TTQT - 4 . Tín dụng chứng từ

1

Phöông thöùc thanh toaùn

Documentary credits Hoái phieáu

1

BILL OF EXCHANGE N 0: 05/07 Tokyo, July 09 2010 For : USD 28,000.00

At sight of this first of Bill of exchange

( Second of the same tenor and date being unpaid ) pay to the order of Tokyo Bank the sum of US dollars twenty eight thousand only

Dwawn under :Bank for Foreing trade of Vietnam Ho Chi Minh Branch Irrevocable L/C No 50LA0179 date June 25 2010

To : Bank for Foreign trade of VN

Ho Chi Minh Br Sony ,Corp

Signed

2

UCP Uniform customs and practice

For documentary credits

Quy taéc thöïc haønh vaø thoáng nhaát veà Tín duïng chöùng töø

1933 1951 1962 1974 1983 1994 2006

ISBP

URR

3

PT tín duïng chöùng töø ?

Laø moät söï thoûa thuaän trong ñoù moät NH (NH môû thö TD) ñaùp öùng nhu caàu cuûa khaùch haøng (Ngöôøi xin môû thö TD) cam keát seõ traû moät soá T nhaát ñònh cho ngöôøi höôûng lôïi hay cho pheùp NH khaùc chi traû hoaëc chaáp nhaän hoái phieáu do ngöôøi höôûng lôïi kyù phaùt khi ngöôøi naøy xuaát trình BCT thanh toùan phuø hôïp vôùi nhöõng quy ñònh trong thö tín duïng

4

2

TDCT

HĐMB

Đơn (Yêu cầu)

L/C

5

Ñoái töôïng

The Applicant

The Beneficiary

The Opening Bank , The Issuing Bank

6

The Advising Bank

The Confirming Bank

The Paying Bank

The Negotiating Bank

7

The Transfering Bank

The accepting Bank

The Nominating Bank

8

3

QT TT TDCT

NH môû thö NH TB NH ĐCĐ

Ngöôøi höôûng lôïi XK

Ngöôøi xin môû thö NK

HÑMB

1 Ñôn

2 LC

LC

4 HHDV

5 BCT

6 BCT

7 thanh toùan 8 BC

9 TT& BCT

Quy trình toång quaùt

3

9

Quy trình nghieäp vuï Phöông thöùc TDCT

Giai ñoïan môû L/C Giai ñoïan thanh toùan

10

3 Tröôøng hôïp chuû yeáu

Moät NH thoâng baùo

Hai NH thoâng baùo

Thö coù xaùc nhaän

Moät NH thoâng baùo

12

NGÂN HÀNG PHÁT

HÀNH L/C

NH TB

L/C NGƯỜI

THỤ HƯỞNG

Thông báo L/C

4

Quy trình môû thö

NH môû thö NH thoâng baùo



HÑMB

1 Ñôn

2 LC

3 LC

**

13

Hoà sô môû thö

Ñôn môû thö

Ñieàu kieän môû thö Kyù quyõ

Thö yeâu caàu phaùt haønh thö ( ñôn môû thö )

Hôïp ñoàng NT

Giaáy pheùp NK

14

Löu yù noäi dung treân ñôn môû thö

Laø c/s vieát L/C, c/s p/lyù giaûi quyeát tranh chaáp vieát ñuùng maãu vaø noäi dung chính xaùc

Caân nhaéc ñ/k raøng buïoâc

Traùnh maâu thuaãn HÑ

Khoâng ghi ngaøy môû L/C

15

Kyù quyõ X % ( 0 % 100 % )

X%

Khaû naêng taøi chính

Hieäu quaû hôïp ñoàng

Tín nhieäm

Traû ngay/traû chaäm Phaân loaïi KH

16

5





HÑMB

1 Ñôn

2 LC

3 LC

**

17


NH môû thö NH TB 1



HÑMB

1 Ñôn

LC 2

4 LC

NH TB 2 LC 3

2 NHTB

18

Ví duï : From : HSBC, Hongkong To : Vietcombank, HCM

“Advising through OCB,VN “

HSBC, HK Vietcombank HCM OCB,VN

L/C L/C

19

Tóm lại,việc thông báo L/C qua 2 NH khi:

20

Ngân hàng phát

hành L/C

NH thông

báo thứ nhất

X

L/C Thông báo L/C NH

thông báo thứ

hai Người

thụ hưởng

Thông báo L/C

Kiểm tra tính xác thực của L/C

Kiểm tra nội dung của L/C, chữ kí hoặc mã test của NH

thông báo thứ I

CÓ QUAN HỆ ĐẠI LÝ

KHÔNG CÓ QUAN HỆ ĐẠI LÝ

“ADVISING THROUGH…(tên NH thông báo thứ II)”

6





HÑMB

1 Ñôn 3 LC NH xaùc nhaän

L/C L/C

(Thö tín duïng coù xaùc nhaän) Confirmed irrevocable L/C

21

Theo UCP 600

Thanh toùan ( honour )

Traû ngay

Traû chaäm Cam keát traû- Traû ñuùng haïn

Chaáp nhaän Chaáp nhaän HP- Traû ñuùng haïn

22

Giai ñoaïn thanh toùan Thö tín duïng

Traû ngay ( At sight )

Traû sau

Thö quy ñònh thöông löôïng ( Negotiation )

Taïi NH môû L/C

Taïi NH chæ ñònh

Traû chaäm (Deffered payment )

Chaáp nhaän Acceptance

23

Thanh toùan taïi NH phaùt haønh

Available by payment at Issuingbank‘ s counter

Available with Issuing bank by payment

NHPH laø NH traû Tieàn

Traû tieàn ngay

24

7

NH XK


4 HHDV

Taïi NH PH

NH môû thö


5 BCT

6 BCT

7 thanh toùan

8 BC 9 TT& BCT

Traû tieàn ngay

Citibank NHÑCĐ NHXTCT 25

Thanh toùan taïi NH chæ ñònh

Available by payment at Advising bank‘ s counter

Available with SACOMBANK by payment

NHPH khoâng phaûi NH traû Tieàn

Traû tieàn ngay

26

NH môû thö NH ñöôïc chæ ñònh



4 HHDV

5 BCT

Taïi NH chæ ñònh treân L/C

6 TT

7 BCT

8 hoøan traû

T T & nhaän BCT

9

Traû tieàn ngay

NHTB Sacombank 27

Available by deferred payment at Issuing bank‘ s counter

Deferred payment L/C

28

8

NH ÑCĐ


4 HHDV

NH môû thö


5 BCT

6 BCT

7 Ñieän cam keát

8 BCT

Citibank 10 T/T ( ñeán haïn )

9 T/T

6 bc

TLCT

11

Deferred payment L/C

29

NH ÑCĐ


4 HHDV

NH môû thö NH chaáp nhaän


5 BCT

6 BCT

7 Kyù CN

8 BCT

Citibank 10 T/T ( ñeán haïn )

9 T/T

6 bc

11

Acceptance L/C

30

Thö quy ñònh thöông löôïng CT

Negotiating bank

OCB NH baát kyø

Available with advising bank ( OCB ) by negotiation

NHTB

Available any bank in beneficiary' country by negotiation

31

NH môû thö NH TL



4 HHDV

5 BCT 6 CK

6 BCT / CT

7 hoøan traû

9 BCT

& TT 8

NH ñaïi lyù 7 hoøan traû 7 TB

32

9

Thö tín duïng

Letter of credit

Khaùi nieäm Caùc loïai thö

Noäi dung Tính chaát

33

Thö tín duïng ?

BCT hôïp leä

Traû T,Cam keát traû tieàn, chaáp nhaän HP

34

Noäi dung

J J + n

Iss date Exp date

Thôøi haïn hieäu löïc thö

X

Ship date

n ngaøy

x ngaøy Y ngaøy

N ngaøy phaûi hôïp lyù 35

Noäi dung

Thôøi haïn xuaát trình chöùng töø ( Period for presentation ) :

Xuaát trình trong thôøi haïn hieäu löïc thö

Xuaát trình taïi NH thanh toùan

( Presented date is within 8 days after delivery )

( Docs must be presented within 8 days after B/L date but with the validity of L/C )

L/C khoäng quy ñònh ( ngaøy x/trình trong voøng 21 ngaøy töø ngaøy giao haøng / ngaøy heát haïn L/C )

36

10

Noäi dung

Thôøi haïn traû tieàn ( Date of payment )

At sight L/C :

Deferred/ Acceptance L/C

X X J J + n

J+x J+ m

37

Noäi dung

X J

J + n J+x J+ m

Thôøi haïn traû tieàn ( Date of payment )

Traû T Xuaát trình/ Chaáp nhaän

Deferred/ Acceptance L/C

38

Noäi dung

Giao haøng töøng phaàn ( partial shipment )

partial shipment : allowed

( partial shipment ) : not allowed/ prohibited/ not permitted

Chuyeån taûi ( Transhipment )

Transhipment : allowed

Transhipment : not allowed/ prohibited

91 39

Noäi dung

Ñieàu 31 UCP 600:

“ Vieäc xuaát trình nhieàu caùc boä chöùng töø vaän taûi chæ roõ giao haøng treân nhieàu p/tieän chuyeân chôû trong cuøng moät phöông thöùc vaän taûi seõ ñöôïc coi nhö laø giao haøng töøng phaàn, ngay caû khi caùc phöông tieän chuyeân chôû rôøi cuøng moät ngaøy ñeå ñeán cuøng moät nôi ñeán “

Partial shipment ?

40

11

Partial shipment ?

Destination ( to )

25/4/2007

A

B

C A+B+C = L/C quantity

41

Transhipment ?

Destination ( to )

De

42

Noäi dung

Ñieàu khoûan veà haøng hoùa ( 45A / DESCRIPTION OF GOODS AND/ OR SERVICES )

Teân haøng

Soá löôïng, troïng löôïng

Giaù caû

Bao bì

Quy caùch phaåm chaát

Kyù hieäu

43

Noäi dung

Ñieàu khoûan khaùc lieân quan vaän chuyeån : Cô sôû giao haøng( FOB, CIF, C&F …)

Nôi ñi

Loading on board from/…..

Dispatch from/

Nôi ñeán

( For transportation to ……)

44

12

Noäi dung

Chöùng töø xuaát trình (DOCUMENTS REQUIRED)

Lieät keâ caùc loïai CT

Soá baûn CT

Goác/ phuï

Ngöôøi kyù phaùt

Caùch göûi CT

Cam keát traû tieàn

Ñieàu khoûan ñaëc bieät khaùc( ADDITIONAL CONDITIONS )

45

Tính chaát

Coát loõi Chænh söûaHÑ

T theá HÑ

Cô sôû TT Ñoäc laäp

46

Caùc loïai Thö tín duïng

47

Vai troø NH ?

Ruûi ro ?

Thuû tuïc ?

Phí ?

Thôøi gian ?

Nhaäp khaåu ?

Xuaát khaåu ?

Thích hôïp ? 48

13

BOÄ CHÖÙNG TÖØ

Thaønh phaàn boä chöùng töø

Tieâu chuaån Boä chöùng töø hôïp leä

Kieåm tra BCT

Xöû lyù BCT baát hôïp leä

49

Boä chöùng töø hôïp leä ?

Tieâu chuaån ? Cô sôû ?

50

Tieâu chuaån BCT hôïp leä

" Xuaát trình BCT ñuùng thôøi haïn

" BCT phaûi ñaày ñuû

" Hoøan chænh veà maët hình thöùc

" Noäi dung BCT phuø hôïp L/C

" Noäi dung BCT khoâng maâu thuaãn nhau

51

TTQT - 4 . Tín dụng chứng từ

Documents

Transcript of TTQT - 4 . Tín dụng chứng từ