Bao cao tai chinh hqp nh§t cho nam kSt thuc ngay 31 thang...
47
T6ng cong ty May 10 - Cong ty c6 phftn Bao cao tai chinh hqp nh§t cho nam kSt thuc ngay 31 thang 12 nam 201 s
Transcript of Bao cao tai chinh hqp nh§t cho nam kSt thuc ngay 31 thang...
T6ng cong ty May 10 - Cong ty c6 phftn
Bao cao tai chinh hqp nh§t cho nam
kSt thuc ngay 31 thang 12 nam 201 s
T6ng cong ty May 10 - Cong ty c6 ph§n Thong tin v~ Cong ty
Quy~t djnh Thanh l~p
Gi~y chU11g nh~n
QuySt dinh s6 105/2004/QD-BCN do B9 Cong Thuang ban hanh ngay 5 thang 10 nam 2004.
Dang ky Doanh nghi~p s6 0100101308 ngay 04 thang 10 nam 2018
Gifiy chfrng nMn Dang ky Doanh nghi~p da duqc diSu chinh nhiSu lfrn va lfrn diSu chinh gfrn day nhfit la lfrn thfr 13 ngay 04 thang 10 nam 2018. Gifiy chfrng nh~n Dang ky Doanh nghi~p va cac lfrn di Su chinh do S6' KS ho~ch va Dfru tu Thanh ph6 Ha N9i dp.
H9i d6ng Quan trj
Ban T6ng Giam d6c
Tri} s« dang ky
Cong ty ki~m toan
Ong VG Dfrc Giang Chu tich Ong Ph~m Duy H~nh Thanh vien Ba NguySn Thi Thanh HuySn Thanh vien Ba NguySn Thien Ly Thanh vien Ong Than Dfrc Vi~t Thanh vien
Ba NguySn Thi Thanh HuySn Ba NguySn Thien Ly Ong Than Dfrc Vi~t Ong Trfrn Tn;mg Kim Ong B~ch Thang Long Ba NguySn Thi Bfch Thuy Ong NguySn Anh Duong Ba Ph~m Bfch H6ng Ong Hoang ThS Nhu
T6ng Giam d6c Ph6 T6ng Giam d6c Ph6 T6ng Giam d6c Ph6 T6ng Giam d6c Ph6 T6ng Giam d6c Giam d6c diSu hanh Giam d6c diSu hanh Giam d6c diSu hanh Giam d6c diSu hanh
s6 765 , Ducmg NguySn Van Linh Phuong Sai D6ng Qu~n Long Bien, Ha N9i Vi~tNam
Cong ty TNHH KPMG Vi~t Nam
)
T6ng cong ty May 10 - Cong ty c6 ph:in Bao cao ciia Ban T6ng Giam d6c
Ban T6ng Giam d6c T6ng cong ty May 10- Cong ty c6 ph§.n ("T6ng cong ty") trinh bay bao cao nay va bao cao tai chfnh hqp nhfrt dfnh kem cua T6ng cong ty cho nam kSt thuc ngay 31 thang 12 nam 2018.
Ban T6ng Giam d6c T6ng cong ty chiu trach nhi~m J~p va trinh bay trung th1,rc va hqp ly bao cao tai chfnh hQp nhfrt theo cac Chuftn mµc KS toan Vi~t Nam, ChS d(> KS toan Doanh nghi~p Vi~t Nam va cac guy djnh phap ly c6 lien quan dSn vi~c l~p va tdnh bay bao cao tai chfnh. Theo y kiSn cua Ban T6ng Giam d6c T6ng cong ty:
(a) bao cao tai chfnh h9·p nhit duqc trinh bay ttr trang s ctsn trang 46 da phan anh trung thµc va hqp ly tinh hinh tai chfnh hqp nhfrt cua T6ng cong ty t~i ngay 31 thang 12 nam 2018, kSt qua ho~t d(>ng kinh doanh va Juu chuySn ti~n t~ hqp nhfrt cua T6ng cong ty cho nam kSt thuc cung ngay, phu h9·p v6-i cac Chuftn mµc KS toan Vi~t Nam, ChS d(> KS toan Doanh nghi~p Vi~t Nam va cac guy dinh phap Jy co lien quan ctsn vi~c J~p va trinh bay bao cao tai chfnh; va
(b) t~i ngay l~p bao cao nay, khong c6 ly do gi dS Ban T6ng Giam d6c T6ng cong ty cho dmg T6ng cong ty se khon thS thanh toan cac khoan n9· phai tra khi dSn h~n.
Nguy~n i Thanh Huy~n T6ng Gicim t16c
Ha N(>i , ngay 19 thang 3 nam 2019
2
I I
\ I,
KPMG Limited 461
h Floor, Keangnam Landmark 72 E6 Pham Hung Road, Me Tri Ward South Tu Liem District, Hanoi, Vietnam +84 (24) 3946 1600 I kpmg.com.vn
s.Ao c.Ao KIEM TO.AN DQC L~P
K1nh gLPi cac C6 dong T6ng cong ty May 10 - Cong ty c6 phan
Chung toi da kiem toan bao cao tai chfnh hQ'p nhat dfnh kem cua Tong cong ty May 10 - Cong ty co phan ("Tong cong ty"), bao gom bang can doi ke toan hQ'p nhat tc;3i ngay 31 thang 12 nam 2018, bao cao ket qua hoc;3t d(>ng kinh doanh hQ'p nhat va bao cao IU'U chuyen tien t$ hQ'p nhat lien quan cho nam ket thuc cung ngay va cac thuyet minh kem theo dU'Q'C Ban Tong Giam doc Tong cong ty phe duy$t phat hanh ngay 19 thang 3 nam 2019, dU'Q'C trlnh bay tU' trang 5 den trang 46.
Trach nhi~m cua Ban T6ng Giam d6c
Ban Tong Giam doc Tong cong ty ch!u trach nhi$m 1$p va trlnh bay trung thl,l'c va hQ'p ly bao cao tai chfnh hQ'p nhat nay theo cac Chuan ml,l'c Ke toan Vi$t Nam, Che d(> Ke toan Doanh nghi$p Vi$t Nam va cac quy djnh phap ly co lien quan den vi$c 1$p va trlnh bay bao cao tai chfnh, va chiu trach nhi$m ve kiem soat n(>i b(> ma Ban Tong Giam doc xac djnh la can thiet de dam bao vi$c 1$p bao cao tai chfnh hQ'p nhat khong co sai sot trong yeu do gian 1$n hay nham Ian.
Trach nhi~m cua ki~m toan vien
Trach nhi$m cua chung toi la dU'a ray kien ve bao cao tai chfnh hqp nhat nay dl,l'a tren ket qua kiem toan cua chung toi . Chung toi da thl,l'C hi$n cong vi$c kiem toan theo cac Chuan ml,l'c Kiem toan Vi$t Nam. Cac chuan ml,l'c nay yeu cau chung toi tuan thu chuan ml,l'C Va CB.C quy djnh ve dc;iO dU'C nghe nghi$p va 1$p ke hoc;3ch va thl,l'C hi$n CUQC kiem toan de dc;3t dU'Q'C Sl,I' dam bao hQ'p ly Ve Vi$c li$U bao CB.O tai chfnh hQ'p nhat co con sai sot trong yeu hay khong.
Cong vi$c kiem toan bao gom vi$c thl,l'C hi$n cac thu tt,JC nham thu th$p cac bang chll'ng kiem toan ve cac so li$u va cac thuyet minh trong bao cao tai chfnh. Cac thu tl,JC dU'Q'C 11,l'a ChQn dl,l'a tren xet doan CUa kiem toan Vien, bao gom danh gia rui ro co sai sot trong yeu trong bao cao tai chfnh do gian 1$n ho$c nham Ian. Khi thl,l'c hi$n cac danh gia rui ro nay, kiem toan vien xem xet kiem soat n(>i b(> cua Tong Cong ty lien quan t&i Vi$C 1$p va trlnh bay bao CB.O tai chfnh trung thl,l'C Va hQ'p ly nham thiet ke CB.C thu tt,JC kiem toan phu hQ'p VO'i tlnh hlnh thl,l'C te, tuy nh ien khong nham mt,Jc dfch dU'a ray kien ve hi$u qua cua kiem soat n(>i b(> cua Tong cong ty. Cong vi$c kiem toan cOng bao gom vi$c danh gia tf nh thfch hqp cua cac ch fnh sach ke toan dU'Q'C ap dt,Jng va tfnh hQ'p ly cua cac U'O'C tfnh ke toan cua Ban Tong Giam doc Tong cong ty, cOng nhLI' danh gia vi$c trl nh bay tong the bao cao tai chfnh.
Chung toi tin rang cac bang ch ll'ng kiem toan ma chung toi thu dU'Q'C la day du va thfch hQ'p lam CO' SO' Cho y kien kiem toan CUa chung toi.
KPMG Limited, a Vietnamese one member limited liability company and a member firm of the KPMG network of independent member firms affiliated with KPMG International Cooperative ("KPMG International"), a Swiss entity.
3
c, C
y ki~n cua ki~m toan vien
Theo y kien cua chung t6i, bao cao tai chfnh hQ'p nhat da phan anh trung thl,l'c va hQ'p ly, tren cac khfa cc;inh trong yeu , tlnh hlnh tai chfnh hQ'p nhat cua Tong c6ng ty May 10 -Cong ty co phan tc;ii ngay 31 thang 12 nam 2018, ket qua hoc;it dong kinh doanh va IU'U chuyen tien t$ hQ'p nhat trong nam ket thuc cung ngay, phu hQ'p VO'i cac Chuan ml,l'C Ke toan Vi$t Nam, Che dQ Ke toan Doanh nghi$p Vi$t Nam va cac quy djnh phap ly c6 lien quan den vi$c 1$p va trlnh bay bao cao tai chfnh.
Cong ty TNHH KPMG Vi$t Nam
A '0 • .,,....__LU...-r '.? •
Giay ang ky hanh nghe Kiem toan so: 0306-2018-007-1 Ph6 Tong Giam <foe
Ha NQi , ngay 19 thang 3 nam 2019
Phc;im Thi Thuy Linh Giay chll'ng nh$n dang ky hanh nghe Kiem toan so: 3065-2019-007-1
4
C
f
I
)
T6ng cong ty May 10- Cong ty cA ph~n Bang can d6i k~ toan hc;rp nhit t~i ngay 31 thang 12 nam 2018
TAI SAN
Tai san ngiin h~n (100 = 110 + 130 + 140 + 150)
Ti~n va cac khoan trrong drrong ti~n TiSn Cac khoan tuang duong tiSn
Cac khoan phai thu ngiin h~n Phai thu ngiln hi;m cua khach hang Tra tru&c cho nguai ban ngiln h~n Phai thu ngiln h~n khac DI! phong phai thu ngiln h~n kh6 doi
Hang t6n kho Hang t6n kho DI! phong giam gia hang t6n kho
Tai san ngiin h~n khac Chi phf tra tru&c ngiln h~n ThuS gia trj gia tang dugc kh~u trir ThuS va cac khoan phai thu Nha nu&c
M§u B 01 - DN/HN (Ban hanh theo Thong tus6 202/2014!1T-BTC
ngay 22/12/2014 cua B9 Tai chfnh)
Ma Thuy~t so minh
100
110 5 111 112
130 131 6(b) 132 136 7(a) 137 8
140 9 141 149
150 151 152 153
31/12/2018 VND
1/1/2018 VND
1.101.996.062.031 1.003.635.355.698
64.102.403.357 62.402.403 .357
1.700.000.000
419.806.200.135 368.398.433.347
22.402.207.911 31.674.244.912 (2.668 .686.035)
588.845.140.397 592.071.590.013
(3.226.449.616)
29.242.318.142 1.390.248.517
27.398.418.625 453.651.000
149.159.664.397 92.559 .664.397 5 6. 600. 000. 000
381.792.892.914 335.521.798.723
28.445.499.772 19.928.029.368 (2.102.434.949)
452.738.682.158 456.371.403.600
(3.632.721.442)
19.944.116.229 1.874.744.283
17.615.720.946
453.651~
Cac thuyh minh afnh kem la b9 ph(m h9'p thanh cua baa cao tai chfnh h9'p nhdt nay
5
T6ng cong ty May 10 - Cong ty c6 phin Bang can dBi k~ toan hQ'P nh§t t~i ngay 31 thang 12 nam 2018 (ti~p theo)
M~u B 01- DN/HN (Ban hanh theo Thong tu: s6 202/2014/TT-BTC
ngay 22/12/2014 cita B{J Tai chinh)
Ma Thuy~t 31/12/2018 1/1/2018 so minh VND VND
Tai san dai h:;m 200 467 .496.305.696 360.893.822.873 (200 = 210 + 220 + 240 + 260)
Cac khoan phai thu dai h~n 210 44.928.848.451 36.914.670.215 Phai thu dai h~n cua khach hang 211 6(b) 2.067.434.949 2.067.434.949 Phai thu v~ cho vay dai h:;m 215 9.702.887 .534 9.702.887.534 Phai thu dai h~n khac 216 7(b) 33.158.525 .968 25.144.347.732
Tai san c6 djnh 220 364.697 .313.285 289 .380.348.407 Tai san c6 djnh hfru hlnh 221 10 358 .275.824.923 286.980.139 .040
Nguyen gia 222 1.240.452.635.818 1.076.527.955.292 Gia trf hao mon liiy ki 223 (882.176.810.895) (789.547.816.252)
Tai san c6 djnh hfru hinh thue tai chfnh 224 11 179.400.000 273.000.000 Nguyen gia 225 280.800.000 280.800.000 Gia trj hao mon liiy ki 226 (101.400.000) (7. 800. 000)
Tai san c6 djnh VO hlnh 227 12 6.242.088.362 2.127.209.367 Nguyen gia 228 JO. 780.099.483 6.787.099.483 Gia tri hao mon liiy ki 229 (4.538.011.121) (4.659.890.116) i
·, Tai san di'r dang dai h~n 240 29.095.295.903 6.387.971.110
Xay d1Jng ca ban da dang 242 13 29.095.295.903 6.387 .971.110 -~
Tai san dai h~n khac 260 28. 77 4.848.057 28.210.833.141 .;
Chi phf tra trn6-c dai h~n 261 14 28.774.848.057 28.210.833.141
TONGTAISA.N 270 1.569 .492.367. 727 1.364.529.178.571 (270 = 100 + 200)
;ti
Cac thuyit minh ainh kem la b{J phqn h(Yp thanh cita bdo cao tai chinh h(Yp nhdt nay
6
TBng cong ty May 10 - Cong ty c6 ph~n Bang can dBi k~ toan hQP nh§t t~i ngay 31 thang 12 nam 2018 (ti~p theo)
NGUONVON
NQ' PHA.I TRA. (300 = 310 + 330)
N<r ngin h~n Phai tra ngtrc>"i ban ngi\n h~n Ngtrcri mua tra tiSn tm6'c ngi\n h~n ThuS va cac khoan phai n9p Nha ntr6'c Phai tra ngtrc>"i lao d9ng Chi phf phai tra ngi\n h~n Phai tra ngi\n h~n khac Vay ngi\n h~n Quy khen thm'mg, phuc )qi
N<r dai h~n Phai tra ngtrcri ban dai h~n Ngtrcri mua tra tiSn tm6'c dai h~n Phai tra dai h~n khac Vay dai h~n Quy phat triSn khoa h9c va cong ngh~
VON CHU SO HUU (400 = 410)
VBn chu SO' hfru v6n c6 ph&n - C6 phiiu ph6 thong c6 quyin bidu quyit Th~ng dtr v6n c6 ph&n C6 phiSu guy Quy d&u tu phat triSn Lgi nhu~n sau thuS chtra phan ph5i
M~u B 01 - DN/HN (Ban hanh theo Thong tus6 202/2014/TT-BTC
ngay 22/12/2014 cita B9 Tai chinh)
Ma Thuy~t so minh
300
310 311 15(b) 312 313 16 314 315 319 17(a) 320 18(a) 322 19
330 331 15(b) 332 337 17(b) 338 18(b) 343
400
410 411
411a 412
20 21
23
31/12/2018 VND
1.194.869.493.652
956.106.542. 7 42 343.167.191.881
34.723.681.960 5.379.083.302
170.905 .662.363 43 .160.701
1.887.033.933 394.680.902.914
5.319.825 .688
238.762.950.910 208.571 .000
59.664.776.096 10.812.510.000
159.377.976.285 8.699.117 .529
374.622.874.075
37 4.622.87 4.07 5 302.400.000.000 302.400.000.000
1/1/2018 VND
995.396.405.625
805.089.672.601 250.990.969.441
36.161.584.788 3 .839 .832.328
149.706.814.240
2.516.841.727 358.848.468.425
3.025.161.652
190.306. 733.024 208.571.000
46.829.462.331 12.142.634.310
120.445.161.583 10.680.903.800
369 .132. 772.946
369.132.772.946 189 .000.000.000 189. 000. 000. 000 46.268.000.000
76.276.8 19.147 56.885 .594.269
- LNST chua phan ph6i din cU<5i nam tru&c
415 418 421
421a
(2.440.000) 14.316.819.147 57 .206.135 .398
2.177.594.269 55.028.541.129
702.359.530
5.161. 780.485 51 .723.813.784
702.359.530 - LNST chua phan ph6i nam nay Lgi fch c6 dong khong kiSm soat
TONG NGUON VON ( 440 = 300 + 400)
N~ffi;:; f
T~ Thu Ha Ki toan t6ng h(lp
421b 429
440
Ngay 19 thang 3 nam
Ph~m Bfch H6ng Ki toan tru(Yng
/ 1.364)29.178.571
Nguy~n Thi Thanh HuySn T<5ng Giam d6c
Cac thuyit minh dinh kem la b(j ph<;in lwp thanh cita baa cao tai chinh h(lp nhdt nay
7
•( .,,
T ... ,
T6ng cong ty May 10 - Cong ty cA phin Bao cao k~t qua ho~t dQng kinh doanh hQ1J nh§t cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2018
Mftu B 02 - DN/HN (Ban hanh theo Thong tu s6 202/2014/TT-BTC
ngay 22/12/2014 cua B9 Tai chfnh)
Doanh thu ban hang va cung dp djch vy
Cac khoan giam trir doanh thu
Doanh thu thu~n v~ ban hang va cung dp djch vy (10 = 01 - 02)
Gia v&n hang ban
LQ'i nhu~n gi}p (20 = 10 - 11)
Doanh thu ho~t d('mg tai chfnh Chi phf tai chfnh
Trong i16: Chi phi Lai vay Chi phf ban hang Chi phf quan Jy doanh nghi~p
Ma Thuy~t so minh
01
02
10
11
20
21 22 23 25 26
25
25
25
26
27 28
29 30
LQ'i nhu~n thu~n tir ho~t di}ng kinh doanh 30
{30 = 20 + (21- 22) - (25 + 26)}
Thu nMp khac Chi phf khac
K~t qua tir ho~t di}ng khac (40 = 31- 32)
L9i nhu~n k~ toan tnr&c thu~ (50 = 30 + 40)
Chi phi thu~ TNDN hi~n hanh
LQ'i nhu~n sau thu~ TNDN (60 = 50 - 51)
Phan b6 cho: Cf> dong cua cong ty m~ Cf> dong khong kiSm soat
Lai tren c6 phi~u Lai CO' ban tren cf> phiSu
31 32
40
50
51
60
61 62
70
32
33
Ngay 19 thang 3 na
2018 VND
2017 VND
2.980.317. 712.37 5 3.028.554.884.033
293.930.947 548.107.703
2.980.023. 781.428 3.028.006. 77 6.330
2.513.676.608.682 2.584.207 .163. 784
466.347.172.746
18.180.152.372 37 .514.386.789 18.449.202.088
172.275.201.381 213.202.018.186
61.535.718.762
7.571.657.864 2.748 .913 .119
4.822. 7 44. 7 45
66.358.463.507
10.632.550.352
55.725.913.155
55.327.374.594 398.538.561
443. 799 .612.546
16.545.756.632 20.160.462.259 12.090.445.671
175.181.742.609 202.503.575.270
62.499 .589 .040
1.709.912.899 1.698.895 .566
11.017.333
62.510.606.373
10.020.446.821
52.490.159.552
52.052.203.442 437.956.110
Da di~u ,/oh l~i 1.763
w~t NguySn Thi Thanh Huy@n
T6ng Giam a6c Ki toan t6ng hQ'p Ph~m Bfch Hong Ki toan truimg
Cac thuyh minh afnh kem la b9 phqn hQ'p thanh cua bao cao tai chfnh hQ'p nhdt nay
8
T6ng cong ty May 10 - Cong ty c6 phftn Bao cao luu chuy~n ti~n t~ hQ'P nhit cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2018 (Phll'ong phap gian ti~p)
M~u B 03 - DN/HN (Ban hanh theo Thong tu s6 202/2014/JT-BTC
ngay 22/12/2014 cita B,J Tai chfnh)
Ma Thuy~t so minh
LUlJ CHUYEN TIEN TU HO~T D<)NG KINH DOANH
LQ'i nhu~n tnr6'c thu~ 01 Di~u chinh cho cac khoan
Kh&u hao va phan b6 02 Cac khoan dv phong 03 (Lai)/16 chenh !~ch ty gia h6i doai do danh, gia I~i cac khoan mµc tibn t~ c6 goc ngo~i t~ 04 Lai tfr ho~t d9ng d.lu tu 05 Chi phf Iai vay 06
LQ'i nhu~n tir ho~t dc)ng kinh doanh 08
tnr6'c nhfrng thay dBi v6n hru dc)ng
BiSn d9ng cac khoan phai thu va tai san khac 09 BiSn d9ng hang t6n kho 10 BiSn d9ng cac khoan phai tra va n9· phai tra khac 11 BiSn d9ng chi phf tra tm6'c 12
TiSn lai vay da tra 14 ThuS thu nh~p doanh nghi~p da n9p 15 TiSn thu khac tfr ho~t d9ng kinh doanh 16 TiSn chi khac cho ho~t d9ng kinh doanh 17
Luu chuy~n ti~n thu~n tir ho~t dc)ng 20 kinh doanh
LUlJ CHUYEN TIEN TU HO~ T D<)NG DAU TU
TiSn chi mua siim tai san c6 djnh 21 TiSn thu tll' thanh ly tai san c6 djnh 22 Rut tiSn gui c6 ky h~n 24 TiSn thu lai tiSn gui 27
L!f" chuy~n ti~n thu~n tir ho~t dc)ng 30 dau hr
2018 VND
66.358.463.507
144.947.846.743 159.979.260
(707 .752.910) (5.007.918.534) 18.449 .202.088
224.199.820.154
(61.146.679.980) (135 .700.186.413)
105 .072.837 .079 983.156.916
133.408.947. 7 56
(18.493.258.420) (9 .504.714.076)
892.691.878 (14.604.159.816)
91.699.507.322
(226.100.805 .034) 6.449.953 .288
490.231.719
(219.160.620.027)
2017 VND
62.510.606.373
139.930.501.891 888.406.652
756.275.537 (1.418.927.956) 12.090.445.671
214.757.308.168
(21.580.994.212) ( 150.558.078.661)
(13 .286.916.831) 10.044.272.327
39.375.590.791
(12.194.461.416) (10.235 .027 .631)
2.087 .350.000 (29 .086.498.950)
(10.053.047 .206)
(157 .131.743.266) 633.271.819
1.100.000.000 1.621 .803 .838
(153. 776.667 .609)
p?
Cac thuyit minh dfnh kem la b,J ph(m h9'p thanh cita bao cao tai chfnh h9'p nhdt nay
9
T6ng cong ty May 10 - Cong ty c6 phin Bao cao luu chuy~n ti~n t~ hqp nhit cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2018 (Phrrong phap gian ti~p - ti~p theo)
M~u B 03 - DN/HN (Ban hanh theo Thong tu: s6 202/2014/1T-BTC
ngay 22/12/2014 cua B9 Tai chfnh)
Ma Thuy~t s6 minh
LUU CHUYEN TIEN TU HO~T D(>NG TAI CHINH
TiSn thu tll' phat hanh c6 phiSu TiSn mua l~i c6 phiSu da phat hanh TiSn thu tll' di vay TiSn tra n9· g6c vay
31 32 33 34
TiSn tra c6 tfrc cho c6 dong cua cong ty 36 TiSn tra c6 tfrc cho c6 dong k:hong kiSm soat
Llfll chuy~n ti~n thuin tir ho~t d(>ng tai chinh
Llfll chuy~n ti~n thuin trong nam (50 = 20 + 30 + 40)
Ti~n va cac khoan trrong drrong ti~n diu nam
Anh hmmg cua thay dBi ty gia h6i doai quy dBi ngo~i t?
Ti~n va cac khoan trrong drrong ti~n cu6i nam (70 = 50 + 60 + 61)
36
40
50
60
61
70 5
Ngay 19 thang 3 niim 2
Nguc,.i l~p:
T~ Thu Ha Ki toan t<5ng h<;rp
Ph~m Bfch H6ng Kd toan tnrimg
2018 VND
(2.440.000) l .128.769.298.099
(l .052.065.870.584) (33.980.758.884)
(207 .240.052)
42.512.988.579
(84.948.124.126)
149.159.664.397
(109.136.914)
64.102.403.357
2017 VND
15.300.000.000
l .250.983.564.788 ( 1.151.580.462.618)
(27.210.520.450)
(227. 737 .177)
87 .264.844.543
(76.564.870.272)
225.763.411.872
(38.877 .203)
149.159.664.397
~
NguySn Thi Thanh HuySn T<5ng Giam d6c
Cac thuydt minh dfnh kem la b9 ph4n h(lp thanh cua bao cao tai chfnh h(lp nhdt nay
10
T6ng cong ty May 10 - Cong ty c6 phin Thuy~t minh bao cao tai chinh hQ'P nh§t cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2018
M~u B 09 - DN/HN (Ban hanh theo Thong tus6 202!2014/1T-BTC
ngay 22/12/2014 cita Bi;5 Tai chinh)
Cac thuySt minh nay la b(> pMn hgp thanh va dn dugc dQC d6ng thai v&i bao cao tai chinh hgp nhfrt dinh kem.
1. Don vi bao cao
(a) Hinh thrrc sir hiiu v6n
T6ng cong ty May 10 - Cong ty c6 phfrn ("T6ng cong ty") la m(>t cong ty c6 phfrn dugc thanh l~p ti;ti Vi?t Nam. Bao cao tai chinh h9·p nhfrt cua T6ng cong ty cho nam kSt thuc ngay 31 thang 12 nam 2018 bao g6m T6ng cong ty va cong ty con.
(b) Ho~t d{lng chinh
Cac hoi;tt d(>ng chinh cua T6ng cong ty la:
• San xufrt qufrn ao va cac ph1,1 li?u cua nganh may m~c;
• Kinh doanh cac m~t hang thu cong my ngh?, thvc ph§m va cac m~t hang tieu dung khac;
• Kinh doanh bfrt d(>ng san, van phong va nha cho cong nhan thue;
• Dao ti;to nghS;
• Cung cfrp chuO'ng trlnh giao d1,1c mfrm non va cham s6c nuoi di;ty tre;
• Xufrt nh~p khiu trvc tiSp;
• San xufrt va kinh doanh cac loi;ti nguyen Mu, thiSt bi , ph1,1 tung, ph1,1 li?u va h6a chfrt cho nganh may m~c;
• Kinh doanh cac m~t hang tieu dung thu(>c Hnh Vl,)'C sieu thj; va
• Kinh doanh nha hang, khach Si;tn.
(c) Chu ky san xu§t kinh doanh thong thU'cmg
Chu ky san xufrt kinh doanh thong thuang cua T6ng cong ty va cong ty con nim trong phi;tm vi 12 thang.
(d) C§u true T6ng cong ty
Ti;ti ngay 31 thang 12 nam 2018, T6ng cong ty c6 1 cong ty con - Cong ty TNHH May Phu D6ng. (1/1/2018: 1 cong ty con). T6ng cong ty chiSm 60,97% quySn biSu quySt va quySn sa hfru ti;ti cong ty con nay.
Hoi;tt d(>ng chinh cua cong ty con la san xufrt va kinh doanh hang may m~c.
Ti;ti ngay 31 thang 12 nam 2018, T6ng cong ty va cong ty con c6 7.571 nhan vien (1/1/2018: 7.396 nhan vien) .
11
T6ng cong ty May 10 - Cong ty c6 phAn Thuy~t minh bao cao tai chinh hQP nh§t cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2018 (ti~p theo)
2. CO' SO' l~p bao cao tai chinh
(a) Tuyen b6 v~ tuan thu
M~u B 09 - DN/HN (Ban hanh theo Thong tus6 202/2014/1T-BTC
ngay 22/12/2014 cita B9 Tai chinh)
Bao cao tai chfnh hqp nhit duqc l~p theo cac Chuin mvc K~ toan Vi~t Nam, Ch~ dQ K~ toan Doanh nghi~p Vi~t Nam va cac guy dinh phap ly c6 lien quan d~n vi~c l~p va trinh bay bao cao tai chfnh.
(b) CO' SO' do lll'img
Bao cao tai chfnh hqp nhit, trfr bao cao luu chuySn ti Sn t~ hqp nhit, duqc l~p tren ca s6" d6n tfch theo nguyen tile gia g6c. Bao cao Juu chuySn tiSn t~ hqp nhit duqc l~p theo phuang phap gian ti~p.
(c) Ky k~ toan nam
Ky k~ toan nam ci'.ta T6ng cong ty va cong ty con tfr ngay 1 thang 1 d~n ngay 31 thang 12.
(d) DO'Il vj ti~n t~ k~ toan
Dun vj tiSn t~ k~ toan ci'.ta T6ng cong ty va cong ty con la D6ng Vi~t Nam ("VND"), cling la dun vi tiSn t~ duqc sir dµng cho mµc dfch l~p va trinh bay bao cao tai chfnh hc;,p nhit.
3. Tom t~t nhfrng chinh sach k~ toan chu y~u
Sau day la nhfrng chfnh sach k~ toan chi'.t y~u duqc T6ng cong ty va cong ty con ap dµng trong vi~c l~p bao cao tai chfnh hqp nhit nay.
(a) CO' SO' hQP nh§t
(i) Cong ty con
Cong ty con la dun vi chiu sµ· kiSm soat cua T6ng cong ty . Bao cao tai chfnh cua cong ty con duc;,·c hc;,p nhit trong bao cao tai chfnh hqp nhit kS tu ngay kiSm soat bitt d1u co hi~u Ive cho t6·i ngay quysn kiSm soat chim dfrt.
(ii) L!]i ich cJ dong khong kiim soat
Lqi fch c6 dong khong kiSm soat duc;,·c xac dinh theo ty I~ ph1n SO' huu cua c6 dong khong kiSm soat trong tai san thu1n ci'.ta do·n vj bj mua !;;ti t;;ti ngay mua.
(iii) Cac giao djch tlu!)'c lo(.li trir khi hf/P nhiit
Cac s6 du va giao dich trong n9i b9 T6ng cong ty va cong ty con va cac khoan thu nMp va chi phi chua thµ·c hi~n tu cac giao dich n9i bQ duc;,·c lo;;ti tru khi l~p bao cao tai chfnh hqp nhit.
12
T6ng cong ty May 10 - Cong ty c6 ph§n Thuy~t minh bao cao tai chinh hQ'P nhit cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2018 (ti~p theo)
(b) Cac giao djch biing ngo~i t~
M~u B 09 - DN/HN (Ban hanh theo Thong tus6 202/2014/TT-BTC
ngay 22/12/2014 cua B9 Tai chinh)
Cac giao dich b~ng cac dan vi tiSn khac VND trong nam dugc guy d6i sang VND theo ty gia xip xi v&i ty gia thµc t~ t?i ngay giao dich.
Cac khoan m1,1c tai san va ng phai tra c6 g6c b~ng dan vi tiSn t~ khac VND dugc guy d6i sang VND theo ty gia mua chuysn khoan (d6i vo·i cac khoan m1,1c tai san) ho~c ty gia ban chuysn khoan (d6i voi cac khoan m1,1c nQ' phai tra) cua ngan hang thuung ID?i nui T6ng c6ng ty ho~c c6ng ty con thuong xuyen c6 giao dich t?i ngay k~t thuc ky k~ toan nam.
Tit ca cac khoan chenh l~ch ty gia h6i doai du9·c ghi nh~n vao bao cao k~t qua ho?t dc)ng kinh doanh h9·p nhk
(c) Ti~n va cac khoan trrong drrong ti~n
TiSn bao g6m ti Sn m~t va tiSn gui ngan hang kh6ng ky h?n, Cac khoan tuang duang tiSn la cac khoan d§.u tu ngiin h?n c6 tfnh thanh khoan cao, c6 thS dS dang chuySn d6i thanh mc)t lugng tiSn xac dinh, kh6ng c6 nhiSu rui ro vS thay d6i gia tri va dugc su d1,1ng cho m1,1c dfch dap ung cac cam k~t chi tiSn ngiin h?n han la cho m1,1c dfch d§.u tu hay la cac m1,1c dfch khac.
(d) Cac khoan phai thu
Cac khoan phai thu khach hang va cac khoan phai thu khac du9·c phim anh theo gia g6c tru di dµ phong phai thu kh6 doi.
(e) Hang t6n kho
Hang t6n kho dugc phan anh theo gia thip ho·n giii'a gia g6c va gia tri thu§.n c6 thS th1,1·c hi~n du9·c . Gia g6c du9·c tfnh theo phu'O'ng phap binh quan gia quySn va bao g6m tit ca cac chi phi phat sinh dS c6 dugc hang t6n kho o· dja diSm va tr?ng thai hi~n t?i, D6i v6i thanh ph§.m va chi phf san xuit kinh doanh d& dang, gia g6c bao g6m nguyen v~t li~u, chi phf nhan c6ng trµc ti~p va cac chi phf san xuit chung dugc phan b6. Gia tri thu§.n c6 thS thµc hi~n dugc u&c tfnh dµa vao gia ban cua hang t6n kho tru di cac khoan chi phf u&c tfnh ds hoan thanh san phim va cac chi phf ban hang trvc ti~p.
T6ng c6ng ty va c6ng ty con ap d1,1ng phuang phap ke khai thuang xuyen dS h?ch toan hang t6n kho.
13
T6ng cong ty May 10 - Cong ty c6 phftn Thuy~t minh bao cao tai chinh hQ'P obit cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2018 (ti~p theo)
(f) Tai san c6 djnh hiiu hinh
(i) Nguyen gia
Miu B 09 - DN/HN (Ban hanh theo Thong tu s6 202/2014/IT-BTC
ngay 22/12/2014 cua B9 Tai chinh)
Tai san c6 djnh huu hlnh dUQ'C thS hi~n theo nguyen gia tru di gia tri hao mon IGy kS. Nguyen gia tai san c6 djnh hfru hlnh bao g6m gia mua, thuS nh~p khfiu, cac lo1;ti thuS mua hang khong hoan l1;ti va chi phf lien quan tn,Jc tiSp dS dua tai san dSn vi trf va tr1;tng thai ho1;tt d9ng cho mvc dfch sfr dµng da dµ· kiSn. Cac chi phf phat sinh sau khi tai san c6 djnh hfru hinh da dua vao ho1;tt d9ng nhu chi phf sfra chfra, bao duiS'ng va d1;ti tu dUQ'C ghi nh~n vao bao cao kSt qua ho1;tt d9ng kinh doanh hQ'p nh§.t trong nam ma chi phf phat sinh. Trong cac trucmg hQp c6 thS chung rninh m9t each r6 rang dng cac khoan chi phf nay lam tang lQ'i fch kinh tS trong tuong lai dµ· tfnh thu duQ'c tu vi~c sfr di,mg tai san c6 djnh hfru hinh VUQt tren mtrC ho1;tt d9ng tieu chufin theo nhu danh gia ban dfiu, thi CaC chi phf nay dUQ'C v6n h6a nhu m9t khoan nguyen gia tang them cua tai san c6 dinh hfru hinh.
(ii) Khfiu hao
Kh§.u hao dUQ'C tfnh theo phuo·ng phap ducmg thflng dµa tren thcYi gian hfru dµng UO'C tfnh CUa tai san c6 djnh hfru hlnh. T6ng cong ty ap dµng phuang phap tfnh kh§.u hao nhanh d6i v6i m9t s6 thiSt bi quan Iy, may m6c va thiSt bi va phuang ti~n v~n chuySn. Thai gian hfru dµng u6c tfnh nhu sau:
• nha cfra, v~t kiSn true 5 - 25 nam • may m6c va thiSt bi 2 - 7 nam • phuang ti~n v~n chuySn 3 - 10 nam • thiSt bi quan Iy 1,5 - 5 nam
(g) Tai san c6 djnh hiiu hinh thue tai chinh
Cac hQ'p d6ng thue dUQ'C phan lo1;ti la thue tai chfnh nSu theo cac di Su khoan cua hqp d6ng, T6ng cong ty da nh~n phfin 16·n rui ro va ]9·i fch giln JiSn voi quySn so· hfru. Tai san c6 djnh hfru hinh du6i hlnh thuc thue tai chfnh dtrQ'C thS hi~n bflng s6 tiSn tuo·ng duung v6i s6 th§.p han gifra gia tri hQp ly cua tai san c6 dinh va gia tri hi~n t1;ti cua cac khoan tiSn thue t6i thiSu, tfnh t1;ti thai diSm biit dfiu thue, tru di gia tri hao mon IGy kS.
Kh§.u hao cua tai san thue tai chfnh du9·c h1;tch toan theo phuang phap duang thilng dµ·a tren thai gian hfru dµng UO'C tfnh cua tai san thue tai chfnh . Thai gian hfru dµng UO'C tfnh cua tai san thue tai chfnh nh§.t quan voi tai san c6 djnh hfru hinh dUQ'C neu trong phfin chfnh sach kS toan 3(f).
(h) Tai san c6 djnh vo hinh
(i) Phfin mim may vi tinh
Gia mua cua phfin mSm may vi tfnh moi ma phfin mSm nay khong phai la m9t b9 ph~n giin kSt voi phfin cung c6 lien quan thl dtrQ'C v6n h6a va h1;tch toan nhu tai san c6 djnh VO hlnh. Phfin mSm may vi tfnh dtrQ'C tfnh khfru hao theo phuung phap duang thilng trong vong 3 nam.
14
..
T6ng cong ty May 10 - Cong ty c6 phin Thuy~t minh bao cao tai chinh hQ'P nhit cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2018 (ti~p theo)
Mfiu B 09 - DN/HN (Ban hanh theo Thong tus6 202/2014/TT-BTC
ngay 22/12/2014 cita B9 Tai chfnh)
(ii) Cong nghf san xuiit veston
Gia mua cong ngh~ san xufrt veston dugc v6n h6a va hi.ich toan nhu tai san c6 djnh VO hlnh. Cong ngh~ san xufrt veston dugc khfru hao theo phuung phap ducmg thilng trong vong 42 thang.
(iii) Tai san c6 iljnh vo hinh khac
Gia mua tai san c6 djnh VO hlnh khac la chi phf lam phim tai li~u ljch Str 70 nam May 10 va chi phf xay d1Jng website May 10 dugc v6n h6a va hi.ich toan nhu tai san c6 djnh VO hlnh. Tai san nay du9·c khfru hao theo phuung phap du<'mg thilng trong vong 36 thang.
(i) Xay dl,filg CO' ban dcr dang
Xay d1Jng co ban do· dang phan anh cac khoan chi phf xay d1Jng va may m6c chua dugc hoan thanh ho~c chua Hip d~t xong. T6ng cong ty va cong ty con khong tfnh khfru hao cho xay di,mg co ban do· dang trong qua tdnh xay di,mg va !ftp d~t.
(j) Chi phi tra trmrc dai h~n
(i) Cong C!l viz d!ing C!l
Cong Cl,l va dµng q.1 bao g6m cac tai san T6ng cong ty va cong ty con nftm gifr dS Str dµng trong qua trinh hoi.it d(mg kinh doanh binh thuang, v&i nguyen gia cua m6i tai san thfrp hun 30 tri~u VND va do d6 khong du di~u ki~n ghi nh~n la tai san c6 djnh. Nguyen gia cua cong C\J va dµng C\J dugc phan b6 theo phuung phap du<'mg thing trong thm gian tu 18 thang ctsn 24 thang.
(ii) Chi phi thue tra trU'O'C
(iii)
Chi phf thue tra tm&c dugc ghi nh~n theo nguyen gia va phan b6 vao kSt qua kinh doanh hgp nhfrt d1Ja tren thai hi.in cua hgp d6ng thue.
Chi phi tra trU'O'C khac
Chi phf tra tm&c khac bao g6m cac chi phf stra chfra, cai ti.io, nang cip cac cfra hang, dugc ghi nMn theo nguyen gia va phan b6 vao k@t qua kinh doanh hgp nh&t trong vong 18 thang d@n 36 thang.
(k) Phai tra ngU'oi ban va phai tra khac
Cac khoan phai tra nguoi ban va khoan phai tra khac thS hi~n theo gia g6c.
15
·'
\
T6ng cong ty May 10 - Cong ty c6 phin Thuy~t minh bao cao tai chinh hQP nhit cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2018 (ti~p theo)
(I) V6n c6 phin
(i) cJ phiiu phfJ thong
M~u B 09 - DN/HN (Ban hanh theo Thong tu s6 202/2014/JT-BTC
ngay 22/12/2014 cua B<5 Tai chfnh)
C6 phiSu ph6 thong dugc ghi nh~n theo m~nh gia. Ph&n thu tu phat hanh c6 phiSu ph6 thong VUQt
tren m~nh gia duvc ghi vao th~ng du v6n c6 ph&n. Chi phf phat sinh lien quan tqrc tiSp dSn vi~c phat hanh c6 phiSu, tru di anh huang thus, dugc ghi giam vao th~ng du v6n cb ph&n.
(ii) Mua l'!,i va phat hanh l'!,i cJ phiiu phfJ thong ( cJ phiiu quji)
Khi mua l1;ti c6 phiSu da dugc ghi nh~ la v6n chu SCY hfru, gia tri khoan thanh toan bao g6m cac chi phf lien quan tn,rc tiSp, tru di thus, dugc ghi giam vao v6n chu so· hfru. C6 phiSu da mua l1;ti dugc phan lo1;ti la c6 phiSu guy trong ph&n v6n chu sa hfru . Khi c6 phiSu guy dugc ban ra sau d6 (phat hanh l1;ti), gia v6n cua c6 phiSu phat hanh l1;ti dugc xac dinh theo phuung phap blnh quan gia quySn. Chenh l~ch gifra gia tri khoan nh~n dugc va gia v6n cua c6 phiSu phat hanh l1;ti dugc trinh bay trong th~ng du v6n c6 ph&n.
(m) Thu~
Thus thu nh~p doanh nghi~p tfnh tren lgi nhu~n cua nam bao g6m thus thu nh~p hi~n hanh va thuS thu nMp hoan l1;ti. Thus thu nMp doanh nghi~p dugc ghi nh~n trong bao cao kSt qua ho1;tt dong kinh doanh hqp nhclt ngo1;ti tru tmcmg hgp c6 cac khoan thus thu nh~p lien quan dSn cac khoan illl,IC dugc ghi nh~n thing vao v6n chu so· hfru, thl khi d6 cac khoan thus thu nMp nay ci:ing dugc ghi nh~n thing vao v6n chu so· huu.
Thus thu nh~p hi~n hanh la khoan thuS dµ kiSn phai n9p dµa tren thu nh~p chiu thus trong nam, st'.r d,,mg cac muc thus su.it co hi~u 11,1·c t1;ti ngay kSt thuc ky kS toan nam, va cac khoan ai@u chinh thus phai nop lien quan dSn nhung nam tm6'c.
Thus thu nh~p hoan l1;ti du9·c tfnh theo phu'O'ng phap bang can d6i kS toan cho cac chenh l~ch t1;tm thoi gifra gia tri ghi S6 cho illl,IC dfch bao cao tai chfnh va gia tri Slf d1,1ng cho illl,IC dfch tfnh thuS Cua cac khoan illl,IC tai san va n9· phai tra. Gia tri cua thuS thu nh~p hoan l1;ti dugc ghi nh~n d1,1·a tren each thuc dµ kiSn thu h6i ho~c thanh toan gia tri ghi s6 cua cac khoan illl,IC tai san va ng phai tra st'.r d1,1ng cac mt'.rc thuS su.it c6 hi~u lµc ho~c w ban c6 hi~u lµc t1;ti ngay kSt thuc ky kS toan nam.
Tai san thus thu nMp hoan l1;ti chi dugc ghi nMn trong ph1;tm vi chic chin c6 du Jgi nhu~n tfnh thus trong tuung lai dS tai san thus thu nMp nay c6 thS st'.r d1,1ng du9·c. Tai san thus thu nh~p hoan l1;ti du9·c ghi giam trong ph1;tm vi khong con chic chin la cac lqi fch vb thuS lien quan nay se st'.r d1,1ng duqc .
16
T6ng cong ty May 10- Cong ty c6 ph§n Thuy~t minh bao cao tai chinh hqp nhit cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2018 (ti~p theo)
(n) Doanh thu va thu nh~p khac
(i) Doanh thu ban hang
M~u B 09 - DN/HN (Ban hanh theo Thong tu sc5 202!2014/1T-BTC
ngay 22/12/2014 cua B9 Tai chfnh)
Doanh thu ban hang duqc ghi nh~n trong bao cao kSt qua ho~t d('mg kinh doanh hqp nh&t khi phfin l&n rui ro va l9i fch giin liSn v&i quySn so· hfru san phftm hoi;'lc hang h6a dugc chuy~n giao cho nguai mua. Doanh thu khong duqc ghi nh~n nSu nhu c6 nhfrng ySu t6 khong chiic chiin tr9ng ySu lien quan t6i kha nang thu h6i cac khoan phai thu hoi;'lc lien quan t6·i kha nang hang ban bi tra l~i. Doanh thu hang ban duqc ghi nh~n theo s6 thufin sau khi da tru di s6 chiSt kh&u giam gia ghi tren h6a dan ban hang.
(ii) Doanh thu cung cap djch V{-1
Doanh thu cung dp djch vµ duqc ghi nh~n trong bao cao kSt qua ho~t d('mg kinh doanh hqp nh&t theo ty 1~ phfin tram hoan thanh cua giao djch. Ty 1~ phfin tram hoan thanh cong vi~c duqc danh gia d1Ja tren khao sat cac cong vi~c da duqc th1Jc hi~n . Doanh thu khong duqc ghi nMn nSu nhu c6 nhfrng ysu t6 khong chiic chiin tr9ng ysu lien quan t&i kha nang thu h6i cac khoan phai thu.
(iii) Doanh thu tir djch V{-1 gia cong
Doanh thu cung dp djch vµ gia cong du9·c ghi nMn trong bao cao kSt qua ho~t d('mg kinh doanh hQ'P nh&t khi hang boa duqc gia cong xong va duqc ngucJi mua ch&p nh~n . Doanh thu khong duqc ghi nh~n nSu nhu c6 nhfrng ySu t6 tr9ng ySu khong chiic chiin lien quan t&i kha nang thu h6i cac khoan phai thu .
(iv) Thu nh(ip tir tiin liii
Thu nMp tu tiSn lai dugc ghi nMn theo ty 1~ tuong i'.mg v&i tho·i gian dµ·a tren s6 du g6c va lai suit ap dµng.
(v) Thu nh(ip tir cJ tfrc
Thu nh~p tu c6 tuc du9·c ghi nh~n khi quySn nh~n c6 tuc duqc xac l~p. c6 tuc b~ng c6 phiSu khong dugc ghi nMn la doanh thu ho~t d9ng tai chfnh . C6 tuc nh~n duqc lien quan dSn giai do~n tm&c khi mua khoan dfiu tu du9·c ghi giam vao gia tri ghi s6 cua khoan dfiu tu.
( o) Cac khoan thanh toan thue ho~t dqng
Cac khoan thanh toan thue ho~t d9ng duqc ghi nh~n trong bao cao kSt qua ho~t dong kinh doanh hqp nh&t theo phuang phap duo·ng thiing dµ·a vao tho·i h~n cua hQ'P d6ng thue. Cac khoan boa h6ng di thue duqc ghi nh~n trong bao cao kSt qua ho~t d9ng kinh doanh hQ'P nh&t nhu la m9t b9 ph~n hQ'P thanh cua t6ng chi phf thue (nsu co).
(p) Chi phi di vay
Chi phf di vay du9·c ghi nMn la chi phf trong nam khi chi phf nay phat sinh, ngo~i tru tmo·ng h9p chi phf di vay lien quan dSn cac khoan vay cho mµc dfch hinh thanh tai san du diSu ki~n v6n h6a chi phf di vay thi khi d6 chi phf di vay se du9·c v6n h6a va dugc ghi vao nguyen gia cac tai san nay.
17
T6ng cong ty May 10 - Cong ty c6 phlin Thuy~t minh bao cao tai chinh hQ'P nhftt cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2018 (ti~p theo)
(q) Lai tren c6 phi~u
M~u B 09 - DN/HN (Ban hanh theo Thong tus6 202/2014/1T-BTC
ngay 22/12/2014 cita B9 Tai chfnh)
T6ng cong ty trinh bay lai ca ban tren c6 phiSu cho cac c6 phiSu ph6 thong. Lai ca ban tren c6 phiSu dugc tfnh bing each lfty lai thu(k vs c6 dong ph6 thong cua T6ng cong ty chia cho s6 lm;mg c6 phiSu ph6 thong binh quan gia quySn luu hanh trong nam.
Tl;li ngay 31 thang 12 nam 2018 va trong nam kSt thuc cung ngay, T6ng cong ty khong c6 c6 phiSu ph6 thong tiSm nang, do v~y vi?c trinh bay Iai tren c6 phiSu suy giam khong ap di,mg.
(r) Bao cao bq ph~n
M(>t b9 pMn la m(>t hgp phAn c6 thS xac djnh rieng bi?t cua T6ng cong ty va cong ty con tham gia vao vi?c cung dp cac san phAm ho~c djch V\J lien quan (bQ pMn chia theo hol;).t d(>ng kinh doanh), ho~c cung dp san phAm ho~c djch V\J trong m(>t moi trm'mg kinh tS C\J thS (b9 ph~n chia theo vung dja ly), m6i b(> ph~n nay chju rui ro va thu dugc l9i fch khac bi?t v6-i cac b(> pMn khac. Ban T6ng Giam d6c T6ng cong ty xac djnh ring T6ng cong ty va cong ty con hol;).t d(>ng trong m(>t b(> ph~n phan chia theo hol;).t d(>ng kinh doanh duy nhftt d6 la san xuftt, gia cong va kinh doanh cac m~t hang d?t may. Mfru bao cao b(> ph~n ca ban cua T6ng cong ty va cong ty con dugc l~p theo vung dja ly d\]·a tren vj trf cua khach hang do dja di Sm san xuftt kinh doanh cua T6ng cong ty va cong ty con duqc th\]"C hi?n toan bQ tl;).i Vi?t Nam.
(s) Cac hen lien quan
Cac ben du9·c coi la ben lien quan cua T6ng cong ty va cong ty con nSu m9t ben c6 kha nang, tr\]·c tiSp ho~c gian tiSp, kiSm soat ben kia ho~c gay anh hu&ng dang kS t6-i ben kia trong vi?c ra cac quySt djnh tai chfnh va hol;).t d9ng, ho~c khi T6ng cong ty va cong ty con va ben kia cung chju SlJ kiSm soat chung ho~c anh hm:mg dang kS chung. Cac ben lien quan c6 thS la cac cong ty ho~c cac ca nhan, bao gf>m ca cac thanh vien gia dinh than c~n cua cac ca nhan dugc coi la lien quan.
Cac cong ty lien quan dS c~p t6i T~p doan D?t may Vi?t Nam va cac cong ty con va cong ty lien kSt cua T~p doan D?t may Vi?t Nam.
18
T6ng cong ty May 10 - Cong ty cA phin Thuy~t minh bao cao tai chinh hc;>p nhit cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2018 (ti~p theo)
4. Bao cao b{> ph~n chia theo vung dja ly
Miu B 09 - DN/HN (Ban hanh theo Thong tus6 202/2014flT-BTC
ngay 22/12/2014 cua B{j Tai chfnh)
T6ng cong ty va cong ty con g6m cac b9 ph~n chia theo vung dia ly, d~ra tren vi trf cua khach hang nhu sau:
• Chau A • Chau Au • Chau My • Vi~t Nam • Cac vung khac
Nam k~t thuc ngay 31/12/2018 Chau A VND
Chau Au VND
Chau My VND
Vi~t Nam VND
T6ng doanh thu cua b9 ph~n 230.467 .869.588 1.038.724.078.446 1.091.968.312.111 515.749.361.180
K~t qua kinh doanh ct'.ia bQ ph~n 30.486.031.960
Thu nh~p khong phan b6
Chi phf khong phan b6
K~t qua tir cac ho<;tt d9ng kinh doanh
Thu nh~p khac Chi phf khac Chi phf thu~ TNDN hi~n hanh
Lqi nhu~n thu§n sau thu~
110.956.424.380 129.178.346.503 184.465.166.657
11£/ . . · 2: i, ·-· --o _ . n l~H
Cac vimg khac VND
Hw nh,t VND
103.114.160.103 2.980.023.781.428
11.261.203.246 466.347.172.746
18.178.320.245
(422.989.774.229)
61.535.718.762
7 .571.657 .864 (2.748.913.119)
( 10.632.550.352)
55.725.913. 7 19
T6ng cong ty May 10 - Cong ty c6 phAn Thuy~t minh bao cao tai chinh hQ'P nh~t cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2018 (ti~p theo)
Nam k~t thuc ngay 31/12/2017 Chau A VND
Chau Au VND
Chau My VND
Vi~tNam VND
Mliu B 09 - DN/HN (Ban hanh theo Thong tus6 202/2014!1T-BTC
ngay 22/12/2014 cita B(J Tai cMnh)
Cac vi.mg khac VND
HQ'P nh,t VND
T6ng doanh thu ct'.1a b('> ph~n 274.813.626.484 1.083.868.151.944 1..181.762.937.877 449.867.706.909 37.694.353 .116 3.028.006.776.330
KSt qua kinh doanh ct'.1a b('> ph~n 34.818 .085.025
Thu nh~p khong phan b6
Chi phf khong phan b6
KSt qua tu- cac ho~t d('>ng kinh doanh
Thu nMp khac Chi phf khac Chi phi thuS TNDN hi~n hanh
Lqi nhu~n thu~n sau thuS
113.817.070.368 123.186.041.737 168.168.752.803 3.809.662.613 443.799.612.546
16.545.756.632
(397.845 .780.138)
62.499.589.040
1.709.912.899 (1.698.895.566)
( 10.020.446.821)
52.490.159.552
r
20
T6ng cong ty May 10 - Cong ty c6 phin Thuy~t minh bao cao tai chinh hqp nh§t cho nam k~t thu.c ngay 31 thang 12 nam 2018 (ti~p theo)
T~i ngay 31/12/2018
Tai san cua b(> ph~n Tai san khong phan b6
T6ng tai san
T6ng n9· phai tra kh6ng phan b6
Nam k~t thuc ngay 31/12/2018
Chi tieu v6n Khllu hao tai san c6 djnh hi:i"u h1nh Khllu hao tai san c6 djnh thue tai chfnh Khllu hao tai san c6 djnh v6 h1nh
Chau A VND
Chau Au VND
Chau My VND
Mfiu B 09 - DN/HN (Ban hanh theo Thong tus6 202/2014/IT-BTC
ngay 22/12/2014 cua B{) Tai chfnh)
Vi~t Nam VND
Cac vimg khac VND
Hqp nhiit VND
35.749.842.712 142.557.617.443 119.614.779.301 10.674.714.083 61.868.914.757 370.465 .868.296 1.199.026.499.43 l
VND VND VND VND VND
1.569 .492.367. 727
1.194.869.493.652
VND
244.294.150.723 143.814.643 .759
93.600.000 1.928.121.005
fr
21
•
T6ng cong ty May 10 - Cong ty c6 ph~n Thuy~t minh bao cao tai chfnh hqp nh§t cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2018 (ti~p theo)
T~i ngay 1/1/2018
Tai san cua b9 ph~n Tai san khong phan b6
T6ng tai san
T6ng ng phai tra khong phan b6
Nam k~t thuc ngay 31/12/2017
Chi tieu v6n Khfiu hao tai san c6 dinh hfi"u hlnh Khfiu hao tai san c6 dinh vo hlnh
Chau A VND
Chau Au VND
Chau My VND
Vi~t Nam VND
M~u B 09 - DN/HN (Ban hanh theo Thong tus6 202!2014!1T-BTC
ngay 22/12/2014 cita B{j Tai chfnh)
Cac vung khac VND
Hc;,p nh,t VND
13.258.495.667 130.133.571.428 154.863.646.295 39.333 .520.282 337.589.233.672 l.026.939.944.899
VND VND VND VND VND
l .364.529.178.571
995 .396.405.625
VND
148.142.865.566 139.193.368.555
7.800.000
r
22
T6ng cong ty May 10 - Cong ty cA phin Thuy~t minh bao cao tai chinh hqp nh§t cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2018 (ti~p theo)
M£iu B 09 - DN/HN (Ban hanh theo Thong tus6 202/2014/TT-BTC
ngay 22/12/2014 cita B9 Tai chinh)
5. Ti~n va cac khoan tll'O"Dg dll'O"Dg ti~n
TiSn m~t TiSn gui ngan hang Cac khoi'm tuong duong tiSn
6. Phai tho cua khach hang
31/12/2018 VND
4.968.038.965 57.434.364.392
1.700.000.000
64.102.403.357
(a) Phai thu cua khach hang chi ti~t theo khach hang Ion
Oktava Hong Kong Limited Lever Shirt Limited Brandtex A/C Cac khach hang khac
31/12/2018 VND
34.047.394.721 48.419.295.000 18.957 .091.352
269.042.087 .223
370.465 .868.296
(b) Phai thu cua khach hang phan lo~i theo ky h~n thanh toan
Ngin h~n Dai h~n
31/12/2018 VND
368.398.433.347 2.067.434.949
370.465 .868.296
1/1/2018 VND
1.703.853.003 90.855.811.394 56.600.000.000
149.159.664.397
1/1/2018 VND
17.004.821.274 77.831.467.589 41.494.361.256
201.258.583.553
337.589.233.672
1/1/2018 VND
335.521.798.723 2.067.434.949
337.589.233 .672
23
T6ng cong ty May 10 - Cong ty cA phin Thuy~t minh bao cao tai chinh hqp nhit cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2018 (ti~p theo)
M§u B 09 - DN/HN (Ban hanh theo Thong tus6 202/2014/'JT-BTC
ngay 22/12/2014 ciia B(j Tai ch£nh)
( C) Phai thu ciia khach hang la cac hen lien quan
Cong ty TNHH Thi~u Do T~p doan D~t may Vi~t Nam
31/12/2018 VND
9.699.707.237
9.699.707.237
1/1/2018 VND
1.221.176.944 6.092.704.925
7.313.881.869
Khoan phai thu thuO'ng m;;ti tu- cong ty lien quan khong c6 dam bao, khong tfnh lai va c6 thcri h;;tn hoan tra la 30 ngay k~ tfr ngay ghi tren h6a dO'n .
7. Phai tho khac
(a) Phai thu ngiin h~n khac
Phai thu cua Cong ty TNHH Thi~u Do (cong ty lien quan) tu- tiSn khach hang i'.rng tm6"c (*) Phai thu cua Cong ty TNHH H.N.P ttr tiSn khach hang t'.rng tm6"c (**) T;;tm (mg cho nhan vien Kinh phf dSn bu giai ph6ng m~t bing trtr dlin vao tiSn thue dfit Phai thu ngiin h;;tn khac
31/12/2018 VND
20.810.502.994
5 .957 .521.006 3 .032.57 5 .000
395 .437 .800 1.478.208 .112
31.674.244.912
1/1/2018 VND
16.144.143.510
850.000.000
941.280.600 1.992.605.258
19.928.029.368
24
\
\
T6ng cong ty May 10 - Cong ty c6 phin Thuy~t minh bao cao tai chinh hQP nh,t cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2018 (ti~p theo)
Miu B 09 - DN/HN (Ban hanh theo Thong tus6 202/2014/TF-BTC
ngay 22/12/2014 cua B9 Tai chfnh)
(b) Phai thu dai h;m khac
31/12/2018 VND
1/1/2018 VND
Phai thu cua Cong ty TNHH Thi~u Do (cong ty lien quan) tu tiSn khach hang t'.mg tmoc (*) Phai thu cua Cong ty TNHH H.N.P tu tiSn khach hang (mg tm6c (**)
16.810.530.000
14.761.312.500 1.481.065.860
105.617.608
23.752.920.000
D~t CQC dai h:;m 1.280.346.324 111.081.408 Phai thu dai h,;1n khac
(*)
(**)
33.158.525.968 25 .144.347.732
Theo thoa thu~n, m9t s6 khach hang mr6c ngoai 1'.rng tnr6c tiSn gia cong cho Cong ty TNHH J / Thi~u Do thong qua T6ng cong ty dS thµc hi~n dµ an d~u tu !hi~t bi san xu§.t cac dun hang cho 1 khach hang nu6c ngoai d6 t,;1i Cong ty TNHH Thi~u Do. So tien khach hang 1'.rng tm6c dugc tru d~n vao gia gia cong cua san phfrm san xufit t,;1i Cong ty TNHH Thi~u Do.
Theo thoa thu~n , m9t s6 khach hang nu6c ngoai (mg tm6c tiSn gia cong cho Cong ty TNHH H.N.P thong qua T6ng cong ty dS thµc hi~n d1,r an d~u tu thiSt bi san xufit cac do-n hang cho khach hang nu6c ngoai d6 t,;1i Cong ty TNHH H.N.P. S6 tiSn khach hang (mg tm6c du9·c tru d~n vao gia gia cong cua san phfrm san xufit t,;1i Cong ty TNHH H.N.P.
25
I ·\
T6ng c6ng ty May 10 - Cong ty c6 phin Thuy~t minh bao cao tai chinh hqp nh§t cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2018 (ti~p theo)
8. Nq· xAu va DQ' kh6 ctoi
N<}' qua h~n Cong ty TNHH MTV Thuong mc;J.i Vi~t Han Hu~ NguySn Glee Co Cong ty TNHH May Toan Thilng
Cong ty TNHH Vi~t Thilng Jean
Trang <16:
Thoi gian
Tren 3 nam Tren
3 nam 6 thang -
I nam
Dµ phong phai thu kh6 doi - ngiln hc;J.n
31/12/2018 Gia trj c6 thi
Gia g6c o., phong thu h6i VND VND VND
2.067.434.949 (2.067.434.949)
35 .000.000 (35.000.000)
1.887 .503 .620 (566.251.086) 1.321.252.534
3.989.938 .569 (2.668.686.035) 1.321.252.534
(2.668.686.035)
Thoi gian
Tren 3 nam Tren
3 nam
Mliu B 09 - DN/HN (Ban hanh theo Thong tus6 202/2014/IT-BTC
ngay 22/12/2014 cua B<} Tai chinh)
1/1/2018 Gia trj c6 thi
Gia g6c DI! phong thu h6i VND VND VND
2.067.434.949 (2.067.434.949)
35.000.000 (35.000.000)
2.102.434.949 (2.102.434.949)
(2.102.434.949)
11/ I
26
9.
T6ng cong ty May 10 - Cong ty c6 phin Thuy~t minh bao cao tai chinh hQ'P nhit cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2018 (ti~p theo)
Hang t6n kho
Hang mua dang di tren ducmg Nguyen V?t li~u Cong q.1 va d\lng C\J Chi phf san xu~t kinh doanh da dang Thanh phAm Hang h6a Hang gfri di ban
M~u B 09 - DN/HN (Ban hanh theo Thong tu s6 202/2014/IT-BTC
ngay 22/12/2014 cita B9 Tai chfnh)
31/12/2018 1/1/2018 Gia g6c o., phong Gia g6c Dvphong
VND VND VND VND
45 .924.403.137 39.052.096.639 311.034.301.527 222.373.346.359
1. 660 .446. 725 1.753.168.848
26.164.723 .772 33 .666.799.190 142.053 .542.322 (3 .226.449.616) 116.621.116.768 (3.632.721.442) 32.473.823 .086 22.202.822.449 32.760.349.444 20.702.053.347
592.071 .590.013 (3.226.449.616) 456.371.403 .600 (3 .632.721.442)
Trang hang t6n kho t?i ngay 31 thang 12 nam 2018 c6 7.564 tri~u VND thanh phAm (1 /1/2018: 6.923 .~/l,V tri~u VND) dugc ghi nh?n theo gia tri thuftn c6 th~ tht,rc hi~n dugc. /' 1J1
27
10.
T6ng cong ty May 10 - Cong ty c6 phin Thuy~t minh bao cao tai chinh hQp nh~t cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2018 (ti~p theo)
Tai san cB dinh hfru hinh
Nha cira, Maym6c v~t ki~n true thi~t bi
VND VND
Nguyen gia
s6 du d§.u nam 257.848.063.948 690.815.282.777 Tang trong nam 126.174.147.420 ChuySn tfr xay d\rng ca ban do dang (Thuy~t rninh 13) 54.604.427 .768 8.407 .020.424 ChuySn tfr chi phf tra tru&c dai h?n (Thuy~t minh 14) -
Thanh ly (32.700.000) ( 48 .597 .881.985)
s6 du cu6i nam 312.419.791.716 776.798 .568.636
Gia tri hao moo liiy k~
s6 du d§.u nam 175.522.098.004 525.837.010.114 Phan lo?i l?i (215.564.956) Kh~u hao trong nam 21.233.500.590 105 .152.1 56.068 Thanh ly (32.700.000) (46.665.615.512) Giamkhac (2.978.053.751)
s6 du cu6i nam 193.744.844.843 584.107 .985.714
Gia tri con l~i
S6 du d§.u nam 82.325.965.944 164.978.272.663 s6 du cu6i nam 118.674.946.873 192.690.582.922
Miu B 09 - DN/HN (Ban hanh theo Thong tus6 202/2014/TT-BTC
ngay 22/12/2014 cua B(J Tai chfnh)
Phuong ti~n Thi~t bi v~n chuy~n quanly T6ng cqng
VND VND VND
47.863.411.772 80.001.196.795 1.076.527 .955.292 2.034.545 .455 6.882.939.974 135.091.632.849
15.358.963.823 78.370.412.015 - 602.497 .500 602.497 .500
(580.000.000) (929 .279 .853) (50.139.861.838)
49.317.957.227 101.916.318.239 1.240.452.635 .818
33.084.648.020 55.104.060.114 789.547.816.252 - 215.564.956
5.964.440.854 11.464.546.247 143.814.643.759 (580.000.000) (929.279 .853) (48.207.595.365)
(2.978.053.751)
38.469.088.874 65.854.891.464 882.176.810.895
14.778.763.752 24.897 .136.681 286.980.139.040 10.848.868.353 36.061.426.775 358.275.824.923
28
T6ng cong ty May 10 - Cong ty c6 ph§n Thuy~t minh bao cao tai chinh hQP nhit cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2018 (ti~p theo)
M~u B 09 - DN/HN (Ban hanh theo Thong tu s6 202/2014/1T-BTC
ngay 22/12/2014 cua B<} Tai ch{nh)
Trong tai san c6 dinh hil'u hlnh t;;ti ngay 31 thang 12 nam 2018 c6 cac tai san c6 nguyen gia 626.669 tri~u VND (1/1/2018 : 527.396 tri~u VND) da kh&u hao hSt nhung v~n dang du9·c su d1,mg.
T;;ti ngay 31 thang 12 nam 2018 tai san c6 dinh hfru hlnh c6 gia tri con l;;ti la 40.834 tri~u VND (1/1/2018: 54.949 tri~u VND) duvc thS chip t;;ti ngan hang d~ bao dam cho cac khoan vay cua T6ng cong ty (ThuySt rninh 18(b)).
11. Tai san c6 dinh hfru hinh thue tai chinh
Nguyen gia
S6 du d~u nam va cu6i nam
Gia trj hao mon liiy k~ S6 du d~u nam Kh&u hao trong nam
S6 du cu6i nam
Gia trj con I~i
S6 du d~u nam S6 du cu6i nam
May moc va thi~t bi VND
280.800.000
7.800.000 93.600.000
101.400.000
273.000.000 179.400.000
29
T6ng cong ty May 10 - Cong ty c6 ph§n Thuy~t minh bao cao tai chinh hQp nhit cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2018 (ti~p theo)
12. Tai san c8 djnh VO hinh
Nguyen gia
S6 du dfru nam Tang trong nam Thanh ly
S6 du cu6i nam
Gia trj hao mon liiy k~
S6 du dfru nam Khftu hao trong nam Thanh ly
S6 du cu6i nam
Gia trj con I~i
S6 du dfru nam S6 du cu6i nam
Ph~nm~m may vi tinh
VND
3.901.101.835 4.273.000.000
( 1.552.000.000)
6.622.101.835
2.781.835 .163 780.985.707
(1.552.000.000)
2.010.820.870
1.119.266.672 4.611.280.965
Cong ngh~ san xu,t veston
VND
697.997.648
( 498.000.000)
199.997.648
697.997.648
( 498.000.000)
199.997.648
M~u B 09 - DN/HN (Ban hanh theo Thong tus6 202/2014/TT-BTC
ngay 22/12/2014 cua B9 Tai ch{nh)
Tai san c6 djnh VO h'inh khac
VND
2.188.000.000 1.770.000.000
3.958.000.000
1.180.057.305 1.147.135.298
2.327 .192.603
1.007 .942.695 1.630.807 .397
T6ng cgng VND
6.787.099.483 6.043.000.000
(2.050.000.000)
10.780.099.483
4.659.890.116 1.928.121.005
(2.050.000.000)
4.538.011.121
2.127 .209 .367 6.242.088.362
Trong tai san c6 dinh VO hinh c6 cac tai san v6'i nguyen gia 2.312 tri~u VND da duqc khftu hao hSt t~i ngay 31 thang 12 nam 2018 (1/1/2018: 3.132 tri~u VND), nhung v~n dang duqc sfr di,mg. w
30
T6ng cong ty May 10 - Cong ty c6 ph§n Thuy~t minh bao cao tai chinh hQP nh~t cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2018 (ti~p theo)
13. Xay d\fng CO' ban d& dang
S6 du dfru nam Tang trong nam ChuySn sang tai san c6 dinh hil'u hlnh (ThuySt minh 10) ChuySn sang tai san thue tai chfnh ChuySn sang chi phf tra tm6c dai hi;m (ThuySt minh 14) ChuySn sang Quy phat triSn khoa h9c va cong ngM
S6 du cu6i nam
Cac cong trinh xay d~mg CO' ban do· dang 16n nhu sau:
Trung tam trung bay va gi6i thi~u san phfrm T6ng cong ty
M~u B 09 - DN/HN (Ban hanh theo Thong tu sJ 202/2014/TT-BTC
ngay 22/12/2014 cua B(J Tai chfnh)
2018 VND
6.387 .971.110 103.159.517 .874
(78.370.412.015)
(1.665.173.566) (416.607.500)
29.095.295.903
31/12/2018 VND
2017 VND
632.309.393 20.461.474.537
(12.559.066.744) (280. 800. 000)
( 1.865.946.076)
6.387.971.110
1/1/2018 VND
6.387 .971.110 Cong trlnh trung tam phan ph6i di~n va khf nen T6ng cong ty 752.584.355
63.910.000 Dµ an SU'a chG'a cai ti;io phong CO' di~n T6ng cong ty oat va tai san gin liSn voi dat mua tu trung tam ban dau gia tai san Tinh Nam Dinh Dµ an mo· n'.'mg Xf Nghi~p May Bim Sun
23.508.683.548 4 .770.118.000
29.095.295.903 6.387.971.110
31
I
14.
T6ng cong ty May 10 - Cong ty c6 phin Thuy~t minh bao cao tai chinh hqp nh§t cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nani 2018 (ti~p theo)
Chi phi tra trmrc dai h~n Cong Cl}
va dl}ng Cl} VND
S6 du d&u nam 9.007.767.182 Tang trong nam 8.250.471.059 Chuy~n tu xay d1Jng CO' ban dcr dang (Thuy~t minh 13) 75.761.304 Chuy@n sang tai san c6 djnh hGu h1nh (Thuy~t minh 10) Phan b6 trong nam (10.203.844.140)
S6 du cu6i nam 7.130.155.405
Miu B 09 - DN/HN (Ban hanh theo Thong tus6 20212014/TT-BTC
ngay 22/12/2014 cita B9 Tai ch{nh)
Chi phi thue Chi phi tra trmrc tra tnr&c khac T6ng d)ng
VND VND VND
2.102.693.328 17 .100.372.631 28.210.833.141 15.109.148.525 23.359.619.584
1.589.412.262 1.665.173.566
( 602.497 .500) (602.497.500) (1.459.573.350) (12.194.863.244) (23.858 .280.734)
643 .119.978 21.001.572.674 28.774.848.057
15. Phai tra ngll'oi ban
(a) Phai tra ngrroi ban chi ti~t theo nha cung dp Ion
Levertex Limited Cong ty TNHH G.M.I Cac nha cung dp khac
(b) Phai tra ngrroi ban chi ti~t theo ky h;m thanh toan
Ngiin h~n Dai h~n
Gia g&c va s& co kha nang tra nQ' 31/12/2018 1/1/2018
VND VND
101.382.720.362 12.324.912.800
229.668.129.719
343.375 .762.881
87 .083.638.373 11.702.271.100
152.413.630.968
251.199 .540.441
Gia g&c va s& co kha nang tra nQ' 31/12/2018 1/1/2018
VND VND
343.167.191.881 208.571.000
343.375 .762.881
250.990.969 .441 208 .571.000
251.199 .540 .441
32
T6ng cong ty May 10 - Cong ty c6 ph§n Thuy~t minh bao cao tai chinh hQ'P nh§t cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2018 (ti~p theo)
(c) Phai tra ngU'oi ban la cac ben lien quan
Cong ty TNHH Thi~u D6 T~p doan D~t may Vi~t Nam
M~u B 09 - DN/HN (Ban hanh theo Thong tus6 202/2014/TT-BTC
ngay 22/12/2014 cita B() Tai chfnh)
31/12/2018 VND
8.265.305.941
8.265.305.941
1/1/2018 VND
4.124.403.632 90.000.000
4.214.403.632
Khoan phai tra thuung mi;ii d6i v6'i cac cong ty lien quan khong dugc dam bao, khong chju lai va phai tra trong vong tu 30 dSn 120 ngay k~ tu ngay ghi tren hoa don.
16. Thu~ va cac khoan phai nqp Nha IllfO'C
ThuS gia tri gia tang ThuS thu nMp doanh nghi~p ThuS thu nh~p ca nhan ThuS nha th&u ThuS xu§.t nh~p khiu ThuS d§.t Cac loi;ii thuS khac
1/1/2018 VND
905.534.233
1.918.236.591 604.880.140 338.732.671 72.448.693
S6 phai nqp trong nam
VND
27.128 .770.967
10.688.550.352 8.461.131.808 1.013.939.852 1.113.841.079 8.766.885.466
66.322.300
3.839.832.328 57.239.441.824
S6 da nqp/ kh£iu trir
trong nam VND
(26.887 .230.308)
(9.504.714.076) (8.458.441.863)
(937.608 .043) (1.078 .988.794) (8.766.885.466)
(66.322.300)
31/12/2018 VND
1.147.074.892
3.102.072 .867 607.570.085 415.064.480 107.300.978
(55. 700.J 90.850) 5.379 .083.302 j r
33
T6ng ding ty May 10 - Cong ty c6 ph§n Thuy~t minh bao cao tai chinh hQP nh~t cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2018 (ti~p theo)
17. Phai tra khac
(a) Phai tra ngiin h~n khac
Kinh phf cong doan C6 tuc phai tra Cac k.hoan phai tra ngiln h,,m khac
(b) Phai tra dai h~n khac
D~t c9c dai h,,m Quy k.hen thucmg, phuc ]qi dai h~n
M~u B 09 - DN/HN (Ban hanh theo Thong tus6 202!2014!1T-BTC
ngay 22/12/2014 cua B(J Tai chfnh)
31/12/2018 VND
765.953 .263 279.775.743 841.304.927
1.887 .033.933
31/12/2018 VND
812.510.000 10. 000. 000. 000
10.812.510.000
1/1/2018 VND
441.215 .674 240.534.627
1.835.091.426
2.516.841.727
1/1/2018 VND
2.142.634.310 10.000.000.000
12.142.634.310
34
T6ng cong ty May 10 - Cong ty c6 ph§n Thuy~t minh bao cao tai chinh hc;rp nh§t cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2018 (ti~p theo)
Miu B 09 - DN/HN (Ban hanh theo Thong tus6 202/2014/1T-BTC
ngay 22/12/2014 cua B{J Tai chfnh)
18. Vay
(a) Vay ngin h,n
1/1/2018 Bi~n d<)ng trong nam Chenh l~ch ty gia
Gia tri ghi s6 Tang Gi::im chll'a thl}'c hi~n VND VND VND VND
Vay ngiln h~n 333.036.368.425 l.016.511.385 .060 (l.016.184.513.952) (1.276.685.070) Vay dai h~n dSn h~n tra 25.812.100.000 62.608.788.442 (25 .812.100.001) (14.439.990)
358.848.468.425 l.079.120.173 .502 (l.041.996.613.953) ( 1.291.125 .060)
Ban T5ng Giam d6c T6ng cong ty danh gia T6ng cong ty c6 kha niing thanh toan toan b9 cac khoan vay nay khi dSn h~n .
DiSu khoan va diSu ki~n ct'.1a khoan vay ngiln h~n hi~n con s6 du nhu sau:
Lo~i ti~n
Khoan vay ngan hang 1 USD
31/12/2018 VND
332.086.554.463
1/1/2018 VND
333.036.368.425
31/12/2018
Gia tri ghi s6 VND
332.086.554.463 62.594.348.451
394.680.902.914
Khoan vay ngiln h~n ttr ngan hang khong c6 tai san dam bao. Lai su&t cho vay duqc xac dinh trong tfrng hqp d6ng tfn di,mg q.1 thS theo chS d9 lai su&t cua ngan hang trong tung thai ky. ~
35
,, · v , ~ u · 'r'. · ~ j
T6ng cong ty May 10 - Cong ty c6 phin Thuy~t minh bao cao tai chinh hQP nhftt cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2018 (ti~p theo)
(b) Vay dai h~n
M§u B 09 - DN/HN (Ban hanh theo Thong tus6 202/2014/TT-BTC
ngay 22/12/2014 cita B(J Tai ch£nh)
DiSu khoan va diSu ki~n cua cac khoan vay dai h,,m hi~n con s6 du nhu sau:
Lo~i Nam 31/12/2018 1/1/2018 ti~n dao h~n VND VND
Vay tfr UBND Tinh Quang Blnh VND 2018 - 2020 9.702.887.543 9.702.887 .543 Khoan vay ngan hang 2 VND 2015 - 2022 80.121.000.000 75.229.769.040 Khoan vay ngan hang 3 USD 2015 - 2022 130.641.437 .193 60.088.605.000 Vay ca nhan VND 2018 - 2022 1.507 .000.000 1.236.000.000
221.972.324.736 146.257.261.583
Khoan dsn h;;ln tra trong vong 12 thang (62.594.348.451) (25 .812.100.000)
Khoan dSn hi;m tra sau 12 thang 159 .377 .976.285 120.445.161.583
Khoan vay tfr UBND Tinh Quang Blnh khong c6 tai san dam bao va chju Jai suit tfnh bing Jai suit cho vay tfnh d1,mg dftu tu cua Ngan hang phat triSn Quang Blnh.
Cac khoan vay ngan hang c6 Jai cho vay duvc xac djnh trong tfrng hgp d6ng tfn d1,mg C\J thS theo chS d() lai suit cua ngan hang trong tfrng thai ky. Cac khoan vay nay du9·c dam bao bing tai san dam bao c6 gia trj ghi s6 la 40.834 tri~u VND t;;li ngay 31 thang 12 nam 2018 (1/1/2018: 54.949 tri~u VND) (ThuySt minh 10).
19. Quy khen thmmg, phuc lgi
Quy nay dugc trfch l~p tfr Jgi nhu~n chua phan ph6i theo Sl,f phe duy~t cua D;;li hQi d6ng c6 dong cua T6ng cong ty va Ban Janh d;;lo cua cong ty con. Quy du9·c su- d\lng dS chi tra cac khoan khen thuc'mg, phuc J9·i cho cac nhan vien cua T6ng cong ty va cong ty con theo chfnh sach khen thm'mg, phuc IQ'i cua T6ng cong ty va cong ty con.
BiSn d()ng cua guy khen thuc'mg, phuc IQ'i trong nam nhu sau:
s6 du dftu nam Trfch l~p trong nam Tang khac Su· d\lng trong nam
s6 du cu6i nam
2018 VND
3.025 .161.652 16.006.131.974
892.691 .878 (14.604.159.816)
5.319.825.688
2017 VND
11.288.764.011 18.001.608.591 2.087 .350.000
(28.352.560.950)
3.025 .161.652
36
20.
T6ng cong ty May 10 - Cong ty c6 phin Thuy~t minh bao cao tai chinh hc;rp nhit cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2018 (ti~p theo)
Thay dBi v6n chu sir hfru
Th~ng du· Quy dfiu tu· V6n c6 phfin v6n c6 phfin C6 phi~u quy phat tri~n
VND VND VND VND
S6 du t~i ngay 1 thang 1 100 .000.000.000 170.000.000 70.120.819.147
nam 2017 Phat hanh c6 phi~u 89 .000.000.000 46.098.000.000 Lc;ri nhu~n thu§n trong nam Phan b6 vao cac quy 6.156.000.000 Trfch quy khen thu6ng, phuc lc;ri Cf> tuc (Thuy~t minh 22)
S6 du· t~i ngay 1 thang 1 189 .000.000.000 46.268.000.000 76.276.819.147
nam 2018 Phat hanh c6 phi~u (*) l 13 .400.000.000 (46.268 .000.000) (67.132.000.000) C6 phi~u quy (2.440.000) Lc;ri nhu~n thu§n trong nam Phan bf> vao cac quy 5.172.000.000 Trfch quy khen thu6ng, phuc lc;ri Cf> tuc (Thuyit minh 22)
S6 du· t~i ngay 31 thang 12 302.400.000.000 (2.440.000) 14.316.819.147
nam 2018
Miu B 09 - DN/HN (Ban hanh theo Thong tus6 202/2014/TT-BTC
ngay 22/12/2014 cua B9 Tai chfnh)
LQi nhu~n sau thu~ LQi ich c6 dong
chua phan ph6i khong ki~m soat T6ng c9ng VND VND VND
55.780.780.485 702.359.530 226.773.959.162
135 .098.000.000 52.052.203.442 437 .956.110 52.490.159 .552 (6.156.000.000)
( 17 .791.389.658) (210.218.933) (18.001.608.591) (27 .000.000.000) (227 .737 .177) (27 .227 .737 .177)
56.885.594.269 702.359.530 369.132.772.946
(2.440.000) 55 .327.374.594 398.538.561 55.725.913.155 (5 .172.000.000)
( 15.814.833.465) (19I .298.509) (16.006.131.974) (34.020.000.000) (207 .240.052) (34.227 .240.052)
57 .206.135 .398 702.359.530 374.622.874.075
(*) Theo Nghi quySt cua D~i hQi d6ng C6 dong ng~y 23 thang 4 nam 2018, T6ng c6ng ty da thong qua phuang an phat hanh c6 phiSu tang v6n di~u I~ tir th(mg du v6n c6 phln va Quy diu tu phat triSn .
37
J
T6ng cong ty May 10 - Cong ty c6 phfin Thuy~t minh bao cao tai chinh hQ'P nhit cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2018 (ti~p theo)
21. V6n c6 ph~n
M~u B 09 - DN/HN (Ban hanh theo Thong tu s6 202/2014/TT-BTC
ngay 22/12/2014 cita B<} Tai ch{nh)
V6n c6 phlln dm;)'C duy~t va da phat hanh cua T6ng cong ty la:
V6n c6 phin dmyc duy~t
vAn cA phin da phat hanh c6 phiSu ph6 thong
ca phi~u quy c6 phiSu ph6 thong
sA ca phi~u dang luu hanh c6 phiSu ph6 thong
31/12/2018 1/1/2018 sA c6 phi~u VND sA c6 phi~u VND
30.240.000 302.400.000.000 18.900.000 189.000.000.000
30.240.000 302.400.000.000 18.900.000 189.000.000.000
(244) (2.440.000)
30.239. 756 302.397 .560.000 18.900.000 189 .000.000.000
c6 phiSu ph6 thong c6 m~nh gia la 10.000 VND. M6i c6 phiSu ph6 thong tuo·ng 1'.rng v&i m9t phiSu bi~u quySt t~i cac CUQC hQp c6 dong cua T6ng cong ty. Cac c6 dong du9·c nh~n c6 tl'.rc ma T6ng cong ty cong b6 vao tung thoi di~m. Tfrt ca c6 phiSu ph6 thong dSu c6 thl'.r tµ uu tien nhu nhau d6i v&i tai san con l~i cua T6ng cong ty.
BiSn d9ng v6n c6 phlln trong nam nhu sau:
2018 2017 SA c6 phi~u VND sA cA phi~u VND
s6 du dllu nam 18.900.000 189 .000.000.000 10. 000. 000 100. 000. 000. 000 c6 phiSu phat hanh trong nam 11.340.000 113.400.000.000 8.900.000 89.000.000.000 Mua l~i c6 phiSu guy (244) (2.440.000)
s6 du cu6i nam 30.239.756 302.397 .560.000 18.900.000 189.000.000.000
38
I
R
T6ng cong ty May 10 - Cong ty c6 phin Thuy~t minh bao cao tai chinh hqp nhftt cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2018 (ti~p theo)
V6n c6 phan da phat hanh cho cac c6 dong nhu sau:
T~p doan D~t May Vi~t Nam C6 dong NguySn Thi Thanh Huy~n Cac c6 dong khac
22. cA tuc
sa c6 phi~u
10.227.398 1.733.600
18.279.002
30.240.000
31/12/2018 VND %
102.273.980.000 33,82% 17 .336.000.000 5,73%
182.790.020.000 60,45%
302.400.000.000 100%
M~u B 09 - DN/HN (Ban hanh theo Thong tus6 202/2014/1T-BTC
ngay 22/12/2014 cua B(J Tai ch£nh)
1/1/2018 sa c6 phi~u VND %
6.392.124 63 .921.240.000 33,82% 1.083.500 10.835.000.000 5,73%
11.424.376 114.243.760.000 60,45%
18.900.000 189 .000.000.000 100%
Ngay 23 thang 4 nam 2018, E)~i hQi d6ng C6 dong T6ng cong ty da thong qua phuung an chia c6 tt'.rc tfr l9i nhu~n chua phan ph6i cua nam 2017 v&i s6 ti~n la 34.020 tri~u VND (2017: 27.000 tri~u VND).
23. Quy diu tU' phat tri~n
Theo Nghi quySt cua E)~i h(>i d6ng C6 dong ngay 23 thang 4 nam 2018, T6ng cong ty da trfch l~p 5.172 tri~u VND tfr l9i nhu~n thu§n sau thuS nam 2017 (2017, 6.156 trifu VND) vao quy dku tu phat triJn trong phkn vi\n chtl s& hfru. Quy nay duqc thanh l~p nhim muc dkh m& ri)ng kinh doanh trong tuang lai. r
39
T6ng cong ty May 10 - Cong ty c6 phin Thuy~t minh bao cao tai chinh hQ'P nhftt cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2018 (ti~p theo)
Miiu B 09 - DN/HN (Ban hanh theo Thong tus6 202!2014/1T-BTC
ngay 22/12/2014 cua B9 Tai chfnh)
24. Cac khoan ID\J.C ngoai Bang can dBi k~ toan
(a) Ngo~i tf cac lo~i
31/12/2018 1/1/2018 Nguyen t~ Tuong duong Nguyen t~ Tuong duong
VND VND
D6 la My ("USD") 1.453.075 33.646.468.647 3.481.037 78.897.954.821 Euro ("EUR") 2 43.170 13 358 .937
33.646.511.817 78.898.313.758
(b) Cam k~t chi tieu v6n
T~i ngay 31 thang 12 nam 2018, T6ng c6ng ty va c6ng ty con c6 cac cam kSt v6n sau da duqc duy~t nhung chua du9c phan anh trong bang can d6i kS toan hqp nhk
Da du9·c duy~t nhung chua ky kSt hqp d6ng Da duqc duy~t va da ky kSt h9·p d6ng
(c) HQp d6ng thue
31/12/2018 VND
97 .331.543.177
97 .331.543.177
1/1/2018 VND
126.866.165 .290 5.815 .906.369
132.682.071.659
Cac khoan tibn thue t6i thiSu phai tra cho cac hQ-p d6ng thue ho~t dong kh6ng duqc huy ngang nhu sau:
Trong vong mot nam Trong vong hai dSn nam nam Sau nam nam
31/12/2018 VND
7 .886.902.830 31.547.611.320
102.001.467.923
141.435 .982.073
1/1/2018 VND
7 .300.672.680 29.202.690.720
101.870.939.490
138.374.302.890 ;vi
40
T6ng cong ty May 10 - Cong ty c6 phin Thuy~t minh bao cao tai chinh hQP nh§t cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2018 (ti~p theo)
Miu B 09 - DN/HN (Ban hanh theo Thong tu s6 202/2014/TT-BTC
ngay 22/12/2014 cua B9 Tai chfnh)
25. Doanh tho ban hang va cong c~p djch V1}
T6ng doanh thu thJ hi?n t6ng gia trj hang ban va djch Vl,I da cung d.p, khong bao g6m thu~ gia trj gia tang.
Doanh thu thuAn bao g6m:
T6ng doanh thu • Ban hang • Cung d.p djch v1,1 • Gia cong
Trtr di cac khoan giam trfr doanh thu • Hang ban bj tra l~i
Doanh thu thuAn
26. Gia v6n hang ban
Thanh phfrm da ban va djch Vl,I da cung t'.rng (Hoan nh~p )/trfch l~p d1,1· phong giam gia hang t6n kho
27. Doanh tho ho~t d<)ng tai chinh
Lai ti@n gui Lai chenh l?ch ty gia da thvc hi?n Lai chenh l?ch ty gia chua thvc hi?n Doanh thu ho~t dc;mg tai chfnh khac
2018 VND
2.288.104.350.973 32.527 .921.184
659.685.440.218
2017 VND
2.337 .222.464.406 33 .805 .058.777
657 .527 .360.850
2.980.317 .712.375 3.028.554.884.033
(293 .930.947) (548.107.703)
2.980.023.781.428 3.028.006.776.330
2018 VND
2.514.082.880.508 ( 406.271.826)
2.513.676.608.682
2018 VND
490.231.719 16.641.523.406
707.752.910 340.644.337
18.180.152.372
2017 VND
2.583 .938.987.613 268.176.171
2.584.207.163.784
2017 VND
1.621.803.838 14.329.809.317
594.143.477
16.545 .756.632
41
T6ng cong ty May 10- Cong ty cA ph~n Thuy~t minh bao cao tai chinh hqp nhftt cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2018 (ti~p theo)
28. Chi phi tai chinh
Chi phf lai vay L6 chenh l~ch ty gia da thµc hi~n L6 chenh l~ch ty gia chua thµc hi~n Chi phf tai chfnh khac
29. Chi phi ban hang
Chi phf nhan vien Chi phf quang cao Chi phf v~n chuy~n hang xuftt khiu Chi phf xuftt khiu Chi phf thue cua hang Chi phf ban hang khac
30. Chi phi quan ly doanh nghi~p
Chi phf nhan vien Chi phf khftu hao va phan b6 Chi phf djch vµ mua ngoai Trfch l~p dµ· phong phai thu ngiln hc;1n kh6 doi Chi phf quan ly doanh nghi~p khac
M~u B 09 - DN/HN (Ban hanh theo Thong tu: s6 202/2014/1T-BTC
ngay 22/12/2014 cua B(J Tai chfnh)
2018 VND
18.449.202.088 18.951.084.649
114.100.052
37 .514.386.789
2018 VND
23.456.996.524 5.267.090.633
43.653 .889.473 28.517.620.825 16.059.637 .092 55 .319.966.834
172.275 .201.381
2018 VND
108.853.981.584 28.067.121.633 24.666.095.548
566.251.086 51.048.568.335
213.202.018.186
2017 VND
12.090.445.671 7.191.067.169
756.275.537 122.673 .882
20.160.462.259
2017 VND
21.467.199.280 12.239.243.516 41.460.403.491 26.723 .988.827 15 .789.865.197 57.501.042.298
175.181.742.609
2017 VND
98.070.395 .386 28.735.143.234 17.468.636. 733
620.230.481 57.609.169.436
202.503.575.270 I
42
T6ng cong ty May 10 - Cong ty c6 ph~n Thuy~t minh bao cao tai chinh hQP nh§t cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2018 (ti~p theo)
Miu B 09 - DN/HN (Ban hanh theo Thong tu s6 202/2014/JT-BTC
ngay 22/12/2014 cita B(J Tai chfnh)
31. Chi phi san xu~t va kinh doanh theo y~u t6
Chi phf nguyen v~t li~u trong chi phf san xu~t Chi phf nhan vien Chi phf kh~u hao va phan b6 Chi phf djch vµ mua ngoai Chi phf khac
32. Thu~ thu nhip
2018 VND
1.336.209 .639 .087 818.020.269.049 144.947.846.743 459.510.735.116 181.131.256.950
(a) Ghi nh~n trong bao cao k~t qua ho~t dc)ng kinh doanh hQP nh§t
Chi phi thu~ hi~n hanh Nam hi~n hanh Dµ· phong thiSu trong nhfrng nam tnr6'c
(b) DBi chi~u thu~ su§t th\l'c t~
Lqi nhu~n k~ toan tnrcrc thu~
Cac di~u chinh tang l9i nhu~n k~ toan Chi phf khong dugc kh~u tru· thuS
Thu nh~p chju thu~ trong nam
Thu~ thu nh~p doanh nghi~p theo thu~ sufit cua T6ng cong ty
• Chi phf cho lao d(lng nfr • D\T phong thiSu trong nhfrng nam tnr6'c
Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh
2018 VND
10.632.550.352
10.632.550.352
2018 VND
66.358.463.507
8.677 .752.028
75.036.215.535
15.007.243.107
(4.374.692.755)
10.632.550.352
2017 VND
1.377 .211.164.148 772.368.147.598 139.930.501.891 548.942.379.760 166.870.292.134
2017 VND
9.974.772.874 45 .673.947
10.020.446.821
2017 VND
62.510.606.373
6.332.380.491
68.842.986.864
13.768.597.374
(3.793.824.500) 45.673 .947
10.020.446.821
J~
43
T6ng cong ty May 10 - Cong ty c6 ph~n Thuy~t minh bao cao tai chinh hQP nhftt cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2018 (ti~p theo)
M~u B 09 - DN/HN (Ban hanh theo Thong tu s6 202/2014/IT-BTC
ngay 22/12/2014 cua B9 Tai ch{nh)
(c) Thu~ suftt ap d1.mg
Theo lu?t thuS thu nh?p doanh nghi~p hi~n hanh, tu nam 2016 T6ng cong ty va cong ty con c6 nghTa Vl,l ni;>p Ngan sach Nha nu6c thus thu nh?p theo mfrc thus su~t 20% tren ]9·i nhu?n tfnh thuS.
T6ng cong ty va cong ty con du9c hm'mg uu dai giam s6 thuS thu nh?p tuung (mg v6i s6 tiSn th1,1·c chi them cho lao d(mg nfr theo guy dinh ti;ii Nghi dinh s6 218/2013/NB-CP ngay 26 thang 12 nam 2013 cua Chfnh phu.
33. Lai CO' ban tren ca phi~u
Vi~c tfnh toan lai co· ban tren c6 phi Su cho nam kSt thuc ngay 31 thang 12 nam 2018 du9c d1Ja tren s6 l9i nhu?n thui;>c vS c6 dong ph6 thong la 55.327.374.594 VND (2017: 52.052.203.442 VND) va s6 lu9ng c6 phiSu ph6 thong b1nh guan gia guySn la 30.239.756 c6 phiSu (2017 - da diSu chinh li;ii: 29 .518.082 c6 phiSu), chi ti St nhu sau:
(i) L!)'i nhuij.n thuim thu{Jc vJ cJ dong ph6 thong
L9i nhu?n thu~n trong nam s6 phan b6 vao guy khen thm)'ng phuc ]9·i (*)
L9i nhu?n thu~ thui;>c vS c6 dong ph6 thong
2018 VND
55.327.374.594
55.327.374.594
2017 VND
52.052.203.442
52.052.203.442
(*) Ti;ii ngay 31 thang 12 nam 2018, Cong ty chua u6c tfnh du9c mi;>t each dang tin C?Y s6 l9i nhu?n cho nam kSt thuc ngay 31 thang 12 nam 2018 co thS du9c phan b6 vao guy khen thmmg phuc ]9i. NSu Cong ty trfch guy khen thuc'mg phuc ]Qi cho nam kSt thuc ngay 31 thang 12 nam 2018, ]9i nhu?n thu~n thui;>c vs c6 dong ph6 thong se giam di.
(ii) sa cJ phiiu ph6 thong binh quiin gia quyJn
C6 phiSu ph6 thong da phat hanh nam tm6c mang sang Anh huang cua dot phat hanh c6 phiSu l~n thfr nh~t trong nam vao ngay 3 thang 1 nam 2017 Anh huang cua dQ't phat hanh c6 phiSu l~n thfr hai trong nam vao ngay 3 thang 10 nam 2017 Anh huang cua dQ't phat hanh c6 phiSu tu th~ng du v6n c6 ph~n va guy d~u tu phat triSn Mua li;ii c6 phiSu guy
s6 c6 phiSu ph6 thong b1nh guan gia guySn
2018
18.900.000
11.340.000 (244)
30.239.756
2017
10.000.000
7.956.164
221.918
11.340.000
29.518.082
44
T6ng cong ty May 10- Cong ty c6 phin Thuy~t minh bao cao tai chinh hQ'P nhit cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2018 (ti~p theo)
Miu B 09 - DN/HN (Ban hanh theo Thong tu:s6 202/201411T-BTC
ngay 22112/2014 cua B(J Tai chfnh)
(iii) Diiu chink l{li sti c6 phiiu ph6 thong binh quan gia quyin cho niim kit thuc ngay 31 thang 12 niim 2017
Theo bao cao tm6c day Di~u chinh l~i do phat hanh c6 phiSu tu thfmg du v6n c6 ph§.n va guy d§.u tu phat triSn
Da di~u chinh I~i
SB c6 phi~u ph6 thong blnh quan gia quy~n
18.178.082
11.340.000
29 .518.082
Lai tren c6 phi~u
VND
2.863
(1.100)
1.763
34. Cac giao djch chu y~u voi cac hen lien quan
Ngoai cac s6 du v6i ben lien quan dugc trinh bay t~i cac thuySt minh khac cua bao cao tai chinh h9p nhfit, trong nam T6ng cong ty va cong ty con c6 cac giao djch chu ySu sau v6i cac ben lien quan:
T~p doan D~t may Vi~t Nam Chia c6 tuc Mua djch v1,1 Ban hang h6a
Cong ty TNHH Thi~u Do Mua hang h6a va djch Vl,]
Ban hang h6a va djch Vl,J
Thanh vien Hqi d6ng Quan trj, Ban Di~u hanh va Ban Ki~m soat Ti~n luong va thuong
Gia trj giao djch 2018 2017 VND VND
11.505.823.200 350.000.000
16.381.167.883
69.771.830.972 19.580.126.227
10.919.622.640
9.588.186.000 372.000.000
20.635 .053.843
123.807.735.921 7.553.929.283
15.293.577.080
45
T6ng cong ty May 10 - Cong ty c6 ph§n Thuy~t minh bao cao tai chinh hQ'P nhit cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2018 (ti~p theo)
35. S6 li~u so sanh
Miu B 09 - DN/HN (Ban hanh theo Thong tu s6 202/2014/IT-BTC
ngay 22/12/2014 cua B9 Tai chfnh)
S6 li~u so sa~h t~i ng,ay 1 thang 1 nam 2018 dm;rc man~ sang tfr s6 li~u trlnh bay trong bao .~~r~ f chfnh hQ'P nhat cua Tong cong ty t~i ngay va cho nam ket thuc ngay 31 thang 12 nam 2017 . r,
Nguai l~p:
T~ Thu Ha Ki toan t6ng h9'p
Ph~m Bfch H6ng Ki toan trucrng
NguySn Thi Thanh HuySn T6ng Giam i16c
46
![Radiography Test (KST) [Compatibility Mode]](https://static.fdocument.pub/doc/165x107/56d6bd801a28ab30168e392a/radiography-test-kst-compatibility-mode.jpg)