,826 60,055 18,068 109,835 117,147 305,105 其中：抵押贷款 553,222 280,695 45,406 12,920 892,243 46,575 17,068 41,902 116,152 221,697 质押贷款 1,524 11,038 - 44,021 56,583 13,480 1,000 67,933 995 83,408 ________ ________ ________ ________ ________ ________ ________ ________ ________ ________

合计 580,965 291,884 45,869 133,354 1,052,072 60,456 18,577 109,930 265,041 454,004 ________ ________ ________ ________ ________ ________ ________ ________ ________ ________ ________ ________ ________ ________ ________ ________ ________ ________ ________ ________

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八、 财务报表附注 - 续

7. 发放贷款和垫款 - 续

(4) 逾期贷款总额如下：- 续

本行 年末数 年初数 逾期 1天 逾期 90天 逾期 360天 逾期 1天 逾期 90天 逾期 360天 至 90天 至 360天 至 3年 逾期 至 90天 至 360天 至 3年 逾期 (含 90天) (含 360天) (含 3年) 3年以上 合计 (含 90天) (含 360天) (含 3年) 3年以上 合计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 信用贷款 688 151 70 352 1,261 401 116 95 368 980 保证贷款 23,731 - 393 76,061 100,185 - 393 - 147,526 147,919 附担保物贷款 552,437 289,700 45,406 56,941 944,484 58,160 18,068 109,835 117,147 303,210 其中：抵押贷款 550,937 278,662 45,406 12,920 887,925 44,680 17,068 41,902 116,152 219,802 质押贷款 1,500 11,038 - 44,021 56,559 13,480 1,000 67,933 995 83,408 ________ ________ ________ ________ ________ ________ ________ ________ ________ ________

合计 576,856 289,851 45,869 133,354 1,045,930 58,561 18,577 109,930 265,041 452,109 ________ ________ ________ ________ ________ ________ ________ ________ ________ ________ ________ ________ ________ ________ ________ ________ ________ ________ ________ ________

注：一期本金或利息逾期 1天，整笔贷款将归类为逾期贷款。

(5) 贷款损失准备

本集团 本年累计数 上年累计数 个别方式评估 组合方式评估 合计 个别方式评估 组合方式评估 合计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 年初余额 289,906 1,308,100 1,598,006 307,153 1,095,353 1,402,506 本年计提/(转回) (72,053) 157,384 85,331 (17,097) 212,720 195,623 本年转入/(转出) (245) 45 (200) (150) 27 (123) - 收回原转销贷款和垫款导致的转入 - 45 45 - 27 27 - 贷款价值因折现价值上升导致的转出 (245) - (245) (150) - (150) __________ __________ __________ _________ _________ _________

年末余额 217,608 1,465,529 1,683,137 289,906 1,308,100 1,598,006 __________ __________ __________ _________ _________ _________ __________ __________ __________ _________ _________ _________

本行 本年累计数 上年累计数 个别方式评估 组合方式评估 合计 个别方式评估 组合方式评估 合计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 年初余额 289,906 1,299,581 1,589,487 307,153 1,092,452 1,399,605 本年计提/(转回) (72,053) 150,249 78,196 (17,097) 207,102 190,005 本年转入/(转出) (245) 45 (200) (150) 27 (123) - 收回原转销贷款和垫款导致的转入 - 45 45 - 27 27 - 贷款价值因折现价值上升导致的转出 (245) - (245) (150) - (150) __________ __________ __________ _________ _________ _________

年末余额 217,608 1,449,875 1,667,483 289,906 1,299,581 1,589,487 __________ __________ __________ _________ _________ _________ __________ __________ __________ _________ _________ _________

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八、 财务报表附注 - 续

8. 可供出售金融资产

本集团及本行 年末数 年初数 人民币千元 人民币千元 政府债券 27,521 29,587 央行票据 - 379,480 金融机构债券 6,272,243 4,731,409 公司债券 2,595,644 3,077,467 其他(注) 20,078 - _________ _________

合计 8,915,486 8,217,943 _________ _________ _________ _________ 注：其他为本年度本行作为亚洲金融合作联盟会员认缴的初始投资时指定为可供出售金融

资产的信托份额对应的信托资金。

9. 持有至到期投资 本集团及本行 年末数 年初数 人民币千元 人民币千元 政府债券 1,424,028 1,774,494 央行票据 - 500,000 金融机构债券 3,541,072 2,942,121 公司债券 239,740 139,710 其他 - 457 _________ _________

持有至到期投资余额 5,204,840 5,356,782 减：持有至到期投资减值准备 - - _________ _________

持有至到期投资净值 5,204,840 5,356,782 _________ _________ _________ _________

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八、 财务报表附注 - 续 10. 应收款项类投资

本集团及本行 年末数 年初数 人民币千元 人民币千元 政府债券 207,549 445,187 - 凭证式国债 173,672 317,180 - 电子式国债 33,877 128,007 资金信托计划及资产管理计划(注) 2,931,927 861,849 _________ _________

应收款项类投资余额 3,139,476 1,307,036 减：应收款项类投资减值准备 - - _________ _________

应收款项类投资净值 3,139,476 1,307,036 _________ _________ _________ _________

注：资金信托计划及资产管理计划系购买的信托受益权、资产管理计划等，该等产品的投

资方向主要为信托公司或证券公司作为资金受托管理人运作的信托贷款或资产管理计

划。

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八、 财务报表附注 - 续

11. 长期股权投资

(1)长期股权投资明细如下： 本集团 在被投资 单位持股比例 初始 在被投资单位 在被投资单位 与表决权比例 本年领取 被投资单位 核算方法 投资成本 年初余额 本年增加 年末余额 持股比例 表决权比例 不一致的说明 减值准备 现金红利 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 (%) (%) 人民币千元 人民币千元 禄丰龙城富滇村镇银行股份有限公司(注 1) 权益法核算 6,000 6,646 965 7,611 20.00% 20.00% 无 - - 丽江古城富滇村镇银行股份有限公司(注 2) 权益法核算 10,000 14,633 6,223 20,856 20.00% 20.00% 无 - - 曲靖富源富滇村镇银行有限责任公司(注 3) 权益法核算 6,000 6,384 1,313 7,697 20.00% 20.00% 无 - - 中国银联股份有限公司(注 4) 成本法核算 12,046 12,046 - 12,046 0.34% 0.34% 无 - 400 城市商业银行资金清算中心(注 5) 成本法核算 400 400 - 400 1.33% 1.33% 无 - - ______ ______ ______ ______ ______ ______

合计 34,446 40,109 8,501 48,610 - 400 ______ ______ ______ ______ ______ ______ ______ ______ ______ ______ ______ ______

本行 在被投资 单位持股比例 初始 在被投资单位 在被投资单位 与表决权比例 本年领取 被投资单位 核算方法 投资成本 年初余额 本年增加 年末余额 持股比例 表决权比例 不一致的说明 减值准备 现金红利 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 (%) (%) 人民币千元 人民币千元 禄丰龙城富滇村镇银行股份有限公司(注 1) 权益法核算 6,000 6,646 965 7,611 20.00% 20.00% 无 - - 丽江古城富滇村镇银行股份有限公司(注 2) 权益法核算 10,000 14,633 6,223 20,856 20.00% 20.00% 无 - - 曲靖富源富滇村镇银行有限责任公司(注 3) 权益法核算 6,000 6,384 1,313 7,697 20.00% 20.00% 无 - - 中国银联股份有限公司(注 4) 成本法核算 12,046 12,046 - 12,046 0.34% 0.34% 无 - 400 城市商业银行资金清算中心(注 5) 成本法核算 400 400 - 400 1.33% 1.33% 无 - - 昭通昭阳富滇村镇银行股份有限公司 成本法核算 25,500 25,500 - 25,500 51.00% 51.00% 无 - 5,100 ______ ______ ______ ______ ______ ______

合计 59,946 65,609 8,501 74,110 - 5,500 ______ ______ ______ ______ ______ ______ ______ ______ ______ ______ ______ ______

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八、 财务报表附注 - 续

11. 长期股权投资 - 续

(1)长期股权投资明细如下：- 续

注 1： 经云银监复[2009]364号文批准，本集团及本行于 2009年 12月 4日对禄丰龙城富滇村镇银行股份有限公司投资人民币 6,000千元，占其股本的 20%，并能施加重大影响。

注 2： 经云银监复[2010]309号文批准，本集团及本行于 2010年 9月 13日对丽江古城富滇村镇银行股份有限公司投资人民币 10,000千元，占其股本的 20%，并能施加重大影响。

注 3： 经云银监复[2011]180号文批准，本集团及本行于 2011年 7月 8日对曲靖富源富滇村镇银行有限责任公司投资人民币 6,000千元，占其股本的 20%，并能施加重大影响。

注 4： 本集团及本行于 2001年 1月对中国银联股份有限公司投资人民币 7,046千元，2007年 1月在中国银联股份有限公司增资扩股中增资人民币 5,000千元，共计投资人民币 12,046千元，占其股本的 0.34%。

注 5： 本集团及本行于 2002年 1月对城市商业银行资金清算中心投资人民币 400千元，占其股本的 1.33%。 (2)对联营企业投资及其主要财务信息： 本行在 年末 被投资单位 表决权 年末 年末 年末 当年营业 当年 被投资单位名称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 持股比例(%) 比例(%) 资产总额 负债总额 净资产总额 收入总额 净利润 (%) (%) 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 联营企业： 禄丰龙城富滇村镇银行股份有限公司 股份有限公司 云南省楚雄州禄丰县 罗树才 吸收存款和发放贷款等 20% 20% 513,624 475,760 37,864 17,920 4,825 丽江古城富滇村镇银行股份有限公司 股份有限公司 云南省丽江市 曹艳丽 吸收存款和发放贷款等 20% 20% 1,597,821 1,491,340 106,481 73,433 31,112 曲靖富源富滇村镇银行有限责任公司 股份有限公司 云南省曲靖市富源县 曹艳丽 吸收存款和发放贷款等 20% 20% 370,778 333,279 37,499 26,059 6,566

上述联营企业的资产总额、负债总额、净资产、收入总额和净利润已根据本集团的会计政策进行了调整。 (3)本集团及本行持有的长期股权投资之被投资单位向本集团转移资金的能力未受到限制。 (4)本集团及本行于年末及年初均无未确认的投资损失。

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八、 财务报表附注 - 续

12. 投资性房地产 本集团及本行 房屋建筑物 人民币千元 原值 年初数 48,542 本年转出额 (48,542) ________ 年末数 - ________ 累计折旧 年初数 25,060 本年计提额 749 本年转出额 (25,809) ________ 年末数 - ________ 减值准备 年初数 - 本年增加额 - 本年转销额 - ________ 年末数 - ________ 净值 年初数 23,482 ________ ________ 年末数 - ________ ________

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八、 财务报表附注 - 续

13. 固定资产

(1)固定资产本年变动情况如下： 本集团 项目 房屋及建筑物 电子设备 运输工具 其他设备 合计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 原值 年初数 701,817 279,997 40,356 31,833 1,054,003 本年购置 4,309 26,589 2,398 11,189 44,485 本年在建工程转入 70,583 24,663 4,038 500 99,784 本年投资性房地产转入 48,542 - - - 48,542 出售/处置 (42) (17,752) - (1,289) (19,083) 其他转入/(转出) 6,409 (9,415) 362 2,653 9 _________ _________ __________ _________ __________

年末数 831,618 304,082 47,154 44,886 1,227,740 _________ _________ __________ _________ __________

累计折旧 年初数 220,830 196,617 27,936 13,490 458,873 本年计提额 37,678 45,831 6,292 5,624 95,425 本年投资性房地产转入 25,809 - - - 25,809 出售/处置 (42) (17,054) - (1,239) (18,335) 其他转入/(转出) 5,896 (9,485) 319 3,270 - _________ _________ __________ _________ __________

年末数 290,171 215,909 34,547 21,145 561,772 _________ _________ __________ _________ __________

减值准备 年初数 - - - - - 本年增加数 - - - - - 本年转销数 - - - - - _________ _________ __________ _________ __________

年末数 - - - - - _________ _________ __________ _________ __________

净额 年初数 480,987 83,380 12,420 18,343 595,130 _________ _________ __________ _________ __________ _________ _________ __________ _________ __________

年末数 541,447 88,173 12,607 23,741 665,968 _________ _________ __________ _________ __________ _________ _________ __________ _________ __________

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八、 财务报表附注 - 续

13. 固定资产 - 续

(1)固定资产本年变动情况如下： - 续 本行 项目 房屋及建筑物 电子设备 运输工具 其他设备 合计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 原值 年初数 701,817 278,769 39,314 31,115 1,051,015 本年购置 4,309 25,126 1,813 11,074 42,322 本年在建工程转入 70,583 24,663 4,038 500 99,784 本年投资性房地产转入 48,542 - - - 48,542 出售/处置 (42) (17,752) - (1,289) (19,083) 其他转入/(转出) 6,409 (9,415) 362 2,653 9 _________ _________ __________ _________ __________

年末数 831,618 301,391 45,527 44,053 1,222,589 _________ _________ __________ _________ __________

累计折旧 年初数 220,830 195,693 27,296 13,308 457,127 本年计提额 37,678 45,521 5,996 5,471 94,666 本年投资性房地产转入 25,809 - - - 25,809 出售/处置 (42) (17,054) - (1,239) (18,335) 其他转入/(转出) 5,896 (9,485) 319 3,270 - _________ _________ __________ _________ __________

年末数 290,171 214,675 33,611 20,810 559,267 _________ _________ __________ _________ __________

减值准备 年初数 - - - - - 本年增加数 - - - - - 本年转销数 - - - - - _________ _________ __________ _________ __________

年末数 - - - - - _________ _________ __________ _________ __________

净额 年初数 480,987 83,076 12,018 17,807 593,888 _________ _________ __________ _________ __________ _________ _________ __________ _________ __________

年末数 541,447 86,716 11,916 23,243 663,322 _________ _________ __________ _________ __________ _________ _________ __________ _________ __________

于 2013年 12月 31日，本集团及本行未办妥产权证书的固定资产净值为人民币 206,916千元(2012 年 12 月 31 日：人民币 151,089 千元)。本集团及本行管理层认为，使用上述有关的房屋建筑物进行的有关业务活动并没有受到任何影响，亦不会对经营业绩及财务状况产

生重大的不利影响。截至本财务报表日止，相关的产权证书正在办理过程中。 (2)以融资租赁租入的固定资产情况 本集团及本行于 2010年 1月 20日以融资租赁方式租入一辆原值为人民币 362千元的别克陆尊商务车，截至 2013年 12月 31日该资产的净值为人民币 22千元。 (3)本集团及本行于年末无持有待售的固定资产。

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八、 财务报表附注 - 续 14. 在建工程

本集团及本行 项目名称 年初数 本年增加 转入固定资产 转入无形资产 年末数 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 西城国际办公楼 220,000 - - - 220,000 芒市营业用房 - 14,308 - - 14,308 水富支行购营业用房 - 10,549 - - 10,549 普洱营业用房 9,720 - - - 9,720 自助设备(日立 CDM9台、 迪堡 ATM48CDM、NCR24台) 2,034 4,568 (1,940) - 4,662 在建档案密集架工程 - 2,686 - - 2,686 开远装修 - 2,643 - - 2,643 财物保管箱 2,428 - - - 2,428 老挝分行核心系统软件 1,151 767 - - 1,918 九龙坡装修工程 - 1,823 - - 1,823 在建保山分行装修工程 - 1,670 - - 1,670 在建德宏芒市支行装修 - 1,440 - - 1,440 乡鸭湖装修 - 1,307 - - 1,307 南天开放式金融综合前 960 222 - - 1,182 在建零售专业支行装修 - 1,158 - - 1,158 在建网上银行升级改造 - 1,000 - - 1,000 其他 78,663 50,181 (97,844) (18,751) 12,249 减：减值准备 - - - - - _________ __________ __________ __________ __________

合计 314,956 94,322 (99,784) (18,751) 290,743 _________ __________ __________ __________ __________ _________ __________ __________ __________ __________

15. 无形资产

本集团 软件 其他 合计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 原值 年初数 96,343 3,694 100,037 本年增加额 4,673 - 4,673 本年在建工程转入 18,751 - 18,751 ________ ________ ________

年末数 119,767 3,694 123,461 ________ ________ ________

累计摊销 年初数 71,288 381 71,669 本年计提额 16,081 187 16,268 ________ ________ ________

年末数 87,369 568 87,937 ________ ________ ________

减值准备 年初数 - - - 本年增加额 - - - 本年转销额 - - - ________ ________ ________

年末数 - - - ________ ________ ________

净额 年初数 25,055 3,313 28,368 ________ ________ ________ ________ ________ ________

年末数 32,398 3,126 35,524 ________ ________ ________ ________ ________ ________

剩余摊销年限 1-3年 9-17年

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八、 财务报表附注 - 续

15. 无形资产 - 续

本银行 软件 其他 合计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 原值 年初数 96,276 3,694 99,970 本年增加额 4,647 - 4,647 本年在建工程转入 18,751 - 18,751 ________ ________ ________

年末数 119,674 3,694 123,368 ________ ________ ________

累计摊销 年初数 71,284 381 71,665 本年计提额 16,052 187 16,239 ________ ________ ________

年末数 87,336 568 87,904 ________ ________ ________

减值准备 年初数 - - - 本年增加额 - - - 本年转销额 - - - ________ ________ ________

年末数 - - - ________ ________ ________

净额 年初数 24,992 3,313 28,305 ________ ________ ________ ________ ________ ________

年末数 32,338 3,126 35,464 ________ ________ ________ ________ ________ ________

剩余摊销年限 1-3年 9-17年

16. 商誉 本集团及本行 被投资单位名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 年末减值准备 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 保山信用社 19,832 - - 19,832 - _________ __________ __________ __________ __________ _________ __________ __________ __________ __________

本集团在年末对商誉进行减值测试时，对被投资单位的未来 5 年的现金流量进行预测，同时使用一个适当的反映当前市场货币时间价值和资产特定风险的折现率，计算出被投资单

位预计未来现金流量现值，以确定可收回金额。本年度本集团未发现包含商誉的被投资单

位可收回金额低于其账面价值，故认为无需计提减值准备(2012年 12月 31日：无)。

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八、 财务报表附注 - 续 17. 递延所得税资产和递延所得税负债

(1) 已确认的未经抵销的递延所得税资产和负债

本集团及本行

可抵扣(应纳税)暂时性差异 递延所得税资产(负债) 年末数 年初数 年末数 年初数 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元

递延所得税资产 资产减值准备 1,294,859 1,169,544 323,715 292,386 预计负债 11,750 11,750 2,938 2,938 可供出售金融资产公允价值变动 498,249 143,293 124,562 35,823 已计提尚未发放的职工薪酬 192,407 215,444 48,102 53,861 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产公允价值变动 89,567 21,552 22,391 5,388 其他 3 12 1 3 _________ _________ _________ _________

合计 2,086,835 1,561,595 521,709 390,399 _________ _________ _________ _________ _________ _________ _________ _________

本行各分支机构汇总纳税，相关递延所得税资产与递延所得税负债进行了抵销，以

净额列示；本行及其子公司分别作为纳税主体，将其同一公司的相关递延所得税资

产与递延所得税负债进行抵销，以净额列示。 本集团及本行 本年变动数 上年变动数 人民币千元 人民币千元 年初净额 390,399 350,849 其中：递延所得税资产 390,399 350,849 递延所得税负债 - - 本年计入所得税费用的递延所得税净变动数 42,571 29,621 本年计入其他综合收益的递延所得税净变动数 88,739 9,929 _______ _______

年末净额 521,709 390,399 _______ _______

其中：递延所得税资产 521,709 390,399 _______ _______ _______ _______ (2) 根据对未来经营的预期，本集团认为在未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用

来抵扣可抵扣暂时性差异，因此确认相关递延所得税资产。

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八、 财务报表附注 - 续

18. 其他资产

本集团 本行 年末数 年初数 年末数 年初数 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元

其他应收款净额 (1) 169,259 28,628 165,387 28,621 抵债资产 - 139,003 - 139,003 长期待摊费用 62,243 78,243 59,084 76,420 待摊费用 47,311 39,621 44,137 39,621 其他 1,435 2,132 1,429 2,133 _________ _________ _________ _________

合计 280,248 287,627 270,037 285,798 _________ _________ _________ _________ _________ _________ _________ _________

(1) 其他应收款 按账龄列示如下： 本集团 本行 账龄 年末数 年初数 年末数 年初数 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 人民币千元 (%) 人民币千元 (%) 人民币千元 (%) 人民币千元 (%) 1年以内 147,448 82.19 507 1.52 143,576 81.81 500 1.50 1-2年 148 0.08 20,420 61.39 148 0.08 20,420 61.41 2-3年 20,269 11.30 2,178 6.55 20,269 0.15 2,178 6.55 3年以上 11,527 6.43 10,158 30.54 11,527 17.96 10,158 30.54 _______ ______ _______ ______ _______ ______ _______ ______

合计 179,392 100.00 33,263 100.00 175,520 100.00 33,256 100.00 _______ ______ _______ ______ _______ ______ _______ ______

减：坏账准备 (10,133) (4,635) (10,133) (4,635) _______ _______ _______ _______

净额 169,259 28,628 165,387 28,621 _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______

截至 2013年 12月 31日，账龄超过 1年的其他应收款主要为暂垫款及不良投资应收款，本行董事经评估后认为该等应收款项已计提充分的坏账准备。

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八、 财务报表附注 - 续

18. 其他资产 - 续

(1) 其他应收款 - 续

按性质列示如下：

本集团 本行 年末数 年初数 年末数 年初数 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元

暂垫款 24,001 20,180 20,129 20,180 不良投资应收款 6,826 6,826 6,826 6,826 不良资产处置垫款 2,899 2,899 2,899 2,899 垫付诉讼费 1,912 2,309 1,912 2,309 保证金 1,115 697 1,115 697 其他(注) 142,639 352 142,639 345 _______ _______ _______ _______

其他应收款原值 179,392 33,263 175,520 33,256 _______ _______ _______ _______

减：坏账准备 (10,133) (4,635) (10,133) (4,635) _______ _______ _______ _______

净额 169,259 28,628 165,387 28,621 _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ 注：其他主要为本行应收拟成立境外子公司款项计人民币 142,489千元。

19. 资产减值准备

本集团 年初数 本年计提 本年转入/(转出) 本年核销 年末数 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 其他应收款 - 坏账准备 4,635 5,509 - (11) 10,133 贷款损失准备 1,598,006 85,331 (200) - 1,683,137 抵债资产跌价准备 85,456 139,903 - - 225,359 _________ __________ __________ __________ __________

合计 1,688,097 230,743 (200) (11) 1,918,629 _________ __________ __________ __________ __________ _________ __________ __________ __________ __________

本行

年初数 本年计提 本年转入/(转出) 本年核销 年末数 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元

其他应收款 - 坏账准备 4,635 5,509 - (11) 10,133 贷款损失准备 1,589,487 78,196 (200) - 1,667,483 抵债资产跌价准备 85,456 139,903 - - 225,359 _________ __________ __________ __________ __________

合计 1,679,578 223,608 (200) (11) 1,902,975 _________ __________ __________ __________ __________ _________ __________ __________ __________ __________

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八、 财务报表附注 - 续

20. 同业及其他金融机构存放款项

本集团 本行 年末数 年初数 年末数 年初数 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 同业存放款项： 境内同业存放款项 11,377,179 13,249,882 11,591,177 13,387,503 境外同业存放款项 1,622 2,991 1,622 2,991

其他金融机构存放款项： 境内其他金融机构存放款项 1,881,196 1,603,467 1,881,196 1,603,467 _________ _________ _________ _________

合计 13,259,997 14,856,340 13,473,995 14,993,961 _________ _________ _________ _________ _________ _________ _________ _________

21. 拆入资金

本集团及本行 年末数 年初数 人民币千元 人民币千元 境内同业拆入 431,454 2,140,000 境外同业拆入 60,969 31,428 _________ _________

合计 492,423 2,171,428 _________ _________ _________ _________

22. 卖出回购金融资产款

本集团及本行 年末数 年初数 人民币千元 人民币千元 债券 12,166,430 6,000,000 其中：政府债券 1,049,435 500,000

央行票据 - 880,000 金融机构债券 10,983,396 4,620,000 公司债券 133,599 -

票据 2,776,685 2,693,080 _________ _________

合计 14,943,115 8,693,080 _________ _________ _________ _________

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八、 财务报表附注 - 续 23. 吸收存款

本集团 年末数 年初数 人民币千元 人民币千元 活期存款 公司 43,163,273 37,157,972 个人 6,933,274 6,002,515 __________ __________

小计 50,096,547 43,160,487 __________ __________

定期存款(含通知存款) 公司 15,169,132 13,293,624 个人 9,822,643 8,798,264 __________ __________

小计 24,991,775 22,091,888 __________ __________

存入保证金 8,869,047 6,585,521 其他 23,550 36,221 __________ __________

合计 83,980,919 71,874,117 __________ __________ __________ __________ 存入保证金按项目列示如下： 年末数 年初数 人民币千元 人民币千元 银行承兑汇票保证金 6,793,867 5,705,198 担保保证金 1,798,275 441,458 保函及信用证保证金 49,241 46,663 其他保证金 227,664 392,202 __________ __________

合计 8,869,047 6,585,521 __________ __________ __________ __________

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八、 财务报表附注 - 续

23. 吸收存款 - 续

本行 年末数 年初数 人民币千元 人民币千元 活期存款 公司 42,632,074 36,706,686 个人 6,782,414 5,941,262 __________ __________

小计 49,414,488 42,647,948 __________ __________

定期存款(含通知存款) 公司 15,168,132 13,292,624 个人 9,700,669 8,708,063 __________ __________

小计 24,868,801 22,000,687 __________ __________

存入保证金 8,849,482 6,574,460 其他 23,550 36,221 __________ __________

合计 83,156,321 71,259,316 __________ __________ __________ __________ 存入保证金按项目列示如下： 年末数 年初数 人民币千元 人民币千元 银行承兑汇票保证金 6,793,867 5,705,198 担保保证金 1,782,830 432,677 保函及信用证保证金 49,241 46,663 其他保证金 223,544 389,922 __________ __________

合计 8,849,482 6,574,460 __________ __________ __________ __________

24. 应付职工薪酬 本集团 本行 年初数 本年增加 本年减少 年末数 年初数 本年增加 本年减少 年末数 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 工资、奖金、津贴和补贴 193,042 517,662 (529,213) 181,491 191,678 508,127 (520,691) 179,114 职工福利费 - 43,573 (43,573) - - 42,372 (42,372) - 社会保险费 159 85,520 (85,315) 364 159 84,002 (83,797) 364 工会经费和职工教育经费 6,597 12,756 (18,091) 1,262 6,597 12,542 (17,877) 1,262 应付内部退养工资及福利 19,559 740 (7,006) 13,293 19,559 740 (7,006) 13,293 应付补充养老保险 3,666 18,664 (17,664) 4,666 3,666 18,664 (17,664) 4,666 其他 30 3,734 (3,762) 2 30 3,400 (3,428) 2 _______ _______ _______ _______ _______ _______ ________ _______

合计 223,053 682,649 (704,624) 201,078 221,689 669,847 (692,835) 198,701 _______ _______ _______ _______ _______ _______ ________ _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ ________ _______

上述应付职工薪酬中工资、奖金、津贴、补贴、退休福利及其他社会保险等根据相关法律

法规及本集团规定的时限安排发放或缴纳。

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八、 财务报表附注 - 续

25. 应交税费

本集团 本行 年末数 年初数 年末数 年初数 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 企业所得税 29,909 23,288 25,606 21,854 营业税 174,505 159,967 173,950 159,205 城市维护建设税 11,222 10,048 11,184 9,996 其他 68,608 68,914 67,578 68,622 _______ _______ _______ _______

合计 284,244 262,217 278,318 259,677 _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______

26. 应付利息 本集团 本行 年末数 年初数 年末数 年初数 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 吸收存款 547,161 401,163 544,499 399,327 同业及其他金融机构存放款项 112,034 96,467 112,504 96,711 卖出回购金融资产款 13,789 8,982 13,789 8,982 拆入资金 2,601 1,496 2,601 1,496 向中央银行借款 - 200 - 200 _______ _______ _______ _______

合计 675,585 508,308 673,393 506,716 _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______

27. 预计负债

于 2013年 12月 31日，本集团因对外提供融资担保而计提的预计负债为人民币 11,750千元(2012年 12月 31日：人民币 11,750千元)，上述担保事项已进入诉讼程序。

28. 其他负债 本集团 本行 年末数 年初数 年末数 年初数 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 应付股利 44,276 86,449 44,276 86,449 久悬未取款 41,314 56,124 41,314 56,124 其他应付款 (1) 55,559 41,347 54,781 27,388 代理证券款 22,035 20,737 22,035 20,737 资金清算应付款 7,452 14,087 7,452 14,087 预提费用 16,445 7,720 16,445 7,720 递延收益 6,779 5,355 6,779 5,355 其他 28,639 21,621 28,639 21,621 _______ _______ _______ _______

合计 222,499 253,440 221,721 239,481 _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______

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八、 财务报表附注 - 续

28. 其他负债 - 续

(1)其他应付款 本集团 本行 年末数 年初数 年末数 年初数 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 代理业务负债 31,798 29,115 31,798 15,251 应付质保金 5,642 7,280 5,533 7,280 暂收款项 535 1,986 535 1,891 应付清算款 3,236 - 3,236 - 其他 14,348 2,966 13,679 2,966 _______ _______ _______ _______

合计 55,559 41,347 54,781 27,388 _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______

29. 股本 本集团及本行 年初数 本年增加 本年减少 年末数 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 股本 3,076,936 - - 3,076,936 ____________ ____________ ____________ ____________ ____________ ____________ ____________ ____________

30. 资本公积

本集团及本行 2013年度 年初数 本年增加 本年减少 年末数 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 资本溢价：

其中：原城市信用社合并产生的资本公积 123,349 - - 123,349 吸收合并保山信用社股本溢价 6,587 - - 6,587 投资者投入的资本 810,000 - - 810,000

其他综合收益：

其中：可供出售金融资产公允价值变动净额 (143,293) - (354,956) (498,249) 与计入权益项目相关的所得税影响 35,824 88,739 - 124,563

其他资本公积：

其中：政府专项资金(1) 226,539 190,000 - 416,539 _________ _________ _________ _________

合计 1,059,006 278,739 (354,956) 982,789 _________ _________ _________ _________ _________ _________ _________ _________

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八、 财务报表附注 - 续 30. 资本公积 - 续

2012年度 年初数 本年增加 本年减少 年末数 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 资本溢价：

其中：原城市信用社合并产生的资本公积 123,349 - - 123,349 吸收合并保山信用社股本溢价 6,587 - - 6,587 投资者投入的资本 810,000 - - 810,000

其他综合收益：

其中：可供出售金融资产公允价值变动净额 (103,577) - (39,716) (143,293) 与计入权益项目相关的所得税影响 25,895 9,929 - 35,824

其他资本公积：

其中：政府专项资金(1) 166,539 60,000 - 226,539 _________ _________ _________ _________

合计 1,028,793 69,929 (39,716) 1,059,006 _________ _________ _________ _________ _________ _________ _________ _________

(1)2013年度本集团收到营业税金返还款人民币 190,000千元，根据云南省财政厅关于富滇银行营业税超基数补助资金清算情况的相关通知以及本集团与云南省财政厅的沟通，明确

了营业税金返还款的用途为“扶持富滇银行改革和发展”。本集团本年度将以上营业税金返还款按照云南省财政厅的相关要求，以政府专项资金形式计入资本公积(2012年度：人民币 60,000千元)。

31. 盈余公积 本集团 2013年 年初数 本年增加 本年减少 年末数 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 法定盈余公积 274,569 122,852 - 397,421 任意盈余公积 249,557 48,518 - 298,075 ____________ ____________ ___________ ___________

合计 524,126 171,370 - 695,496 ____________ ____________ ___________ ___________ ____________ ____________ ___________ ___________

2012年 年初数 本年增加 本年减少 年末数 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 法定盈余公积 178,066 96,503 - 274,569 任意盈余公积 102,813 146,744 - 249,557 ____________ ____________ ___________ ___________

合计 280,879 243,247 - 524,126 ____________ ____________ ___________ ___________ ____________ ____________ ___________ ___________

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八、 财务报表附注 - 续 31. 盈余公积 - 续

本行 2013年 年初数 本年增加 本年减少 年末数 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 法定盈余公积 273,376 122,264 - 395,640 任意盈余公积 249,138 47,984 - 297,122 ____________ ____________ ___________ ___________

合计 522,514 170,248 - 692,762 ____________ ____________ ___________ ___________ ____________ ____________ ___________ ___________ 2012年 年初数 本年增加 本年减少 年末数 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 法定盈余公积 177,407 95,969 - 273,376 任意盈余公积 102,813 146,325 - 249,138 ____________ ____________ ___________ ___________

合计 280,220 242,294 - 522,514 ____________ ____________ ___________ ___________ ____________ ____________ ___________ ___________ 注：本行以 2013年度净利润人民币 1,222,644千元为基数，按照净利润的 10%提取法定公积金人民币 122,264千元。于 2013年 12月 31日，建议提取的法定盈余公积已计入盈余公积。

32. 一般风险准备 本集团 2013年 年初数 本年增加 本年减少 年末数 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 一般风险准备 932,893 244,707 - 1,177,600 __________ __________ __________ _________ __________ __________ __________ _________

2012年 年初数 本年增加 本年减少 年末数 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 一般风险准备 498,754 434,139 - 932,893 __________ __________ __________ _________ __________ __________ __________ _________

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八、 财务报表附注 - 续 32. 一般风险准备 - 续

本行 2013年 年初数 本年增加 本年减少 年末数 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 一般风险准备 930,833 244,259 - 1,175,092 __________ __________ __________ _________ __________ __________ __________ _________

2012年 年初数 本年增加 本年减少 年末数 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 一般风险准备 497,384 433,449 - 930,833 __________ __________ __________ _________ __________ __________ __________ _________ 注：按财政部于 2012年 3月 30日颁布的《金融企业准备金计提管理办法》(财金[2012]20号)的规定，自 2012年 7月 1日起金融企业应根据资产负债表日承担风险和损失的资产余额提取一般准备。提取的一般准备作为当期利润分配，并在股东权益内单独列示。一般准

备余额原则上不应低于风险资产年末余额的 1.5%；难以一次性达到 1.5%的，需要在 5年内提足。本行于 2013年末根据承担风险和损失的资产余额的 1.45%采取差额计提方式，计提一般风险准备人民币 244,259千元。于 2013年 12月 31日，建议提取的一般风险准备已计入一般风险准备。

33. 未分配利润 本集团 2013年 2012年 人民币千元 人民币千元 年初未分配利润 559,191 640,785 加：本年净利润 1,223,423 965,024 减：提取法定盈余公积 122,852 96,503 _________ _________

可供股东分配的利润 1,659,762 1,509,306 减：提取任意盈余公积 48,518 146,744

提取一般风险准备 244,707 434,139 应付普通股股利 400,002 369,232 _________ _________

年末未分配利润 966,535 559,191 _________ _________ _________ _________

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八、 财务报表附注 - 续

33. 未分配利润 - 续

本行

2013年 2012年 人民币千元 人民币千元

年初未分配利润 550,931 636,217 加：本年净利润 1,222,644 959,689 减：提取法定盈余公积 122,264 95,969 _________ _________

可供股东分配的利润 1,651,311 1,499,937 减：提取任意盈余公积 47,984 146,325 提取一般风险准备 244,259 433,449 应付普通股股利 400,002 369,232 _________ _________

年末未分配利润 959,066 550,931 _________ _________ _________ _________

(1) 截至本财务报表批准报出日，本行尚未形成2013年度利润分配方案可供董事会审议。

(2) 2013年4月28日，本行董事会审议通过并提请股东大会批准的本行2012年度利润分配方案如下：

(i) 以本行 2012年度净利润人民币 959,689千元为基数，按照净利润的 10%提取法定公积金人民币 95,969千元。于 2012年 12月 31日，建议提取的法定盈余公积已计入盈余公积。

(ii) 以本行 2012年度净利润人民币 959,689千元为基数，按照净利润的 5%提取任意盈余公积金人民币 47,984千元。

(iii)按财政部于 2012年 3月 30日颁布的《金融企业准备金计提管理办法》(财金[2012]20号)的规定，自 2012年 7月 1日起金融企业应根据资产负债表日承担风险和损失的资产余额提取一般准备。提取的一般准备作为当期利润分配，并在股东权

益内单独列示。一般准备余额原则上不应低于风险资产年末余额的 1.5%；难以一次性达到 1.5%的，需要在 5年内提足。本行于 2012年末根据承担风险和损失的资产余额的 1.35%采取差额计提方式，计提一般风险准备人民币 433,449千元。于 2012年 12月 31日，建议提取的一般风险准备已计入一般风险准备。

(iv) 以 2012年末本行总股份数 3,076,936千股为基数，向全体股东每股派发现金红利人民币 0.13元(含税)，共计派发股利人民币 400,002千元。

(3) 子公司已提取的盈余公积及一般风险准备 截至 2013年 12月 31日，子公司提取盈余公积人民币 5,360千元(2012年 12月 31日：人民币 3,160千元)及一般风险准备人民币 4,917千元(2012年 12月 31日：人民币 4,040千元)。

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八、 财务报表附注 - 续 34. 少数股东权益

本集团 本集团子公司少数股东权益如下： 2013年 2012年 人民币千元 人民币千元

昭通昭阳富滇村镇银行股份有限公司 36,713 35,964 ________ ________ ________ ________

35. 利息净收入 本集团 本行

本年累计数 上年累计数 本年累计数 上年累计数 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元

利息收入 存放中央银行款项 230,172 203,324 228,443 201,575 存放同业及其他金融机构款项 77,271 62,796 77,242 60,250 拆出资金 131 3 131 3 买入返售金融资产 480,751 450,958 480,751 450,958 发放贷款和垫款 3,861,547 3,358,897 3,823,538 3,330,482 其中：对公贷款和垫款 2,472,787 2,127,422 2,453,190 2,114,350

个人贷款和垫款 946,589 801,305 928,177 785,962 票据贴现 442,171 430,170 442,171 430,170 债券及其他投资利息收入 696,673 619,805 696,673 619,805 其他 133,973 53,316 133,973 53,314 _________ ________ _________ ________

利息收入小计 5,480,518 4,749,099 5,440,751 4,716,387 _________ ________ _________ ________

利息支出 向中央银行借款 (4,976) (12,112) (4,976) (12,112) 同业及其他金融机构存放款项 (488,086) (509,302) (497,396) (517,537) 拆入资金 (51,740) (31,914) (51,740) (31,914) 卖出回购金融资产款 (419,325) (438,264) (419,325) (438,264) 吸收存款 (1,240,801) (1,030,038) (1,234,769) (1,024,248) _________ ________ _________ ________

利息支出小计 (2,204,928) (2,021,630) (2,208,206) (2,024,075) _________ ________ _________ ________

利息净收入 3,275,590 2,727,469 3,232,545 2,692,312 _________ ________ _________ ________ _________ ________ _________ ________

其中：已减值金融资产利息收入 245 150 245 150 _________ ________ _________ ________ _________ ________ _________ ________

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八、 财务报表附注 - 续

36. 手续费及佣金净收入

本集团 本行

本年累计数 上年累计数 本年累计数 上年累计数 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元

手续费及佣金收入 顾问和咨询费收入 48,968 54,353 48,968 54,353 银行卡手续费收入 16,084 15,484 16,081 15,482 代理业务手续费收入 12,492 11,050 12,481 11,031 结算手续费收入 10,111 11,052 10,097 11,028 委托业务手续费收入 34,801 6,088 34,801 6,088 其他手续费收入 20,724 14,926 20,724 14,926 _________ ________ _________ ________

小计 143,180 112,953 143,152 112,908 _________ ________ _________ ________

手续费及佣金支出 结算手续费支出 (12,090) (11,755) (12,033) (11,751) 代理业务手续费支出 (1,203) (188) (1,203) (186) 其他手续费支出 (419) (294) (419) (294) _________ ________ _________ ________

小计 (13,712) (12,237) (13,655) (12,231) _________ ________ _________ ________

手续费及佣金净收入 129,468 100,716 129,497 100,677 _________ ________ _________ ________ _________ ________ _________ ________

37. 投资收益

本集团 本行 本年累计数 上年累计数 本年累计数 上年累计数

人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元

成本法核算的长期股权投资收益 400 350 5,500 350 权益法核算的长期股权投资收益 8,501 4,757 8,501 4,757 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产的投资收益 5,295 4,610 5,295 4,610 可供出售金融资产取得的投资收益 5,350 2,519 5,350 2,519 ________ ________ ________ ________

合计 19,546 12,236 24,646 12,236 ________ ________ ________ ________ ________ ________ ________ ________

38. 公允价值变动损失

本集团及本行 本年累计数 上年累计数 人民币千元 人民币千元 交易性金融资产 (68,011) (15,810) 指定为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - 390 __________ _________

合计 (68,011) (15,420) __________ _________ __________ _________

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八、 财务报表附注 - 续 39. 营业税金及附加

本集团 本行 本年累计数 上年累计数 本年累计数 上年累计数

人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 营业税 216,743 187,769 216,205 186,590 城市维护建设税 15,022 13,063 14,984 12,980 其他附加 6,542 5,657 6,526 5,622 ________ ________ ________ ________

合计 238,307 206,489 237,715 205,192 ________ ________ ________ ________ ________ ________ ________ ________

40. 业务及管理费

本集团 本行 本年累计数 上年累计数 本年累计数 上年累计数

人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 职工薪酬及福利 682,649 607,765 669,847 598,194 固定资产折旧费用 95,425 88,813 94,666 88,330 日常行政费用 81,779 71,124 80,049 69,824 经营租赁费 81,757 63,487 80,867 63,050 电子设备运转费 40,830 31,936 40,322 31,523 业务招待费 77,956 84,128 76,704 83,137 广告费 14,586 11,363 14,586 11,151 业务宣传费 43,074 32,937 42,735 31,900 公杂费 54,896 49,974 53,872 48,701 会议费 18,720 30,033 18,675 29,946 税金 16,926 14,434 16,887 14,356 长期待摊费用摊销 27,877 26,943 26,550 25,915 无形资产摊销 16,268 15,021 16,239 15,017 安全防卫费 21,618 18,020 21,200 17,800 邮电费 16,564 15,681 16,392 15,280 其他 14,754 10,578 14,630 10,545 ________ ________ ________ ________

合计 1,305,679 1,172,237 1,284,221 1,154,669 ________ ________ ________ ________ ________ ________ ________ ________

41. 资产减值损失 本集团 本行 本年累计数 上年累计数 本年累计数 上年累计数

人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 坏账准备 - 其他应收款 5,509 (5) 5,509 (5) 贷款准备 - 发放贷款和垫款 85,331 195,623 78,196 190,005 抵债资产跌价准备 139,903 - 139,903 - ________ ________ ________ ________

合计 230,743 195,618 223,608 190,000 ________ ________ ________ ________ ________ ________ ________ ________

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八、 财务报表附注 - 续

42. 营业外收入

本集团 本行 本年累计数 上年累计数 本年累计数 上年累计数

人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 政府补助 21,125 18,816 15,158 13,478 不动户转入 16,161 3,949 16,161 3,949 其他 1,129 1,037 1,124 1,006 ________ ________ ________ ________

合计 38,415 23,802 32,443 18,433 ________ ________ ________ ________ ________ ________ ________ ________ 本行本年度收到政府补助情况主要如下： (1)根据与重庆市渝北区人民政府签订的战略合作协议，重庆市渝北区人民政府奖励财政扶持资金人民币 3,724千元。

(2)根据楚财金[2013]47 号文，楚雄州财政局奖励楚雄分行涉农贷款增量奖励资金合计人民币 3,286.6千元。

子公司本年度收到政府补助情况主要如下： 根据《财政部关于实行新型农村金融机构定向费用补贴的通知》(财金[2009]15 号)，昭通市财政局拨付人民币 5,967千元。

本年度本集团的政府补助均与收益相关。 43. 营业外支出

本集团 本行 本年累计数 上年累计数 本年累计数 上年累计数

人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 捐赠支出 5,362 6,600 5,350 6,600 滞纳金支出 2,618 2,443 2,618 2,380 抵债资产处置损失 - 2,370 - 2,370 盘亏损失 5 1,383 5 1,383 固定资产处置损失 743 - 743 - 其他 1,426 965 1,397 959 ________ ________ ________ ________

合计 10,154 13,761 10,113 13,692 ________ ________ ________ ________ ________ ________ ________ ________

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八、 财务报表附注- 续 44. 所得税费用

本集团 本行 本年累计数 上年累计数 本年累计数 上年累计数

人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 当期所得税费用 437,835 335,850 429,601 330,299 递延所得税费用 (42,571) (29,621) (42,571) (29,621) ________ ________ ________ ________

合计 395,264 306,229 387,030 300,678 ________ ________ ________ ________ ________ ________ ________ ________ 所得税费用与会计利润的调节表如下： 本集团 本行 本年累计数 上年累计数 本年累计数 上年累计数

人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 利润总额 1,624,336 1,276,380 1,609,674 1,260,367 按当期法定税率计算的所得税 406,084 319,095 402,418 315,092 加：不可作纳税抵扣的支出税负 16,409 16,709 13,119 16,709 加：上年应纳所得税调整 10,503 3,312 10,497 1,764 减：非纳税项目收益的税负 37,732 32,887 39,004 32,887 ________ ________ ________ ________

合计 395,264 306,229 387,030 300,678 ________ ________ ________ ________ ________ ________ ________ ________

45. 其他综合损益 本集团及本行 本年累计数 上年累计数 人民币千元 人民币千元

可供出售金融资产公允价值变动 产生的损失金额 (349,606) (37,197) 可供出售金融资产公允价值变动 产生的所得税影响 87,401 9,299 前期计入其他综合收益 当期转入损益的净额 (4,012) (1,889) ________ ________

合计 (266,217) (29,787) _______ _______ _______ _______

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八、 财务报表附注 - 续

46. 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料 本集团 本行 本年累计数 上年累计数 本年累计数 上年累计数

人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元

将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 1,229,072 970,151 1,222,644 959,689 加：资产减值损失 230,743 195,618 223,608 190,000 固定资产折旧 95,425 88,813 94,666 88,330 投资性房地产折旧 749 1,847 749 1,847 无形资产摊销 16,268 15,021 16,239 15,017 长期待摊费用摊销 27,877 26,943 26,550 25,915 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产的损失 736 2,370 736 2,370 投资收益 (14,251) (7,626) (19,351) (7,626) 债券利息收入 (699,001) (617,108) (699,001) (617,108) 已减值金融资产的利息收入 (245) (150) (245) (150) 公允价值变动收益 68,011 15,420 68,011 15,420 未确认融资费用摊销 - 8 - 8 递延所得税资产增加 (42,571) (29,621) (42,571) (29,621) 经营性应收项目的增加 (15,190,312) (10,189,012) (15,000,573) (10,107,714) 经营性应付项目的增加 14,970,040 21,633,687 14,844,803 21,554,659 __________ __________ __________ __________

经营活动产生的现金流量净额 692,541 12,106,361 736,265 12,091,036 __________ __________ __________ __________

现金及现金等价物净变动情况： 现金及现金等价物的年末余额 20,689,280 22,466,607 20,615,013 22,333,765 减：现金及现金等价物的年初余额 22,466,607 10,286,041 22,333,765 10,166,705 __________ __________ __________ __________

现金及现金等价物的净(减少)/增加额 (1,777,327) 12,180,566 (1,718,752) 12,167,060 __________ __________ __________ __________ __________ __________ __________ __________

(2) 现金和现金等价物的构成

本集团 本行 年末数 年初数 年末数 年初数 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元

库存现金 632,908 543,899 626,215 538,127 可用于随时支付的存放中央银行款项 1,722,585 3,362,865 1,702,521 3,307,028 原到期日在三个月以内的存放同业款项 4,287,768 6,592,906 4,240,258 6,521,673 原到期日在三个月以内的拆出资金 200,000 - 200,000 - 原到期日在三个月以内的 买入返售金融资产 13,846,019 11,966,937 13,846,019 11,966,937 __________ __________ __________ __________

合计 20,689,280 22,466,607 20,615,013 22,333,765 __________ __________ __________ __________ __________ __________ __________ __________

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八、 财务报表附注 - 续

47. 担保物

(1)用于卖出回购业务的担保物 于资产负债表日，被用作卖出回购质押物的资产账面价值如下： 本集团及本行 项目 年末数 年初数 人民币千元 人民币千元 债券 12,272,302 5,979,785 票据 2,745,980 2,686,868 _________ _________

合计 15,018,282 8,666,653 _________ _________ _________ _________

(2)买断式逆回购业务取得的担保物 于 2013年 12月 31日，本集团及本行进行买断式逆回购交易时收到的，在担保物所有人没有违约时就可以出售或再用于担保的担保物公允价值为人民币 10,065,443 千元(2012 年 12月 31日：人民币 9,714,962千元)，本集团有义务在约定的返售日返还担保物。于 2013年12月 31日，本集团及本行将人民币 7,214,130千元买入返售金融资产在与其他金融机构签订卖出回购交易协议时用作资产出质抵押(2012年 12月 31日：人民币 3,648,062千元) (3)协议存款的担保物 本集团部分资产被用作协议存款的质押物。截至 2013年 12月 31日，本集团及本行吸收的中国邮政储蓄银行存款的账面价值为人民币 1,800,000 千元(2012 年 12 月 31 日：人民币2,800,000千元)，国库存款的账面价值为人民币 1,160,000千元(2012年 12月 31日：人民币 3,180,000千元)；2013年 12月 31日中国邮政储蓄银行存款对应的质押债券账面价值为人民币 1,243,534千元(2012年 12月 31日：人民币 1,722,865千元)，国库存款对应质押债券账面价值为人民币 1,394,556千元(2012年 12月 31日：人民币 3,814,883千元)。

九、 分部报告 本集团高级管理层按照所属分行及子公司所处的不同经济地区评价本集团的经营情况，各

地分行主要服务于当地客户和极少数其他地区客户，不存在对单一主要外部客户存在较大

依赖程度的情况。本集团管理层通过审阅内部报告进行业绩评价并决定资源的分配。分部

报告按照与本集团内部管理和报告一致的方式进行列报。 分部会计政策与合并财务报表会计政策一致。分部间转移交易以实际交易价格为基础计

量。 本集团地域分部包括总行(包含总行本部及总行经营性机构)、昆明地区、非昆明地区及非云南地区共计四个分部，其中总行与昆明地区的分行合并列示。

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九、 分部报告 - 续

年末数

本集团

项目 昆明地区 非昆明地区 云南省外地区 分部间抵销 合计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 资产 现金及存放中央银行款项 16,147,188 448,623 384,758 - 16,980,569 存放同业及其他金融机构款项 5,919,512 59,325 40,558 - 6,019,395 拆出资金 200,000 - - - 200,000 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 5,315,960 - - - 5,315,960 买入返售金融资产 15,662,613 - - - 15,662,613 应收利息 449,096 57,255 7,746 - 514,097 发放贷款和垫款 37,571,239 16,072,604 3,548,766 - 57,192,609 可供出售金融资产 8,915,486 - - - 8,915,486 持有至到期投资 5,204,840 - - - 5,204,840 应收投资款项 3,139,476 - - - 3,139,476 长期股权投资 48,610 - - - 48,610 固定资产 663,322 2,646 - - 665,968 在建工程 290,743 - - - 290,743 无形资产 35,464 60 - - 35,524 商誉 19,832 - - - 19,832 递延所得税资产 521,709 - - - 521,709 其他资产 75,624,853 4,523,508 4,025,907 (83,894,020) 280,248 _____________ ____________ ____________ ____________ ____________

资产合计 175,729,943 21,164,021 8,007,735 (83,894,020) 121,007,679 _____________ ____________ ____________ ____________ ____________ _____________ ____________ ____________ ____________ ____________

负债 同业及其他金融机构存放款项 13,258,980 227 790 - 13,259,997 拆入资金 492,423 - - - 492,423 卖出回购金融资产款 14,943,115 - - - 14,943,115 吸收存款 57,436,305 18,120,726 8,423,888 - 83,980,919 应付职工薪酬 197,110 2,858 1,110 - 201,078 应交税费 251,638 27,485 5,121 - 284,244 应付利息 464,242 171,841 39,502 - 675,585 预计负债 11,750 - - - 11,750 其他负债 81,136,091 2,980,428 - (83,894,020) 222,499 _____________ ____________ ____________ ____________ ____________

负债合计 168,191,654 21,303,565 8,470,411 (83,894,020) 114,071,610 _____________ ____________ ____________ ____________ ____________ _____________ ____________ ____________ ____________ ____________

补充信息： 折旧和摊销费用 108,753 25,917 5,649 - 140,319 采用权益法核算的长期股权投资 确认的投资收益 8,501 - - - 8,501 采用权益法核算的长期股权投资 36,164 - - - 36,164 资本性支出 141,290 2,190 - - 143,480 其中：在建工程支出 94,322 - - - 94,322

购置固定资产支出 42,321 2,164 - - 44,485 购置无形资产支出 4,647 26 - - 4,673

注：本行从 2013年度开始将固定资产、无形资产及长期待摊费用纳入总行统一核算。

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九、 分部报告 - 续

本年累计数

本集团

项目 昆明地区 非昆明地区 云南省外地区 分部间抵销 合计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 营业收入 2,441,037 779,360 151,156 - 3,371,553 _____________ ____________ ____________ ____________ ____________

利息净收入 2,360,887 769,446 145,257 - 3,275,590 其中：外部利息净收入 2,361,507 802,659 111,424 - 3,275,590

分部间利息净收入 (620) (33,213) 33,833 - - 利息收入合计 5,084,986 1,141,221 271,813 (1,017,502) 5,480,518 其中：外部利息收入 4,191,967 1,050,905 237,646 - 5,480,518

分部间利息收入 893,019 90,316 34,167 (1,017,502) - 利息支出合计 (2,724,099) (371,775) (126,556) 1,017,502 (2,204,928) 其中：外部利息支出 (1,830,460) (248,246) (126,222) - (2,204,928)

分部间利息支出 (893,639) (123,529) (334) 1,017,502 - 手续费及佣金净收入 118,062 5,782 5,624 - 129,468 投资收益 19,546 - - - 19,546 公允价值变动损失 (68,011) - - - (68,011) 汇兑损益 (5,669) 3,666 275 - (1,728) 其他业务收入 16,222 466 - - 16,688 _____________ ____________ ____________ ____________ ____________

营业支出 (1,472,668) (234,836) (67,974) - (1,775,478) _____________ ____________ ____________ ____________ ____________

营业税金及附加 (170,058) (55,210) (13,039) - (238,307) 业务及管理费 (1,076,583) (174,161) (54,935) - (1,305,679) 资产减值损失 (225,278) (5,465) - - (230,743) 其他业务成本 (749) - - - (749) _____________ ____________ ____________ ____________ ____________

营业利润 968,369 544,524 83,182 - 1,596,075 _____________ ____________ ____________ ____________ ____________

营业外收入 20,603 14,088 3,724 - 38,415 营业外支出 (9,585) (269) (300) - (10,154) _____________ ____________ ____________ ____________ ____________

利润总额 979,387 558,343 86,606 - 1,624,336 _____________ ____________ ____________ ____________ ____________ _____________ ____________ ____________ ____________ ____________

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九、 分部报告 - 续

年初数

本集团

项目 昆明地区 非昆明地区 云南省外地区 分部间抵销 合计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 资产 现金及存放中央银行款项 14,645,874 473,325 1,374,710 - 16,493,909 存放同业及其他金融机构款项 6,563,431 75,612 98,113 - 6,737,156 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 2,556,434 - - - 2,556,434 买入返售金融资产 14,029,348 - - - 14,029,348 应收利息 332,812 28,982 6,870 - 368,664 发放贷款和垫款 32,948,616 12,518,390 3,097,668 - 48,564,674 可供出售金融资产 8,217,943 - - - 8,217,943 持有至到期投资 5,356,782 - - - 5,356,782 应收投资款项 1,307,036 - - - 1,307,036 长期股权投资 40,109 - - - 40,109 投资性房地产 23,482 - - - 23,482 固定资产 427,966 159,460 7,704 - 595,130 在建工程 296,127 18,829 - - 314,956 无形资产 28,125 98 145 - 28,368 商誉 19,832 - - - 19,832 递延所得税资产 390,399 - - - 390,399 其他资产 59,037,488 3,882,325 873,950 (63,506,136) 287,627 _____________ ____________ ____________ ____________ ____________

资产合计 146,221,804 17,157,021 5,459,160 (63,506,136) 105,331,849 _____________ ____________ ____________ ____________ ____________ _____________ ____________ ____________ ____________ ____________

负债 向中央银行借款 290,000 - - - 290,000 同业及其他金融机构存放款项 14,793,339 - 63,001 - 14,856,340 拆入资金 2,171,428 - - - 2,171,428 卖出回购金融资产款 8,693,080 - - - 8,693,080 吸收存款 51,730,960 14,443,879 5,699,278 - 71,874,117 应付职工薪酬 218,123 4,708 222 - 223,053 应交税费 232,952 22,521 6,744 - 262,217 应付利息 383,297 102,550 22,461 - 508,308 预计负债 11,750 - - - 11,750 其他负债 60,784,889 2,974,687 - (63,506,136) 253,440 _____________ ____________ ____________ ____________ ____________

负债合计 139,309,818 17,548,345 5,791,706 (63,506,136) 99,143,733 _____________ ____________ ____________ ____________ ____________ _____________ ____________ ____________ ____________ ____________

补充信息： 折旧和摊销费用 98,939 28,005 5,680 - 132,624 采用权益法核算的长期股权投资 确认的投资收益 4,757 - - - 4,757 采用权益法核算的长期股权投资 27,663 - - - 27,663 资本性支出 375,466 797 - - 376,263 其中：在建工程支出 326,889 - - - 326,889

购置固定资产支出 46,463 730 - - 47,193 购置无形资产支出 2,114 67 - - 2,181

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九、 分部报告 - 续

上年累计数

本集团

项目 昆明地区 非昆明地区 云南省外地区 分部间抵销 合计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 营业收入 2,152,791 576,956 112,816 - 2,842,563 _____________ ____________ ____________ ____________ ____________

利息净收入 2,049,953 568,331 109,185 - 2,727,469 其中：外部利息净收入 2,073,733 605,451 48,285 - 2,727,469

分部间利息净收入 (23,780) (37,120) 60,900 - - 利息收入合计 4,547,604 865,429 242,202 (906,136) 4,749,099 其中：外部利息收入 3,776,427 791,642 181,030 - 4,749,099

分部间利息收入 771,177 73,787 61,172 (906,136) - 利息支出合计 (2,497,651) (297,098) (133,017) 906,136 (2,021,630) 其中：外部利息支出 (1,702,694) (186,191) (132,745) - (2,021,630)

分部间利息支出 (794,957) (110,907) (272) 906,136 - 手续费及佣金净收入 89,009 8,076 3,631 - 100,716 投资收益 12,236 - - - 12,236 公允价值变动损失 (15,420) - - - (15,420) 汇兑收益 1,291 23 - - 1,314 其他业务收入 15,722 526 - - 16,248 _____________ ____________ ____________ ____________ ____________

营业支出 (1,255,605) (254,506) (66,113) - (1,576,224) _____________ ____________ ____________ ____________ ____________

营业税金及附加 (154,201) (42,788) (9,500) - (206,489) 业务及管理费 (980,296) (149,788) (42,153) - (1,172,237) 资产减值损失 (119,228) (61,930) (14,460) - (195,618) 其他业务成本 (1,880) - - - (1,880) _____________ ____________ ____________ ____________ ____________

营业利润 897,186 322,450 46,703 - 1,266,339 _____________ ____________ ____________ ____________ ____________

营业外收入 6,714 15,859 1,229 - 23,802 营业外支出 (13,209) (252) (300) - (13,761) _____________ ____________ ____________ ____________ ____________

利润总额 890,691 338,057 47,632 - 1,276,380 _____________ ____________ ____________ ____________ ____________ _____________ ____________ ____________ ____________ ____________

十、 或有事项、承诺及主要表外项目

1. 信用承诺 本集团及本行 年末数 年初数 合同金额 合同金额 人民币千元 人民币千元 贷款承诺 3,088,958 2,796,023 其中：原到期日在 1年以内 542,384 648,008

开出保函 24,468 14,640 开出信用证 87,083 93,373 银行承兑汇票 10,478,032 8,465,282 _________ _________

合计 13,678,541 11,369,318 _________ _________ _________ _________

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十、 或有事项、承诺及主要表外项目 - 续

2. 经营租赁承诺

本集团及本行作为承租方，根据不可撤销的租赁合同，所需支付的最低租赁款如下： 年末数 年初数 合同金额 合同金额 人民币千元 人民币千元 1年以内 77,493 64,275 1至 5年 167,427 161,197 5年以上 52,092 47,438 _________ _________

合计 297,012 272,910 _________ _________ _________ _________

3. 资本性承诺 以下为本集团及本行于资产负债表日，已签约而尚不必在资产负债表上列示的资本性支出

承诺： 年末数 年初数 合同金额 合同金额 人民币千元 人民币千元 1年以内 49,025 60,447 1至 5年 389,143 413,688 _________ _________

合计 438,168 474,135 _________ _________ _________ _________ 以上资本性承诺是指建造营业用房、购买设备及系统开发等的资本支出承诺。本集团管理

层相信未来的营利能力可以满足以上承诺要求。

4. 诉讼事项及其他或有事项 于 2013年 12月 31日，本集团在正常业务经营中存在若干法律诉讼事项。于 2013年 12月31 日，根据法庭判决或法律顾问的意见，本集团管理层相应计提了诉讼损失准备人民币11,750千元(2012年 12月 31日：人民币 11,750千元)，计入预计负债(附注八、27)。经与专业法律顾问咨询后，本集团管理层认为除已计提的预计负债外，该等法律诉讼事项的最

终裁决结果不会对本集团的财务状况或经营成果产生重大影响。

5. 凭证式国债兑付承诺 本行受财政部委托作为代理人承销部分凭证式国债。凭证式国债持有人可以要求提前兑付

持有的凭证式国债，本行有义务按照凭证式国债本金及根据提前兑付协议确定的应付利息

履行兑付责任。 于 2013 年 12 月 31 日，本行具有提前兑付义务的国债本金余额为人民币 2,473,460 千元(2012年 12月 31日：人民币 2,142,992千元)，上述国债的原始期限为一至五年不等。财政部对提前兑付的凭证式国债不会即时兑付，而在该凭证式国债到期时一次性兑付本金和利

息。

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十一、委托业务

本集团及本行 年末数 年初数 人民币千元 人民币千元 委托存贷款 15,130,155 6,888,691 代理理财 2,946,305 1,093,660 _________ _________ _________ _________

委托存贷款是指存款者向本集团指定特定的第三方为贷款对象，贷款相关的信用风险由指

定借款人的存款者承担。

委托理财是指本集团接受客户委托负责经营管理客户资产的业务。委托理财的投资风险由

委托人承担。

十二、关联方关系及交易

(一) 关联方关系 本集团 不存在控制关系的关联方

1. 持本行 5%以上(含 5%)股份的股东

关联方名称 本年数 上年数 股份 持股比例 股份 持股比例 千股 (%) 千股 (%) 云南省投资控股集团有限公司 600,000 19.50 600,000 19.50 中国大唐集团财务有限公司 600,000 19.50 600,000 19.50 昆明市财政局 431,327 14.02 431,327 14.02 ________ ______ ________ ______

合计 1,631,327 53.02 1,631,327 53.02 ________ ______ ________ ______ ________ ______ ________ ______

2. 联营企业

联营企业的基本情况及相关信息参见附注八、11。

3. 其他关联方 其他关联方包括关键管理人员以及关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、

共同控制的其他企业。于 2013年 12月 31日，因本行关键管理人员对本行以外的其他企业实施控制而与本行构成关联方关系的有 1家单位。

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十二、关联方关系及交易 - 续

(二) 关联方交易

本集团与关联方交易的条件及价格均按本集团的合同约定进行处理，并视交易类型及交易

内容由相应决策机构审批。 1. 利息收入

关联方 本年累计数 上年累计数 人民币千元 人民币千元

持本行 5%以上(含 5%)股份的股东 6,951 303 其他关联方 5,690 14,500 ________ _______

合计 12,641 14,803 ________ _______ ________ _______ 2. 利息支出

关联方 本年累计数 上年累计数 人民币千元 人民币千元 联营企业 25,568 5,942 持本行 5%以上(含 5%)股份的股东 99,332 31,026 其他关联方 752 1,250 ________ _______

合计 125,652 38,218 ________ _______ ________ _______ 3. 关键管理人员薪酬

本行管理人员税前报酬包括基本年薪、绩效年薪和其他福利。本行于 2013年度支付给关键管理人员的税前报酬为人民币 20,393千元(2012年：人民币 16,767千元)。

(三) 关联交易未结算金额

1. 发放贷款和垫款 关联方 年末数 年初数

人民币千元 人民币千元 持本行 5%以上(含 5%)股份的股东 250,000 100,000 其他关联方 12,400 6,550 _________ _________

合计 262,400 106,550 _________ _________ _________ _________

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十二、关联方关系及交易 - 续

(三) 关联交易未结算金额 - 续

2. 应收利息

关联方 年末数 年初数

人民币千元 人民币千元 持本行 5%以上(含 5%)股份的股东 481 183 其他关联方 19 7 _________ _________

合计 500 190 _________ _________ _________ _________

3. 吸收存款 关联方 年末数 年初数

人民币千元 人民币千元 持本行 5%以上(含 5%)股份的股东 4,561,584 2,618,556 其他关联方 11,020 74,697 _________ _________

合计 4,572,604 2,693,253 _________ _________ _________ _________

4. 应付利息

关联方 年末数 年初数 人民币千元 人民币千元 联营企业 3,094 1,259 持本行 5%以上(含 5%)股份的股东 57,747 546 其他关联方 2 15 ________ _______

合计 60,843 1,820 ________ _______ ________ _______ 5. 同业及其他金融机构存放款项

关联方 年末数 年初数 人民币千元 人民币千元

联营企业 299,554 339,942 持本行 5%以上(含 5%)股份的股东 1 1 ________ _______

合计 299,555 339,943 ________ _______ ________ _______

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十三、风险管理

1. 风险管理概述

风险概述 本集团从事的银行等金融业务使本集团面临各种类型的风险。本集团通过持续的风险识

别、评估、监控各类风险。本集团业务经营中主要面临信用风险、市场风险、流动性风险

和操作风险。其中市场风险包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。

本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，在合理的风险水平下安

全、稳健经营。 风险管理架构 风险管理是商业银行生存和发展的基本保障，本集团将风险管理视为核心竞争力之一，制

定了业务运营与风险管理并重的发展战略，建立了以风险资产管理为核心的事前、事中、

事后风险控制系统，健全了各项业务的风险管理制度和操作规程，完善了风险责任追究与

处罚机制，将各类业务、各种客户承担的信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险及

其他风险纳入全面风险管理范畴，进一步明确了董事会、监事会、高级管理层、操作执行

层在风险管理上的具体职责，形成了明确、清晰、有效的全面风险管理体系。 目前，董事会下设风险管理委员会、关联交易控制委员会、审计委员会负责拟定风险管理

政策和指导原则，评估风险政策的有效性，研究本行经营活动及风险状况，监督高级管理

层对经营风险采取必要的识别、计量、监测和控制措施。在经营管理层面，由风险管理总

部、信用审批委员会办公室和授信执行部负责规划和制定全行授信业务基本管理制度，信

用审批委员会和独立审批人负责审查审批各类授信业务。在分支机构层面，在行长负责制

的基础上，设立了风险总监进一步加强分支机构风险管理的总体把控，监督内部控制制度

的执行情况，向总行报告有关分支机构的风险事件。本行通过委任子公司的董事会成员和

部分高管人员对子公司金融风险进行监控。 本集团风险管理的主要内容可概括为对经营活动中所面临的各类风险进行识别、计量、监

测和控制。具体内容包括：维护全行风险治理结构的正常运转、建立健全风险管理政策体

系、授权管理、信用风险管理、市场风险管理、流动性风险管理、操作风险管理、法律与

合规管理、风险计量工具和风险管理系统的开发以及定期编制风险报告、向高级管理层和

董事会及其相关委员会报告、与监管机构的沟通协调、其他与风险管理相关的工作。

2. 信用风险 信用风险是指借款人或交易对手无法履行到期合同约定的义务或承担的风险。信用风险主

要存在于本行企业银行、个人银行及资金业务(包括债权性投资)之中。

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十三、风险管理 - 续

2. 信用风险 - 续

信用风险管理

本集团对包括授信调查和申报、授信审查审批、贷款发放、贷后监控和不良贷款管理等环

节的信贷业务全流程实行规范化管理。通过对信贷业务相关管理办法及操作规程的全面使

用及定期更新、信贷投向和信贷结构的不断调整和优化，及时有效识别、计量和监控本集

团的信用风险。本集团参照中国人民银行制定的《贷款风险分类指导原则》、中国银监会

制定的《贷款风险分类指引》，制定五级分类实施细则，管理本集团的信用风险。同时，

本集团将表外业务纳入客户统一授信，实施额度管理，并依据《贷款风险分类指导原

则》，针对主要表外业务品种进行风险分类。 本集团主要通过制定和执行严格的贷款调查、审批、出账程序，定期或不定期分析现有和

潜在客户偿还利息和本金的能力，适当调整信贷额度，及时制定风险控制措施等手段以控

制信用风险。本集团管理层于每个季度会按照产品、行业和地区分别批准信用风险水平的

限额，对单个借款人，本集团会通过包括表内和表外项目风险敞口的控制标准对其风险敞

口进行进一步的控制，并按日报送与交易项目相关的风险限额。

对资金业务(包括债权性投资)以及回购业务，本集团对涉及的同业及债券发行主体实行总行统一审查审批，并实行额度管理。本集团通过谨慎选择同业、平衡信用风险与投资收益

率、参考外部信用评级信息、审查调整投资额度等方式，对资金业务的信用风险进行管

理。

风险资产减值 本集团确定金融资产已发生减值的客观依据以及计算确定金融资产减值损失所使用的具体

方法详见附注四、8.4“金融资产减值”。 最大信用风险敞口信息 在不考虑可利用的担保物或其他信用增级时，最大信用风险敞口信息反映了资产负债表日

信用风险敞口的最坏情况。其中最能代表资产负债表日最大信用风险敞口的金融资产的金

额为金融资产的账面金额扣除下列两项金额后的余额：1)按照《企业会计准则第 37 号-金融工具列报》的规定已经抵消的金额；2)已对该金融资产确认的减值损失。

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十三、风险管理 - 续

2. 信用风险 - 续

最大信用风险敞口信息 - 续 下表列示本集团最大信用风险敞口的信息：

本集团 本年数 上年数 人民币千元 人民币千元 表内项目 存放中央银行款项 16,347,661 15,950,010 应收同业款项 21,882,008 20,766,504 其中：存放同业及其他金融机构款项 6,019,395 6,737,156

拆出资金 200,000 - 买入返售金融资产 15,662,613 14,029,348

发放贷款和垫款 57,192,609 48,564,674 债权性投资 22,575,762 17,438,195 其中：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 5,315,960 2,556,434

可供出售金融资产 8,915,486 8,217,943 应收款项类投资 3,139,476 1,307,036 持有至到期投资 5,204,840 5,356,782

其他金融资产 683,356 394,678 __________ __________

表内项目合计 118,681,396 103,114,061 __________ __________

表外项目合计 13,678,541 11,369,318 __________ __________

总计 132,359,937 114,483,379 __________ __________ __________ __________ 其他金融资产主要包括应收利息及其他应收款。 除了信用贷款之外，本行对担保贷款、表外项目、回购业务等采取一定的信用增强措施来

降低信用风险敞口至可接受水平： (1) 担保贷款

本行根据授信风险程度会要求借款人提供担保或抵押作为风险缓释。本行制定了关

于担保等级和可接受信用风险的相关指引。主要抵质押物的品种和最高抵质押率列

示如下：

抵押及质押 最大比率 存单、国债、金融机构债券质押 90%或质物金额可以覆盖贷款本息 机器设备 40% 房产抵押 70% 土地使用权抵押 70%

本行指定专业中介评估机构对抵质押品进行评估，在业务审查过程中，以专业中介

评估机构出具的评估报告作为决策参考。本行由信用审批委员会及其他总行授权审

批机构对评估结果进行认定，并最终确定信贷业务的抵质押率。

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十三、风险管理 - 续

2. 信用风险 - 续

最大信用风险敞口信息 - 续 (2) 与信用相关的承诺

财务担保与贷款的信用风险相同。保函和商业信用证通常以与之相关的已发运货物

作为担保物，开立银行承兑汇票一般需缴存保证金并作相关抵押，因此与直接贷款

相比，其风险相对要低。与信用相关的承诺均纳入申请人总体信用额度管理，对于

超过额度的或交易不频繁的，本行要求申请人提供相应的保证金以降低信用风险敞

口。

(3) 回购业务

本行对回购业务的交易对手定期进行信用资质审查，措施包括更新授信额度、确定

甄选原则、进行资信评级以及交易限额管控等。本行逆回购业务的抵押率基于对交

易对手的信用风险评估决定，但均需在 100%及以上。

发放贷款和垫款及应收同业款项(本集团)

(1) 逾期与减值 年末数 年初数 发放贷款和垫款 应收同业款项 发放贷款和垫款 应收同业款项 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 尚未逾期和未发生减值 (i) 57,549,891 21,882,008 49,624,699 20,766,504 已逾期尚未发生减值 (ii) 813,579 - 60,403 - 已减值 (iii) 512,276 - 477,578 - ____________ ___________ ____________ ____________

合计 58,875,746 21,882,008 50,162,680 20,766,504 减：资产减值准备 (1,683,137) - (1,598,006) - ____________ ___________ ____________ ____________

净额 57,192,609 21,882,008 48,564,674 20,766,504 ____________ ___________ ____________ ____________ ____________ ___________ ____________ ____________

(i) 尚未逾期和未发生减值的发放贷款和垫款及应收同业款项 年末数 正常 关注 合计 人民币千元 人民币千元 人民币千元

发放贷款和垫款 企业贷款和垫款

- 贷款 36,021,521 406,114 36,427,635 - 贴现 6,976,033 - 6,976,033 个人贷款和垫款

- 个人经营性贷款 5,209,963 12,287 5,222,250 - 个人住房贷款 6,219,500 52,197 6,271,697 - 其他 2,588,185 64,091 2,652,276 _____________ ____________ ____________

发放贷款和垫款合计 57,015,202 534,689 57,549,891 _____________ ____________ ____________

应收同业款项 21,882,008 - 21,882,008 _____________ ____________ ____________ _____________ ____________ ____________

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十三、风险管理 - 续

2. 信用风险 - 续

发放贷款和垫款及应收同业款项(本集团) - 续

(1) 逾期与减值 - 续

(i) 尚未逾期和未发生减值的发放贷款和垫款及应收同业款项 - 续 年初数 正常 关注 合计 人民币千元 人民币千元 人民币千元

发放贷款和垫款 企业贷款和垫款

- 贷款 30,362,128 1,276,300 31,638,428 - 贴现 5,936,431 - 5,936,431 个人贷款和垫款

- 个人经营性贷款 4,759,142 4,843 4,763,985 - 个人住房贷款 5,492,605 43,889 5,536,494 - 其他 1,747,268 2,093 1,749,361 _____________ ____________ ____________

发放贷款和垫款合计 48,297,574 1,327,125 49,624,699 _____________ ____________ ____________

应收同业款项 20,766,504 - 20,766,504 _____________ ____________ ____________ _____________ ____________ ____________ (ii) 已逾期尚未发生减值的发放贷款和垫款及应收同业款项

年末数

逾期不 逾期 逾期 逾期 担保物 超过 30天 30-60天 60-90天 90天以上 合计 公允价值 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元

发放贷款和垫款 企业贷款和垫款

- 贷款 468,000 - - 270,178 738,178 880,000 - 贴现 1,000 500 - - 1,500 1,500

个人贷款和垫款 - 个人经营性贷款 25,097 216 - 903 26,216 27,450 - 个人住房贷款 31,379 8,021 1,375 91 40,866 51,269 - 其他 3,758 750 2,311 - 6,819 5,060 _________ ________ ________ _______ _________ ________

发放贷款和垫款合计 529,234 9,487 3,686 271,172 813,579 965,279 _________ ________ ________ _______ _________ ________ _________ ________ ________ _______ _________ ________

年初数

逾期不 逾期 逾期 逾期 担保物 超过 30天 30-60天 60-90天 90天以上 合计 公允价值 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元

发放贷款和垫款 企业贷款和垫款

- 贷款 18,000 - - - 18,000 36,545 - 贴现 6,500 1,500 2,000 1,000 11,000 11,000

个人贷款和垫款 - 个人经营性贷款 2,000 1,894 1,071 2,400 7,365 8,150 - 个人住房贷款 14,415 1,320 5,829 - 21,564 25,810 - 其他 875 1,300 249 50 2,474 2,060 _________ ________ ________ _______ _________ ________

发放贷款和垫款合计 41,790 6,014 9,149 3,450 60,403 83,565 _________ ________ ________ _______ _________ ________ _________ ________ ________ _______ _________ ________

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十三、风险管理 - 续

2. 信用风险 - 续

发放贷款和垫款及应收同业款项(本集团) - 续

(1) 逾期与减值 - 续

(iii) 已减值的发放贷款和垫款及应收同业款项

年末数 年初数 发放贷款和垫款 应收同业款项 发放贷款和垫款 应收同业款项 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元

按个别方式评估 446,814 - 424,270 - 按组合方式评估 65,462 - 53,308 - __________ __________ __________ __________

合计 512,276 - 477,578 - __________ __________ __________ __________ __________ __________ __________ __________

担保物公允价值 117,110 - 121,450 - __________ __________ __________ __________ __________ __________ __________ __________

(2) 重组贷款和垫款 重组贷款是指本集团由于借款人财务状况恶化或无力还款而对借款合同还款条款作

出调整的贷款。本集团在批准贷款重组前，通常会要求降低风险敞口、增加担保或

抵质押物，或要求将该贷款划转给较原借款人还款能力强的公司或个人承担。于

2013年 12月 31日，本集团无重组贷款及垫款(2012年 12月 31日：无)。

(3) 截至 2013年 12月 31日及 2012年 12月 31日止，本集团未因债务人违约而处置担保物或其他信用增级而取得资产。

债权性投资(本集团)

(1) 逾期与减值

年末数 年初数

人民币千元 人民币千元 尚未逾期和未发生减值 (i) 22,575,762 17,438,195 ___________ ___________ ___________ ___________

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十三 风险管理 - 续

2. 信用风险 - 续

债权性投资(本集团) - 续 (1) 逾期与减值 - 续

(i) 尚未逾期和未发生减值的债券性投资

年末数 以公允价值计量且其变动 可供出售 持有至 应收款项类 信用评级 计入当期损益的金融资产 金融资产 到期投资 投资 合计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元

AAA 26,327 1,968,706 99,740 - 2,094,773 AA-至 AA+ - 776,958 40,000 - 816,958 A-至 A+ - - - - - 未评级 5,289,633 6,169,822 5,065,100 3,139,476 19,664,031 ________ ________ ________ ________ _________

合计 5,315,960 8,915,486 5,204,840 3,139,476 22,575,762 ________ ________ ________ ________ _________ ________ ________ ________ ________ _________

年初数 以公允价值计量且其变动 可供出售 持有至 应收款项类 信用评级 计入当期损益的金融资产 金融资产 到期投资 投资 合计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元

AAA 57,984 2,375,488 99,710 - 2,533,182 AA-至 AA+ 19,937 888,652 - - 908,589 A-至 A+ - 31,270 - - 31,270 未评级 2,478,513 4,922,533 5,257,072 1,307,036 13,965,154 ________ ________ ________ ________ _________

合计 2,556,434 8,217,943 5,356,782 1,307,036 17,438,195 ________ ________ ________ ________ _________ ________ ________ ________ ________ _________

未评级的债券性投资主要包括国债和政策性银行债。 金融资产信用风险集中度分析 本集团发放贷款和垫款信用风险集中度，是指因借款人集中于某一行业或地区，或共同

具备某些经济特征，通常使信用风险相应提高。(1)本集团发放贷款和垫款行业集中度相关分析参见附注八、7.(2)；(2)本行属于城市商业银行，发放贷款和垫款绝大部分集中在云南省内，信贷风险区域集中度相对较高。

3. 流动性风险 流动性风险是指没有足够资金以满足到期债务支付的风险。本集团流动性风险主要来自存

款人提前或集中提款、借款人延期偿还贷款、资产负债的金额与到期日错配等。 流动性风险管理 本行设立流动性风险突发事件应急处置领导小组。组长由主管流动性风险的副行长担任，

小组成员包括以下部门的负责人：风险管理总部、资产负债管理部、金融市场部、票据业

务部、公司银行管理部、集团客户部、机构业务部、小企业业务部、个人金融部、银行卡

部、国际业务部、战略发展部、财务会计部、信用审批委员会办公室、信息技术部、运营

管理部、办公室、人力资源部、法律合规部。小组成员部门在领导小组的统一部署和领导

下，具体负责处置各自职责范围内的相关应急工作事务。

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十三 风险管理 - 续

3. 流动性风险 - 续 流动性风险管理 - 续 本集团在预测流动性需求的基础上，制定相应的流动性管理方案，定期进行市场行情和国

家政策的预期分析，积极管理全行流动性。 金融资产与金融负债流动性风险分析 下表为本集团资产负债表日至合同规定到期日金融资产和金融负债到期日结构分布。金融

资产及金融负债均系按合同约定的未折现现金流列示：

年末数 科目 已逾期/无期限 即时偿还 1个月内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 合计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 现金及存放中央银行款项 14,468,794 2,519,157 - - - - - 16,987,951 存放同业及其他金融机构款项 - 1,207,780 1,845,731 2,282,749 754,535 - - 6,090,795 拆出资金 - - 200,035 - - - - 200,035 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - - 2,185 52,763 4,421,579 1,020,174 188,375 5,685,076

买入返售金融资产 - - 14,649,724 278,000 786,800 - - 15,714,524 发放贷款和垫款 1,262,424 - 4,582,582 7,271,910 26,749,514 20,434,435 6,386,275 66,687,140 可供出售金融资产 20,078 - 114,374 368,202 1,592,655 5,391,361 3,159,826 10,646,496 持有至到期投资 - - 8,799 14,737 1,398,163 2,915,406 1,669,597 6,006,702 应收款项类投资 - - 21,150 33,512 778,670 2,750,461 - 3,583,793 其他金融资产 - 169,259 - - - - - 169,259 __________ ___________ ___________ ___________ __________ __________ __________ ___________

金融资产合计 15,751,296 3,896,196 21,424,580 10,301,873 36,481,916 32,511,837 11,404,073 131,771,771 __________ ___________ ___________ ___________ __________ __________ __________ ___________

同业及其他金融机构存放款项 - 1,070,818 2,723,499 5,179,814 1,759,851 3,480,536 - 14,214,518 拆入资金 - - 341,475 61,411 93,772 - - 496,658 卖出回购金融资产款 - - 13,133,222 1,182,397 674,926 - - 14,990,545 吸收存款 - 51,062,036 4,884,537 9,247,249 14,194,934 5,996,493 355 85,385,604 其他金融负债 - 146,384 486 111 1,620 21,610 425 170,636 __________ ___________ ___________ ___________ __________ __________ __________ ___________

金融负债合计 - 52,279,238 21,083,219 15,670,982 16,725,103 9,498,639 780 115,257,961 __________ ___________ ___________ ___________ __________ __________ __________ ___________

资产负债净头寸 15,751,296 (48,383,042) 341,361 (5,369,109) 19,756,813 23,013,198 11,403,293 16,513,810 __________ ___________ ___________ ___________ __________ __________ __________ ___________ __________ ___________ ___________ ___________ __________ __________ __________ ___________

年初数

科目 已逾期/无期限 即时偿还 1个月内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 合计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 现金及存放中央银行款项 12,442,206 4,058,471 - - - - - 16,500,677 存放同业及其他金融机构款项 - 565,679 5,656,553 385,592 147,362 - - 6,755,186 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - - - 8,466 1,271,287 1,271,942 170,840 2,722,535

买入返售金融资产 - - 11,406,490 1,183,060 1,488,296 - - 14,077,846 发放贷款和垫款 467,630 - 3,421,992 5,354,515 21,541,170 20,397,008 6,256,111 57,438,426 可供出售金融资产 - - 12,763 179,709 1,123,809 5,396,353 3,080,068 9,792,702 持有至到期投资 - - 20,109 126,993 1,036,607 3,124,849 1,870,436 6,178,994 应收款项类投资 - - 3,121 279,768 472,439 699,592 - 1,454,920 其他金融资产 - 26,007 7 - - - - 26,014 __________ ___________ ___________ ___________ __________ __________ __________ ___________

金融资产合计 12,909,836 4,650,157 20,521,035 7,518,103 27,080,970 30,889,744 11,377,455 114,947,300 __________ ___________ ___________ ___________ __________ __________ __________ ___________

向中央银行借款 - - - 292,574 - - - 292,574 同业及其他金融机构存放款项 - 178,402 9,070,125 378,180 3,868,201 2,002,604 - 15,497,512 拆入资金 - - 2,142,281 - 31,660 - - 2,173,941 卖出回购金融资产款 - - 6,557,282 762,320 1,416,376 - - 8,735,978 吸收存款 - 44,262,667 6,163,433 7,752,966 11,839,697 2,771,577 1 72,790,341 其他金融负债 - 191,803 14,709 1,041 576 8,702 1,913 218,744 __________ ___________ ___________ ___________ __________ __________ __________ ___________

金融负债合计 - 44,632,872 23,947,830 9,187,081 17,156,510 4,782,883 1,914 99,709,090 __________ ___________ ___________ ___________ __________ __________ __________ ___________

资产负债净头寸 12,909,836 (39,982,715) (3,426,795) (1,668,978) 9,924,460 26,106,861 11,375,541 15,238,210 __________ ___________ ___________ ___________ __________ __________ __________ ___________ __________ ___________ ___________ ___________ __________ __________ __________ ___________

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十三 风险管理 - 续

3. 流动性风险 - 续 金融资产与金融负债流动性风险分析 - 续

可用于偿还所有负债及用于支付发行在外贷款承诺的资产包括现金及存放中央银行款项、

存放同业及其他金融机构款项、买入返售金融资产等。在正常经营过程中，大部分到期存

款金额并不会在到期日立即提取而是继续留在本行，另外可供出售金融资产也可以在需要

时处置取得资金用于偿还到期债务。 表外项目流动性风险分析 本集团的表外项目主要有开出保函、开出信用证、银行承兑汇票以及贷款承诺等。下表列

示了本集团表外项目的主要情况： 年末数 一年以内 一至五年 五年以上 合计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 贷款承诺 1,128,218 1,404,226 556,514 3,088,958 开出保函 17,660 6,808 - 24,468 开出信用证 87,083 - - 87,083 银行承兑汇票 10,478,032 - - 10,478,032 ___________ __________ __________ ___________

合计 11,710,993 1,411,034 556,514 13,678,541 ___________ __________ __________ ___________ ___________ __________ __________ ___________ 年初数 一年以内 一至五年 五年以上 合计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 贷款承诺 1,355,223 1,391,330 49,470 2,796,023 开出保函 12,255 2,385 - 14,640 开出信用证 93,373 - - 93,373 银行承兑汇票 8,465,282 - - 8,465,282 ___________ __________ __________ ___________

合计 9,926,133 1,393,715 49,470 11,369,318 ___________ __________ __________ ___________ ___________ __________ __________ ___________

4. 市场风险 市场风险是指因市场价格(利率、汇率、商品价格和股票价格等)的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。市场风险存在于本集团的交易和非交易业务中。本集团市场

风险管理的目标是通过将市场风险控制在可以承受的合理范围内，实现经风险调整的收益

率的最大化。 根据本集团对市场风险管理的组织机构设计，市场风险管理作为本集团风险管理的重要内

容。风险管理总部牵头负责本集团交易账户市场风险管理，分析、监控各项指标执行情

况，各业务部门负责其业务相关市场风险的日常管理；资产负债管理部负责本集团资产负

债配置管理及银行账户利率风险管理等工作，分析、监控各项指标执行情况。

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十三、风险管理 - 续

4. 市场风险 - 续

资金业务市场风险日常监督管理方面，由总行风险管理总部向市场业务部门派驻风险总监

实行中台嵌入式风险管理。

4.1 利率风险 本集团的利率风险包括重定价风险、收益率曲线风险、基准风险和期权性风险，其中主要

是重定价风险，即生息资产和付息负债的约定到期日(固定利率)与重定价日(浮动利率)的不匹配所造成的风险。 对于银行账户利率风险管理，本集团主要通过缺口分析来评估资产负债表的利率风险状

况，监测和控制利率敏感性资产负债缺口，在缺口分析的基础上简单计算收益和经济价值

对利率变动的利率敏感性。收益分析着重分析利率变化对银行近期收益的影响，而经济价

值分析则注重于利率变化对银行净现金流现值的影响。对于交易账户利率风险，本集团主

要通过不断完善的限额体系进行管理，通过科学的敞口计量，实现了对交易账户利率风险

敞口的监控。 于各资产负债表日，本集团金融资产和金融负债的重新定价日或到期日(较早者)的情况如下： 年末数 科目 1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计

人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 现金及存放中央银行款项 16,182,252 - - - - 798,317 16,980,569 存放同业及 其他金融机构款项 3,037,767 2,250,000 731,628 - - - 6,019,395

拆出资金 200,000 - - - - - 200,000 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 198,696 178,934 4,154,457 624,009 159,864 - 5,315,960

买入返售金融资产 14,617,273 275,749 769,591 - - - 15,662,613 发放贷款和垫款 9,095,174 26,671,102 17,914,835 991,283 2,402,848 117,367 57,192,609 可供出售金融资产 488,365 1,260,847 2,601,635 2,512,912 2,031,649 20,078 8,915,486 持有至到期投资 499,951 460,448 1,849,555 1,261,679 1,133,207 - 5,204,840 应收款项类投资 - 23,108 586,910 2,529,258 - 200 3,139,476 其他金融资产 - - - - - 683,356 683,356 ___________ ___________ __________ ___________ ___________ __________ __________

金融资产合计 44,319,478 31,120,188 28,608,611 7,919,141 5,727,568 1,619,318 119,314,304 ___________ ___________ __________ ___________ ___________ __________ __________

同业及其他金融机构 存放款项 3,769,058 5,100,280 1,540,659 2,850,000 - - 13,259,997 拆入资金 340,000 60,969 91,454 - - - 492,423 卖出回购金融资产款 13,107,281 1,050,068 785,766 - - - 14,943,115 吸收存款 55,833,177 9,058,716 13,765,607 5,294,676 150 28,593 83,980,919 其他金融负债 - - - - - 846,221 846,221 ___________ ___________ __________ ___________ ___________ __________ __________

金融负债合计 73,049,516 15,270,033 16,183,486 8,144,676 150 874,814 113,522,675 ___________ ___________ __________ ___________ ___________ __________ __________

资产负债净头寸 (28,730,038) 15,850,155 12,425,125 (225,535) 5,727,418 744,504 5,791,629 ___________ ___________ __________ ___________ ___________ __________ __________ ___________ ___________ __________ ___________ ___________ __________ __________

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十三、风险管理 - 续

4. 市场风险 - 续

4.1 利率风险 - 续

年初数 科目 1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计

人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 现金及存放中央银行款项 15,794,826 - - - - 699,083 16,493,909 存放同业及 其他金融机构款项 565,478 5,645,000 382,428 144,250 - - 6,737,156

以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - 187,619 1,341,986 998,615 28,214 - 2,556,434

买入返售金融资产 11,392,073 1,172,608 1,464,667 - - - 14,029,348 发放贷款和垫款 8,608,333 22,891,320 11,624,710 3,285,024 2,077,768 77,519 48,564,674 可供出售金融资产 48,828 1,074,688 2,574,036 3,122,779 1,397,612 - 8,217,943 持有至到期投资 450,000 560,371 1,379,848 2,012,919 953,644 - 5,356,782 应收款项类投资 - 18,761 507,810 780,265 - 200 1,307,036 其他金融资产 - - - - - 394,678 394,678 ___________ ___________ __________ ___________ ___________ __________ __________

金融资产合计 36,859,538 31,550,367 19,275,485 10,343,852 4,457,238 1,171,480 103,657,960 ___________ ___________ __________ ___________ ___________ __________ __________

向中央银行借款 - 290,000 - - - - 290,000 同业及其他金融机构 存放款项 9,213,340 363,000 3,730,000 1,550,000 - - 14,856,340 拆入资金 2,140,000 - 31,428 - - - 2,171,428 卖出回购金融资产款 6,542,292 755,054 1,395,734 - - - 8,693,080 吸收存款 50,301,667 7,604,247 11,514,829 2,413,485 1 39,888 71,874,117 其他金融负债 - - - - - 727,052 727,052 ___________ ___________ __________ ___________ ___________ __________ __________

金融负债合计 68,197,299 9,012,301 16,671,991 3,963,485 1 766,940 98,612,017 ___________ ___________ __________ ___________ ___________ __________ __________

资产负债净头寸 (31,337,761) 22,538,066 2,603,494 6,380,367 4,457,237 404,540 5,045,943 ___________ ___________ __________ ___________ ___________ __________ __________ ___________ ___________ __________ ___________ ___________ __________ __________

下表显示了所有货币的利率同时平行上升或下降 100个基点的情况下，基于资产负债表日的金融资产与金融负债的结构，对本集团利息净收入及其他综合收益的影响。

本集团 本年数 上年数 利息净收入 其他综合收益 利息净收入 其他综合收益 增加/(减少) 增加/(减少) 增加/(减少) 增加/(减少) 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元

收益率上升 100个基点 287,581 (21,101) 233,161 (20,257) 收益率下降 100个基点 (287,581) 22,892 (233,161) 21,485 _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ 对利息净收入的影响是指基于一定利率变动对年末持有重定价的金融资产及金融负债所产

生的一年的影响。 对其他综合收益的影响是指基于在一定利率变动时对年末持有的固定利率可供出售金融资

产进行重估后公允价值变动的影响。

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十三、风险管理 - 续

4. 市场风险 - 续

4.1 利率风险 - 续

上述预测假设各期限资产和负债(除活期存款)的收益率平行上移或下移，因此，不反映仅某些利率变动而剩余利率不变所可能带来的影响。这种预测还基于其他简化的假设，包括

所有头寸将持有到期。本集团预期在头寸没有持有至到期的情况下敏感性分析的金额变化

不重大。 本集团认为该假设并不代表本集团的资金使用及利率风险管理的政策，因此上述影响可能

与实际情况存在差异。 另外，上述利率变动影响分析仅是作为例证，显示在各个预计收益情形及本集团现时利率

风险状况下，利息净收入和其他综合收益的估计变动。但该影响并未考虑管理层为减低利

率风险而可能采取的风险管理活动。

4.2 外汇风险 本集团主要经营人民币业务，记账本位币为人民币。部分业务则以美元或其他币种进行。

汇率风险主要源自于本集团为保持一定外币头寸的结构性风险。本集团根据自身风险承受

能力和经营水平，通过限额设立和控制、强化资产负债币种结构的匹配的方法来管理和控

制汇率风险。 下表为本集团资产负债表日金融资产与金融负债分币种的结构分析。

年末数

科目 人民币 美元折人民币 港元折人民币 其他币种折人民币 合计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元

现金及存放中央银行款项 16,971,274 4,940 389 3,966 16,980,569 存放同业及其他金融机构款项 5,105,899 902,838 2,020 8,638 6,019,395 拆出资金 200,000 - - - 200,000 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 5,315,960 - - - 5,315,960 买入返售金融资产 15,662,613 - - - 15,662,613 发放贷款和垫款 57,103,153 89,456 - - 57,192,609 可供出售金融资产 8,915,486 - - - 8,915,486 持有至到期投资 5,204,840 - - - 5,204,840 应收款项类投资 3,139,476 - - - 3,139,476 其他金融资产 177,752 505,604 - - 683,356 _____________ _____________ _____________ _____________ ____________

金融资产合计 117,796,453 1,502,838 2,409 12,604 119,314,304 _____________ _____________ _____________ _____________ ____________

同业及其他金融机构存放款项 12,588,788 671,209 - - 13,259,997 拆入资金 340,000 152,423 - - 492,423 卖出回购金融资产款 14,943,115 - - - 14,943,115 吸收存款 83,940,627 32,526 2,500 5,266 83,980,919 其他金融负债 837,688 8,526 4 3 846,221 _____________ _____________ _____________ _____________ ____________

金融负债合计 112,650,218 864,684 2,504 5,269 113,522,675 _____________ _____________ _____________ _____________ ____________

资产负债净头寸 5,146,235 638,154 (95) 7,335 5,791,629 _____________ _____________ _____________ _____________ ____________ _____________ _____________ _____________ _____________ ____________

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十三、风险管理 - 续 4 市场风险 - 续 4.2 外汇风险 - 续

年初数 科目 人民币 美元折人民币 港元折人民币 其他币种折人民币 合计

人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元

现金及存放中央银行款项 16,486,611 5,810 284 1,204 16,493,909 存放同业及其他金融机构款项 6,583,323 135,068 3,884 14,881 6,737,156 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 2,525,048 31,386 - - 2,556,434 买入返售金融资产 14,029,348 - - - 14,029,348 发放贷款和垫款 48,472,425 92,249 - - 48,564,674 可供出售金融资产 8,217,943 - - - 8,217,943 持有至到期投资 5,356,782 - - - 5,356,782 应收款项类投资 1,307,036 - - - 1,307,036 其他金融资产 394,436 242 - - 394,678 _____________ _____________ _____________ _____________ ____________

金融资产合计 103,372,952 264,755 4,168 16,085 103,657,960 _____________ _____________ _____________ _____________ ____________

向中央银行借款 290,000 - - - 290,000 同业及其他金融机构存放款项 14,855,082 1,258 - - 14,856,340 拆入资金 2,140,000 31,428 - - 2,171,428 卖出回购金融资产款 8,693,080 - - - 8,693,080 吸收存款 71,757,563 108,925 1,020 6,609 71,874,117 其他金融负债 726,730 314 4 4 727,052 _____________ _____________ _____________ _____________ ____________

金融负债合计 98,462,455 141,925 1,024 6,613 98,612,017 _____________ _____________ _____________ _____________ ____________

资产负债净头寸 4,910,497 122,830 3,144 9,472 5,045,943 _____________ _____________ _____________ _____________ ____________ _____________ _____________ _____________ _____________ ____________

下表显示了人民币对所有外币的即期与远期汇率同时升值 10%或贬值 10%的情况下，对本集团未来一年净利润的影响。

本集团

本年数 上年数 净利润 股东权益 净利润 股东权益 增加/(减少) 增加/(减少) 增加/(减少) 增加/(减少) 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元

升值 10% (48,405) (48,405) (10,158) (10,158) 贬值 10% 48,405 48,405 10,158 10,158 _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ 对净利润的影响来自于货币性资产与负债净头寸的公允价值受人民币汇率变动的影响。

上述对净利润的影响是基于本集团年末汇率敏感性头寸在全年保持不变。在实际操作中，

本集团会依据对汇率走势的判断，主动调整外币头寸。因此上述影响可能与实际情况存在

差异。

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- 82 -

十三、风险管理 - 续 5. 金融工具的公允价值

5.1 以公允价值计量的金融工具

(1)金融资产和金融负债的公允价值按照下述方法确定：

(i) 具有标准条款及条件并存在活跃市场的金融资产及金融负债的公允价值分别参照相应的活跃市场现行出价及现行要价确定；

(ii) 其他金融资产及金融负债(不包括衍生工具)的公允价值按照未来现金流量折现法为基础的通用定价模型确定或采用可观察的现行市场交易价格确认；

(iii)衍生工具的公允价值采用活跃市场的公开报价确定。如果不存在公开报价，不具有选择权的衍生工具的公允价值采用未来现金流量折现法在适用的收益曲线的基础上

估计确定；具有选择权的衍生工具的公允价值采用期权定价模型(如二项式模型)计算确定。

(2)以下列示按摊余成本计量的各类金融资产和金融负债的公允价值信息： 下表列示了于资产负债表日未按公允价值列示的金融资产和金融负债的账面价值以及相应

的公允价值。账面价值和公允价值相近的金融资产和金融负债，例如存放中央银行款项、

存放同业及其他金融机构款项、买入返售金融资产、向中央银行借款、卖出回购金融资产

款等未包括于下表中。 本集团

项目 年末数 年初数 账面价值 公允价值 账面价值 公允价值

人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 金融资产 发放贷款和垫款 57,192,609 57,195,192 48,564,674 48,575,734 持有至到期投资 5,204,840 4,904,344 5,356,782 5,268,577 应收款项类投资 3,139,476 3,146,883 1,307,036 1,326,875 __________ __________ __________ __________

金融资产合计 65,536,925 65,246,419 55,228,492 55,171,186 __________ __________ __________ __________ __________ __________ __________ __________ 金融负债 吸收存款 83,980,919 84,047,652 71,874,117 71,911,279 __________ __________ __________ __________ __________ __________ __________ __________

以上各假设及方法为本集团资产及负债的公允价值提供统一的计算基础。然而，由于其他

机构可能会使用不同的假设及方法，各金融机构所披露的公允价值未必完全具有可比性。

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- 83 -

十三、风险管理 - 续

5. 金融工具的公允价值 - 续

5.1 以公允价值计量的金融工具 - 续

(3)通过公开市价或估值技术确定的公允价值的情况：

本集团使用如下层级来确定并披露金融工具的公允价值：

第一层级：公允价值计量是指由活跃市场上相同资产或负债的标价(不做任何调整)得出的公允价值计量；

第二层级：公允价值计量是指由除第一层级所含标价之外的、可直接(即价格)或间接(即由价格得出)观察的与资产或负债相关的输入数据得出的公允价值计量；以及

第三层级：公允价值计量是指由包含以不可观察市场数据为依据的与资产或负债相关的输

入变量(不可观察输入变量)的估价技术得出的公允价值计量。

如下表格为按公允价值估值层级方法来对金融工具进行分析：

本集团 本年数 上年数

第一层 第二层 第三层 合计 第一层 第二层 第三层 合计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元

金融资产： 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - 5,315,960 - 5,315,960 - 2,525,048 31,386 2,556,434 - 交易性金融资产 - 5,315,960 - 5,315,960 - 2,525,048 - 2,525,048 - 其他 - - - - - - 31,386 31,386

可供出售金融资产 - 8,915,486 - 8,915,486 - 8,217,943 - 8,217,943 _____ _________ ________ _________ _____ ________ ________ ________

金融资产合计 - 14,231,446 - 14,231,446 - 10,742,991 31,386 10,774,377 _____ _________ ________ _________ _____ ________ ________ ________ _____ _________ ________ _________ _____ ________ ________ ________

2013 年度及 2012 年度本集团未将金融工具的公允价值从第一级和第二级转移到第三级，亦未有将金融工具的公允价值于第一层级与第二层级之间转换。

公允价值计量第三层级的调节

本集团 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 人民币千元 2012年年初数 30,996 利得和损失总额 390 - 计入当期损益 390 ________ 2012年年末数 31,386 ________ ________ 利得和损失总额 - 出售 (31,386) ________ 2013年年末数 - ________ ________

富滇银行股份有限公司

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十四、比较数字

为符合本财务报表的列报方式，本集团对个别比较数字进行了重新列报。

十五、资产负债表日后事项 1. 根据本行第三届董事会第四次会议以及 2013 年第一次临时股东大会决议，本行于 2013 年

至 2014年进行第三轮增资扩股。本次增资扩股的发行规模不低于 6亿股，截至报告日，增资扩股相关资料尚在相关部门审核中。

2. 本行与老挝外贸大众银行共同设立的老中银行，于 2014年 1月获得老挝中央银行和工贸部

颁发的永久金融许可证和营业执照，并于 2014年 1月 22日正式开业。老中银行注册资本3000 亿基普（约合 3,750 万美元），其中富滇银行持股 51%，老挝外贸大众银行持股49%。该银行将遵守老挝法律，依法开展银行业务，同时接受老中两国监管部门的监督管理。

十六、财务报表之批准

本财务报表于 2014年 4月 25日已经本行董事会批准。

***财务报表结束***