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ÉticaUnidad 2. La Ética en los negociosActividad 5. Contando y descontando

Educación Superior Abierta y a Distancia • Ciencias Sociales y Administrativas

Caso: Contando y Descontando

El contador Agapito Salinas Sierra, de 45 años, fue declarado formalmente preso, por el Juzgado Décimo Penal del Estado de Nuevo León, por la presunta participación en un cuantioso delito de fraude al fisco que suma la cantidad de 175 millones de pesos.

El fiscal Rodrigo Durán está a cargo de la investigación del caso y junto a la policía logró la detención de cinco profesores que habrían actuado como cómplices y prestanombres para depósito en efectivo en sus cuentas.De acuerdo a los antecedentes del caso, el contador estaba a cargo de la elaboración de la nómina de los sueldos de más de 300 docentes y no docentes de la ciudad de Monterrey, Nuevo León.

Desde hace tres años que el funcionario incluía en la nómina el pago a docentes que ya no estaban activos, incluso aparecen nombres de dos docentes ya fallecidos. Ese dinero iba a parar en la cuenta de Agapito Salinas.

El fiscal Rodrigo Durán explicó que el delito se cometió entre diciembre de 2007 y septiembre de 2010. El contador se desempeñaba como jefe del área de nómina y fiscalización del Estado, y para materializar el fraude habría utilizado tres métodos.

A.- El primero y más cuantioso tiene relación con incluir en los pagos nombres de docentes que ya no cumplían funciones para el estado. De esta forma el monto total a pagar era mayor al real.“El imputado utilizaba un nombre distinto cada mes. Eran nombres de docentes que él conocía y tenía seguridad que ya no estaban activos. Incluso se detectó nombres de dos docentes que estaban muertos”, asevera el fiscal Durán.El dinero “extra” era depositado a las cuentas de los cinco docentes detenidos, quienes recibían una comisión. Lo defraudado con este método supera los $150 millones.

B.- El segundo método que habría utilizado el contador es asignarse un “sobresueldo” durante más de un año, por lo que recibía un pago mayor al que le correspondía. El monto del fraude en este caso llega a los $3 millones.

C.- El tercer método fue la solicitud de millonarios préstamos en cajas de compensación. En este caso el dinero debía descontarse por nómina, lo que no ocurría y se cancelaban con dineros municipales. El monto supera los $21 millones.

El fiscal Rodrigo Durán solicitó la prisión preventiva del contador, lo que fue autorizado por el Juzgado Décimo Penal del Estado y en el caso de los cinco docentes implicados en los cuantiosos delitos, la justicia decretó su libertad bajo fianza, ya que alegaron que ellos directamente no cometieron el fraude, solo les prestaban sus cuentas para hacer los depósitos respectivos, por los que solo recibían una pequeña compensación o regalo.