LI M U

PAGE 80Kha lun tt nghip Hc vin Ngn hng

LI M U1. Tnh cp thit ca ti nghin cuTrong kinh t th trng, h thng ngn hng c v nh h thn kinh ca nn kinh t. H thng ngn hng hot ng lnh mnh, hiu qu l tin cc ngun lc ti chnh lun chuyn, phn b v s dng hiu qu, kch thch tng trng kinh t, n nh gi tr ng tin v to cng n vic lm. Tuy nhin, trong kinh t th trng th ri ro l khng th trnh khi. c bit ngn hng l mt doanh nghip kinh doanh mt loi hng ha c bit l tin t nn hot ng kinh doanh ca ngn hng tim n rt nhiu ri ro. Do tnh cht h thng c bit cht ch ca ngnh trong quan h v vn gia cc ngn hng, ch cn mt vi ngn hng gp ri ro th s gy hiu ng dy truyn lan ta trong ton h thng ngn hng. Khi h thng ngn hng m gp ri ro th s nh hng tiu cc n ton b i sng kinh t, chnh tr, x hi ca mt nc v c th lan rng sang quy m quc t. Chnh v vy, cng tc qun tr ngn hng thng mi cng tr nn bc thit.Hin trng v qun tr ri ro ti cc ngn hng thng mi ti Vit Nam th ri ro tn dng thng c cc ngn hng quan tm nhiu v y l hot ng kinh doanh mang li li nhun ch yu cho ngn hng, trong khi ri ro v thanh khon mt vn rt ng lo ngi li cha c quan tm ng mc. Mt trong nhng nhim v quan trng m cc nh qun l ngn hng cn thc hin l m bo kh nng thanh khon hp l cho ngn hng. Ngn hng c kh nng thanh khon tt, hay ni cch khc l ngn hng khng gp ri ro thanh khon khi lun c c ngun vn kh dng vi chi ph hp l vo ng thi im m ngn hng cn. iu ny c ngha nu ngn hng khng c ngun vn cn thit p ng mi nhu cu ca th trng s c th mt kh nng thanh ton, mt uy tn v dn n s v ca ton h thng.Sau cuc khng ti chnh v cho vay th chp di chun M ( bc l r nht trong 2 nm 2007 v 2008 ) biu hin r nht tnh thanh khon trn h thng ngn hng v tn dng ton cu, nn kinh t Vit Nam ni chung v h thng ngn hng ni ring rt ra c rt nhiu bi hc trong c bi hc v thanh khon. Trong cuc khng hong , nhiu ngn hng, t chc ti chnh M mt kh nng thanh khon phi lm n ph sn hoc sp nhp ( Lehman Brothers tuyn b ph sn l mt v ph sn ln nht trong lch s Hoa K, FED cho AIG vay 85 t la gip cng ty ny trnh ph sn, Bear Stearns bn li cho JP Morgan Chase vi gi 1,1 t la ). Sau s kin , qun tr thanh khon c t ln hng u cc ngn hng, thm ch c nhng trng hp lm mi cch chng khi kh khn.

Trong nhng thng u nm 2011, h thng ngn hng thng mi Vit Nam lun gp phi vn v thanh khon, c bit l cc ngn hng thng mi c phn nh. iu dn n vic chy ua li sut gia cc ngn hng. Mc d Ngn hng Nh nc quy nh trn li sut trn huy ng l 14%/nm, nhng li sut huy ng c k hn ti cc ngn hng thng mi ln ti 17 19%/nm, ko theo li sut cho vay tng ln 22 23%/nm. C nhiu ngn hng khng gp phi vn v thanh khon cng tng li sut ch gi chn khch hng ca mnh. Vic li sut tng cao s gy ra tc ng xu n nn kinh t, dn n nhng ri ro cao. Do vic qun tr ri ro thanh khon ti cc ngn hng l mt vic rt cn thit.Xut pht t yu cu cp thit trn, cng vi qu trnh hc tp ti Hc vin Ngn hng v thi gian nghin cu, em la chn ti : Qun tr ri ro thanh khon ti Ngn hng thng mi c phn Cng thng Vit Nam Thc trng v gii php .

2. Mc ch nghin cu- H thng ha nhng vn l lun v ri ro thanh khon v qun tr ri ro thanh khon trong hot ng ngn hng thng mi.

- Phn tch, nh gi thc trng qun tr ri ro thanh khon ti Ngn hng TMCP Cng thng Vit Nam.

- a ra gii php, kin ngh nhm nng cao hiu qu qun tr ri ro thanh khon ti Ngn hng TMCP Cng thng Vit Nam.

3. i tng, phm vi nghin cuHot ng qun tri ri ro thanh khon ti Ngn hng thng mi c phn Cng thng Vit Nam.4. Phng php nghin cu

Kha lun s dng phng php thng k, phng php phn tch kinh t, phn tch tng hp v so snh, t vn dng l lun vo thc tin gii thch nguyn nhn v a ra cc gii php thch hp.5. Kt cu ca kha lunNgoi phn m u, kt lun, ni dung chnh ca kha lun c trnh by trong 3 chng :Chng 1: Tng quan v qun tr ri ro thanh khon trong ngn hng thng mi.

Chng 2: Thc trng qun tr ri ro thanh khon ti Ngn hng TMCP Cng thng Vit Nam.

Chng 3: Mt s bin php nhm nng cao hiu qu qun tr ri ro thanh khon ti Ngn hng TMCP Cng thng Vit NamCHNG 1TNG QUAN V QUN TR RI RO THANH KHON TRONG NGN HNG THNG MI1.1. Tng quan v ngn hng thng mi

1.1.1. Khi nim Ngn hng thng mi l mt trung gian ti chnh ng vai tr quan trng trong vic m bo nn kinh t hot ng nhp nhng, hiu qu. Ngn hng thng mi l loi hnh ngn hng giao dch trc tip vi cc t chc kinh t v c nhn thng qua cc hot ng nhn tin gi, tin tit kim, ri s dng s vn cho vay, chit khu, cung cp cc phng tin thanh ton v dch v ngn hng. Ngn hng thng mi l loi hnh ngn hng c s lng ln v rt ph bin trong nn kinh t th trng.

Theo Lut cc t chc tn dng do Quc hi nc Cng ha x hi ch ngha Vit Nam, kha XII, k hp th 7 thng qua vo ngy 16 thng 6 nm 2010: Ngn hng l loi hnh t chc tn dng c th c thc hin tt c cc hot ng ngn hng theo quy nh ca Lut ny ( Khon 2 iu 4 ), Ngn hng thng mi l loi hnh ngn hng c thc hin tt c cc hot ng ngn hng v cc hot ng kinh doanh khc theo quy nh ca Lut ny nhm mc tiu li nhun ( Khon 3 iu 4 ). Lut ny cn xc nh: T chc tn dng l doanh nghip thc hin mt, mt s hoc tt c cc hot ng ngn hng ( Khon 1 iu 4 ), v Hot ng ngn hng l vic kinh doanh cung ng thng xuyn mt hoc mt s cc nghip v sau y: nhn tin gi, cp tn dng, cung ng dch v thanh ton qua ti khon ( Khon 12 iu 4 ).Ngi ta phn bit ngn hng thng mi vi cc t chc trung gian ti chnh khc l ch ngn hng thng mi l ngn hng kinh doanh tin gi, ch yu l tin gi khng k hn, chnh v hot ng to c hi cho ngn hng thng mi c th lm tng bi s tin gi ca khch hng trong h thng ngn hng ca mnh. l c trng c bn phn bit ngn hng thng mi vi cc ngn hng khc v cc t chc tn dng khc.

Nh vy, ngn hng thng mi l mt nh ch trung gian ti chnh quan trng trong nn kinh t th trng. Nh h thng nh ch trung gian ti chnh ny m cc ngun tin nhn ri nm ri rc trong x hi c huy ng, tp trung li, ng thi s vn c s dng cp tn dng cho cc t chc kinh t v c nhn vi mc ch pht trin kinh t x hi.1.1.2. Chc nng ca ngn hng thng mi

Trong iu kin ca nn kinh t th trng v h thng ngn hng pht trin, ngn hng thng mi c ba chc nng c bn: chc nng trung gian tn dng, chc nng trung gian thanh ton v chc nng to tin. Chc nng trung gian tn dng: Ngn hng thng mi ng vai tr trung gian trong vic tp trung, huy ng cc ngun tin t tm thi nhn ri trong nn kinh t, bao gm: tin gi, tin tit kim ca dn c, vn bng tin ca cc n v, t chc kinh t; bin khon vn huy ng c thnh ngun vn tn dng cho vay ( cp tn dng ), p ng nhu cu vn kinh doanh, vn u t cho cc ngnh kinh t v nhu cu vn tiu dng ca x hi. Chc nng trung gian thanh ton: Ngn hng thng mi ng ra lm trung gian thanh ton thc hin cc giao dch gia ngi mua v ngi bn, gia cc khch hng vi nhau nhm hon tt cc quan h kinh t thng mi ca cc i tng nu trn. Chc nng to tin: y l h qu ca hai chc nng trn trong hot ng ngn hng. T mt khon tin gi ca khch hng, sau khi li mt khon d tr bt buc, thng qua cho vay bng chuyn khon trong h thng ngn hng thng mi, s tin gi tng ln gp bi so vi lng tin gi ban u. Vi vng quay ca vn thng qua chc nng trung gian tn dng v trung gian thanh ton ca ngn hng, ngn hng thng mi thc hin c chc nng to tin.1.1.3. Vai tr ca ngn hng thng miVi cc chc nng ca mnh, ngn hng thng mi gi vai tr quan trng trong nn kinh t th hin qua cc ni dung sau:

1.1.3.1. Ngn hng thng mi l ni cung cp vn cho nn kinh t

Thc t cho thy, pht trin cc n v kinh t cn phi c mt lng vn ln u t cho hot ng sn xut kinh doanh v cc hot ng khc. Nhng trc tip huy ng vn th cc n v kinh t gp phi rt nhiu kh khn, do rt cn c mt ch th ng ra tp trung tin nhn ri t cc ch th tha vn v kp thi cung ng vn cho cc ch th c nhu cu v vn. Bng vic nhn tin gi t cc ch th trong x hi v cc hot ng huy ng vn khc, ngn hng thng mi c c mt lng vn ln c th p ng cc nhu cu v vn mt cch kp thi. Nh vy, khi c nhu cu v vn, cc ch th kinh t khng cn phi tn thi gian v chi ph t huy ng vn cho mnh m ch cn n ngn hng l c th c c lng vn cn thit. Ngn hng thng mi tr thnh ch th chnh p ng nhu cu vn cho nn kinh t. Nh c hot ng ca h thng ngn hng thng mi v c bit l hot ng tn dng, cc doanh nghip, c nhn c iu kin m rng sn xut, ci tin my mc, cng ngh tng nng sut lao ng, nng cao hiu qu kinh t v cht lng sn phm cho x hi.1.1.3.2. Ngn hng thng mi l cu ni gia cc doanh nghip vi th trng.Trong iu kin kinh t th trng, hot ng ca cc doanh nghip chu s tc ng mnh m ca cc quy lut kinh t nh: quy lut gi tr, quy lut cung cu, quy lut cnh tranh v sn xut phi trn c s p ng nhu cu th trng, tha mn nhu cu th trng v mi phng din: khng ch gi c, khi lng, cht lng m cn i hi tha mn trn phng din thi gian, a dim. c th p ng tt nhu cu ca th trng, doanh nghip khng nhng cn nng cao cht lng lao ng, m cn phi khng ngng ci tin my mc thit b, a cng ngh mi vo sn xut, tm ti v s dng nguyn liu mi, m rng quy m sn xut mt cch thch hp. Nhng hot ng ny i hi mt lng vn u t rt ln, nhiu khi vt qu kh nng ca doanh nghip. Do gii quyt kh khn ny, doanh nghip n ngn hng xin vay vn, tha mn nhu cu u t ca mnh. Thng qua hot ng cp tn dng cho cc doanh nghip, ngn hng tr thnh cu ni gia cc doanh nghip vi th trng. Ngun vn tn dng ngn hng cp cho doanh nghip ng vai tr rt quan trng trong vic nng cao cht lng v mi mt ca qu trnh sn xut kinh doanh, p ng nhu cu th trng v t to cho doanh nghip ch ng vng chc trong cnh tranh.

1.1.3.3. Ngn hng thng mi l cng c Nh nc iu tit v m nn kinh t.

H thng ngn hng thng mi hot ng c hiu qu s thc s l cng c Nh nc iu tit v m nn kinh t. Thng qua hot ng thanh ton gia cc ngn hng trong h thng, ngn hng thng mi gp phn m rng khi lng tin cung ng cho lu thng. Thng qua vic cp tn dng cho nn kinh t, ngn hng thng mi thc hin dn dt cc ngun tin, tp hp v phn phi vn treen th trng, iu khin chng mt cch c hiu qu v thc thi vai tr iu tit gin tip v m. Cng vi cc c quan khc, ngn hng lun c s dng nh mt cng c quan trng Nh nc iu chnh s pht trin ca nn kinh t.

Khi Nh nc mun pht trin mt ngnh hay mt vng kinh t no th cng vi vic s dng cc cng c khc khuyn khch th cc ngn hng thng mi lun c s dng bng cch Ngn hng Nh nc yu cu cc ngn hng thng mi thc hin chnh sch u i trong u t, s dng vn nh: gim li sut, ko di thi hn vay, gim iu kin vay vn hoc qua cc ngn hng thng mi nh nc cp vn u i cho cc lnh vc nht nh. Khi nn kinh t tng trng qu mc, Nh nc thng qua Ngn hng Trung ng thc hin chnh sch tin t nh: tng t l d tr bt buc gim kh nng to tin t gim kh nng cp tn dng cho nn kinh t nn kinh t pht trin n nh vng chc.

Vic iu tit v m nn kinh t thng qua h thng ngn hng thng mi thng t hiu qu trong thi gian ngn nn thng c Nh nc s dng.

1.1.3.4. Ngn hng thng mi l cu ni nn ti chnh quc gia vi nn ti chnh quc t.

Trong nn kinh t th trng, khi cc mi quan h hng ha, tin t ngy cng c m rng th nhu cu giao lu kinh t - x hi gia cc quc gia trn th gii ngy cng tr nn cn thit cp bch. Vic pht trin kinh t cc quc gia lun gn lin vi s pht trin ca nn kinh t th gii v l mt b phn cu thnh nn s pht trin . V vy, nn ti chnh ca mi quc gia cng cn phi ha nhp vi nn ti chnh quc t v ngn hng thng mi vi cc hot ng ca mnh ng gp vai tr v cng quan trng trong s ha nhp ny. Vi cc nghip v nh thanh ton, nghip v hi oi v cc nghip v khc, ngn hng thng mi to iu kin thc y hot ng ngoi thng pht trin. Thng qua hot ng thanh ton, kinh doanh ngoi hi, quan h tn dng vi cc ngn hng thng mi nc ngoi, ngn hng thng mi thc hin vai tr iu tit nn ti chnh trong nc ph hp vi s vn ng ca nn ti chnh quc t.

Ngn hng thng mi ra i v ngy cng pht trin da trn c s nn sn xut lu thng hng ha pht trin v nn kinh t cng pht trin cng cn n s hot ng ca ngn hng thng mi. Vi vai tr quan trng ca mnh, ngn hng thng mi tr thnh mt b phn quan trng trong nn kinh t quc dn.

1.1.4. Cc nghip v ca ngn hng thng mi

1.1.4.1. Nghip v Ti sn v vn t c ca ngn hng

y l nghip v phn nh qu trnh hnh thnh vn cho hot ng kinh doanh ca ngn hng thng mi, bao gm cc nghip v sau:

Nghip v tin gi: y l nghip v phn nh cc khon tin gi t cc doanh nghip vo ngn hng thanh ton hoc vi mc ch bo qun ti sn m t ngn hng thng mi c th huy ng v c s dng vo kinh doanh. Ngoi ra, ngn hng cn huy ng cc khon tin nhn ri ca c nhn hay h gia nh c gi vo ngn hng vi mc ch hng li. Cc sn phm tin gi ca ngn hng rt phong ph v a dng c v k hn ln hnh thc gi tin. Nghip v pht hnh giy t c gi: Cc ngn hng thng mi s dng nghip v ny thu ht cc khon vn di hn, nhm m bo kh nng u t cc khon vn di hn ca ngn hng vo nn kinh t. Ngoi ra, nghip v ny cn gip cc ngn hng thng mi tng cng tnh n nh vn trong hot ng kinh doanh ca mnh. Cc giy t c gi m ngn hng pht hnh thng l k phiu ngn hng, chng ch tin gi v tri phiu ngn hng. Nghip v i vay: i vi nghip v ny, cc ngn hng thng mi tin hnh to vn cho mnh bng vic vay cc t chc tn dng trn th trng tin t v vay ngn hng Trung ng di cc hnh thc ti chit khu hay vay c m bo nhm b sung vn kh dng cho ngn hng mnh

Nghip v huy ng vn khc: Cc ngn hng thng mi c th tin hnh to vn cho mnh thng qua vic nhn lm i l hay y thc vn cho cc t chc, c nhn trong v ngoi nc. Ngoi ra, thng qua vic s dng cc phng tin trong thanh ton, i hi khch hng phi k gi mt b phn tin vo ngn hng m trn c s cc ngn hng c th s dng nhng vn nhn ri trn ti khon a vo hot ng kinh doanh.

Vn t c ca ngn hng: y l vn thuc s hu ring c ca cc ngn hng. Trong thc t, khon vn ny khng ngng c tng ln t hot ng kinh doanh ca bn thn ngn hng mang li. B phn vn ny ng gp mt phn ng k vo vn trong hot ng kinh doanh ca cc ngn hng thng mi, ng thi gp phn vo nng cao v th ca ngn hng thng mi trn thng trng.1.1.4.2. Nghip v Ti sn C

y l nghip v phn nh qu trnh s dng vn vo cc mc ch nhm bo m an ton cng nh tm kim li nhun ca cc ngn hng thng mi. Ni dung ca nghip v ny bao gm:

Nghip v ngn qu: Nghip v ny phn nh cc khon vn ca ngn hng c dng vo mc ch nhm m bo an ton v kh nng thanh ton v thc hin quy nh v d tr bt buc do Ngn hng Trung ng ra. Ngn qu ca cc ngn hng thng mi bao gm tin mt ti qu, tin gi ti Ngn hng Trung ng bao gm c tin gi d tr bt buc v tin gi thanh ton, tin gi ti cc ngn hng khc. Nghip v cho vay: y l nghip v to kh nng sinh li chnh trong hot ng kinh doanh ca cc ngn hng thng mi. Nghip v ny bao gm cc khon u t sinh li ca ngn hng thng qua cho vay ngn hn, trung hn, di hn i vi nn kinh t. Cc sn phm cho vay ca ngn hng cng rt phong ph v a dng, p ng c mi nhu cu vn ca nn kinh t.

Nghip v u t ti chnh: Cc ngn hng thng mi thc hin qu trnh u t bng vn ca mnh thng qua cc hot ng hn vn, gp vn, kinh doanh chng khon trn th trng. Nghip v khc: Bng cc hot ng khc trn th trng nh: kinh doanh ngoi t, vng bc qu, thc hin cc dch v t vn, dch v ngn qu; nghip v y thc v i l; kinh doanh v dch v bo him; cc dch v khc lin quan n hot ng ngn hng nh: dch v bo qun hin vt qu, giy t c gi, cho thu kt, cm v cc dch v khc theo quy nh ca php lut; m cc ngn hng thu c nhng khon li nhun ng k.

1.1.4.3. Nghip v ngoi bng tng kt ti sn

Nhng hot ng ngoi bng tng kt ti sn lin quan n vic: mi gii mua bn nhng cng c ti chnh to ra thu nhp nh cc khon ph v chuyn nhng nhng mn vay.

Mt dng th hai ca hot ng ngoi bng tng kt ti sn ngn hng l nh bn cc mn cho vay.

Mt dng khc ca nhng hot ng ngoi bng tng kt ti sn ngn hng gm vic to ra thu nhp nh nhng l ph m cc ngn hng nhn c khi cung cp cc dch v chuyn mn ha cho khch hng ca h, v d nh: thc hin kinh doanh hi oi nhn danh mt khch hng; m bo cc chng khon vay n, v d cc hi phiu c ngn hng chp nhn, v cung ng nhng mc tn dng h tr.1.1.5. Cc loi ri ro trong kinh doanh ngn hngNgn hng thng mi l mt doanh nghip c bit kinh doanh tin t, chnh v vy m cc hot ng ca ngn hng lun tim n rt nhiu ri ro. Ri ro trong kinh doanh ngn hng c hiu l nhng bin c khng mong i m khi xy ra s dn n s tn tht v ti sn ca ngn hng, gim st li nhun thc t so vi d kin hoc phi b ra thm mt khon chi ph c th hon thnh c mt nghip v ti chnh nht nh. C bn loi ri ro c bn trong kinh doanh ngn hng, l:

1.1.5.1. Ri ro tn dng

Ri ro tn dng l khon l tim tng vn c c to ra khi ngn hng cp tn dng, l nhng thit hi, mt mt m ngn hng phi gnh chu do ngi vay vn hay ngi s dng vn khng tr ng hn, khng thc hin ng ngha v cam kt trong hp ng tn dng v bt k l do g.

C hai loi ri ro tn dng l ri ro ng vn v ri ro mt vn. Ri ro ng vn xy ra khi khch hng khng c kh nng hon tr khon vay ng hn, lm nh hng n k hoch s dng vn ca ngn hng v gy kh khn cho vic chi tr ngi gi tin. Ngn hng gp phi ri ro mt vn khi khch hng khng tr c mt phn hoc ton b khon tn dng, t lm tng chi ph v gim kh nng sinh li ca ngn hng.

C 4 nhm nguyn nhn c bn dn n ri ro tn dng l:

- Cc nguyn nhn khch quan ( PEST ) : mi trng chnh tr - php lut ( politics ), mi trng kinh t ( economics ), mi trng vn ha x hi ( society ), v cng ngh ( technology ).

- Nguyn nhn t pha ngi vay.

- Nguyn nhn t pha ngn hng.

- Nguyn nhn t cc bo m tn dng.

1.1.5.2. Ri ro li sutRi ro li sut l khon l tim tng m ngn hng phi gnh chu khi li sut trn th trng c s bin ng. Ri ro li sut xy ra s lm bin ng thu nhp v gi tr rng ca ngn hng.C hai nguyn nhn chnh gy nn ri ro li sut i vi ngn hng:

- Ngn hng duy tr s khng cn xng gia thi hn ti sn n v thi hn ti sn c: Khi ngn hng duy tr ti sn c c k hn di hn so vi ti sn n th ngn hng lun ng trc ri ro v li sut trong vic ti ti tr khi li sut c xu hng tng; ri ro s tr thnh hin thc nu li sut huy ng vn b sung trong nhng nm tip theo tng ln trn mc li sut u t tn dng di hn. Trong trng hp ngn hng c k hn ca ti sn c ngn hn so vi k hn ca ti sn n th ngn hng s gp phi ri ro v li sut ti u t khi li sut trn th trng c xu hng gim.- Li sut trn th trng c s bin ng: Khi li sut trn th trng c s bin ng th ngn hng c th gp phi ri ro gim gi tr ti sn. Khi li sut trn th trng c xu hng tng th mc chit khu gi tr ti sn cng tng ln, do gi tr hin ti ca ti sn gim xung. Ngc li, nu li sut trn th trng gim th gi tr ti sn s tng ln. S bin ng ca li sut trn th trng c gy ra bi cc nguyn nhn ch yu l: lm pht d tnh; s pht trin ca kinh t trong chu k kinh doanh; t sut li nhun bnh qun ca nn kinh t; th gi, ri ro v tnh lng ca cng c n; chnh sch ti kha ca Nh nc; chnh sch tin t ca Ngn hng Trung ng.1.1.5.3. Ri ro hi oi

C rt nhiu nh ngha v ri ro hi oi. Theo Peter S. Rose: Ri ro hi oi l kh nng thit hi ( tn tht ) m ngn hng phi gnh chu do s bin ng gi c tin t th gii . Cn theo Hennie Van Greunung v Soja Brajovic Bratanovic th: Ri ro hi oi l ri ro xut pht t s thay i t gi hi oi gia ni t v ngoi t .Nh vy, nhn chung ri ro hi oi l nhng khon l tim tng m ngn hng phi gnh chu khi c s bin ng v t gi.

C hai nguyn nhn gy ra ri ro hi oi, l:

Th nht, do t gi hi oi trn th trng bin ng. C 5 nguyn nhn ch yu gy nn s bin ng ca t gi: lm pht, u t nc ngoi, cng ngh, chnh sch thu quan v hn ngch ca mt quc gia, yu t tm l.

Th hai, do ngn hng duy tr trng thi ngoi hi khng cn bng: ngn hng c th vo trng thi trng hay on i vi nhiu loi ngoi t.1.1.5.4. Ri ro thanh khon

Ri ro thanh khon l loi ri ro xut hin trong trng hp ngn hng thiu kh nng chi tr do khng chuyn i kp cc loi ti sn ra tin mt hoc khng th vay mn p ng yu cu ca cc hp ng thanh ton.Ri ro thanh khon xy ra khi cung thanh khon t hn cu thanh khon, ri ro thanh khon lin quan n kh nng chuyn cc ti sn chnh thnh tin mt cch nhanh chng m khng chu tht thot v gi c. Hay ni mt cch khc, ri ro thanh khon l ri ro khi ngn hng khng tin p ng cc khon phi tr khi n hn thanh ton, hoc v mt bin c no m khch hng rt tin o t.Ri ro thanh khon xy ra c th do khch hng c nhu cu thanh ton tng bt thng, hoc do c mt tin n khng hay no v ngn hng khin khch hng mt lng tin vo ngn hng v n rt tin t ti ngn hng, hoc c th do h thng ngn hng ang gp phi kh khn v thanh khon gy ra hiu ng dy truyn dn n ngn hng cng c nguy c gp phi ri ro thanh khon.

1.2. Qun tr ri ro thanh khon

1.2.1. Khi nim v thanh khon v ri ro thanh khon

Tnh thanh khon ca ngn hng thng mi c xem nh kh nng tc thi p ng nhu cu rt tin gi v gii ngn cc khon tn dng cam kt. Nh vy, ri ro thanh khon l loi ri ro khi ngn hng khng c kh nng cung ng y lng tin mt cho nhu cu thanh khon tc thi hoc cung ng nhng vi chi ph cao. Hay ni cch khc, ri ro thanh khon xy ra khi ngn hng khng c kh nng c c vn kh dng vi chi ph hp l vo ng thi im m ngn hng cn p ng nhu cu thanh khon.

Ri ro thanh khon xy ra, nu nh th gy thua l cho ngn hng, hot ng kinh doanh b nh tr, lm mt uy tn ca ngn hng v nu nghim trng th s lm ngn hng mt kh nng thanh ton dn n ngn hng phi ph sn.

1.2.2. Cung, cu thanh khon v trng thi thanh khon

Cung v thanh khon

Cung thanh khon l cc khon vn lm tng kh nng chi tr ca ngn hng, l ngun cung cp thanh khon cho ngn hng, bao gm:

- Cc khon tin gi ang n.

- Doanh thu t vic cung cp cc dch v ngn hng.

- Thu hi cc khon tn dng cp.

- Bn cc ti sn ang kinh doanh v s dng.

- Vay mn trn th trng tin t.

Cu v thanh khon

Cu v thanh khon l nhu cu vn cho cc mc ch hot ng ca ngn hng, cc khon lm gim qu ca ngn hng. Thng thng, trong lnh vc kinh doanh ca ngn hng, cc hot ng to ra cu v thanh khon bao gm:-Khch hng rt tin t ti khon.

- Gii ngn theo hp ng tn dng cam kt.- Thanh ton cc khon vay phi tin gi.

- Chi ph pht sinh khi cung cp cc sn phm, dch v.

- Thanh ton c tc cho c ng bng tin.

Trng thi thanh khon

Trng thi thanh khon rng, hay cn gi l khe h thanh khon NLP ( Net liquidity position ) ca mt ngn hng c xc nh nh sau:

NLP = Tng cung v thanh khon Tng cu v thanh khon

C ba kh nng c th xy ra sau y:

Thng d thanh khon: Khi cung thanh khon vt qu cu thanh khon ( NLP > 0 ), ngn hng ang trng thi thng d thanh khon. Nh qun tr ngn hng phi cn nhc u t s vn thng d ny vo u mang li hiu qu cho ti khi chng cn c s dng p ng nhu cu thanh khon trong tng lai.Thm ht thanh khon: Khi cu thanh khon ln hn cung thanh khon ( NLP < 0 ), ngn hng phi i mt vi trng thi thm ht thanh khon. Nh qun tr phi xem xt, quyt nh ngun ti tr thanh khon ly t u, bao gi th c v chi ph c c ngun vn l bao nhiu.Cn bng thanh khon: Khi cung thanh khon bng vi cu thanh khon ( NLP = 0 ), ngn hng trng thi cn bng thanh khon. Tuy nhin, trng thi ny rt kh xy ra trong thc t.

1.2.3. Qun tr ri ro thanh khon

Qun tr ri ro thanh khon l vic cc ngn hng thng mi s dng h thng cc c ch qun l, gii php nghip v v cng c k thut thch hp nhm duy tr trng thi cn bng cung cu thanh khon, x l kp thi nhng tnh hung ri ro thanh khon nhng vn m bo kh nng sinh li cho ngn hng.

Bn cht ca hot ng qun tr ri ro thanh khon trong ngn hng c th hin hai ni dung sau:

Mt l, trong thc t, him c khi no m ti mt thi im tng cung thanh khon bng vi tng cu thanh khon. V vy, ngn hng lun phi i mt vi tnh trng thng d hay thm ht thanh khon, t ngn hng phi c nhng x l kp thi gip duy tr trng thi cn bng cung cu thanh khon.Hai l, thanh khon v kh nng sinh li l hai i lng lun t l nghch vi nhau, ngha l mt ti sn m c tnh thanh khon cng cao th kh nng sinh li ca ti sn cng thp v ngc li; mt ngun vn c tnh thanh khon cng cao th thng c chi ph huy ng cng ln v do , lm gim kh nng sinh li khi s dng cho vay.

c th ng ph vi nhng c sc thanh khon khng mong i th ngn hng cn phi d tr thanh khon. Tuy nhin, ngn hng cn phi c mt t l d tr hp l va c th p ng c nhng yu cu thanh khon, va m bo khng lm ng vn ca ngn hng, phi m bo kh nng sinh li cho ngn hng.

1.2.4. S cn thit phi qun tr ri ro thanh khonVn thanh khon l mt vn thng nht, cho nn nhim v thng xuyn ca nhng nh qun tr ngn hng l phi m bo kh nng thanh khon ca ngn hng mt cch thng xuyn v lin tc. Vic qun tr ri ro thanh khon l ht sc cn thit, bi v:Mt l, c s nh i gia thanh khon v kh nng sinh li: Nghip v ngn qu ca ngn hng l d tr thanh khon, nghip v cho vay gip gia tng thu nhp cn nghip v u t chng khon va d tr thanh khon va gia tng thu nhp. Khi ngn hng mun gii quyt tt vn thanh khon, ngn hng cn phi tng d tr, gim phn vn u t vo cho vay v u t chng khon, m phn vn d tr l phn vn khng sinh li dn n gim kh nng sinh li ca ngn hng. Nu ngn hng u t vo cho vay v u t chng khon nhiu th kh nng sinh li tng nhng ngn hng s hn ch v thanh khon.

Hai l, nu ri ro thanh khon xy ra, ty theo mc m ngn hng c th phi chu: chuyn ha cc ti sn c thanh khon thnh tin vi chi ph cao; tip cn vi th trng tin t tng vn vi nhng iu kin kht khe hn ( v d: phi c ti sn th chp, chu mc li sut cao, khng c tun hon n c, hn mc tn dng b xem xt li thng xuyn, hoc b t chi cho vay); nh tr hot ng dn n gim thu nhp; mt uy tn dn n mt khch hng, c bit l khch hng truyn thng v cc c quan qun l; tt c biu hin ny u lm cho ngn hng tin gn ti b vc mt kh nng thanh ton v i n ph sn.

Ba l, trong trng hp c bit, ri ro thanh khon c th y ngn hng ti tnh trng mt kh nng thanh ton v c th tr thnh hiu ng ly lan cho ton h thng, c th e da n s n nh ca c h thng ngn hng.

1.2.5. Du hiu nhn bit ri ro thanh khon

bit mt ngn hng c ang trong tnh trng ri ro thanh khon hay khng chng ta c th nhn bit thng qua cc du hiu th trng sau:

- Lng tin ca cng chng. Khi lng tin ca cng chng suy gim th l du hiu chc chn nht nguy c ngn hng gp ri ro thanh khon. Lng tin ca cng chng suy gim th hin qua vic ngn hng ang nh mt dn khch hng gi tin ca mnh do h lo ngi ngn hng s thiu tin mt hoc khng th thanh ton cc khon n n hn.

- S bin ng gi c phiu ca ngn hng. Th gi c phiu ca ngn hng gim c th do cc nh u t ang dn mt lng tin vo ngn hng, iu ny c th cho thy nguy c ng trc ri ro thanh khon ca ngn hng.

- Phn b ri ro l mt du hiu th trng nhn bit ri ro thanh khon. Phn b ri ro xut hin chng t ngn hng c chi ph vn cao hay ngn hng ang chp nhn mt mc li sut i vay cao hn mc li sut th trng mt cch bt thng. l du hiu cho thy ngn hng ang ng trc kh khn v ngun cung thanh khon.

- Chu l t vic bn ti sn. Ngn hng phi bn ti sn vi gi thp hn so vi gi th trng, iu ny c th cho thy ngn hng ang cn bn gp ti sn v ang rt cn vn, iu th hin ngn hng c th ang gp phi kh khn v thanh khon.- Kh nng p ng khch hng vay. Ngn hng c ngha v p ng khch hng. Khi ngn hng khng c kh nng p ng y v ng hn cc cam kt tn dng, nhng nhu cu xin vay ca nhng khch hng c h s tn nhim cao khng c gii quyt th c th nhn thy ngn hng ang gp kh khn v thanh khon.

- Vay vn t Ngn hng Trung ng. Ngn hng Trung ng l ngi cho vay cui cng hay ni cch khc l cu cnh cho vay cui cng nhm cu nguy cho cc ngn hng trung gian khi cn thit. Vic ngn hng buc phi vay ngn hng trung ng vi khi lng ln v thng xuyn chnh l mt du hiu v tnh trng kh khn thanh khon.

Khi ngn hng c nhng du hiu trn, th nhng nh qun tr ngn hng cn phi tp trung vo cc chnh sch qun l thanh khon ly li nim tin ca khch hng v th trng.

1.2.6. Cc nguyn nhn dn n ri ro thanh khon

Mt ngn hng gp phi vn v thanh khon c th do cc nguyn nhn sau:Th nht, ngn hng huy ng qu nhiu cc khon tin gi ngn hn t cc c nhn v nh ch ti chnh, sau s dng chng cho vay v u t di hn. Do , xy ra tnh trng mt cn i v k hn gia ti sn n v ti sn c, m thng gp l dng tin thu v t vic u t nh hn dng tin chi ra tr cc khon tin gi n hn.

Th hai, s thay i ca li sut c th tc ng n c ngi gi tin v ngi vay vn. Khi li sut gim, mt s ngi gi tin rt vn khi ngn hng u t vo nhng ni c t sut sinh li cao hn, cn nhng ngi i vay th tch cc tip cn cc khon tn dng v li sut thp hn trc. Nh vy, li sut thay i s snh hng n trng thi thanh khon ca ngn hng. Hn na, nhng xu hng thay i ca li sut cn nh hng n gi tr th trng ca cc ti sn m ngn hng c th em bn tng thm ngun cung thanh khon v trc tip nh hng n chi ph vay mn trn th trng tin t.Th ba, ngn hng lun phi p ng nhu cu thanh khon mt cch hon ho. Nhng trc chc v thanh khon s lm khch hng mt dn nim tin vo ngn hng. Do ngn hng cn phi c nhng chin lc qun tr ri ro thanh khon mt cch hiu qu. Mt trong nhng vic quan trng i vi nh qun tr ngn hng l lun lin h cht ch vi nhng khch hng c s d tin gi ln v nhng khch hng c hn mc tn dng ln cha s dng bit c k hoch ca h, t c cc phng n thanh khon thch hp.1.2.7. Cc phng php o lng ri ro thanh khon

C bn phng php o lng ri ro thanh khon sau y:

1.2.7.1. Phng php tip cn ngun vn v s dng vn

Thc cht ca phng php ny l o lng cung cu thanh khon, trong phn ch yu ca cung cu thanh khon l tin gi v cho vay nn phng php ny tp trung vo o lng nhng thay i d tnh trong tin gi v cho vay ca ngn hng. Vic d bo nhu cu gi tin v cho vay tng li s gip xc nh trng thi thanh khon rng ca ngn hng.Ngay t u nm, ngn hng c lng nhu cu thanh khon ca cc thng, qu trong nm. Bt c khi no cung cu thanh khon khng cn bng vi nhau, ngn hng s c mt khe h thanh khon. Khe h thanh khon c xc nh nh sau:

Khe h thanh khon=Ngun cung thanh khon-Nhu cu thanh khon

Khi khe h thanh khon dng, ngn hng ang trng thi thng d thanh khon. Ngn hng cn phi u t phn thng d ny sinh li.

Khi khe h thanh khon m, ngn hng ang trng thi thm ht thanh khon. Ngn hng cn tm kim cc ngun ti tr b sung kp thi vi chi ph thp nht.

Cc bc c bn trong phng php tip cn ngun vn v s dng vn l:

- Tin vay v tin gi phi c d bo trong khong thi gian hoch nh thanh khon cho ( ngy, thng hoc qu ).

- D bo nhng thay i v tin vay v tin gi cho cng khon thi gian xc nh .

- Nh qun tr thanh khon c lng trng thi thanh khon rng ca ngn hng da vo s bin i ca tin gi v tin vay.

xy dng m hnh d bo v tin gi v tin vay trong tng lai, nh qun tr c th s dng cc k thut thng k khc nhau. Chng hn, mt m hnh d bo v s thay i trong tin gi v tin vay nh sau:Thay i d kin ca tin vay ph thuc vo cc bin s sau:

Tc tng trng d kin ca GDP.

Li nhun doanh nghip d kin.

T l tng trng v cung tin ca ngn hng thng mi. T l tng trng ca tn dng thng mi.

T l lm pht d kin.

Thay i d kin ca tin gi ph thuc vo cc bin s sau:

Tng trng v thu nhp c nhn d kin.

T l tng trng cung tin ca ngn hng trung ng.

Li sut d kin ca tin gi trn th trng tin t.

T l lm pht d kin.

Sau khi xy dng m hnh d bo v tin gi v tin vay, ngn hng c th c lng nhu cu thanh khon d tnh bng cch tnh:

Thm ht (-), thng d (+) d tnh=Thay i d tnh trong tng tin gi-Thay i d tnh trong tng cho vay

1.2.7.2. Phng php tip cn cu trc vn

Nu nh phng php ngun vn v s dng vn gip ngn hng o lng c ngun cung v ngun cu thanh khon th phng php tip cn cu trc vn ch quan tm n cu thanh khon. Phng php tip cn cu trc vn o lng ri ro thanh khon da vo vic phn chia c cu ngun vn huy ng theo kh nng ngun vn b rt ra khi ngn hng xc nh yu cu thanh khon ca ngn hng.

Phng php ny c tin hnh theo cc bc sau:

Bc 1: Chia cc khon tin gi v cc ngun khc thnh nhiu loi trn c s c lng xc sut b rt tin ca khch hng. Chng hn, tin gi v cc ngun khc ca ngn hng c th chia thnh ba loi:

Loi 1: Ngun vn nng ( n nh thp ): l cc khon tin gi v ngun vn khc m c xc sut b rt ra khi ngn hng l ln nht hoc rt nhy cm vi li sut. Loi 2: Ngun vn km n nh: l cc khon tin gi v ngun vn khc c th s b rt ra khi ngn hng ti mt thi im no trong k k hoch.

Loi 3: Ngun vn n nh: loi ny c t kh nng b rt ra khi ngn hng nht.

Bc 2: Xc nh mc d tr thanh khon cho tng loi tin gi trn c s n nh t l d tr thch hp vi trng thi ca chng. V d:

Loi 1: T l d tr l 95%.

Loi 2: T l d tr l 30%.

Loi 3: T l d tr l 15%.

Nh vy d tr thanh khon cho tng cc loi tin gi c tnh nh sau:

D tr thanh khon vn = 95% x ( Loi 1 DTBB ) + 30% x ( Loi 2 DTBB ) + 15% x ( Loi 3 DTBB )

Bc 3: i vi nhu cu vay vn ca khch hng, ngn hng phi sn sng khi khch hng c yu cu. Do , yu cu thanh khon i vi cc khon cho vay l:

D tr thanh khon cho vay = 100% x ( Quy m cho vay ti a Tng d n hin ti )

Ngoi ra, cc ngn hng c th da vo phn tch xc sut a ra cc trng thi thanh khon c th xy ra, t xc nh yu cu thanh khon cho tng kch bn.

1.2.7.3. Phng php tip cn cc ch s ti chnh

Trong phng php ny, ngn hng khng c lng mt mc thm ht hay thng d thanh khon c th m s duy tr cc ch s thanh khon mc bng hoc an ton hn cc ngn hng khc trong ngnh. Cc ch s thanh khon bao gm: Ch s trng thi tin mt:Trng thi tin mt=Tin mt + Tin gi ti cc TCTD khc

Tng ti sn

Ch s ny dng nh gi t trng ti sn c tnh thanh khon cao nht trong tng ti sn ca ngn hng. Tin mt l ti sn c tnh lng cao nht ca ngn hng. Ch s ny cng cao chng t ngn hng c kh nng x l cc tnh hung thanh khon tc thi. Trng thi ngn qu:

Trng thi ngn qu=Ngn qu

Tng ti sn

Ch s ny dng nh gi t trng ti sn c tnh thanh khon cao trong tng ti sn ca ngn hng. Nu ngn hng c ch s trng thi ngn qu cng cao th kh nng thanh khon ca ngn hng cng tt.

Ch s chng khon thanh khon:

Chng khon thanh khon=Chng khon chnh ph

Tng ti sn

Chng khon chnh ph c tnh thanh khon cao v khi ngn hng thiu ht thanh khon th c th em chit khu ti ngn hng trung ng. Cc chng khon chnh ph bao gm cc tri phiu v tn phiu kho bc. Nu ch s chng khon thanh khon cng cao th ngn hng c xem l c trng thi thanh khon cng tt.

Ch s nng lc cho vay:

Ch s ny phn nh phn ti sn c phn b vo nhng ti sn km tnh thanh khon nht.

Nng lc cho vay=D n cho vay + cho thu

Tng ti sn

V cho vay v cho thu l nhng ti sn t thanh khon nht, do nu ch s ny cng ln th ngn hng cng bc l km thanh khon.

Ch s tin nng:

Ch s tin nng=Tin nng bn ti sn c

Tin nng bn ti sn n

Tin nng l cc loi ti sn nhy cm vi li sut, thng bao gm: tin mt, tin gi khng k hn, chng khon chnh ph ngn hn v cc ti sn khc c th chuyn ha thnh tin trong ngn hn. Nu ch tiu tin nng cao th ngn hng c xem l c thanh khon cao.

T s u t ngn hn trn vn nhy cm:

T s u t ngn hn trn vn nhy cm=u t ngn hn

Vn nhy cm

H s ny cng cao th kh nng thanh khon ca ngn hng cng cao. Thng thng h s ny bng 0.7 l p ng kh nng thanh khon ca ngn hng.

Ch s cu trc tin gi:

Ch s cu trc tin gi=Tin gi giao dch

Tin gi k hn

Ch s cu trc tin gi o lng tnh n nh ca c s tin gi ca ngn hng. Nu ch s ny gim th tnh n nh ca vn tin gi s cao hn v do yu cu thanh khon s gim.

vi phng php tip cn cc ch s ti chnh ny, cc ngn hng rt d dng thc hin, phn nh c bai qut tnh hnh thanh khon ca ngn hng. Tuy nhin, phng php ny khng lng ha c nhu cu thanh khon v cch thc tm kim ngun vn b sung cho ngn hng.

1.2.7.4. Phng php thang o hn

Vo thng 2 nm 2000, Ngn hng thanh ton quc t ( BIS ) xy dng phng php thang o hn o lng thanh khon ca cc ngn hng. Phng php thanh o hn cho php so snh cc lung tin vo vi cc lung tin ra trong mi ngy hay cho mt thi k nht nh, qua xc nh c cc trng thi thanh khon rng ( nhu cu ti tr rng ) mi ngy v trng thi thanh khon tch ly cho mt thi k.

xy dng thang o hn, ngn hng xc nh cc lung tin vo v ra cho nhng k hn khc nhau. Cc lung tin ra c th c xp th t theo ngy m cc ti sn N o hn, ngy sm nht m ngi gi tin tit kim thc hin quyn c rt tin gi trc hn, hoc ngy sm nht m cc nhu cu v vn pht sinh mt cch t xut. Cc lung tin vo c th c xp th t theo ngy m cc ti sn C o hn hoc cn c vo c tnh ca ngn hng v lung tin vo. Mc chnh lch gia tng lung tin vo v tng lung tin ra trong mi thi k tr thnh c s o lng mc d tha hay thiu ht thanh khon ti cc thi im khc nhau.

BIS cng xy dng phng php d bo cc lung tin c th pht sinh cho cc kch bn khc nhau trong cc iu kin bnh thng, iu kin bn thn ngn hng gp kh khn v iu kin th trng gp kh khn. iu kin bnh thng gi nh rng tt c cc hot ng ca ngn hng cng nh ca nn kinh t din ra bnh thng theo ng d kin. iu kin bn thn ngn hng gp kh khn gi nh rng ngn hng phi thc hin ngha v thanh ton ng hn, thm ch l c nhiu khon tin gi rt trc hn iu kin nn kinh t gp kh khn gi nh rng cht lng tn dng tng th gim, cc ngn hng u gp phi kh khn trong vic huy ng mi.1.2.8. Cc bin php qun tr ri ro thanh khon

x l vn v thanh khon, ngn hng c th tip cn theo ba hng sau y:

- To ra ngun cung thanh khon t bn trong ( da vo ti sn c ).

- Vay mn t bn ngoi ( da vo ti sn n ) p ng nhu cu thanh khon.

- Phi hp cn bng c hai hng trn.

1.2.8.1. Bin php qun tr thanh khon c

Bin php ny i hi ngn hng phi d tr thanh khon ln di hnh thc nm gi nhng ti sn c tnh thanh khon cao, ch yu l tin mt v cc chng khon d bn. Khi xut hin nhu cu thanh khon, ngn hng s s dng tin mt v chuyn ha dn cc ti sn thnh tin mt cho n khi nhu cu thanh khon c p ng. Khi s dngh bin php ny, quy m bng cn i ti sn v kt cu ti sn c ca ngn hng s b thay i.Nhng ti sn c tnh thanh khon ph bin l: tri phiu kho bc, thng phiu, hi phiu Nh vy, trong bin php qun tr thanh khon c, mt ngn hng c coi l qun tr thanh khon tt nu ngn hng ny c th tip cn ngun cung thanh khon mt cch kp thi vi chi ph hp l.

Bin php ny c u im l ngn hng hon ton ch ng trong vic t p ng nhu cu thanh khon cho mnh m khng b l thuc vo cc ch th khc. Tuy nhin, bin php ny cng c mt s nhc im sau:

- Khi bn ti sn p ng nhu cu thanh khon, ngn hng s mt i khon thu nhp m ti sn mang li. Nh vy, ngn hng phi chu chi ph c hi khi bn i cc ti sn u t.

- Tn tht cng ln cho ngn hng nu cc ti sn em bn b gim gi trn th trng hoc b ngi mua p gi do ngn hng phi bn gp p ng nhu cu thanh khon.- Ngn hng phi u t vo cc ti sn c tnh thanh khon cao, li l cc ti sn c kh nng sinh li thp, do s snh hng n hiu qu s dng vn ca ngn hng.

1.2.8.2. Bin php qun tr thanh khon n

Thay v s dng cc khon mc bn C ca bng cn i, bin php qun tr thanh khon n s dng cc khon mc bn N ca bng cn i ti sn. Ngn hng s thc hin mua thanh khon trn th trng tin t p ng cc yu cu v thanh khon pht sinh. Ngun ti tr cho bin php ny thng bao gm: vay qua m, vay Ngn hng Trung ng, pht hng cc chng ch tin gi Bin php ny khng lm thay i quy m bng cn i ti sn v kt cu ti sn c nhng lm thay i kt cu ti sn n. Nh vy, nu ngn hng qun l ti sn n mt cch hiu qu th chin lc kinh doanh bn ti sn c s khng b nh hng bi s rt tin qu mc thng thng ca khch hng.

u im ca bin php ny l vn thanh khon ca ngn hng c gii quyt mt cch linh hot, hot ng u t vo cc ti sn sinh li tr nn linh hot hn. Tuy nhin, nhc im ca bin php ny l ngn hng b ph thuc vo th trng tin t khi p ng nhu cu thanh khon do s bin ng v kh nng cho vay v li sut trn th trng tin t. Hn na, mt ngn hng vay mn qu nhiu thng b nh gi l c kh khn v ti chnh, khi thng tin ny lan rng, cc khch hng gi tin s rt vn hng lot hoc ngn hng phi huy ng vn vi chi ph cao hn so vi cc ngn hng khc. Cng lc , cc nh ch ti chnh cng thn trng v d dt hn trong vic ti tr vn cho ngn hng ny gii quyt kh khn v thanh khon.1.2.8.3. Bin php qun tr thanh khon phi hp

Nh nu trn, c hai bin php qun tr thanh khon c v qun tr thanh khon n u c hn ch l: chu chi ph c hi cao khi bn cc ti sn d tr hoc b ph thuc vo th trng tin t. Do , phn ln cc ngn hng thng kt hp c hai bin php trn to ra bin php qun tr thanh khon phi hp.

i vi bin php ny, ngn hng s dng c vic d tr thanh khon v i mua thanh khon trn th trng tin t p ng nhu cu thanh khon. i vi nhng nhu cu thanh khon thng xuyn, ngn hng s s dng ti sn d tr p ng, i vi nhng nhu cu thanh khon khng thng xuyn s c p ng bng mua thanh khon hay vay n trn th trng tin t.Khi s dng bin php ny, cc ngn hng c th gim thp phn d tr thanh khon tng cho vay v u t. Bn cnh cng lm gim chi ph thanh khon xung mc hp l m khng lm mt tnh ch ng ca ngn hng trong vic p ng cc nhu cu thanh khon.

Ngoi cc bin php qun tr thanh khon nu trn, khi tin hnh hot ng qun tr ri ro thanh khon, cc ngn hng c th tham kho cc quy tc trong vic qun tr thanh khon m BIS ra sau y:

Xy dng mt chng trnh qun l ri ro thanh khon

Quy tc 1: Cc ngn hng phi c mt chin lc thng nht v qun tr thanh khon.

Quy tc 2: Ban gim c ngn hng cn thng qua cc chin lc v chnh sch qun tr thanh khon cn thit.

Quy tc 3: Mi ngn hng phi c b phn qun tr chu trch nhim thc hin chin lc qun tr thanh khon.

Quy tc 4: Ngn hng phi c cc h thng thng tin y o lng, gim st, kim sot v bo co ri ro thanh khon.

o lng v gim st trng thi thanh khon

Quy tc 5: Mi ngn hng cn xy dng mt quy trnh o lng v gim st thng xuyn trng thi thanh khon.

Quy tc 6: Mi ngn hng cn phn tch trng thi thanh khon theo cc kch bn khc nhau c th xy ra.

Quy tc 7: Mi ngn hng cn thng xuyn xem xt li cc gi nh a ra khi xc nh trng thi thanh khon: Cc gi nh v ti sn c, ti sn n, cam kt ngoi bng.

Qun tr kh nng tip cn cc ngun vn

Quy tc 8: Mi ngn hng cn thng xuyn xem xt v mi quan h vi cc nh cung cp vn, mc tp trung ca nh cung cp vn (liabilities holder ).

Lp k hoch d phng

Quy tc 9: Mi ngn hng cn phi xy dng cc k hoch i ph vi cc khng hong thanh khon.

Qun tr thanh khon i vi ngoi t

Quy tc 10: Mi ngn hng cn c h thng o lng, gim st v kim sot trng thi thanh khon i vi cc loi ngoi t m ngn hng c giao dch nhiu.

Quy tc 11: Mi ngn hng cn a ra cc hn mc cho php v thng xuyn xem xt cc hn mc.

Kim sot ni b trong qun tr ri ro thanh khon

Quy tc 12: Mi ngn hng cn cc th tc kim sot ni b cn thit ci t trong qu trnh qun tr ri ro thanh khon. Th tc kim sot ni bquan trng nht l cn c cuc kim tra, nh gi c lp nh gi hiu qu ca qun tr ri ro thanh khon. Kt qu kim sot ni b cn bo co vi Ban kim sot ca ngn hng.

Cng b thng tin ra ngoi

Quy tc 13: Mi ngn hng cn c mt c ch m bo rng thng tin v hot ng ca ngn hng c cng b ra ngoi m bo uy tn v tnh hnh hot ng ca ngn hng l lnh mnh.

Vai tr ca Ban kim sot

Quy tc 14: Ban kim sot phi thc hin cc cuc kim tra, nh gi c lp v chin lc, chnh sch, th tc v bin php ngn hng thc hin qun tr ri ro thanh khon. Ban kim sot cng phi nhn c cc thng tin kp thi nh gi ri ro thanh khon v m bo rng ngn hng c k hoch qun tr thanh khon cn thit.

CHNG 2THC TRNG QUN TR RI RO THANH KHON TI NGN HNG THNG MI C PHN CNG THNG VIT NAM2.1. Gii thiu v Ngn hng TMCP Cng thng Vit Nam2.1.1. Tng quan v Ngn hng TMCP Cng thng Vit NamNgn hng TMCP Cng thng Vit Nam ( gi tt l VietinBank ) c thnh lp t nm 1988 sau khi tch ra t Ngn hng Nh nc Vit Nam. Ban u Ngn hng TMCP Cng thng Vit Nam ly thng hiu l IncomBank, ngy 15/04/2008 i tn sang thng hiu mi l VietinBank. VietinBank l mt ngn hng thng mi ln, gi vai tr quan trng, tr ct ca ngnh Ngn hng Vit Nam.

VietinBank c h thng mng li tri rng ton quc vi 150 S Giao dch, chi nhnh v trn 900 phng giao dch/ Qu tit kim. VietinBank c 6 cng ty hch ton c lp l: Cng ty Cho thu ti chnh; Cng ty Chng khon Cng thng; Cng ty Qun l n v khai thc ti sn; Cng ty TNHH MTV Bo him; Cng ty TNHH MTV Qun l qu; Cng ty TNHH MTV Vng bc qu v 3 n v s nghip l: Trung tm Cng ngh thng tin; Trung tm th; Trng o to v pht trin ngun nhn lc.

VietinBank cn l sng lp vin v i tc lin doanh ca Ngn hng INDOVINA, c quan h l vi trn 850 ngn hng v nh ch ti chnh ln trn ton th gii. Ngn hng TMCP Cng thng Vit Nam l mt ngn hng u tin ca Vit Nam c cp chng ch ISO 9001: 2000 (31/07/2008). L thnh vin ca Hip hi Ngn hng Vit Nam, Hip hi cc ngn hng Chu , Hip hi Ti chnh vin thng Lin ngn hng ton cu ( SWIFT), T chc pht hnh v thanh ton th VISA, MASTER quc t.

VietinBank cn l ngn hng tin phong trong vic ng dng cng ngh hin i thng mi in t ti Vit Nam, khng ngng nghin cu, ci tin sn phm, dch v hin c v pht trin cc sn phm mi nhm p ng cao nht nhu cu ca khch hng.

Vi mng li rng khp ca mnh, VietinBank mang trong mnh s mnh l tr thnh Tp on ti chnh ngn hng hng u Vit Nam, hot ng a nng, cung cp sn phm v dch v theo chun mc quc t, nhm nng cao gi tr cuc sng.n vi Ngn hng TMCP Cng thng Vit Nam, cc khch hng s hi lng v cht lng sn phm, dch v v phong cch phc v chuyn nghip, nhit tnh vi phng chm: Tin cy, Hiu qu, Hin i .2.1.2. C cu t chc

S 1: H thng t chc ca Ngn hng Cng thng

S 2: C cu t chc b my v iu hnh ca Tr s chnh

S 3: C cu t chc b my v iu hnh ca S giao dch, Chi nhnh cp 1 v Chi nhnh cp 2

2.1.3. Cc hot ng chnh ca Ngn hng TMCP Cng thng Vit Nam

2.1.3.1. Hot ng huy ng vn

Vi hot ng huy ng vn, VietinBank c rt nhiu sn phm phong ph v a dng, p ng c mi yu cu ca khch hng: Nhn tin gi khng k hn v c k hn bng VN v ngoi t ca cc t chc kinh t v dn c. i vi cc khch hng c nhn, phc v cho nhu cu giao dch khng dng tin mt ca mnh, khch hng c th m ti khon tin gi thanh ton. i vi cc t chc ti chnh, h c th chn hnh thc tin gi thanh ton li sut bc thang, theo s d ca khch hng cng ln th li sut cng cao.

Nhn tin gi tit kim vi nhiu hnh thc phong ph v hp dn. Cc khch hng l doanh nghip c th la chn hnh thc tin gi u t li sut th ni hay tin gi u t rt gc linh hot. Cc khch hng c nhn cng c rt nhiu la chn nh: tit kim khng k hn thng thng, tit kim khng k hn li sut bc thang theo s d, tit kim c k hn thng thng, tit kim c k hn li sut bc thang theo s d, tit kim thng minh, tit kim k hn linh hot, tit kim tch ly, tit kim, tit kim c k hn li sut siu th ni Ngoi ra, huy ng vn, ngn hng cn pht hnh cc giy t c gi nh: pht hnh k phiu, tri phiu, chng ch tin gi.

2.1.3.2. Hot ng s dng vn

Ngn hng ch yu s dng vn cho vay v u t. Ngn hng a ra rt nhiu sn phm cho vay ph hp vi tng mc ch s dng vn ca tng i tng vay.

i vi cho vay khch hng l c nhn, ngn hng c cc sn phm cho vay nh: cho vay tiu dng ( cho vay tiu dng thng thng; cho vay cn b cng nhn vin; cho vay m bo bng s d tin gi, s/ th tit kim, giy t c gi ); cho vay mua t; cho vay mua bt ng sn ( mua nh d n; mua nh d n do Vietinbank ti tr vn, mua nh , cho vy xy dng v sa cha nh ); cho vay du hc, xut khu lao ng; cho vay sn xut kinh doanh i vi cc doanh nghip, ngn hng c cc hnh thc cho vay nh: cho vay tng ln, cho vay theo hn mc tn dng, cho vay theo d n u t, cho vay tr gp, cho vay hp vn, cho vay theo hn mc thu chi, cho vay thng qua nghip v pht hnh v s dng th tn dng

Ngoi thc hin nghip v cho vay, VietinBank cn s dng vn hn vn lin doanh, lin kt vi cc t chc tn dng v cc nh ch ti chnh trong nc v quc t; u t trn th trng vn, th trng tin t trong nc v quc t.

Ngoi hai hot ng chnh l huy ng vn v cho vay, u t, Ngn hng TMCP Cng thng Vit Nam cn thc hin cc nghip v bo lnh, ti bo lnh ( trong nc v quc t ); nghip v thanh ton v ti tr thng mi; khai thc bo him nhn th; t vn u t v ti chnh; cho thu ti chnh hon thin cc dch v lin quan hin c nhm p ng nhu cu ngy cng cao ca khch hng, ng thi to cho s pht trin v hi nhp vi cc nc trong khu vc v quc t, Ngn hng Cng thng Vit Nam lun c tm nhn chin lc trong u t v pht trin, tp trung 3 lnh vc:

- Pht trin ngun nhn lc.

- Pht trin cng ngh.

- Pht trin knh phn phi.

2.1.4. Kt qu hot ng kinh doanh ca Ngn hng TMCP Cng thng Vit Nam t nm 2008 n nm 20102.1.4.1. Tnh hnh huy ng vn

Nm 2008, trong bi cnh cnh tranh gay gt gia cc ngn hng thng mi v tin gi t khch hng m bo ngun vn v thanh khon, Ngn hng Cng thng Vit Nam vn t mc tng trng tt v ngun vn. Tng ngun vn huy ng t 174.905 t ng, tng 15,6%. Tin gi ca khch hng t 121.634 t ng, chim 69,5% tng vn huy ng. C cu tin gi ca t chc kinh t bao gm tin gi ca doanh nghip quc doanh t 35.528 t ng, chim t trng 75,8% tng tin gi ca t chc kinh t; tin gi ca doanh nghip ngoi quc doanh v cc i tng khc chim t trng 17% tng tin gi ca t chc kinh t; tin gi ca cc doanh nghip c vn u t nc ngoi tng 20,2% so vi nm trc nhng chim t trng nh nht trong tng tin gi t chc kinh t ( 7,2% ). Vi li th l mt ngn hng quc doanh c mng li rng ln v thng hiu mnh, trong tnh hnh huy ng vn kh khn th ngun tin gi ca dn c vo Ngn hng Cng thng Vit Nam vn lun n nh v t 67.670 t ng, tng 24% so vi nm trc.Trong nm 2009, trong bi cnh chnh sch h tr li sut to cho tng trng kinh t ca NHNN to c hch cho tng trng tn dng ng thi cng dn n tnh trng cnh tranh cng thng trong huy ng vn nhm p ng nhu cu cho vay ca cc ngn hng thng mi, s d huy ng vn ca VietinBank vn t c kt qu rt kh quan. C th l ngun vn huy ng n cui nm t trn 220.000 t ng, tng trn 26% so vi nm trc. Ngun vn tin gi ca khch hng t trn 148.374 t ng.Tnh n cui nm 2010, tng ngun vn huy ng ca VietinBank t 339.000 t ng, tng 54% so vi nm 2009 v vt 28% so vi ch tiu t ra ca i hi ng c ng. Trong ngun vn t dn c chim 33% tng ngun vn v huy ng t doanh nghip chim 31% tng ngun vn. Ngoi ra, Ngn hng Cng thng Vit Nam pht hnh thnh cng 5.350 t ng tri phiu k hn 2 nm nhm c cu li ngun vn theo hng bn vng hn.Biu 2.1: Ngun vn tin gi ca khch hng

2.1.4.2. Tnh hnh cho vay

Vi chnh sch tht cht tin t ca Ngn hng Nh nc trong 3 qu u nm 2008, trc nhu cu tn dng rt ln, Ngn hng Cng thng Vit Nam sng lc khch hng, la chn nhng i tng cho vay hiu qu, cc ngnh sn xut thit yu gii ngn. T cui qu 3, khi chnh sch tin t c ni lng v tr nn linh hot, li sut gim mnh to iu kin cho doanh nghip vay vn kinh doanh, nh hng cng tc tn dng ca ngn hng l y mnh cho vay cc doanh nghip thuc mi thnh phn kinh t nhng vn m bo kinh doanh an ton, hiu qu v gi vng th phn. D n cho vay nn kinh t tnh n 31/12/2008 l 120.752 t ng, tng 18.561 t ng so vi nm 2007 tng ng vi t l tng 18,2%. Trong , t l cho vay trung v di hn chim 41,9% tng d n; t l cho vay doanh nghip nh nc chim 19,9% tng d n. T l cho vay khng c m bo bng ti sn c xu hng gim dn trong cc nm gn y, nm 2008 chim 22,7% tng d n, gim 3% so vi u nm. Ngn hng Cng thng Vit Nam hn ch c rt nhiu ri ro trong cho vay lnh vc bt ng sn v chng khon do c s kim sot cht ch t u nm. C cu d n cho vay theo quy m gia doanh nghip ln, doanh nghip va v nh v c nhn tng ng l 45,4%; 36%; 18,6%.

Nm 2009, tng d n cho vay ca ngn hng t 163.170 t ng, tng 42.418 t ng tng ng vi t l tng 35,1%. ng thi vi vic tng trng tn dng, nm 2009 cng l mt nm thnh cng ca VietinBank trong vic tip tc y mnh hot ng phn loi, c cu li c s khch hng theo chin lc ca Hi ng qun tr. Kt qu l cht lng tn dng c nng cao r rt. T l n nhm 2 n cui nm 2009 l 1,02% (nm 2008 l 3,29% ), n xu mc 0,61% ( nm 2008 l 1,81% ), thp nht trong h thng cc ngn hng thng mi. T trng cho vay ngn hn t 57% tng d n, cho vay trung hn chim 14% tng d n v cho vay di hn chim 29% tng d n.

Vi vai tr l mt ngn hng thng mi nh nc ch lc, nm 2010 VietinBank ti tr nhiu d n ln trng im ca Chnh ph, ngnh, a phng gp phn vo cng cuc cng nghip ha, hin i ha t nc. Tip tc cho vay h tr li sut 2% theo ch o ca Chnh ph. Tng d n cho vay n 31/12/2010 t 234.204 t ng, tng 43,5% so vi u nm, trong d n cho vay theo Ngh quyt 18 v 41, Ch th 02 t trn 40.000 t ng. Tng d n cho vay i vi cc khch hng mi c quan h tn dng trong nm 2010 t 34,2 nghn t ng.Biu 2.2: Tng trng tn dng

2.1.4.3. Kt qu kinh doanh

Vi s qut tm n lc phn u ca Ban lnh o v ton th cn b nhn vin h thng, VietinBank t c nhng kt qu kinh doanh rt kh quan.Nm 2008, tng ti sn t trn 193 nghn t ng, tng vn ch s hu trn 12 nghn t ng, tng li nhun trc thu t 2.436 t ng, t l n xu l 1,81%.Sang nm 2009, cc ch tiu ti chnh ca ngn hng cao hn so vi nm trc, c th: tng ti sn t 243.785 t ng; tng vn ch s hu l 12.572 t ng; li nhun trc thu t 3.373 t ng; t l ROE t 20,6%; t l ROA t 1,54%; h s an ton vn CAR l 8,06%; t l n xu ch chim 0,61%.

Nm 2010 cng l mt nm c nhiu kh khn v thch thc i vi nn kinh t v h thng ngn hng. Tuy nhin, VietinBank vn t c cc ch tiu ti chnh t ra, c ch tiu cn vt mc k hoch. C th: tng ti sn t 367.712 t ng; li nhun trc thu t 4.598 t ng; ROE l 22,1%; ROA t 1,50%; h s an ton vn CAR l 8,02%; t l n xu l 0,66%.

2.2. Thc trng qun tr ri ro thanh khon ti Ngn hng TMCP Cng thng Vit Nam2.2.1. T chc qun tr ri ro thanh khon

Vic qun tr ri ro thanh khon hin nay do Phng K hoch v h tr ALCO ph trch, vi trch nhim chnh l lp k hoch v cn i vn, duy tr kh nng thanh khon v lp cc qu. Phng K hoch v h tr ALCO bo co trc tip hng thng ln Ban iu hnh v Hi ng qun tr cp nht tnh hnh thanh khon hin ti ca VietinBank v d bo tnh trng thanh khon cho thng tip theo. Ngn hng lun tun th cc quy nh hin hnh ca Ngn hng Nh nc trong vic qun tr kh nng thanh khon.Trn c s c Ban lnh o ph duyt k hoch cn i kinh doanh theo qu v nm, phng K hoch v h tr ALCO phn tch v d bo cc dng tin vo, ra trong h thng theo k hoch c duyt hng qu v nm, ng thi cn c vo bin ng ngun vn v s dng vn thc t trong thng, qu, nm. T a ra cc quyt nh iu hnh v qun l vn kh dng cho hp l.

nh gi tnh trng thanh khon, ngn hng p dng phng php phn tch thi gian n hn ca cc ti sn v cng n ca ngn hng a ra cc nh gi, ng thi theo di kh nng thanh khon bng vic tnh ton cc t l thanh ton theo cc hng dn ca NHNN.

a ra c bng bo co ri ro thanh khon da trn phn tch thi gian n hn ca cc ti sn v cng n, ngn hng p dng cc gi nh v iu kin sau :

- Tin gi ti Ngn hng Nh nc Vit Nam c xp loi tin gi thanh ton, trong bao gm tin gi d tr bt buc. S d ca tin gi d tr bt buc ph thuc vo thnh phn v k hn ca cc khon tin gi khch hng ca Ngn hng.

- Thi gian o hn ca chng khon u t c tnh da trn ngy o hn ca tng loi chng khon.

- Thi gian n hn ca cc khon tin gi v cho vay cc TCTD v cc khon cho vay khch hng c xc nh da vo ngy n hn ca hp ng quy nh. Thi gian n hn thc t c th thay i do cc kh c cho vay c gia hn. Ngoi ra, cc khon cho vay khch hng c th hin bng gi tr cn li sau khi tr i d phng ri ro.

- Thi gian n hn ca cc khon u t gp vn mua c phn c coi l hn 1 nm do cc khon u t ny khng c thi gian o hn xc nh.

- Cc khon tin gi, tin vay ca cc t chc tn dng v cc khon tin gi ca khch hng c xc nh da vo tnh cht ca cc khon ny hoc thi gian o hn trn hp ng. Ti khon Vostro v tin gi thanh ton c thc hin theo yu cu ca khch hng v do c xp loi khng k hn. Thi gian o hn i vi cc khon vay v tin gi k hn xc nh da trn ngy n hn theo hp ng. Trong thc t, cc khon ny c th c quay vng v do duy tr trong thi gian di hn thi gian o hn ban u.

- Thi gian n hn ca ti sn c nh c xc nh da vo thi gian s dng hu ch cn li ca ti sn.

Ngoi ra, ngn hng cn duy tr kh nng thanh khon thng qua vic tnh ton cc t l thanh ton theo hng dn ca NHNN v thng xuyn bo co vi NHNN. m bo ch ngtrong thanh khon v phng trnh cc s c bt ng xy ra, Ngn hng TMCP Cng thng Vit Nam tnh ton v duy tr mt t l hp l ti sn di dng tin mt,ti sn lng v cc khon tng ng tin, ti khon Nostro, cc cng c th trng tin t v cc qu d tr c bit ti NHNN ( chim khon 25% tng ti sn ). Trong trng hp khn cp, VietinBank c th xin tr gip t NHNN v cc ngn hng trong nc khc.Quy trnh qun l vn kh dng ti VietinBank hin nay ang thc hin trong h thng INCAS, chng trnh thanh ton lin ngn hng CITAD. Trn c s thanh ton tp trung ti Tr s chnh, VietinBank lun ch ng qun l thanh khon hng ngy. Hin nay, ngn hng cng ang khn trng trin khai v pht trin cc phn mm nng cp v hon thin quy trnh qun l ri ro theo tiu chun quc t.

2.2.2. Thc trng qun tr ri ro thanh khon ti VietinBank

Trong chng 1, kha lun cp n 4 phng php o lng ri ro thanh khon, l: phng php tip cn ngun vn v s dng vn, phng php tip cn cu trc vn, phng php tip cn cc ch s ti chnh v phng php thang o hn. Tuy nhin, do kh khn trong vic tip cn thng tin cng nh thc trng ti VietinBank m trong chng ny, kha lun ch s dng hai phng php tip cn cc ch s ti chnh v thang o hn nh gi thc trng ri ro thanh khon ti Ngn hng TMCP Cng thng Vit Nam.2.2.2.1. Phng php tip cn cc ch s ti chnh

a. Ch s trng thi tin mt

Bng 2.1: Trng thi tin mt

Ch tiuNm 2008Nm 2009Nm 2010

Tin mt ( tr. )1.980.0162.204.0602.813.948

Ti sn ( tr. )193.590.357243.785.208367.712.191

Trng thi tin mt ( % )1,020,900,77

( Ngun: Bo co thng nin nm 2008 2010 )Biu 2.3: Trng thi tin mt

Qua bng trn, c th nhn thy rng, ngn hng tng lng d tr tin mt qua cc nm p ng nhu cu khch hng cng nh d tr thanh khon. Nm 2009, lng tin mt ti ngn hng t khong 2.204 t ng ( tng 11,32% so vi nm 2008 ) v nm 2010 d tr tin mt tng khong 610 t ng so vi nm 2009 ( tng 27,67% ). V gi tr tuyt i th d tr tin mt ca ngn hng tng ln, tuy nhin v gi tr tng i, t trng ca n trong tng ti sn li c xu hng gim. Ch s trng thi tin mt ca ngn hng vo nm 2008 l 1,02%, nm 2009 gim xung ch cn 0,90% v nm 2010 l 0,77%.Tuy nhin, so vi cc ngn hng trong h thng th VietinBank c lng d tr tin mt kh thp. Ch s trng thi tin mt ti mt s ngn hng trong h thng nh: Agribank t 5,39% nm 2008; ACB d tr trn 10%; BIDV l 2,31% nm 2008 Nh vy vi t l d tr tin mt nh hin nay ca mnh, VietinBank s gp phi kh khn nu nh c mt nhu cu ln v thanh khon t bin xy ra. iu ny c th do ngn hng cha tnh ton c lng d tr hp l; hoc c th do chnh sch ca ngn hng l gim t trng d tr s cp, tng lng d tr th cp va bo m thanh khon va em li li nhun cho ngn hng.b. Ch s trng thi ngn qu

Bng 2.2: Trng thi ngn qu

Ch tiuNm 2008Nm 2009Nm 2010

Ngn qu (tr.)26.264.58931.618.15458.811.524

Ti sn (tr.)193.590.357243.785.208367.712.191

Trng thi ngn qu ( % )13,5712,9715,99

( Ngun: Bo co thng nin nm 2008 2010 )Biu 2.4: Trng thi ngn qu

EMBED MSGraph.Chart.8 \s

Ngn qu ca ngn hng bao gm: tin mt ti qu, tin gi ti NHTW, tin gi ti TCTD khc. Ngn qu c khon mc c tnh thanh khon cao v kh nng sinh li thp. T nm 2008 n nm 2010, quy m ngn qu ca ngn hng ngy cng tng, t 193.590 t ng ( nm 2008 ) tng n 367.712 t ng ( nm 2010 ). V t trng trong tng ti sn, ngn hng vn duy tr quy m ngn qu mc trn 10%, mc d nm 2009 c gim so vi nm 2008 ( gim 0,6% ), nhng sang nm 2010 tng ln v t mc 15,99%.Do , kh nng p ng nhu cu thanh khon ca ngn hng vn mc hp l v ang c nng cao.

Hu ht cc ngn hng trong h thng u duy tr trng thi ngn qu trn 10%, c mt s ngn hng duy tr mc kh cao nh: Techcombank trn 25%, VIBBank trn 23% C th ni, trng thi ngn qu ca VietinBank vn mc hp l, ngn hng vn kim sot c tnh trng thanh khon ca mnh.c. Ch s chng khon thanh khon

Bng 2.3: Ch s chng khon thanh khonCh tiuNm 2008Nm 2009Nm 2010

Chng khon chnh ph (tr. )37.551.91327.939.57933.350.818

Ti sn ( tr. )193.590.357243.785.208367.712.191

Ch s chng khon thanh khon (%)19,4011,469,07

( Ngun: Bo co thng nin nm 2008 2010 )Biu 2.5: Trng thi chng khon thanh khon

Chng khon chnh ph l ti sn va c tnh thanh khon cao, va em li li nhun cho ngn hng. Vic nm gi chng khon chnh ph ca ngn hng c chiu hng gim xung vo nm 2009 ( nm 2009, gi tr chng khon chnh ph m ngn hng nm gi l khong 27.939 t ng, gim 25,61% so vi nm 2008 ), tuy nhin n nm 2010, gi tr chng khon chnh ph m ngn hng nm gi cng tng ln v t gn 33.351 t ng. Xt v t trng chng khon chnh ph m ngn hng nm gi trong tng ti sn, t trng ny ang c chiu hng i xung, nm 2008 l 19,40% th n nm 2010 ch cn t 9,07%. Hu ht cc NHTM u nm gi chng khon vi t l thp, c ngn hng cn khng d tr loi ti sn ny. Vi mt ngn hng ln nh VietinBank, vic nm gi cc chng khon thanh khon l mt iu ht sc cn thit. Vi t l d tr tin mt thp cha n 1% th chng khon thanh khon chnh l ni ngn hng p ng cc nhu cu thanh khon t bin xy ra. Vi t l d tr chng khon thanh khon ang c chiu hng gim xung nh trn, chng t hiu qu qun tr thanh khon ca ngn hng cha c cao, mc d ch s chng khon thanh khon vn mc hp l v vn p ng c khi cn thit. Ngn hng cn ch ng tng cng b phn d tr th cp ny m bo kh nng thanh khon cho mnh, cng nh gia tng thu nhp.d. Ch s nng lc cho vay

Bng 2.4: Ch s nng lc cho vay

Ch tiuNm 2008Nm 2009Nm 2010

D n cho vay v cho thu ( tr. )120.752.073163.170.485234.204.809

Ti sn ( tr. )193.590.357243.785.208367.712.191

Ch s nng lc cho vay (%)62,3866,9363,69

( Ngun: Bo co thng nin nm 2008 2010 )Biu 2.6: Nng lc cho vay

Hot ng cho vay l hot ng mang li li nhun ch yu cho ngn hng nn chim t trng rt ln trong tng ti sn. Qua cc nm, hot ng ny u chim trn 60% tng ti sn ca ngn hng ( y cng l tnh trng chung ca cc NHTM ), v sang nm 2010 ang c xu hng gim xung. y l ti sn c tnh thanh khon km nht m ngn hng nm gi v cng tim n rt nhiu ri ro. Mt trong s nhng ri ro l ri ro thanh khon nu nh ngn hng s dng qu lng vn ngn hn cho php cho vay di hn. Nhn vo ch s nng lc cho vay ca ngn hng c th thy rng kh nng thanh khon ca ngn hng vn mc chp nhn c. Tuy nhin, Ngn hng cn xc nh li c cu ti sn sao cho hp l, va hn ch c ri ro, va m bo em li li nhun cho ngn hng, ngn hng cng nn m rng hot ng kinh doanh ca mnh phn tn ri ro v nng cao trng thi thanh khon. Bn cnh , phi thc hin tht tt cng tc qun tr ri ro.e. Ch s cu trc tin gi

Bng 2.5: Ch s cu trc tin gi

Ch tiuNm 2008Nm 2009Nm 2010

Tin gi giao dch ( tr. )25.714.12235.584.00040.594.128

Tin gi k hn ( tr.)92.359.117105.915.064156.244.235

Cu trc tin gi (%)27,8433,5925,98

( Ngun: Bo co thng nin nm 2008 2010 )Biu 2.7: Cu trc tin gi

Trong nhng nm gn y, vic cnh tranh gia cc ngn hng thng mi v tin gi t khch hng kh gay gt. Tuy vy, vi mng li chi nhnh ca mnh cng nh a dng v cc sn phm tin gi, ngun vn ca ngn hng lun t tng trng tt qua cc nm m bo ngun vn v thanh khon. Nm 2008, tin gi ca khch hng t 121.634 t ng ( chim 69,5% tng ngun vn ); nm 2009 t 148.375 t ng ( tng 22% so vi nm 2008 ) v nm 2010 t 205.919 t ng (tng 38,78% so vi nm 2009). V c cu tin gi, th vn tin gi ca ngn hng ngy cng c tnh n nh cao hn. So vi tin gi k hn, tin gi giao dch ch bng 27,84% tin gi k hn ( nm 2008 ), nm 2009 c tng ln so vi nm 2008 l 5,75%, sang nm 2010 th ch cn bng 25,98% tin gi k hn. Nh vy, yu cu thanh khon ca ngn hng ang gim xung.

Mc d cu trc tin gi ang c n nh hn, nhng gi tr tin gi giao dch vn mc kh cao. Nu ngn hng khng c bin php tch cc nhm ci thin c cu ngun vn th ngn hng s gp phi s mt cn i ln v k hn gia ti sn n v ti sn c.

2.2.2.2. Phng php thang o hna. Nm 2008

Nhn vo Bng bo co ri ro thanh khon ( c trnh by bn di ) c th thy rng, ngn hng s thiu ngun vn ngn hn c k hn t 1 thng tr ln. Nu trong thi gian ti, ngn hng khng tm kim ngun vn b sung th ngn hng s c kh nng gp phi ri ro thanh khon. Tuy nhin, vi thi gian t 1 nm tr ln th ngn hng ang d tha mt lng vn ln. Vi lng vn d tha ny, ngn hng nn c k hoch u t vo cc ti sn sinh li trnh lng ph vn.Mc d c k hoch d tr vn m bo kh nng thanh khon, nhng ngn hng vn c nguy c gp phi ri ro thanh khon i vi cc nhu cu vn trong ngn hn. iu ny th hin hot ng qun tr ri ro thanh khon ca ngn hng vn cha t c hiu qu cao, c s mt cn i v k hn gia ti sn n v ti sn c.

Di y l bng bo co ri ro thanh khon nm 2008 ca Ngn hng TMCP Cng thng Vit Nam:

Bng 2.6 : Bng bo co ri ro thanh khon nm 2008 n v: triu ngTng1.980.0166.010.72418.273.849796.92786.810118.147.98740.959.079907.7241.995.5154.019.707193.178.338769.6778.824.710121.634.46640.217.7063.459.1216.159.570181.065.57012.113.088

Trn 5 nm------5.944.710907.724--6.852.434-------6.852.434

T 1-5 nm-----4.269.47319.059.623-1.995.515-25.324.6115.653--11.571.160-188.94811.765.76113.558.850

T 3-12 thng---687.527-75.569.9936.141.860---82.399.38098.3375.046.30827.270.81615.250.883960.5962.932.04651.558.98630.840.394

T 1-3 thng--12.235.315109.400-38.131.9953.212.770--4.019.70757.709.187-1.809.72432.177.09510.478.410985.1163.038.57648.488.9219.220.266

n 1 thng1.980.0166.010.7246.038.534-86.810176.5266.600.116---20.892.726665.6871.968.67862.186.5552.917.2531.513.409-69.251.582( 48.358.856 )

Ti snTin mt, vng bc, quTin gi ti NHNNTin gi ti v cho vay TCTD khcChng khon kinh doanhCc CCTCPS v TSTC khcCho vay khch hngChng khon u tGp vn, u t di hnTSC v BS u tTi sn C khcTng Ti snN phi trCc khon n Chnh ph v NHNNTin gi ca v vay t TCTD khcTin gi ca khch hngVn ti tr, y thc u t, cho vay m TCTD chu ri roPht hnh giy t c giCc khon n khcTng n phi trMc chnh thanh khon rng

b. Nm 2009

Bng 2.7 : Bng bo co ri ro thanh khon nm 2009 n v: triu ngTng2.204.0605.368.94224.045.152302.42775.228160.804.51238.977.0481.463.7563.297.5306.435.083242.973.73828.730.846148.530.242220.09134.525.0028.585.25710.190.347230.781.78512.191.953

Trn 5 nm------3.554.0281.463.7563.297.530-8.315.314-------8.315.314

T 1-5 nm--240.456--8.158.52414.169.208--1.286.53423.854.722274.3747.426.512-8.631.2501.287.7892.082.89919.702.8244.151.898

T 3-12 thng--2.164.100--106.060.81515.940.359--1.929.801126.095.07520.199.78629.706.048-15.708.8765.151.1542.603.60873.369.47252.725.603

T 1-3 thng--9.618.220302.42775.22842.424.3265.313.453--3.218.34860.952.0025.254.25574.265.121220.09110.012.2512.146.3145.503.84097.401.872( 36.449.870 )

n 1 thng2.204.0605.368.94212.022.376--4.160.847---40023.756.6253.002.43137.132.561-172.625--40.307.617( 16.550.992 )

Ti snTin mt, vng bc, quTin gi ti NHNNTin gi ti v cho vay TCTD khcChng khon kinh doanhCc CCTCPS v TSTC khcCho vay khch hngChng khon u tGp vn, u t di hnTSC v BS u tTi sn C khcTng Ti snN phai trTin gi ca v vay t TCTD khcTin gi ca khch hngCCTCPS v cc khon n TC khcVn ti tr, y thc u t, cho vay m TCTD chu ri roPht hnh giy t c giCc khon n khcTng n phi trMc chnh thanh khon rng

Trong nm 2009, Ngn hng ch ng chun b ngun vn d tr th cp vi s d ln ln ti hng chc ngn t ng ( bao gm tri phiu Chnh ph, tn phiu NHNN, tn phiu Kho bc, tri phiu Cng ty, tri phiu NHTM ). Bn cnh , Ngn hng cng tch cc hot ng u thu giy t c gi trn th trng m, qun tr iu hnh linh hot vn kinh doanh m bo cho kh nng thanh khon ca mnh.

Nhn vo s liu ti Bng bo co ri ro thanh khon trn, c th thy rng, ngn hng c th s gp ri ro thanh khon ti hai thi im l 1 thng ti v t 1-3 thng. Trong hai khong thi gian ny, ngn hng rt thiu ht ngun vn ngn hn, ngn hng cn c cc bin php b sung vn ngay, nu khng th tnh trng ri ro thanh khon s thnh hin thc. Nh vy, ngn hng s dng phn ln ngun vn ngn hn cho vay u t trung di hn, mt cn i ln v k hn gia ti sn c v ti sn n. Tuy nhin, thc t ngn hng vn m bo ng t l s dng ngun vn ngn hn cho vay trung di hn theo quy nh ca NHNN. y cng l tnh trng chung ca cc NHTM Vit Nam hin nay.

Nhn chung, cng tc qun tr ri ro thanh khon vn cha em li hiu qu cao cho ngn hng, ngn hng vn c kh nng ri vo tnh trng thm ht thanh khon. Ngn hng cn tch cc a ra cc bin php qun tr ri ro hp l hn, tnh ton lng d tr cn thit hp l cho ngn hng, trnh hin tng thiu ht ngun vn ngn hn nh hin nay.c. Nm 2010

Bng 2.8 : Bng bo co ri ro thanh khon nm 2010 n v: triu ngTng2.813.9485.036.79450.970.157230.76119.242230.437.48261.854.5242.092.7563.297.64510.251.254367.004.56343.220.67835.096.726205.918.705-44.734.88510.728.2838.971.843348.671.12018.333.443

Trn 5 nm-----1.218.3006.399.6282.092.7563.297.645-13.008.329--967----96713.007.362

T 1-5 nm--618.205--30.636.27247.803.735---79.058.212--45.468.118-15.932.2491.326.0163.186.10765.912.49013.145.722

T 3-12 thng--503.612--127.011.9626.358.130--3.475.592137.349.296-10.922.80550.980.319-13.808.2894.827.7273.089.55883.628.69853.720.598

T 1-3 thng--6.554.901--42.949.346583.410--3.089.42853.177.08530.518.67814.487.66028.319.772-9.421.4482.682.0712.696.17888.125.807( 34.948.722 )

n 1 thng2.813.9485.036.79443.293.439230.76119.24228.621.602709.621--3.686.23484.411.64112.702.0009.686.26181.149.529-5.572.8991.892.469-111.003.158( 26.591.517 )

Ti snTin mt, vng bc, quTin gi ti NHNNTin gi ti v cho vay TCTD khcChng khon kinh doanhCc CCTCPS v TSTC khcCho vay khch hngChng khon u tGp vn, u t di hnTSC v BS u tTi sn C khcTng Ti snN phai trCc khon n Chnh ph v NHNNTin gi ca v vay t TCTD khcTin gi ca khch hngCCTCPS v cc khon n TC khcVn ti tr, y thc u t, cho vay m TCTD chu ri roPht hnh giy t c giCc khon n khcTng n phi trMc chnh thanh khon rng

Trong nm 2010, Ngn hng tch cc y mnh cng tc huy ng ngun vn t t chc v cc tng lp dn c. c bit, Ngn hng pht hnh thnh cng 8.000 t ng tri phiu trung di hn nhm tng cng b sung vn cho ngn hng, gip c cu li ngun vn theo hng bn vng hn.

Theo s liu ti Bng bo co ri ro trn cho thy, ngun vn ca ngn hng ang thiu ht loi c thi hn 1 thng v t 1-3 thng. Ngun vn c k hn t 1 nm tr ln kh di do. Mc d c nhiu bin php ci thin ngun vn nhng trong ngn hn, ngn hng vn c kh nng ri vo tnh trng thm ht thanh khon. B phn qun tr ri ro thanh khon cn tin hnh nhanh chng cc bin php khc phc trnh tnh trng trn din ra.

Nhn chung, t nm 2008 n 2010, theo d bo th Ngn hng vn c kh nng gp phi tnh trng thiu ht thanh khon trong ngn hn, c s mt cn i v k hn gia ti sn n v ti sn c. Mc d tun th cc quy nh v s dng ngun vn ngn hn cho vay di hn, nhng ngn hng vn s dng kh nhiu ngun vn ngn hn vo cho vay u t trung di hn. y cng l tnh trng chung ca cc NHTM Vit Nam hin nay. Tuy nhin, khng phi v l tnh trng chung ca cc ngn hng m VietinBank khng cn phi c cc bin php can thip. Ngn hng cn phi tch cc c cc hot ng c cu li ngun vn v vic s dng vn, iu ny gip cho ngn hng c c cc ch s an ton hn, hn ch c ri ro xy ra.2.2.3. nh gi thc trng qun tr ri ro thanh khon ti VietinBank

2.2.3.1. Kt qu t cu tin, Ngn hng c b phn ph trch v qun tr ri ro thanh khon l phng K hoch v h tr ALCO. iu ny th hin hot ng qun tr ri ro c tch ring vi cc hot ng khc ca ngn hng, gip cho vic qun tr c tnh c lp cao hn.Nhn chung, ngn hng u m bo c cc t l thanh khon mc hp l, duy tr t l ti sn thanh khon mc khong 25% tng ti sn, t l an ton vn CAR u c gi vng trn 8% ( theo Bo co thng nin ca VietinBank ), ngn hng cng ch ng d tr cc ngun vn s cp cng nh th cp m bo kh nng thanh khon ca mnh. Nh vy m ngn hng khng nhng m bo p ng y nhu cu v vn ca khch hng m cn tr gip c cho cc ngn hng thng mi nh khc b thiu ht thanh khon.

Mc d c s cnh tranh gay gt gia cc ngn hng trong huy ng vn, Ngn hng TMCP Cng thng Vit Nam vn khng ngng gia tng ngun vn huy ng nhm p ng cc nhu cu thanh khon. Tnh n cui nm 2010, tng ngun vn huy ng ca ngn hng t trn 339.000 t ng, tng 54% so vi nm 2009.C cu ngun vn ca ngn hng ang dn c ci thin theo hng bn vng hn bng vic pht hnh cc giy t c gi trung v di hn. D kin sang nm 2011, ngn hng s hon thnh pht hnh c phiu mi cho Cng ty Ti chnh quc t ( IFC ) v tip tc pht hnh c phiu cho Ngn hng Nova Scotia, y l hai c ng chin lc ca VietinBank.Vi vic nhn c s tr gip ca c ng chin lc nc ngoi, Ngn hng TMCP Cng thng Vit Nam s a dng ha c cu s hu, gp phn nng cao nng lc qun tr doanh nghip, qun l ri ro, pht trin sn phm dch v ngn hng bn l v pht trin mt s hot ng kinh doanh mi.Ngn hng TMCP Cng thng cng xy dng c cc chin lc qun tr ri ro, trong Hi ng qun tr c trch nhim thng qua cc chin lc, chnh sch qun tr ri ro ca VietinBank. H thng c ch chnh sch v khung qun tr ri ro, qun l ri ro th trng, tc nghip ang dn c hon thin, ng thi xy dng cc h thng bo co qun l ri ro nh k kp thi a ra cc cnh bo ri ro cho ton h thng.2.2.3.2. Hn ch Mc d hot ng qun tr ri ro thanh khon ca ngn hng t c nhng kt qu ng k, nhng bn cnh vn cn tn ti mt s hn ch m ngn hng cn phi khc phc hot ng qun tr ri ro thanh khon t c hiu qu cao hn.- Ngn hng cha xy dng c mt h thng khung chnh sch v qun l ri ro thanh khon hon thin. Ngn hng mi ch a ra c cc chin lc qun tr ri ro nhm nh hng cho cng tc qun tr, nhng cha c mt chnh sch c th a ra cc quy nh, quy trnh khi tin hnh qun tr ri ro thanh khon. iu ny lm gim hiu qu qun tr ri ro thanh khon ca ngn hng, thc t chng minh l ngn hng vn c nguy c gp phi ri ro thanh khon.

- Mc d hot ng qun tr ri ro thanh khon do phng K hoch v h tr ALCO ph trch, nhng ngoi hot ng qun tr ri ro thanh khon, phng K hoch v h tr ALCO cn chu trch nhim v qun tr ri ro li sut v kiu hi. Do , hot ng qun tr ri ro thanh khon nhn c t s quan tm hn, trong khi hot ng qun tr ri ro tn dng li c nhng phng ban chuyn bit thc hin.- Do ch trng vo tng trng tn dng m ngn hng khng xem xt vic cn i c cu ngun vn v c cu cho vay, t gy mt cn i v k hn gia ti sn n v ti sn c. D n cho vay trung v di hn chim ch yu trong tng d n tn dng, d n ngn hn ch chim mt phn nh trong tng d n tn dng; trong khi ngun vn m ngn hng huy ng c th ngun vn ngn hn l kh ln. S mt cn bng ny l nguyn nhn dn n s thiu ht vn ngn hn trong tng lai khi cc khon vn ngn hn n hn.2.2.3.3. Nguyn nhn ca nhng hn ch Nhng hn ch v thanh khon ca Ngn hng TMCP Cng thng Vit Nam c th xut pht t cc nguyn nhn sau Nguyn nhn khch quan- H thng ngn hng thng mi pht trin cha lnh mnh v bn vng. Hin nay, c kh nhiu cc ngn hng thng mi mi ra i, khin cho h thng ngn hng khng th kim sot ht c, iu ny khin cho s cnh tranh v ngun vn gia cc ngn hng din ra rt cng thng. Do , cc ngn hng bt chp ri ro c th ginh c khch hng v mnh. Hin tng ny khin cho c h thng u phi i mt vi cc vn v thanh khon. - Chnh sch tin t thiu nht qun v c qu nhiu mc tiu khin cho Ngn hng Nh nc trong mt s tnh hung tr nn kh khn hn khi la chn cc cng c tc ng, nht l trong iu kin Vit Nam, cc cng c iu tit v m trong lnh vc ti chnh, tin t cha hon thin. Kt qu l th trng tin t phi chu nh hng khng ng c t chnh sch tin t, h thng ngn hng cng gp phi kh khn.- Cng tc thanh tra, gim st ca NHNN i vi hot ng ca cc NHTM cha thng xuyn v cha em li hiu qu cao. Do , NHNN khng pht hin c cc du hiu ri ro ca cc NHTM mt cch kp thi c cc bin php x l ph hp nhm hn ch ri ro xy ra.

Nguyn nhn ch quan:- Cng tc d bo nhng thay i ca mi trng kinh doanh cha hiu qu khin cho ngn hng gp phi nhng kh khn khi c s thay i ca chnh sch tin t cng nh s thay i ca th trng. - Cng tc qun l ri ro k hn cha t hiu qu, dn n vn c s mt cn i v k hn gia ti sn n v ti sn c, l nguyn nhn ngn hng phi i mt vi ri ro thanh khon.- Trnh , nng lc ca cn b nhn vin b phn qun tr ri ro thanh khon vn cha tng ng vi h thng qun l hin i ca ngn hng. Cc cn b qun tr ri ro vn cha c c s nhy bn trong vic pht hin ri ro cng nh quyt on trong gii quyt cc s c bt ng.CHNG 3MT S BIN PHP NNG CAO HIU QU QUN TR RI RO THANH KHON TI NGN HNG TMCP CNG THNG VIT NAM

3.1. nh hng v k hoch pht trin ca VietinBank3.1.1. nh hng pht trin

Nm 2011, VietinBank ch trng tip tc y mnh cng tc sau c phn ha, tng vn nhm m bo an ton hot ng kinh doanh, u t cng ngh hin i ha ngn hng, chun ha ton din hot ng qun tr iu hnh, snar phm dch v, c ch quy ch, tng bc hi nhp quc t gi tr thng hiu VietinBank c nng cao trn c th trng trong nc v quc t; nhm thc hin mc tiu tm nhn n nm 2015 l tr thnh Tp on ti chnh ngn hng hin i, hiu qu v ch lc ca nn kinh t.

Chin lc Ti sn v Vn:

Tng quy m ti sn hng nm trung bnh 20-22%. Tip tc y nhanh l trnh c phn ha tng vn ch s hu, m bo p ng nhu cu tng trng v pht trin trong thi gian ti, c bit l m bo t l an ton vn.

a dng ha c cu s hu theo nguyn tc Nh nc s hu 51% tr ln.

Chin lc Tn dng v u t

Tn dng l hot ng kinh doanh ch lc, cnh tranh theo nguyn tc th trng. iu chnh c cu tn dng hp l, ph hp vi th mnh ca VietinBank. Bo m n xu chim di 3%. a dng ha cc hot ng u t tn dng trn th trng ti chnh, gi vai tr nh hng trong th trng, nng cao hiu qu s dng vn v qun l thanh khon ngn hng.

Chin lc Dch v

Pht trin a dng cc dch v ngn hng thu ph, xc nh nhm dch v mi nhn tp trung pht trin. Da trn nn tng cng ngh hin i pht trin dch v, ly mc tha mn nhu cu khch hng lm nh hng pht trin.

Chin lc ngun nhn lc

Tiu chun ha ngun nhn lc, tng cng o to nng cao nng lc trnh cn b. i mi v hon thin c ch s dng lao ng v c ch tin lng. Xy dng i ng cn b c nng lc v chuyn nghip. Qun trit thc hin Quy ch Ni quy lao ng v Vn ha doanh nghip.Chin lc Cng ngh

Coi ng dng cng ngh thng tin l yu t then cht, h tr mi hot ng pht trin kinh doanh. Xy dng h thng cng ngh thng tin ng b, hin i, an ton, c tnh thng nht tch hp - n nh cao.

Chin lc B my t chc v iu hnh

iu hnh b my t chc vi c ch phn cp r rng, hp l. Pht trin v thnh lp mi cc cng ty con theo nh hng cung cp y cc sn phm dch v ti chnh ra th trng. M rng mng li kinh doanh, thnh lp mi chi nhnh, pht trin mnh mng li cc phng giao dch. Pht trin mnh h thng ngn hng bn l.

3.1.2. K hoch pht trin nm 2011y nhanh cc cng vic sau c phn ha, tng cng nng lc cnh tranh v hi nhpVi tc pht trin t ra trong nm 2011 v nhng nm ti, VietinBank s y mnh vic tng vn t c, m bo p ng nhu cu tng trng v pht trin trong thi gian ti. Qu 1 nm 2011, VietinBank s hon tt vic bn c phn v khon vay n th cp vi i tc IFC. y mnh v hon tt vic m phn, thng tho i vi i tc Bank of NovaScotia. Trong nm, nu iu kin th trng thun li, VietinBank s pht hnh tri phiu chuyn i hoc tri phiu n th cp tng vn t c cp 2.

Tng trng quy m ti sn v th phn hot ng

Tng trng ngun vn l yu t quan trng hng u quyt nh quy m ti sn. Trong nm 2011, bn cnh cc sn phm truyn thng, VietinBank s ch trng hn na vic ci tin, nghin cu v pht trin cc sn phm dch v mi vi li sut hp l km theo nhiu tin ch va to s tin li cho khch hng, va tng trng c ngun vn v kt hp bn cho sn phm.y mnh tng trng tn dng v u t mt cch an ton, hiu qu. Ton h thng VietinBank s tp trung m rng, tng trng quy m tn dng mt cch an ton, hiu qu, hng ti cc ngnh hng, lnh vc c tim nng. i vi hot ng tn dng: Thng xuyn phn tch nh gi khch hng c nhu cu vay vn trn a bn, ch ng tm kim phng n, d n, cc khch hng tt; mt mt quan tm n pht trin cho vay tiu dng, cc sn phm cho vay i vi khch hng c nhn, mt khc y mnh cho vay i vi cc chng trnh tn dng mc tiu ca VietinBank bao gm: cho vay nng nghip nng thn, xut khu, doanh nghip va v nh m bo ng mc ch, an ton, hiu qu, t mc tiu ra. i vi hot ng u t: VietinBank tip tc a dng ha danh mc u t trn th trng vn v th trng tin t; nng cao cht lng cng tc chm im xp hng cc nh ch ti chnh trn th trng, xc lp hn mc giao dch ph hp, m an ton trong hot ng u t lin ngn hng; ch ng phn tch d bo din bin ca th trng tin t nm bt thi c kinh doanh giy t c gi trn th trng mua bn s cp v th cp, gi vai tr mt trong nhng ngn hng to lp v c nh hng ln trn th trng tri phiu Vit Nam.Tip tc ci tin cng tc thanh ton trong v ngoi nc. Trong nm 2011, VietinBank s tip tc ci tin cng tc thanh ton trong v ngoi nc theo hng n gin ha th tc, y nhanh tc thanh ton v to thm nhiu tin ch cho khch hng.

Nng cao nng lc qun tr iu hnh v qun tr ri ro

Vi s tham gia gp vn ca i tc u t nc ngoi, Vietinbank s c h tr v mt cng ngh, nng lc qun tr iu hnh v qun tr ri ro, gip VietinBank nng cao nng lc cnh tranh trong giai on hi nhp quc t. T 1/3/2011, VietinBank s chuyn sang qun l vn theo c ch tp trung, p dng m hnh nh gi iu chuyn vn khp k hn ( FTP ) theo thng l quc t. VietinBank s tip tc xy dng, i mi m hnh, cng tc qun tr hot ng tn dng, u t vi nh hng qun tr ri ro theo thng l quc t v ph hp vi thc trng hot ng ca VietinBank.y mnh tin trin khai cc d n nng cp cng ngh thng tin v hin i ha ngn hng

Trong nm 2011, VietinBank s tip tc y mnh tin trin khai cc d n nng cp cng ngh thng tin: chun b u thu mua sm h thng corebanking mi, h thng lp gia chun ha d liu v hon thin cc module hin i ha theo ng tin t ra nhm cung cp cc cng c cn thit gip nng cao nng lc qun tr iu hnh v nng lc cnh tranh ca VietinBank.

Tip tc chn chnh, cng c v m rng mng li

Trong nm 2011, VietinBank s nh gi li hot ng ca ton b cc chi nhnh, phng giao dch, im giao dch c gii php nng cao hiu qu kinh doanh song song vi vic tip tc nghin cu v m rng mng li ti cc a bn tim nng, cc khu th, thng mi, khu cng nghip. Trong qu II nm 2011 VietinBank s khai trng hai chi nhnh ti CHLB c v thc hin cc th tc m Chi nhnh ti Lo v Myanmar.

Nng cao cng tc kim tra, kim sot, kim ton n b

B my kim sot, kim ton ni b s c kin ton, nng cao cht lng t tr s chnh n cc chi nhnh thc s pht huy vai tr trong vic kim sot hot ng ca h thng VietinBank, m bo tun th cc quy nh ca php lut v quy nh, ch o ni b. Kim ton ni b s thc hin kim ton ton din mi hot ng trong ni b h thng, t tr s chnh n cc chi nhnh, cng ty con, cng ty trc thuc. B my kim sot ni b t chc thu thp, phn tch, khai thc tt cc thng tin, gim st, kp thi pht hin sm cc sai st, ri ro cng nh cc v vic, phn nh vi Ban lnh o c bin php chn chnh, x l.i mi c ch tin lng v nng cao cht lng ngun nhn lc

Nm 2011, VietinBank s i mi c ch lao ng tin lng nhm m bo nh gi ng hiu qu v cng sc ng gp ca cn b nhn vin, nghin cu p dng c ch to ng lc khuyn khch, thc y cc cn b c nng lc v trnh . VietinBank s trin khai lin tc cc chng trnh o to cn b cc cp, thc hin thng xuyn c kt qu cng tc quy hoch, nh gi cn b, phn cng cng vic ph hp vi nng lc trnh cn b. Tip tc qun trit thc hin Quy ch Ni quy lao ng v Vn ha doanh nghip, m bo mi cn b VietinBank u c thc trch nhim, o c ngh nghip v tun th quy tc ng x trong tng v tr cng vic.

u t pht trin c s h tng v xy dng c bn

VietinBank s tip tc y nhanh tin cc d n trng im nh cng trnh Tr s chnh VietinBank Tower, Tr s ti 25 L Thng Kit ( H Ni ), Tr s ti 93-95 Hm Nghi ( Thnh ph H Ch Minh )... khn trng hon thin cc d n xy dng, ci to tr s ca chi nhnh, to c s vt cht khang trang phc v khch hng chu o hn, ton din hn. Trong nm 2011 s khnh thnh v a vo s dng tr s Trng o to v pht trin ngun nhn lc ti Vn Canh ( H Ni ), trong nm s hon thin phn vin ca Trng o to v pht trin ngun nhn lc ti Hu, hon thin th tc mua tr s chun b cho hot ng ca chi nhnh ti Lo v Myanmar.Tip tc y mnh cng tc an sinh x hi

VietinBank trong nm 2011 vn cam kt tip tc y mnh cng tc an sinh x hi, tham gia thc hin Ngh quyt 30A/2008/NQ-CP ca Chnh ph v Chng trnh h tr gim ngho nhanh v bn vng i vi 61 huyn ngho v cc chng trnh t thin x hi khc. VietinBank ang tch cc trin khai thc hin xy dng nh , h tr y t, gio dc v cc cng trnh cng ng phng trnh thin tai cho cc tnh min Trung vi s tin trn 300 t ng.3.2. Mt s gii php nng cao hiu qu qun tr ri ro thanh khon ti VietinBank

3.2.1. Thc hin c cu li ti sn n v ti sn c cho ph hp

Mt trong nhng nguyn nhn gy ra tnh trng ri ro thanh khon l s mt cn i v k hn gia ti sn n v ti sn c. Qua phn tch cho thy, c nhng giai on Vietin Bank c s mt cn i ln gia ti sn c v ti sn n, chnh v vy, vic c cu li ti sn n v ti sn c cho ph hp l cng vic ht sc quan trng qun l ri ro thanh khon. Ngn hng cn xem xt li c cu danh mc ti sn n, ti sn c cho ph hp, nhm hn ch thp nht c th xy ra, l c cu li ngun vn huy ng v cho vay trn th trng; c cu li d n cho vay ngn hn vi cho vay trung di hn; gia ngun huy ng ngn hn dng cho vay trung , di hn. Bn cnh l thc hin vic pht hnh cc giy t c gi, iu chnh c cu cho vay vo cc lnh vc nhy cm v ri ro cao nh chng khon, bt ng sn v tiu dng. Cc ngn hng u phi duy tr mt t l d tr ( bao gm tin mt trong ngn hng, tin gi ti Ngn hng Trung ng v cc ti sn c tnh lng cao khc ). Lm nh vy m bo duy tr d tr bt buc ti Ngn hng Trung ng v i ph vi cc dng tin i ra. Hn na, ngn hng cng cn ch ng hn na trong vic kt hp gia d tr s cp v d tr th cp gip ngn hng ch ng va i ph vi ri ro thanh khon, va c thu nhp hp l.3.2.2. Thc hin tt qun l ri ro k hnS khng cn i v k hn gia ti sn n v ti sn c ca ngn hng l l do quan trng lm cho ngn hng phi i mt vi nguy c ri ro thanh khon. Vn s dng vn ngn hn cho vay trung, di hn vi t trng ln hoc cng l ngn hn v trung, di hn nhng thi hn c th khc nhau ( v d nh huy ng trung, di hn hai nm nhng cho vay trung hn ba nm ) cng lm cho ngn hng gp kh khn trong vic kim sot dng tin ra v dng tin vo ca mnh. Chnh v vy, qun l ri ro k hn tt l tin cho vic qun tr ri ro thanh khon c hiu qu.3.2.3. Hon thin khung chnh sch v qun tr ri ro thanh khon cng tc qun tr c hiu qu, ngn hng cn hon thin khung chnh sch v qun tr ri ro thanh khon trong ni b h thng ngn hng mnh, thit lp cc quy trnh c th nhm xc nh, o lng, kim sot cc ri ro v thanh khon c th xy ra. Trn c s tun th cc quy trnh a ra, ngn hng s c kh nng a ra cc cnh bo sm c nhng x l kp thi, gip ngn hng trnh c nhng tn tht c th xy ra.Vic thc hin cc quy nh v qun tr ri ro thanh khon phi c thc hin thng nht v ng b trong ton h thng t Hi s chnh cho n cc chi nhnh.C nh vy, ngn hng mi xy dng c mt h thng qun tr ri ro nht qun, nng cao hiu qu qun tr.

3.2.4. Tng cng cng tc d bo cc iu kin kinh t v m

iu kin kinh t v m thay i s nh hng n hot ng ca ngn hng. Khi Ngn hng Nh nc thay i chnh sch tin t, chng hn nh thc thi chnh sch tin t tht cht bng vic ban hnh hng lot cc bin php mnh, kh nng thanh khon ca ngn hng s gphi kh khn. Nu ngn hng khng c s chun b trc, th khi c s thay i ca iu kin kinh t v m, ngn hng s rt lng tng trong vic ng ph vi nhng thay i . C th ni, khi nn kinh t suy thoi th cc ngn hng thng c xu hng d tr thanh khon nhiu hn, v ngc li khi nn kinh t tng trng th cc ti sn d tr thanh khon c gim bt i. Nh vy, gia cc iu kin kinh t v m v kh nng thanh khon ca ngn hng c s tc ng qua li. Do , vic tng cng v nng cao hiu qu ca cng tc d bo l rt cn thit.3.2.5. Gn ri ro thanh khon vi ri ro th trng trong qun tr

Trong hoch nh chin lc cng nh trong qun tr thanh khon hng ngy cn gn lin phn tch, nh gi ri ro thanh khon vi ri ro th trng. C nh vy, chin lc qun tri ra mi c tnh kh thi v hiu qu cao.

Trn thc t, dng ri ro th trng m ngn hng hay gp nht l ri ro li sut. Mt thay i v li sut c th tc ng n hot ng kinh doanh ngn hng, khin cho li nhun ca ngn hng gim hoc c th lm thay i trng thi vn ca ngn hng.

nh gi v qun l ri ro th trng l mt cng vic kh khn v phc tp. Nhn chung, hn ch s tc ng ca vic thay i li sut, cc ngn hng thng xem xt n vic cu trc li bng cn i ti sn v s dng cc cng c phi sinh.Thanh khon v ri ro th trng l hai khi nim tch bit nhau, nhng chng c s an xen vi nhau. Vic n lc qun tr ri ro loi ny s gip gim nh tn tht do ri ro loi kia gy ra, tt nhin i khi cc hot ng qun l cng c mu thun vi nhau. Qua trnh gim st hai loi ri ro ny phi a ra c cc quyt nh kp thi, chnh xc lm cn bng gia ngun vn c th khai thc v ti tr vi nhu cu thanh khon, ti sn n nhy cm vi li sut v ti sn c nhy cm vi li sut.

3.2.6. Xy dng i ng nhn vin c trnh , nng lc v o c ngh nghip

Pht trin ngun nhn lc bao gi cng l cng l mc tiu hng u ca mi t chc, doanh nghip. Vic pht trin i ng nhn vin qun l ni chung v qun l thanh khon ni ring l rt cn thit i vi bt k mt ngn hng thng mi no. Chnh b phn ny s tham mu c lc cho cp lnh o ngn hng trong vic a ra cc quyt nh ng n, kp thi ngn chn, khc phc nhng ri ro pht sinh v nh hng hot ng kinh doanh pht trin. Do vy, ngn hng cn c k hoch tuyn dng, o to v s dng nhn vin mt cch khoa hc, minh bch v bnh ng. t nhn vin vo nhng v tr thch hp, ng vi nng lc ca h l mt khu quan trng trong cng tc cn b, nhm m bo rng chnh i ng nhn vin ny s gp phn vo thnh cng chung ca ngn hng.

xy dng mt i ng nhn vin c trnh , nng lc v o c ngh nghip, th ngoi vic tuyn dng khoa hc, ngn hng cng cn phi ch trng n cng tc o to v o to li cn b nhn vin. Ngn hng nn thng xuyn m cc lp bi dng nghip v cho cn b h c th tip cn vi nhng kin thc mi, bt kp vi thi i.

Ngoi ra, ngn hng cng cn c nhng chnh sch khuyn khch, khen thng nhng c nhn, b phn lm vic tt, c hiu qu cao. T khch l tinh thn lm vic ca cn b nhn vin, gip cho cho h lm vic c trch nhim hn, c gng n lc hn, do hiu qu hot ng ca ngn hng s c y mnh hn.

3.3. Mt s kin ngh i vi Ngn hng Nh nc

3.3.1. Thc thi chnh sch tin t linh hot

Nhn chung, trong thi gian qua, chnh sch tin t c thc thi bi NHNN gp phn vo vic tng trng nn kinh t v kim ch lm pht. Tuy nhin, vic kt hp cc cng c trong chnh sch tin t, gia chnh sch tin t v chnh sch ti kha i lc cn tri chiu v cha ng b. Chnh sch tin t i khi t ra qu nhiu mc tiu khin cho hiu qu ca chnh sch khng cao, i khi cn nh hng n th trng. Hiu qu ca chnh sch tin t thng c mt tr so vi thi gian thc hin, do cc chnh sch tin t a ra phi linh hot th trng c thi gian thch ng, t gip tng hiu qu ca chnh sch a ra. 3.3.2. Xy dng c ch ti cp vn/ ti chit khu hp l hn h tr thanh khon cho cc ngn hng thng mi

Ngn hng Nh nc cn h tr thanh khon cho cc NHTM thng qua cc cng c iu hnh chnh sch tin t. Trong bi cnh thc thi chnh sch tht cht tin t, tn dng nhm kim ch lm pht hin nay, i vi cc NHTM ln, c nhiu giy t c gi tiu chun th vic h tr thanh khon s thng qua nghip v th trng m ti Ngn hng Nh nc. i vi cc NHTM nh khng giy t c gi hoc khng c kh nng cnh tranh trn th trng m th Ngn hng Nh nc h tr thng qua cng c ti cp vn. h tr thanh khon cho cc NHTM mt cch tt nht v hiu qu th cn phi xy dng mt c ch ti cp vn/ ti chit khu hp l.

Khi xy dng c ch ti cp vn/ ti chit khu, Ngn hng Nh nc cn ch trng cc vn sau: Mc li sut ti cp vn, ti chit khu phi cao ( c bin , v d 1%/nm ty theo tng giai on khc nhau ca chnh sch tin t l tht cht hay ni lng ) so vi mc li sut tri phiu Chnh ph cng thi im/ mt bng huy ng li sut th trng chung ca ngnh; khi Ngn hng Nh nc n nh mc li sut ti cp vn, li sut ti chit khu mc nht nh v c th cung ng vn y cho nhu cu vn ca cc NHTM mc li sut ti cp vn, ti chit khu th NHNN s ch ng xc lp c mt bng chung v mc li sut ca cc NHTM trn th trng, nh vy s dng ng b nhiu cng c khc nhau nhng cn s dng cng c li sut l cng c ch o trong vic iu hnh chnh sch tin t; khi lng vn ti cp vn, ti chit khu phi m bo bm tin p ng nhanh v nhu cu hp l ca cc NHTM; gim st cht ch tng trng tn dng v tng trng tng ti sn ca tng NHTM, trnh tnh trng dng vn ti cp vn, ti chit khu khng i vo sn xut kinh doanh m chy vo u c bt ng sn, chng khon.

Vic h tr thanh khon cho cc NHTM thng qua c ch ti cp vn, ti chit khu ca NHNN rt ngn hn, v vy cc NHTM phi iu chnh li c cu ngun v s dng ngun cho ph hp hn ch thp nht ri ro thanh khon.

3.3.3. Tng cng v nng cao hiu qu cng tc thanh tra, gim st hot ng ca cc NHTM

hn ch ri ro xy ra, Ngn hng Nh nc cn tng cng hot ng thanh tra, gim st hot ng ca cc NHTM. Cng tc thanh tra, gim st gip NHNN qun l vic thc hin cc chnh sch v s tun th ca cc NHTM. Nu cc ngn hng thng mi thc hin tt cc chnh sch, tun th cc quy nh v bo m an ton th s hn ch c cc ri ro xy ra.

Ngn hng Nh nc cn tng cng v nng cao hiu qu cng tc gim st ca mnh c th a ra cc cnh bo sm cho cc ngn hng thng mi. hot ng thanh tra gim st c hiu qu, Ngn hng Nh nc cn pht trin h thng cnh bo sm, s dng d liu h thng thanh ton phn tch thanh khon, xy dng h thng ch s thanh khon ...

3.3.4. Quan tm ch o, h tr cng tc qun tr ri ro thanh khon ca cc NHTM

vic qun tr ri ro thanh khon ti cc NHTM t c hiu qu, Ngn hng Nh nc cn phi ph bin tm quan trng ca vic qun tr ri ro thanh khon, ph bin kinh nghim qun tr ri ro thanh khon ca cc ngn hng trong v ngoi nc.

Bn cnh , NHNN cn h tr cc ngn hng trong vic o to, tp hun cho cn b nghip v v cng tc qun tr ri ro thanh khon khi c nguy c ri ro xy ra, cc ngn hng khng b lng tng trong x l v c th a ra c cc quyt nh sng sut.

Trong trng hp c khng hong xy ra th NHNN cn c gii php cp bch h tr cho cc ngn hng, trnh tnh trng ly lan dy chuyn gy tn tht cho ton h thng cng nh nh hng n nn kinh t.

3.3.5. Ban hnh cc vn bn thng nht v qun l ri ro v c bin php ch ti nghim tc cc ngn hng khng tun th cc quy nh ny

Ngn hng Nh nc cn ban hnh cc vn bn thng nht v qun l ri ro hng dn cc ngn hng thng mi thc hin cng tc qun tr ri ro cng nh a ra cc ch tiu m bo an ton cho hot ng ngn hng. Trn c s cc vn bn m Ngn hng Nh nc ban hnh, cc ngn hng phi nghim tc thc hin, v c nh vy th mi hn ch c ri ro xy ra. Cc vn bn c ban hnh phi c s nht qun vi nhau, trnh chng cho gy rc ri trong vic thi hnh.

Bn cnh , Ngn hng Nh nc cng cn phi c cc bin php ch ti nghim tc x pht cc ngn hng khng tun th ng cc quy nh v qun l ri ro, cc ch tiu an ton c quy nh. Ch c x l nghim tc cc trng hp vi phm th cc ngn hng mi tun th ng cc quy nh, t mi m bo h thng ngn hng hot ng lnh mnh v c hiu qu.

KT LUN t c mc tiu pht trin kinh t, x hi thc hin thnh cng s nghip cng nghip ha hin i ha t nc, a nc ta tr thnh mt nc cng nghip vo nm 2020 i hi phi c mt th trng ti chnh ngn hng vng chc, lnh mnh p ng vn cho nhu cu ca nn kinh t. Trong thi gian qua, h thng ngn hng thng mi Vit Nam gp phn khng nh vo s pht trin kinh t - x hi ca t nc. Tuy nhin, pht trin bn vng v tip tc cung ng vn p ng yu cu tng trng kinh t trong bi cnh hi nhp ngy cng su rng hn vo nn kinh t khu vc v th gii, vn thanh khon v qun tr ri ro thanh khon ca cc ngn hng thng mi cn c coi trng hn.

Kha lun trn y t c nhng kt qu sau:

- Phn tch ni dung c bn v qun tr ri ro thanh khon ti cc ngn hng thng mi.

- nh gi thc trng hot ng qun r ri ro thanh khon ti Ngn hng TMCP Cng thng Vit Nam.

- a ra mt s gii php nhm nng cao hiu qu qun tr ri ro thanh khon ti Ngn hng TMCP Cng thng Vit Nam.

Vi kha lun ny, em mong mun s gp phn nng cao hiu qu qun tr thanh khon ti cc ngn hng thng mi ni chung v Ngn hng TMCP Cng thng Vit Nam ni ring. y l mt vn ln, kh rng m nhn thc v l lun ca em cn hn ch v vy kha lun khng trnh khi nhng sai st, hn ch cn hon thin, b sung. Em rt mong nhn c s ng gp ca cc thy, c gio.Em xin chn thnh cm n c gio: Thc s ng Thu Hng hng dn tn tnh gip em hon thnh kha lun ny !MC LC1LI M U

4CHNG 1:

HYPERLINK \l "_Toc299113380" TNG QUAN V QUN TR RI RO THANH KHON TRONG NGN HNG THNG MI

41.1. Tng quan v ngn hng thng mi

41.1.1. Khi nim

51.1.2. Chc nng ca ngn hng thng mi

61.1.3. Vai tr ca ngn hng thng mi

91.1.4. Cc nghip v ca ngn hng thng mi

141.2. Qun tr ri ro thanh khon

141.2.1. Khi nim v thanh khon v ri ro thanh khon

151.2.2. Cung, cu thanh khon v trng thi thanh khon

161.2.3. Qun tr ri ro thanh khon

171.2.4. S cn thit phi qun tr ri ro thanh khon

181.2.5. Du hiu nhn bit ri ro thanh khon

191.2.6. Cc nguyn nhn dn n ri ro thanh khon

201.2.7. Cc phng php o lng ri ro thanh khon

261.2.8. Cc bin php qun tr ri ro thanh khon

32CHNG 2:

HYPERLINK \l "_Toc299113396" THC TRNG QUN TR RI RO THANH KHON

HYPERLINK \l "_Toc299113397" TI NGN HNG THNG MI C PHN

H