Phương thức thanh toán tín dụng chứng từ | Bankaz.vn

PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ

Nguyễn Xuân Đạo, MIB

http://www.marketcenter.com/futures/metals.action

Nội dung chương

1. ĐỊNH NGHĨA

2. CÁC BÊN THAM GIA

3. QUY TRÌNH THỰC HIỆN

4. THƯ TÍN DỤNG

5. BỘ CHỨNG TỪ THANH TOÁN

6. TRÁCH NHIỆM, QUYỀN HẠN CỦA CÁC BÊN THAM GIA

Ñònh nghóa tín duïng chöùng töø

Tín duïng chöùng töø laø moät söï thoaû thuaän, trong ñoù theo yeâu caàu cuûa khaùch haøng, ngaân haøng (ngaân haøng môû thö tín duïng)seõ thay khaùch haøng cuûa mình traû tieàn cho ngöôøi khaùc (ngöôøi höôûng lôïi soá tieàn cuûa thö tín duïng) hoaëc chaáp nhaän hoái phieáu khi ngöôøi höôûng lôïi xuaát trình boä chöùng töø thanh toaùn phuø hôïp vôùi nhöõng quy ñònh ñöôïc cuûa thö tín duïng.

Ưu điểm

• Được sử dụng rộng rãi trên toàn thế giới.

• Điều kiện thanh toán linh hoạt mà vẫn đảm bảo an toàn.

• Có thể sử dụng như một công cụ hỗ trợ tài chính ngắn hạn.

• Nhà xuất khẩu được đảm bảo thanh toán.

• Nguồn luật điều chỉnh thống nhất.

Các bên tham gia

Người yêu cầu mở thư tín dụng (Applicant for the credit) là người mua, người nhập khẩu.

Người hưởng lợi (Beneficiary) là người xuất khẩu, người bán, hay bất cứ người nào khác mà người hưởng lợi chỉ định.

Ngân hàng phát hành (Issuing bank or Opening bank) còn gọi là ngân hàng mở thư tín dụng, đóng vai trò là ngân hàng đại diện cho nhà nhập khẩu, sẽ phát hành thư tín dụng theo yêu cầu của nhà NK.

Ngân hàng thông báo (Advising bank) ngân hàng thông báo thư tín dụng có thể là ngân hàng chi nhánh hoặc ngân hàng đại lý cho ngân hàng mở thư tín dụng, ngân hàng thông báo là ngân hàng ở tại nước người hưởng lợi.

Ngân hàng xác nhận (Confirming bank) là ngân hàng xác nhận trách nhiệm của mình sẽ cùng ngân hàng mở thư tín dụng đảm bảo việc trả tiền cho người XK, trong trường hợp ngân hàng mở thư tín dụng không có khả năng thanh toán.

Các bên tham gia

Ngân hàng được chỉ định (Nominated bank) là ngân hàng được chỉ định trong thư tín dụng, cho phép ngân hàng đó thực hiện việc thanh toán, chiết khấu hoặc chấp nhận bộ chứng từ của người thụ hưởng phù hợp với quy định của tín dụng chứng từ.

Nominated paying bank

Nominated negotiating bank

Nominated accepting bank

Reimbursing bank

Các bên tham gia

Quy trình thực hiện phương thức tín dụng chứng từ

Ngân hàng phát hành

(Issuing bank)

Ngân hàng thông báo

(Advising bank)

Người yêu cầu mở thư tín dụng

(Applicant)

Người thụ hưởng(Beneficiary)

(8)(2)

(3)

(4)

(5)

(6a)

(7b)

(1)

(6b)

(7a)

Giaûi thích quy trình

Người yêu cầu mở tín dụng thư và người thụ hưởng ký kết hợp đồng thương mại.

Điều khoản thanh toán: theo phương thức thanh toán tín dụng chứng từ.

Bước 1:

Nhà nhập khẩu đề nghị ngân hàng phục vụ mình mở tín dụng thư cho nhà xuất khẩu hưởng

Bước 2:

Đồng ý: Ngân hàng phát hành thư tín dụng

Không đồng ý: Ngân hàng từ chối mở thư tín dụng

Căn cứ nội dung đơn đề nghị mở tín dụng thư, ngân hàng phát hành:

Bước 3:

Khả năng kinh doanh, tài chính của người mở không đảm bảo.

Hợp đồng ngoại thương ký kết với điều khoản không hợp lý.

Một số trường hợp

Khi nhận được thư tín dụng từ ngân hàng phát hành gửi đến, ngân hàng thông báo kiểm tra tính xác thực thư tín dụng.

Bước 4:

Đồng ý thông báo:

Không đồng ý thông báo:

Thông báo cho người thụ hưởng.

Từ chối thông báo cho người thụ hưởng.

Người thụ hưởng sau khi nhận thư tín dụng, sẽ tiến hành kiểm tra nội dung thư tín dụng:

Chấp nhận: Giao hàng

Chưa chấp nhận:

Đề nghị Người mở thư tín dụng yêu cầu ngân hàng phát hành tu chỉnh.

Bước 5:

Người thụ hưởng :Bước 6a :

Yêu cầu :

Lập bộ chứng từ thanh toaùn theo quy đñịnh của thư tín dụng vaø Gởi đến Ngân hàng phát hành, thông qua Ngân hàng thông báo

Theo yêu cầu của người hưởng lợi, gởi bộ chứng từ đến ngân hàng phát hành.

Bước 6b :

Yêu cầu: Thanh toán Chấp nhận thanh toán

Ngân hàng thông báo :

Thanh toán Chấp nhận thanh toán

Ngân hàng phát hành kiểm tra bộ chứng từ thanh toán. Hợp lệ: Tiến hành thanh toán (hoặc chấp

nhận thanh toán)

Bất hợp lệ: Từ chối thanh toán

Bước 7a :

Một số bất hợp lệ cơ bản

Giao hàng treã.Thư tín dụng hết hạn hiệu lực.Sai đơn giá. …

Ngân hàng thông báo:

Nếu hợp lệ:

Thông báo việc thanh toán (hoặc chấp nhận thanh toán) cho người thụ hưởng.

Nếu bất hợp lệ:

Thông báo việc từ chối thanh toán.

Bước 7b :

Ngân hàng phát hành giao bộ chứng từ thanh toán cho người yêu cầu mở tín dụng thư và yêu cầu thanh toán bồi hoàn.

Bước 8 :

Thanh toán bồi hoàn.

Từ chối thanh toán bồi hoàn.

Người yêu cầu mở thư tín dụng dùng bộ chứng từ để nhận hàng.

Nếu hợp lệ:

Nếu bất hợp lệ:

NHỮNG NỘI DUNG CHỦ YẾU CỦA THƯ TÍN DỤNGMessage Header

MT 700 – Issue of a Documentary Credit

Sender: EACBVNVXXXX

Receiver: BOTKJPJTXXX

Message Text

27: Sequence of Total: 1/1

40A: Form of Documentary Credit: Irrevocable

20: Documentary Credit number: LA04N400KK

31C: Date of Issue: 040108

31D: Date and Place of Expiry:

040308 at Nego Bank in Tokyo, Japan

50: Applicant: ABC Company

59: Beneficiary: ANZ Company

Message Text (Tiếp theo)

32B: CURRENCY CODE, AMOUNT: USD585,000.00

39A: PERCENTAGE CREDIT AMT TOLERANCE 10/10

41: AVAILABLE WITH….BY……: ANY BANK BY NEGOTIATION

42C: DRAFT AT: SIGHT FOR 100PCT OF INVOICE VALUE

42: DRAWEE: EACBVNVXXXX


43P: PARTIAL SHIPMENTS: ALLOWED

43T: TRANSHIPMENT: NOT ALLOWED

44A: ON BOARD/ DISP/TAKING CHARGE AT: ANY JAPANESE PORT

44B: FOR TRANSPORTATION TO: HOCHIMINH CITY PORT, VIETNAM

44C: LATEST DATE OF SHIPMENT:

040216


45A: DESCRIPTN OF GOODS &/OR SERVICES

+ COMMODITY: HOT ROLLED STEEL SHEET IN COIL

1.20MM X 1199MM X COIL – 500MTS AT USD400.00/MT

1.35MM X 1199MM X COIL – 1000MTS AT USD385.00/MT

+ TOTAL QUANTITY: 1,500.00 MTS

+ TOTAL AMOUNT: USD585,000.00


+ ORIGIN: JAPAN

+ PACKING: MILL EXPORT STANDARD WITH BARE IN BUNDLE

+ MARKING: ABC/1UR-0185/HCMC PORT

+ PRICE TERM: CFR FO HOCHIMINH CITY PORT, VIETNAM


46A: DOCUMENTS REQUIRED:

IN TRIPLICATE (UNLESS OTHERWISE STATED)

1.SIGNED COMMERCIAL INVOICE IN DUPLICATE

2.FULL SET (3/3) OF ORIGINAL “CLEAN SHIPPED ON BOARD” OCEAN BILL OF LADING SHOWING L/C NO.,MADE OUT TO ORDER OF EAB MARKED “FREIGHT PREPAID” AND NOTIFY THE APPLICANT

3.CERTIFICATE OF ORIGIN ISSUED BY THE TOKYO CHAMBER OF COMMERCE AND INDUSTRY


46A: DOCUMENTS REQUIRED:

IN TRIPLICATE (UNCLESS OTHERWISE STATED)

4. DETAILED PACKING LIST

5. INSPECTION CERTIFICATE ISSUED BY MILL


47A: ADDITIONAL CONDITIONS:

+ ALL DOCUMENT MUST BE SHOWN IN ENGLISH

+ MORE OR LESS 10PCT ON QUANTITY AND AMOUNT OF EACH SIZE ACCEPTABLE

71B: CHARGES: ALL BANKING CHARGES OUTSIDE VIETNAM INCLUDING ADVISING, NEGOTIATING, REIMBURSING COMMISSION ARE AT THE BEN’S ACCOUNT


48: PERIOD FOR PRESENTATION:

DOCS MUST BE PRESENTED FOR NEGO WITHIN 21 DAYS AFTER DATE OF SHIPMENT BUT WITHIN THE VALIDITY OF THE CREDIT

49: CONFIRMATION INSTRUCTIONS:

WITHOUT


78: INSTR TO PAYG/ACCEPTG/NEGTG BANK

+ A DISCREPANCY FEE OF USD 30.00 OR EQUIVALENT WILL BE DEDUCTED FROM THE PROCEEDS OF ANY DRAWING IF DOCS PRESENTED WITH DISCREPANCIES.

+ DOCS INCLUDING DRAFT(S) TO BE DESPATCHED TO US (130, PHAN DANG LUU ST.,PHU NHUAN DIST.,HOCHIMINH CITY, VIETNAM) IN 01 LOTS BY TNT/DHL

72: SENDER TO RECEIVER INFORMATION

Phương thức thanh toán tín dụng chứng từ | Bankaz.vn

Economy & Finance

Transcript of Phương thức thanh toán tín dụng chứng từ | Bankaz.vn