Kvartalsrapport 3. kvartal 2015

2015KVARTALSRAPPORT 3. KVARTAL

SAMMEN SKAPER VI VERDIER

03 KONSERNET SPAREBANK 1 NORDVEST

06 HOVEDTALL KONSERN

07 RESULTATREGNSK AP

08 BAL ANSE

09 ENDRING I EGENK APITAL

10 KONTANTSTRØMOPPSTILLING

11 RESULTAT FR A K VARTAL SREGNSK APENE

NOTER TIL REGNSKAPET

12 NOTE 1 REGNSK APSPRINSIPPER 12 NOTE 2 KONSERNSTRUK TUR OG ENDRINGER I KONSERNSTRUK TUR1 3 NOTE 3 SEGMENTR APPORTERING KONSERN14 NOTE 4 TAP PÅ UTL ÅN OG GAR ANTIER14 NOTE 5 UTL ÅN TIL KUNDER FORDELT PÅ SEK TORER OG NÆRINGER15 NOTE 6 NEDSKRIVNINGER PÅ UTL ÅN OG GAR ANTIER15 NOTE 7 MISLIGHOLD OG TAPSUTSAT TE ENGASJEMENT16 NOTE 8 VURDERING AV VIRKELIG VERDI PÅ FINANSIELLE INSTRUMENTER18 NOTE 9 ØVRIGE EIENDELER18 NOTE 10 INNSKUDD FR A KUNDER FORDELT PÅ SEK TORER OG NÆRINGER18 NOTE 11 ANNEN GJELD19 NOTE 12 K APITALDEKNING OG K APITAL ST YRING21 NOTE 1 3 EGENK APITALBEVIS

INNHOLD

Konsernet SpareBank 1 NordvestSpareBank 1 Nordvest har sitt primære markedsområde i Møre ogRomsdal. Banken er totalleverandør av produkter og tjenester innen finan-siering, leasing, sparing og plassering, forsikring, betalingsformidling og regnskapstjenester. Banken har kontorer i kommunene Smøla, Aure, Halsa, Kristiansund, Averøy, Tingvoll, Eide, Gjemnes, Molde og Ålesund.

Konsernet består av morbanken og de tre heleide datterselskapene Nord-mørsnett AS, Knudtzonlunden AS og Nordmøre Eiendom AS. I tillegg eier banken 91 % av Tollbodenbygningen AS og 70 % av Bedriftspartner AS.

HovedtrekkeneResultat før skatt for konsernet utgjør 89,5 mill pr 30.09.2015, mot 138,9 mill pr 3. kvartal i fjor.

Renteinntekter er redusert i forhold til 30.09.2014, det samme gjel-der provisjonsinntektene fra SpareBank 1 Boligkreditt og SpareBank 1 Næringskreditt. Årsaken er reduserte rentesatser på utlån til kunder.

Bankens rentekostnader er også redusert sammenlignet med fjor-året.

Utlånsvekst siste 12 mnd inklusive SpareBank 1 Boligkreditt og Spare-Bank 1 Næringskreditt er 6,1 %. I samme periode er innskuddene økt med 6,1 %. Banken har lave tap og kvaliteten i utlånsporteføljen er god.

Ren kjernekapitaldekning er 13,5 % for konsernet ved utgangen av 3. kvartal. Bankens delårsregnskaper blir ikke revidert, og resultatet pr 30.09. er derfor ikke inkludert i bankens ansvarlige kapital.

Alle tall gjelder konsernet med mindre annet er angitt.

Annualisert egenkapitalavkastning ved utgangen av 3. kvartal utgjorde 7,5 %.

Driftsinntekter

Bankens netto renteinntekter pr 30.09. er 129,4 mill, en nedgang på 9,1 mill fra samme periode i 2014.

Netto provisjonsinntekter pr 30.09.2015 utgjør 80,4 mill, en nedgang på 4,6 mill fra samme periode i 2014.

Andre inntekter pr 30.09.2015 utgjør 39,3 mill, en nedgang på 32,0 mill fra samme periode i fjor.

Brutto utlånsvekst inklusiv avlastning til SpareBank 1 Boligkreditt og Spare-Bank 1 Næringskreditt de siste 12 måneder utgjør 6,1 %. Dette er en økning i forhold til 3. kvartal 2014, hvor 12-måneders utlånsvekst var 2,9 %.

Overføring til SpareBank 1 Boligkreditt utgjør 3,5 mrd, en økning på 101 mill fra årsskiftet. Overføring til SpareBank 1 Næringskreditt utgjør 147 mill, en økning på 48 mill fra årsskiftet. Samlet utgjør overføringene 23,2 % av forretningskapitalen.

03

Avkastning på finansielle investeringerI 3. kvartal er det inntektsført utbytter knyttet til eierposter i Alliansen. Bankens investeringer i Samarbeidende Sparebanker AS (SpareBank 1 Gruppen AS) er i morbanken ført til kostpris, og i konsernregnskapet etter egenkapitalmetoden.

Utvikling i verdiendringer knyttet til bankens finansielle eiendeler fram-går av figuren til høyre.

Avkastning knyttet til obligasjonsporteføljen utgjorde ved utgangen av september 0,9 %.

DriftskostnaderTotale driftskostnader for kvartalet utgjorde 53,2 mill. Dette er en re-duksjon på 0,3 % i forhold til samme periode i fjor. Morbanken har 2,3 % lavere driftskostnader enn i 3. kvartal 2014.

Tap på utlån og garantierTap på utlån i prosent av gjennomsnittlig forvaltningskapital utgjør 0,09 % og vurderes som lavt. Til sammenligning var gjennomsnittet for norske banker 0,13 % for driftsåret 2014.

Brutto mislighold ut over 90 dager utgjorde 1,1 % pr 30.09.2015. Til sammenligning var gjennomsnittlig mislighold for norske banker 1,3 % pr 31.12.2014.

LikviditetLikviditetssituasjonen til banken er god og ved utgangen av 3. kvartal utgjorde bufferkapitalen 2,0 mrd.

Senior obligasjonsgjeld utgjør 3,5 mrd, som er en reduksjon på 72,8 mill siden årsskiftet.

Bankens rentekostnader er redusert med 21,8 mill i forhold til 3. kvartal 2014.

Bankens innskuddsdekning utgjør 72,1 % av brutto utlån pr 30.09.2015.

Banken er godt kapitalisert og har en tilfredsstillende og diversifisert finansiering.

04

Utsiktene fremoverFlere faktorer gjør at vi går en tid i møte preget av usikkerhet. Oljeprisen har holdt seg fortsatt lav gjennom kvartalet. Dette gir store ringvirkninger for næringslivet i Møre og Romsdal. Denne situasjonen vil nok forsterke seg i månedene som kommer. Til tross for dette er de makroøkonomiske rammebetingelsene for fylket fortsatt tilfredsstillende. Usikkerheten knyttet til utviklingen i internasjonal økonomi er en forsterkende faktor, men redusert styringsrente, fortsatt svak kronekurs og en ekspansiv finanspoli-tikk gjennom foreslått statsbudsjett, vil nok holde en god aktivitet for banken i siste kvartal 2015 og inn i 2016.

Arbeidsledigheten i Møre og Romsdal er fortsatt lav og betydelig under landsgjennomsnittet ved utgangen av august. Rundt 4.000 er uten arbeid noe som utgjør 2,6 % av de sysselsatte i fylket. Gjennom den usikkerheten som er rådende vil nok arbeidsledig-heten i fylket øke gjennom de neste kvartalene og nærme seg landsgjennomsnittet (2,9 %).

Svekkelsen av kronekursen bidrar imidlertid til bedret konkur-ranseevne for våre eksportnæringer. Dette sammen med en lang periode med nedgang i – og signaler om vedvarende lave lånerenter, holde oppe kjøpekraften i husholdningssektoren og redusere rentekostnadene for næringslivet. Dette er faktorer som delvis vil kunne motvirke de negative virkningene av nedgangen i oljesektoren og oljerelaterte næringer.

Sterk konkurranse preger fortsatt både utlåns- og innskudds-markedet i bankens markedsområde. Dette er en situasjon som forventes å vedvare i neste kvartal og inn i 2016. Banken tilbyr gode produkter, konkurransedyktige vilkår og god rådgivning noe som har bidratt til god vekst også i 3. kvartal. Utviklingen er positiv både i person- og næringslivsmarkedet, men vi forventer en noe

svekket vekstkurve i 4. kvartal spesielt innen bedriftsmarkedet. Det forventes at tapsnivået i banken vil holde seg lavt og innenfor bankens planer i 2015.

Kostnadseffektivitet har stor fokus i SpareBank 1 Nordvest. I august startet banken et omfattende LEAN-prosjekt og det er allerede iverk-satt ulike tiltak som det forventes god effekt av. Målet med dette er at bankens totale kostnader i forhold til inntektsområder skal tas ned. Egne prosjekter innen området sammen med prosjekter i bankfel-lesskapet vil bidra til at banken får et tilfredsstillende kostnadsnivå i langtidsperioden.

Resultatet for 2015 blir som ventet svakere enn toppåret 2014.

ERKLÆRING FRA STYRET OG ADM. DIREKTØRVi erklærer etter beste overbevisning at regnskapet for perioden 1. januar til 30. september 2015 er utarbeidet i samsvar med IAS 34 Delårsrapportering, og at opplysningene i regnskapet gir et rettvisende bilde av bankens og konsernets eiendeler, gjeld, finansielle stilling og resultat som helhet. Videre at det viser en oversikt over de viktigste be-givenheter i regnskapsperioden og deres innflytelse på perioderegn-skapet, de mest sentrale risiko- og usikkerhetsfaktorer virksomheten står overfor i neste regnskapsperiode, samt vesentlige transaksjoner med nærstående.

Kristiansund, 30.09.2015/ 09.11.2015I styret for SpareBank 1 Nordvest

Knut S. Olsen Lars G. Backer Gerd Marit Langøy Alf DahlLeder Nestleder

Nanna Eriksen Røe Vegard Nekstad Linda Nordal Sandvik Odd Einar Folland Ansatterepresentant Administrerende direktør

05

Hovedtall konsern

06

Resultatsammendrag 30.09.2015 30.09.2014 2014

(tall i 1000 kr) % % %

Netto renteinntekter 129 440 1,43 138 538 1,64 187 582 1,64

Netto provisjons- og andre inntekter 102 481 1,13 103 596 1,22 136 674 1,19

Netto avkastning på finansielle investeringer 17 176 0,19 52 749 0,62 56 097 0,49

Sum inntekter 249 096 2,76 294 884 3,49 380 352 3,32

Sum driftskostnader 151 454 1,68 147 853 1,75 204 693 1,79

Driftsresultat før tap 97 643 1,08 147 031 1,74 175 659 1,53

Tap på utlån og garantier 8 178 0,09 8 091 0,10 15 002 0,13

Resultat før skatt og minoritetsinteresser 89 465 0,99 138 940 1,64 160 657 1,40

Skattekostnad 20 874 0,23 24 381 0,29 28 854 0,25

Resultat etter skatt 68 591 0,76 114 559 1,35 131 804 1,15

Nøkkeltall 30.09.2015 30.09.2014 2014

Lønnsomhet

Egenkapitalavkastning 7,5 % 13,3 % 11,6 %

Kostnadsprosent 60,8 % 50,1 % 53,8 %

Balansetall

Brutto utlån til kunder 9 486 945 9 228 524 8 936 476

Brutto utlån til kunder inkl SpareBank 1 Boligkreditt og Næringskreditt 13 136 674 12 376 946 12 437 311

Innskudd fra kunder 6 839 688 6 446 416 6 452 079

Innskuddsdekning 72,1 % 69,9 % 72,2 %

Innskuddsvekst siste 12 mnd 6,1 % 10,4 % 10,5 %

Utlånsvekst inkl SpareBank 1 Bolig- og Næringskreditt siste 12 mnd 6,1 % 2,9 % 3,1 %

07

Resultatregnskap

Morbank Konsern

2014 3. kv. 14 3. kv. 15 30.09.14 30.09.15 (tall i 1000 kr) Noter 30.09.15 30.09.14 3. kv. 15 3. kv. 14 2014

460 412 117 258 101 782 343 115 312 410 Renteinntekter 311 956 342 855 101 713 117 145 460 115

272 616 69 070 58 631 204 317 182 513 Rentekostnader 182 516 204 317 58 632 69 071 272 533

187 796 48 188 43 150 138 798 129 897 Netto renteinntekter 129 440 138 538 43 081 48 074 187 582

118 164 29 244 28 236 89 670 84 476 Provisjonsinntekter 84 476 89 670 28 236 29 247 118 160

6 313 1 580 1 343 4 645 4 107 Provisjonskostnader 4 107 4 645 1 343 1 580 6 313

3 783 860 926 2 520 2 594 Andre driftsinntekter 22 111 18 570 6 512 4 563 24 827

35 697 9 660 0 35 688 16 317 Utbytte 12 136 22 772 -4 187 9 660 22 781

0 0 0 0 0 Netto resultat fra eierinteresser 15 780 21 887 8 152 9 023 29 478

3 743 1 300 -15 028 8 002 -10 762 Netto verdiendring på finansielle eiendeler -10 740 8 090 -15 005 1 301 3 838

155 074 39 484 12 791 131 236 88 519 Netto andre driftsinntekter 119 656 156 345 22 364 52 214 192 771

342 869 87 672 55 941 270 034 218 416 Netto driftsinntekter 249 096 294 884 65 445 100 288 380 352

93 180 27 343 25 237 70 417 67 970 Personalkostnader 80 313 80 736 29 329 30 560 108 103

50 876 13 020 11 260 36 788 36 332 Administrasjonskostnader 36 332 36 788 11 260 13 020 50 876

41 291 8 738 11 476 27 785 31 349 Andre driftskostnader 34 809 30 329 12 644 9 823 45 714

185 348 49 100 47 972 134 990 135 651 Sum driftskostnader 151 454 147 853 53 233 53 402 204 693

157 521 38 572 7 969 135 045 82 766 Resultat før tap og skatt 97 643 147 031 12 212 46 885 175 659

15 002 1 849 1 216 8 091 8 178 Tap på utlån og garantier 4 8 178 8 091 1 216 1 849 15 002

142 520 36 723 6 753 126 954 74 588 Resultat før skatt 89 465 138 940 10 996 45 037 160 657

27 515 7 017 5 998 23 077 19 257 Skatt på ordinært resultat 20 874 24 381 6 334 7 138 28 854

Øvrige resultatelement 0 0 0 0 0

115 005 29 706 755 103 877 55 331 Resultat etter skatt 68 591 114 559 4 663 37 898 131 804

Majoritetens andel av periodens resultat 67 307 113 795 4 400 37 867 130 755

Minoritetens andel av periodens resultat 1 284 764 263 31 1 049

11,86 3,07 0,08 10,72 5,65 Resultat per egenkapitalbevis 7,00 11,75 0,48 3,91 13,49

11,86 3,07 0,08 10,72 5,65 Utvannet resultat per egenkapitalbevis 7,00 11,75 0,45 3,91 13,49

Utvidet resultatregnskap

Morbank Konsern

2014 3. kv. 14 3. kv. 15 30.09.14 30.09.15 (tall i 1000 kr) Noter 30.09.15 30.09.14 3. kv. 15 3. kv. 14 2014

115 005 29 706 755 103 877 55 331 Resultat etter skatt 68 591 114 559 4 663 37 898 131 804

-48 933 0 0 0 0 Estimatavvik pensjoner 1 0 0 0 0 -48 933

13 212 0 0 0 0 Skatteeffekt estimatavvik pensjoner 0 0 0 0 13 212

0 0 0 0 0 Verdiregulering virkelig verdi bygg 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 Skatteeffekt verdiregulering virkelig verdi bygg 0 0 0 0 0

-35 721 0 0 0 0 Sum poster som ikke vil bli reklassifisert til resultat

0 0 0 0 -35 721

-3 209 -5 824 2 161 -5 039 2 161 Endring i virkelig verdi for investeringer til-gjengelig for salg

2 161 -5 039 2 161 -5 824 -3 209

0 0 0 0 0 Skatteeffekt 0 0 0 0 0

-3 209 -5 824 2 161 -5 039 2 161 Sum poster som vil bli reklassifisert til resultat 2 161 -5 039 2 161 -5 824 -3 209

76 075 23 882 2 916 98 837 57 492 Periodens totalresultat 70 752 109 519 6 824 32 074 92 873

Majoritetens andel av periodens totalresultat 69 468 108 755 6 561 32 043 91 825

Minoritetens andel av periodens totalresultat 1 284 764 263 31 1 049

Balanse

08

Morbank Konsern

2014 30.09.14 30.09.15 (tall i 1000 kr) Noter 30.09.15 30.09.14 2014

84 186 80 910 81 023 Kontanter og fordringer på sentralbanker 81 023 80 910 84 186

260 361 185 257 167 543 Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner 167 543 185 257 260 361

8 944 049 9 237 727 9 492 040 Brutto utlån til kunder 5, 6 9 486 945 9 228 524 8 936 476

26 374 21 502 12 327 - Individuelle nedskrivninger 6 12 327 21 502 26 374

33 248 31 849 37 442 - Nedskrivninger på grupper av utlån 6 37 442 31 849 33 248

8 884 427 9 184 376 9 442 271 Netto utlån til kunder 9 437 176 9 175 173 8 876 854

1 517 007 1 344 639 1 451 178 Sertifikater og obligasjoner med fast avkastning til virkelig verdi

8 1 451 178 1 344 639 1 517 007

7 123 7 273 2 289 Finansielle derivater 8 2 289 7 273 7 123

345 321 342 126 342 658 Aksjer, andeler og andre egenkapitalinteresser 8 342 757 342 305 345 507

18 953 18 953 21 653 Investering i konsernselskap 0 0 0

52 183 52 183 52 183 Investering i eierinteresser 172 024 125 429 132 095

8 596 0 8 596 Eiendel ved utsatt skatt 8 358 315 8 358

0 0 0 Goodwill 13 294 10 511 12 145

393 746 284 542 381 112 Øvrige eiendeler 9 399 323 303 119 410 554

11 571 902 11 500 258 11 950 507 Eiendeler 12 074 967 11 574 931 11 654 189

0 0 0 Innskudd fra kredittinstitusjoner 0 0 0

6 455 998 6 452 322 6 845 366 Innskudd fra og gjeld til kunder 10 6 839 688 6 446 416 6 452 079

3 567 384 3 563 661 3 494 578 Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer 3 494 578 3 563 661 3 567 384

158 023 117 621 169 945 Annen gjeld 11 177 937 124 402 163 879

286 223 235 934 286 053 Ansvarlig lånekapital 286 053 235 934 286 223

10 467 628 10 369 538 10 795 942 Sum gjeld 10 798 256 10 370 414 10 469 565

120 000 120 000 120 000 Eierandelskapital 120 000 120 000 120 000

0 0 0 Overkursfond 0 0 0

14 744 170 7 544 Utjevningsfond 7 544 170 14 744

908 225 845 388 908 225 Sparebankens fond 908 225 845 388 908 225

44 308 44 965 42 337 Verdireguleringsfond 42 337 44 965 44 308

5 255 4 439 5 255 Gavefond 5 255 4 439 5 255

11 741 11 882 15 873 Annen egenkapital 121 043 72 101 88 696

0 0 0 Minoritetsinteresser 3 716 2 895 3 395

0 103 877 55 331 Periodens resultat 68 591 114 559 0

1 104 273 1 130 720 1 154 565 Sum egenkapital 1 276 712 1 204 517 1 184 623

11 571 902 11 500 258 11 950 507 Sum gjeld og egenkapital 12 074 967 11 574 931 11 654 189

203 278 205 061 218 720 Betingede forpliktelser 218 720 205 061 203 278

973 308 999 789 769 142 Deponert for mulig F-lån i Norges Bank 769 142 999 789 973 308

09

Endring i egenkapitalMorbank(tall i 1000 kr)

Eierandels-kapital

Overkurs-fond

Utjevnings-fond

Sparebankens fond

Gavefond Fond for urealisertegevinster

Fond for vurderings-forskjeller

Annen egenkapital

Sumegenkapital

Egenkapital pr 01.01.2014 120 000 410 339 845 388 4 439 46 936 0 14 950 1 032 462

Resultat for regnskapsåret 14 250 100 755 115 005

Estimatavvik pensjoner -35 721 -35 721

Endring i virkelig verdi for inv. tilgj. for salg -3 209 -3 209

Avskrivning på verdiregulering 325 2 303 -2 628 0

Utbetalt utbytte -170 -170

Utdelt fra gavefond -3 684 -3 684

Overføring til gavefond -4 500 4 500 0

Endringer ført direkte mot egenkapitalen -410 -410

Egenkapital pr 31.12.2014 120 000 0 14 744 908 225 5 255 44 308 0 11 741 1 104 273

Egenkapital pr 01.01.2015 120 000 - 14 744 908 225 5 255 44 308 0 11 741 1 104 273

Resultat for perioden 55 331 55 331

Endring i virkelig verdi for inv. tilgj. for salg 2 161 2 161

Avskrivning på verdiregulering -1 971 1 971 0

Utbetalt utbytte -7 200 -7 200

Utdelt fra gavefond 0

Overføring til gavefond 0

Endringer ført direkte mot egenkapitalen 0

Egenkapital pr 30.09.2015 120 000 0 7 544 908 225 5 255 42 337 0 71 204 1 154 565

Konsern(tall i 1000 kr)

Eierandels-kapital

Overkurs-fond

Utjevnings-fond

Sparebankens fond

Gavefond Fond for urealiserte gevinster

Fond for vurderings-forskjeller

Annen egenkapital

Minoritets-interesser

Sumegenkapital

Egenkapital pr 01.01.2014 120 000 410 339 845 388 4 439 46 936 59 696 12 809 2 895 1 092 912

Resultat for regnskapsåret 14 250 87 835 29 478 240 131 803

Estimatavvik pensjoner -35 721 -35 721

Endring i virkelig verdi for inv. tilgj. for salg -3 209 -3 209

Utbytte fra felleskontrollert virksomhet 12 920 -12 920 0

Avskrivning på verdiregulering 325 2 303 -2 628 0

Utbetalt utbytte -170 -170

Utdelt fra gavefond -3 684 -3 684

Overføring til gavefond -4 500 4 500 0

Endring minoritetsinteresser 500 500

Endringer ført direkte mot egenkapitalen -410 3 658 -1 055 2 193

Egenkapital pr 31.12.2014 120 000 0 14 744 908 225 5 255 44 308 79 912 8 785 3 395 1 184 624

Egenkapital pr 01.01.2015 120 000 - 14 744 908 225 5 255 44 309 79 912 8 785 3 395 1 184 624

Resultat for perioden 11 538 57 053 68 591

Endring i virkelig verdi for inv. tilgj. for salg 2 161 2 161

Avskrivning på verdiregulering -1 971 1 971 0

Utbetalt utbytte -7 200 -7 200

Utdelt fra gavefond 0

Overføring til gavefond 0

Verdiendringer 0

Endring minoritetsinteresser 321 321

Endringer ført direkte mot egenkapitalen 28 391 -177 28 214

Egenkapital pr 30.09.2015 120 000 0 7 544 908 225 5 255 42 338 119 841 69 793 3 716 1 276 712

Kontantstrømoppstilling

10

Morbank Konsern

30.09.2014 30.09.2015 (tall i 1000 kr) 30.09.2015 30.09.2014

126 954 74 588 Resultat før skatt 89 465 138 940

- - Inntekter av eierinteresser -11 593 -8 967

- - Gevinst ved salg av anleggsmidler - -

8 572 7 440 Av- og nedskrivninger 7 726 8 794

2 047 -9 853 Tap på utlån/garantier -9 853 2 047

- - Gaver - -

-170 -7 200 Utbetalt utbytte -7 200 -170

-23 077 -19 257 Betalbar skatt -20 874 -24 381

114 326 45 718 Tilført fra årets virksomhet 47 671 116 263

-178 851 10 522 Endring øvrige fordringer 9 059 -179 567

94 201 13 480 Endring annen kortsiktig gjeld 25 978 102 042

6 125 603 Endring pensjonsforpliktelser 603 6 125

35 800 70 322 Likviditetsendring i resultatregnskapet 83 311 44 862

-657 143 -547 991 Endring brutto utlån til kunder -550 470 -653 880

520 227 389 368 Endring innskudd fra kunder 387 609 515 866

23 - Opptak gjeld til kredittinstitusjoner - 23

-23 - Tilbakebetaling gjeld til kredittinstitusjoner - -23

-120 628 65 828 Endring sertifikater og obligasjoner 65 828 -120 628

-221 744 -22 473 A Netto likviditetsendring fra virksomhet -13 722 -213 780

-2 256 -494 Investeringer i varige driftsmidler -494 -2 341

- - Avgang varige driftsmidler - -

37 684 - Utbetalt kapital felleskontrollerte virksomheter - 37 684

-10 680 -37 Endring aksjer og eierinteresser -8 789 -18 559

24 748 -531 B Netto likviditetsendring investeringer -9 283 16 783

600 000 799 109 Opptak gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer 799 109 600 000

-600 000 -871 915 Tilbakebetaling gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer -871 915 -600 000

22 -170 Opptak ansvarlig lånekapital -170 22

- - Tilbakebetaling ansvarlig lånekapital - -

22 -72 977 C Netto likviditetsendring finansiering -72 977 22

-196 974 -95 981 A+B+C Netto endring likvider i året -95 981 -196 974

463 141 344 548 Likviditetsbeholdning periodens start 344 548 463 141

266 167 248 566 Likviditetsbeholdning periodens slutt 248 566 266 167

-196 974 -95 981 Endring i likviditetsbeholdning -95 981 -196 974

Resultat fra kvartalsregnskapene11

SpareBank 1 Nordvest (tall i 1000 kr) 3. kv 2. kv 1. kv 4. kv 3. kv 2. kv 1. kv

2015 2015 2015 2014 2014 2014 2014

Netto renteinntekter 43 081 42 836 43 521 49 043 48 074 45 867 44 597

Provisjonsinntekter 28 236 28 036 28 205 28 489 29 247 30 168 30 256

Provisjonskostnader -1 343 -1 368 -1 395 -1 668 -1 580 -1 579 -1 486

Andre driftsinntekter 6 512 8 218 7 380 6 257 4 563 7 881 6 126

Netto provisjons- og andre inntekter 33 405 34 886 34 190 33 078 32 230 36 470 34 896

Utbytte -4 187 10 497 5 825 -247 9 660 13 000 368

Inntekter av eierinteresser 8 152 2 327 5 301 7 591 9 023 8 329 4 535

Netto verdiendring på finansielle eiendeler -15 005 4 656 -390 -4 252 1 301 2 314 4 476

Netto avk. på finansielle investeringer -11 041 17 481 10 736 3 092 19 983 23 643 9 379

Sum inntekter 65 445 95 203 88 447 85 213 100 288 105 980 88 872

Personalkostnader 29 329 20 827 30 004 27 367 30 560 22 760 27 417

Administrasjonskostnader 11 260 12 957 12 100 19 412 11 306 10 726 9 516

Andre driftskostnader 12 644 11 426 10 739 10 062 11 537 11 058 12 975

Sum driftskostnader 53 233 45 211 52 843 56 841 53 402 44 543 49 908

Resultat før tap og skatt 12 212 49 993 35 604 28 372 46 885 61 437 38 964

Tap på utlån og garantier 1 216 3 600 3 362 6 718 1 849 3 000 3 435

Resultat før skatt 10 996 46 393 32 242 21 654 45 037 58 437 35 529

Skattekostnad 6 334 8 241 6 300 4 238 7 138 10 000 7 477

Periodens resultat 4 663 38 152 25 942 17 416 37 898 48 437 28 052

12

NOTER

Note 1 Regnskapsprinsipper

Kvartalsregnskapet er utarbeidet i samsvar med IAS 34 om delårsregnskap. Delårsregnskapet for SpareBank 1 Nordvest omfatter peri-oden 01.01. - 30.09.2015. Dette delårsregnskapet er utarbei-det i samsvar med International Financial Reporting Standards som fastsatt av EU. Det erklæres at regnskapsprinsippene og beregningsmetoder utført i delårsregnskapet er de samme som er benyttet ved årsregnskapet. Det henvises til årsrap-porten for 2014 for nærmere beskrivelse av regnskapsprin-sipper.

Kvartalsregnskapet er ikke revidert.

Note 2 Konsernstruktur og endringer i konsernstruktur

Konsernet SpareBank 1 Nordvest omfatter de heleide datterselskapene Knudtzonlunden AS, Nordmørsnett AS og Nordmøre Eiendom AS, samt 70 % av Bedriftspartner AS og 91 % av Tollbodenbygningen AS. Selskap-ene er fullkonsolidert.

Datterselskapet Bedriftspartner AS kjøpte regnskapsbyråene Regnskap-stjenester AS og Hoel Regnskap AS i 2. kvartal. Banken blir dermed indirekte eier av 70 % av disse.

Regnskapstjenester AS Hoel Regnskap AS

Kostpris 500 000 2 135 000

Bokført egenkapital 578 000 493 000

Mer-/mindreverdi -78 000 1 642 000

Merverdi ved oppkjøpet er klassifisert som goodwill og knytter seg til fremtidig inntjening. Mindreverdi er resultatført. Oppkjøpet skjedde i

juni 2015 og resultat er konsolidert fra 01.06.2015

13

Note 3 Segmentrapportering Konsern

30.09.2015 (tall i 1000 kroner) PM BM Øvrige Totalt

Resultatregnskap

Netto renteinntekter 54 517 57 261 17 663 129 440

Netto provisjons- og andre inntekter 43 162 45 334 13 984 102 481

Netto avkastning på finansielle investeringer 0 0 17 176 17 176

Driftskostnader 63 788 66 999 20 667 151 454

Resultat før tap pr segment 33 891 35 596 28 156 97 643

Tap på utlån og garantier 837 7 340 0 8 178

Resultat før skatt pr segment 33 053 28 256 28 156 89 465

Balanse

Brutto utlån til kunder 5 796 223 3 690 722 0 9 486 945

Individuell nedskrivning utlån -1 316 -11 011 0 -12 327

Gruppenedskrivning utlån -11 865 -25 577 0 -37 442

Andre eiendeler 0 0 2 637 791 2 637 791

Sum eiendeler pr segment 5 783 042 3 654 134 2 637 791 12 074 967

Innskudd fra og gjeld til kunder 4 716 946 2 008 426 114 315 6 839 688

Annen gjeld 0 0 3 958 568 3 958 568

Sum gjeld pr segment 4 716 946 2 008 426 4 072 883 10 798 256

Egenkapital 0 0 1 276 712 1 276 712

Sum gjeld og egenkapital pr segment 4 716 946 2 008 426 5 349 595 12 074 967

30.09.2014 (tall i 1000 kroner) PM BM Øvrige Totalt

Resultatregnskap

Netto renteinntekter 56 415 67 101 15 021 138 538

Netto provisjons- og andre inntekter 42 186 50 177 11 233 103 596

Netto avkastning på finansielle investeringer 0 0 52 749 52 749

Driftskostnader 60 208 71 613 16 031 147 853

Resultat før tap pr segment 38 393 45 666 62 972 147 031

Tap på utlån og garantier 1 071 7 020 0 8 091

Resultat før skatt pr segment 37 322 38 646 62 972 138 940

Balanse

Brutto utlån til kunder 5 614 217 3 450 343 163 964 9 228 524

Individuell nedskrivning utlån -2 003 -19 499 0 -21 502

Gruppenedskrivning utlån -11 234 -20 615 0 -31 849

Andre eiendeler 0 0 2 399 758 2 399 758

Sum eiendeler pr segment 5 600 980 3 410 229 2 563 722 11 574 931

Innskudd fra og gjeld til kunder 4 316 769 1 901 721 227 926 6 446 416

Annen gjeld 0 0 3 923 998 3 923 998

Sum gjeld pr segment 4 316 769 1 901 721 4 151 924 10 370 414

Egenkapital 0 0 1 204 517 1 204 517

Sum gjeld og egenkapital pr segment 4 316 769 1 901 721 5 356 440 11 574 931

14

Note 4 Tap på utlån og garantier

Morbank Konsern

30.09.14 30.09.15 (tall i 1000 kroner) 30.09.15 30.09.14

3 447 -13 786 Periodens endring i individuelle nedskrivninger -13 786 3 447

-1 457 4 194 Periodens endring i nedskrivninger på grupper av utlån 4 194 -1 457

1 405 1 306 Amortisert utlån 1 306 1 405

4 835 16 537 Periodens konstaterte tap hvor det tidligere er nedskrevet 16 537 4 835

66 125 Periodens konst. tap hvor det tidligere ikke er nedskrevet 125 66

-205 -199 Periodens inngang på tidligere perioders nedskrivninger -199 -205

8 091 8 178 = Periodens tapskostnader 8 178 8 091

Note 5 Utlån til kunder fordelt på sektorer og næringer

Morbank Konsern

30.09.14 30.09.15 (tall i 1000 kroner) 30.09.15 30.09.14

140 194 11 554 Offentlig og finansiell sektor 11 554 140 194

143 514 139 742 Jordbruk/skogbruk 139 742 143 514

462 849 586 448 Fiske/fiskeoppdrett 586 448 462 849

188 786 191 152 Industri og bergverksdrift 191 152 188 786

145 437 127 024 Bygg, anlegg og kraft 127 024 145 437

249 063 225 033 Varehandel, reparasjon av motorvogn 225 033 249 063

48 408 40 599 Transport og lagring 40 599 48 408

69 899 42 974 Overnattings- og servicevirksomhet 42 974 69 899

1 966 397 2 068 551 Eiendomsdrift 2 063 456 1 957 194

150 748 180 709 Forretningsmesig tjenesteytende næringer 180 709 150 748

153 338 140 123 Tjenesteytende næringer ellers 140 123 153 338

3 549 3 549 Ufordelt (merverdi fastrente utlån og amort. etablerings-gebyr)

3 549 3 549

3 722 183 3 757 459 Sum næring 3 752 364 3 712 980

5 515 544 5 734 581 Personkunder 5 734 581 5 515 544

9 237 727 9 492 040 Brutto utlån 9 486 945 9 228 524

-21 502 -12 327 - Individuelle nedskrivninger -12 327 -21 502

-31 849 -37 442 - Nedskrivninger på grupper av utlån -37 442 -31 849

9 184 376 9 442 271 Netto utlån 9 437 176 9 175 173

15

Note 6 Nedskrivninger på utlån og garantier

Morbank Konsern

30.09.14 30.09.15 (tall i 1000 kroner) 30.09.15 30.09.14

17 998 26 374 Individuelle nedskrivninger ved starten av perioden 26 374 17 998

8 152 1 626 + Økning i nedskrivning på eng. hvor det tidligere er nedskrevet 1 626 8 152

-7 303 -15 536 - Tilbakeføring av nedskrivninger fra tidligere perioder -15 536 -7 303

2 599 0 + Nedskrivninger på eng. hvor det tidligere ikke er nedskrevet 0 2 599

56 -136 - Amortisert kost -136 56

0 0 - Konstaterte tap i perioden hvor det tidligere er nedskrevet 0 0

21 502 12 327 Individuelle nedskrivninger ved slutten av perioden 12 327 21 502

33 306 33 248 Nedskrivning på grupper av utlån ved starten av perioden 33 248 33 306

-1 457 4 194 Økning (+)/ Reduksjon (-) i gruppenedskrivninger i perioden 4 194 -1 457

31 849 37 442 Gruppenedskrivning ved slutten av perioden 37 442 31 849

5 965 18 515 Konstaterte tap i perioden 18 515 5 965

Note 7 Misligholdte og tapsutsatte engasjement

Morbank Konsern

30.09.14 30.09.15 (tall i 1000 kroner) 30.09.15 30.09.14

Misligholdte utlån

149 056 109 435 Brutto mislighold over 90 dager 109 435 149 056

16 508 5 690 - Individuelle nedskrivninger 5 690 16 508

132 548 103 745 Netto misligholdte utlån 103 745 132 548

11% 5% Avsetningsgrad 5% 11%

Andre tapsutsatte engasjement

34 618 49 514 Tapsutsatte engasjement (ikke misligholdt) 49 514 34 618

4 994 6 637 - Individuelle nedskrivninger 6 637 4 994

29 624 42 877 Netto andre tapsutsatte engasjement 42 877 29 624

14% 13% Avsetningsgrad 13% 14%

16

Note 8 Vurdering av virkelig verdi på finansielle instrumenterI forbindelse med implementering av IFRS 13 kreves det presentasjon i delårsregnskapene av virkelig verdimåling per nivå med følgende nivåinndeling for måling av virkelig verdi:• notert pris i et aktivt marked for en identisk eiendel eller forpliktelse (nivå 1)• verdsettelse basert på andre observerbare faktorer enten direkte (pris) eller indirekte (utledet fra priser) enn notert pris (brukt i nivå 1)

for eiendelen eller forpliktelsen (nivå 2)• verdsettelse basert på faktorer som ikke er hentet fra observerbare markeder (ikke observerbare forutsetninger) (nivå 3)

For ytterligere beskrivelse henvises til note 23 Vurdering av virkelig verdi på finansielle instrumenter i årsrapporten for 2014.

Konsernets eiendeler og forpliktelser målt til virkelig verdi per 30.09.2015:

Eiendeler (tall i 1000 kroner) Nivå 1 Nivå 2 Nivå 3 Total

Finansielle eiendeler til virkelig verdi over resultatet

- Derivater (rentebytteavtaler) 2 289 2 289

- Obligasjoner, sertifikater og rentefond 1 451 178 1 451 178

- Egenkapitalinstrumenter 11 979 330 778 342 757

Sum eiendeler 1 463 158 2 289 330 778 1 796 225

Forpliktelser Nivå 1 Nivå 2 Nivå 3 Total

Finansielle forpliktelser til virkelig verdi over resultatet


Sum forpliktelser 0 0 0 0







Sum eiendeler 1 371 183 7 273 315 761 1 694 217











Sum eiendeler 1 544 184 7 123 318 329 1 869 636





17

Verdsettelsesmetoder som brukes til å fastsette virkelig verdi for nivå 2 og 3:• Rentebytteavtaler: Virkelig verdi er beregnet som nåverdien av estimert fremtidig kontantstrøm basert på observerbar rentekurve.• Aksjer: Eierandelene i Nets Holding og Nordito Property verdivurderes hvert kvartal av SpareBank 1 Gruppen AS og distribueres

til alle alliansebankene. Denne verdivurderingen er basert på et gjennomsnitt av fem ulike metoder hvor siste kjente transaksjon-skurs, resultat per aksje, utbytte per aksje og EBITDA er input i vurderingene. Verdsettelsen av øvrige aksjeposter til virkelig verdi er tilnærmet lik kapitalen som er skutt inn i selskapene.

Sensitivitetsanalyse, nivå 3:Investeringene i SpareBank 1 Boligkreditt AS og SpareBank 1 Næringskreditt AS utgjør størsteparten av aksjebeholdningen. Det er et samspill mellom overføring av utlån til disse selskapene, stille nødvendig kapital og nivået på provisjonen som mottas. Effekten på konsernets resultat av alternative verdier vurderes å være begrenset.

Endringer i instrumentene klassifisert i nivå 3:

(tall i 1000 kroner) 30.09.2015 30.09.2014 31.12.2014

Inngående balanse 318 329 307 348 309 238

Investeringer i perioden 12 257 23 384 29 950

Avgang i perioden (til bokført verdi) -2 215 -15 030 -19 920

Gevinst eller tap ført i resultatet 246 5 099 2 270

Gevinst eller tap ført direkte mot totalresultatet 2 161 -5 039 -3 209

Overført fra nivå 1 eller 2

Overført til nivå 1 eller 2

Utgående balanse 330 778 315 761 318 329

Gevinst eller tap for perioden inkludert i resultatet for eiendeler eiet på balansedagen 246 685 -4 277

Effekt i resultat av finansielle intrumenter tilhørende nivå 3:

30.09.2015 30.09.2014 31.12.2014

Realisert gevinst/tap 0 4 414 6 548

Endring i urealisert gevinst/tap 246 685 -4 277

Sum effekt i resultat 246 5 099 2 270

18

Note 9 Øvrige eiendeler

Morbank Konsern

30.09.14 30.09.15 (tall i 1000 kroner) 30.09.15 30.09.14

133 096 123 260 Varige driftsmidler 127 919 133 096

97 160 234 900 Andre eiendeler 248 450 115 737

54 286 22 951 Forskuddsbetalte kostnader og andre opptjente inntekter 22 954 54 286

284 542 381 112 Sum øvrige eiendeler 399 323 303 119

Note 10 Innskudd fra kunder fordelt på sektorer og næringer

Morbank Konsern

30.09.14 30.09.15 (tall i 1000 kroner) 30.09.15 30.09.14

689 309 719 861 Offentlig og finansiell sektor 719 861 689 309

98 730 101 876 Jordbruk/skogbruk 101 876 98 730

148 292 149 783 Fiske/fiskeoppdrett 149 783 148 292

107 327 106 496 Industri og bergverksdrift 106 496 107 327

85 871 109 247 Bygg, anlegg og kraft 109 247 85 871

186 325 86 477 Varehandel, reparasjon av motorvogn 86 477 186 325

38 320 29 440 Transport og lagring 29 440 38 320

59 628 58 540 Overnattings- og servicevirksomhet 58 540 59 628

371 347 386 245 Eiendomsdrift 380 567 365 442

123 297 129 450 Forretningsmesig tjenesteytende næringer 129 450 123 297

294 167 316 993 Tjenesteytende næringer ellers 316 993 294 167

2 202 614 2 194 408 Sum næring 2 188 730 2 196 709

4 249 707 4 650 958 Personkunder 4 650 958 4 249 707

6 452 322 6 845 366 Sum innskudd 6 839 688 6 446 416

Note 11 Annen gjeld

Morbank Konsern

30.09.14 30.09.15 (tall i 1000 kroner) 30.09.15 30.09.14

56 361 71 029 Annen gjeld 78 833 63 142

26 796 23 178 Påløpne kostnader og mottatte ikke opptjente inntekter 23 350 26 796

28 120 75 738 Pensjonsforpliktelser 75 738 28 120

6 345 0 Andre avsetninger for påløpte kostnader 16 6 345

117 621 169 945 Sum annen gjeld 177 937 124 402

19

Note 12 Kapitaldekning og kapitalstyring

Morbank Ansvarlig kapital Konsern

31.12.2014 30.09.2015 (tall i 1000 kr) 30.09.2015 31.12.2014

120 000 120 000 Eierandelskapital 120 000 120 000

0 0 Overkursfond 0 0

14 744 7 544 Utjevningsfond 7 544 14 744

908 225 908 225 Sparebankens fond 908 225 908 225

44 308 42 337 Verdireguleringsfond 42 337 44 308

5 255 5 255 Gavefond 5 255 5 255

11 741 15 873 Annen egenkapital 121 043 88 696

0 0 Minoritetsinteresser 3 716 3 395

55 331 Periodens resultat 68 591

1 104 273 1 154 565 Sum balanseført egenkapital 1 276 712 1 184 623

Utsatt skattefordel, goodwill og andre immaterielle eiendeler -13 294 -12 145

-56 049 Urealiserte gevinster 0 -56 049

Minoritetsinteresser bokført i egenkapital -3 716 -3 395

-55 331 Periodens resultat -68 591

-1 875 -1 801 Verdijusteringer som følge av kravene om forsvarlig verdsettelse (AVA) -1 801 -1 875

-42 302 -90 608 Fradrag for ikke vesentlige eierandeler i selskaper innen finansiell sektor -134 061 -56 684

1 004 047 1 006 825 Sum ren kjernekapital 1 055 249 1 054 475

135 000 109 500 Fondsobligasjoner 109 500 135 000


69 080 57 641 Sum annen godkjent kjernekapital 53 422 64 996

1 073 127 1 064 466 Sum kjernekapital 1 108 671 1 119 471

150 000 151 053 Tidsbegrenset ansvarlig kapital 151 053 150 000

20 178 36% av netto urealiserte gevinster 0 20 178


79 650 74 373 Netto tilleggskapital 68 135 74 042

1 152 777 1 138 839 Sum ansvarlig kapital 1 176 806 1 193 513

15,78% 14,79% Kapitaldekning 15,06% 16,13%

14,69% 13,82% Kjernekapitaldekning 14,19% 15,13%

13,75% 13,08% Ren kjernekapitaldekning 13,51% 14,25%

Bufferkrav

182 594 192 504 Bevaringsbuffer (2,5%) 195 297 185 009

0 77 002 Motsyklisk buffer ( 1,0% fra 1.7.2015) 78 119 0

219 112 231 005 Systemrisikobuffer (3,0%) 234 356 222 011

401 706 500 511 Sum bufferkrav til ren kjernekapital 507 771 407 020

328 668 346 508 Minimumskrav til ren kjernekapital (4,5%) 351 534 333 016

273 673 159 806 Tilgjengelig ren kjernekapital utover bufferkrav 195 943 314 440

20

I henhold til Forskrift om beregning av ansvarlig kapital for finansinstitusjoner, oppgjørssentraler og verdipapirforetak skal fradraget for ikke-vesentlige investeringer i selskaper i finansiell sektor fases inn med følgende prosentsats:

i 2014: 20 prosent

i 2015: 40 prosent

i 2016: 60 prosent

i 2017: 80 prosent

Morbank Beregningsgrunnlag Konsern

31.12.2014 31.12.2015 (tall i 1000 kr) 30.09.2015 31.12.2014

27 831 32 929 Lokale og regionale myndigheter 32 929 27 236

20 20 Offentlig eide foretak 20 20

166 856 97 690 Institusjoner 97 690 166 856

2 438 049 2 959 001 Foretak 2 959 001 2 438 049

841 922 524 220 Massemarkedsengasjement 524 220 841 922

2 474 294 2 722 146 Engasjementer med pantesikkerhet i eiendom 2 722 146 2 474 294

128 042 121 513 Forfalte engasjement 121 513 128 042

5 576 5 832 Høyrisikoengasjement 5 832 5 576

106 776 83 926 Obligasjoner med fortinnsrett 83 926 106 776

73 513 0 Andeler i verdipapirfond 0 73 513

0 412 606 Egenkapitalposisjoner 412 606 0

525 760 164 649 Øvrige engasjement 235 197 602 532

6 788 639 7 124 532 Sum kredittrisiko 7 195 080 6 864 816

508 984 573 995 Operasjonell risiko 615 142 529 420

6 119 1 644 CVA-tillegg (motpartsrisiko derivater) 1 644 6 119

7 303 742 7 700 171 Samlet beregningsgrunnlag 7 811 866 7 400 355

21Note 13 Egenkapitalbevis

Det var 270 egenkapitalbeviseiere pr 30.09.2015

De største egenkapitalbeviseierne Antall egenkapitalbevis Andel

E. O. Finans AS 131 853 10,99%

LL Holding AS 63 290 5,27%

Bentneset Invest AS 52 742 4,40%

Nistuå II AS 52 741 4,40%

Ziko Holding AS 52 741 4,40%

Oskar Sylte Mineralvannfabrikk AS 48 077 4,01%

Sparebank 1 SMN 48 076 4,01%

Pikhaugen II AS 42 193 3,52%

Sunndal Sparebank 30 000 2,50%

KO Invest Ksu AS 26 371 2,20%

Løvold Finans AS 26 371 2,20%

Norsaga AS 26 371 2,20%

Roald Røsand 26 371 2,20%

Nyctea AS 24 000 2,00%

SpareBank 1 Søre Sunnmøre 23 076 1,92%

SpareBank 1 Ringerike Hadeland 23 075 1,92%

Rio Consulting AS 20 000 1,67%

SpareBank 1 Lom og Skjåk 19 230 1,60%

SpareBank 1 Nøtterøy Tønsberg 19 230 1,60%

SpareBank 1 Gudbrandsdal 19 230 1,60%

SpareBank 1 Hallingdal Valdres 19 230 1,60%

SpareBank 1 Østfold Akershus 19 230 1,60%

SpareBank 1 Telemark 19 230 1,60%

SpareBank 1 BV 19 230 1,60%

Sum største eiere 851 958 71,00%

Øvrige eiere 348 042 29,00%

Utstedte egenkapitalbevis 1 200 000 100,00%

Egenkapitalbevisbrøk

Morbank (tall i 1000 kr) 30.09.2015 01.01.2015 31.12.2014 30.09.2014

Eierandelskapital 120 000 120 000 120 000 120 000

Overkursfond 0 0 0 0

Utjevningsfond 7 544 14 744 170 170

Avsatt utbytte 0 -7 200 0 0

Andel fond for urealiserte gevinster 0 0 0 0

A. Sum egenkapitalbeviseiernes kapital 127 544 127 544 120 170 120 170

Sparebankens fond 908 225 908 225 845 388 845 388

Gavefond 5 255 5 255 5 255 4 439

Andel annen egenkapital 0 0 0 0

Andel fond for urealiserte gevinster 0 0 0 0

B. Sum samfunnseid kapital 913 480 913 480 850 643 849 827

Egenkapital eksklusiv avsatt utbytte 1 041 025 1 041 024 970 813 969 996

Egenkapitalbevisbrøk (A/(A+B)) 12,25% 12,25% 12,38% 12,39%

snv.no

Kvartalsrapport 3. kvartal 2015

Documents

Transcript of Kvartalsrapport 3. kvartal 2015