2

ฝนสป10-กส37003 -25610524

2. อ านาจตามกฎหมาย

อาศยอ านาจตามความในมาตรา 4 และมาตรา 36 แหงพระราชบญญตธรกจสถาบนการเงน พ.ศ. 2551 ธนาคารแหงประเทศไทยอนญาตใหธนาคารพาณชยประกอบธรกจหลกทรพยและถอปฏบตตามหลกเกณฑในประกาศน

3. ขอบเขตการบงคบใช

ประกาศฉบบนใหใชบงคบกบธนาคารพาณชยตามกฎหมายวาดวยธรกจสถาบนการเงนทกแหง

4. ประกาศทยกเลก

ประกาศธนาคารแหงประเทศไทยท สนส. 2/2556 เรอง การอนญาตใหธนาคารพาณชยประกอบธรกจหลกทรพย ลงวนท 26 กมภาพนธ 2556

5. เนอหา

5.1 ค าจ ากดความ

“ธรกจหลกทรพย” หมายความวา ธรกจหลกทรพยตามกฎหมายวาดวยหลกทรพยและตลาดหลกทรพย

“คณะกรรมการของธนาคารพาณชย” หมายความวา คณะกรรมการของธนาคารพาณชยทจดทะเบยนในประเทศไทย หรอคณะผบรหารทมอ านาจหนาทรบผดชอบทเกยวของของสาขาของธนาคารพาณชยตางประเทศ

5.2 หลกเกณฑการประกอบธรกจหลกทรพย

5.2.1 ขอบเขตการประกอบธรกจ

ธนาคารแหงประเทศไทยอนญาตใหธนาคารพาณชยประกอบธรกจหลกทรพยไดตามตารางประเภทธรกจทไดรบอนญาตดานลาง โดยธนาคารพาณชยทประสงคจะประกอบธรกจหลกทรพยแตละประเภทตองไดรบใบอนญาต ไดรบความเหนชอบ หรอขนทะเบยนตามกฎหมายวาดวยหลกทรพยและตลาดหลกทรพย แลวแตกรณ ทงน ธนาคารพาณชยตองปฏบตตามกฎหมายวาดวยหลกทรพยและตลาดหลกทรพย และหลกเกณฑทธนาคารแหงประเทศไทยก าหนดเพมเตมดงตอไปน

3

ฝนสป10-กส37003 -25610524

ท ประเภทธรกจทไดรบอนญาต หลกเกณฑการประกอบธรกจ

เกณฑ ก.ล.ต. เกณฑ ธปท. (เพมเตม) 1 ธรกจการเปนนายหนาซอขายหลกทรพย การคาหลกทรพย และการจดจ าหนายหลกทรพย

1.1 การเปนนายหนาซอขายหลกทรพย การคาหลกทรพย และการจดจ าหนายหลกทรพย อนเปนตราสารแหงหนและศกก

(เอกสารแนบ 1)

1.2 การเปนนายหนาซอขายหลกทรพย การคาหลกทรพย และการจดจ าหนายหลกทรพย ทเปนหนวยลงทนและใบทรสต

(เอกสารแนบ 2)

2 ธรกจแนะน าการลงทน 2.1 การเปนทปรกษาทางการเงน - 2.2 การเปนทปรกษาการลงทน (ดานหลกทรพย) - 3 ธรกจจดการลงทน

3.1 การจดการกองทนสวนบคคล - 3.2 การจดการกองทนส ารองเลยงชพ - 3.3 การจดการกองทนรวม

(เอกสารแนบ 3) 3.4 การจดการเงนรวมลงทน

(เอกสารแนบ 4) 4 ธรกจหลกทรพยอน

4.1 การประกอบกจการการยมและใหยมหลกทรพย และการขายชอรต

(เอกสารแนบ 5)

4.2 การเปนตวแทนจ าหนายหนในประเทศ - 4.3 การเปนนายทะเบยนหลกทรพย - 4.4 การเปนผดแลผลประโยชนของกองทนรวม - 4.5 การเปนผแทนผถอหนก - 4.6 การเปนผรบฝากทรพยสน -

ส าหรบธนาคารพาณชยเพอรายยอยสามารถประกอบธรกจหลกทรพยไดตามประกาศธนาคารแหงประเทศไทยวาดวยขอบเขตการประกอบธรกจและขอบเขตการท าธรกรรมของธนาคารพาณชยเพอรายยอย

5.2.2 การก ากบดแลการประกอบธรกจ

ธนาคารพาณชยทประสงคจะประกอบธรกจหลกทรพยประเภททไดรบอนญาตตามขอ 5.2.1 ตองถอปฏบตตามหลกเกณฑทก าหนดดงตอไปน

4

ฝนสป10-กส37003 -25610524

(1) ธนาคารพาณชยตองจดใหมนโยบายการประกอบธรกจหลกทรพยทเปนลายลกษณอกษร ซงนโยบายดงกลาวตองไดรบการอนมตจากคณะกรรมการของธนาคารพาณชย และคณะกรรมการของธนาคารพาณชยตองดแลใหมการน านโยบายทไดรบอนมตมาจดท าแผนการด าเนนงาน

ทงน นโยบายดงกลาวขางตนตองครอบคลมในเรองอยางนอยดงตอไปน

(1.1) โครงสรางองคกรทใชรองรบการประกอบธรกจ ขอบเขตหนาท และความรบผดชอบของหนวยงานทเกยวของ

(1.2) ระบบงานทรองรบการประกอบธรกจ ซงครอบคลมถงระบบงานทก าหนดตามกฎหมายวาดวยหลกทรพยและตลาดหลกทรพย เชน ระบบการบรหารความเสยง ระบบการควบคมภายใน ระบบการจดการ และระบบบญช รวมทงรายละเอยดของระบบงาน ทก าหนดไวในเอกสารแนบของหลกเกณฑการประกอบธรกจหลกทรพยแตละประเภท

(1.3) ความพรอมดานบคลากร

(2) ธนาคารพาณชยตองดแล ตดตาม และตรวจสอบใหมการปฏบตตามกฎหมายและหลกเกณฑทเกยวของ เชน กฎหมายวาดวยการควบคมการแลกเปลยนเงน และกฎหมายวาดวยการปองกนและปราบปรามการฟอกเงน และนโยบายและแผนการด าเนนงานทก าหนดไว รวมถงหลกเกณฑการก ากบดแลทก าหนดไวในเอกสารแนบของหลกเกณฑการประกอบธรกจหลกทรพยแตละประเภท

(3) ธนาคารพาณชยตองไมประกอบธรกจหลกทรพยเพอหลกเลยงหรอเพอเปนชองทางในการหลกเลยงการปฏบตตามกฎหมายหรอหลกเกณฑใด เชน ประกาศธนาคารแหงประเทศไทยวาดวยหลกเกณฑและวธการลงทนของสถาบนการเงน หลกเกณฑการก ากบลกหนรายใหญ (Single Lending Limit)

5.3 การรายงานการประกอบธรกจตอธนาคารแหงประเทศไทย

(1) ใหธนาคารพาณชยมหนงสอแจงการประกอบธรกจพรอมหลกฐาน การไดรบใบอนญาต การไดรบความเหนชอบ หรอการขนทะเบยนตามกฎหมายวาดวยหลกทรพยและตลาดหลกทรพย แลวแตกรณ มายงฝายก ากบธรกจสถาบนการเงน สายนโยบายสถาบนการเงน ธนาคารแหงประเทศไทย เพอทราบภายใน 30 วนนบจากวนทไดรบใบอนญาต ไดรบความเหนชอบ หรอขนทะเบยน

(2) ในกรณทธนาคารพาณชยถกจ ากดการประกอบธรกจ หรอถกพกการประกอบธรกจเปนการชวคราว หรอถกเพกถอนการอนญาต การไดรบความเหนชอบ หรอการขนทะเบยนใหประกอบธรกจ หรอกรณอนใดในลกษณะเดยวกน ตามกฎหมายวาดวยหลกทรพยและตลาดหลกทรพย หรอธนาคารพาณชยขออนญาตเลกประกอบธรกจตามกฎหมายวาดวยหลกทรพยและตลาดหลกทรพย ใหธนาคารพาณชยมหนงสอแจงพรอมระบถงสาเหตดงกลาวมายงฝายก ากบธรกจสถาบนการเงน สายนโยบายสถาบนการเงน ธนาคารแหงประเทศไทย เพอทราบภายใน 15 วนนบจากวนทถกจ ากดการประกอบธรกจ หรอวนทถกพกการประกอบธรกจเปนการชวคราว หรอวนทถกเพกถอนการอนญาต

1/1

ฝนสป10-กส37003 -25610524

เอกสารแนบ 1

การเปนนายหนาซอขายหลกทรพย การคาหลกทรพย และการจดจ าหนายหลกทรพย อนเปนตราสารแหงหนและศกก

------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

1. ค าจ ากดความ

“การเปนนายหนาซอขายหลกทรพย” หมายความวา การเปนนายหนาซอขายหลกทรพยตามกฎหมายวาดวยหลกทรพยและตลาดหลกทรพย

“การคาหลกทรพย” หมายความวา การคาหลกทรพยตามกฎหมายวาดวยหลกทรพยและตลาดหลกทรพย

“การจดจ าหนายหลกทรพย” หมายความวา การจดจ าหนายหลกทรพยตามกฎหมายวาดวยหลกทรพยและตลาดหลกทรพย

“ตราสารแหงหน” หมายความวา ตราสารหนตามกฎหมายวาดวยหลกทรพยและตลาดหลกทรพย

“ศกก” หมายความวา ศกกตามกฎหมายวาดวยหลกทรพยและตลาดหลกทรพย

2. หลกเกณฑการประกอบธรกจ

2.1 ธนาคารพาณชยตองก าหนดนโยบายการประกอบธรกจโดยระบรายละเอยดของระบบงานทใชรองรบการประกอบธรกจใหครอบคลมระบบดงตอไปน

(1) ระบบการวเคราะหและบรหารความเสยงของหลกทรพย โดยสะทอนถงความเสยงของการเปลยนแปลงมลคาหลกทรพยตามปจจยตาง ๆ เชน การเคลอนไหวของอตราดอกเบย การก าหนดวงเงนลงทนในหลกทรพยประเภทตาง ๆ การก าหนดเพดานส าหรบธรกรรมเพอคา

(2) ระบบการก าหนดเพดานความเสยงเพอปองกนการขาดทน (เชน stop loss limit) การตดตามและการทบทวนเพดานความเสยง การตรวจสอบและรายงานผลการปฏบตทแตกตางจากวงเงนและเพดานทก าหนดไว รวมถงการอนมตใหเกนเพดานความเสยงทก าหนดไวเปนการชวคราว

(3) ระบบการตดตามการเปลยนแปลงของมลคาหลกทรพยตามราคาตลาดทกสนวนท าการ (mark to market) การบนทกบญชตามมาตรฐานการบญชและมาตรฐานการรายงานทางการเงน และการจดท ารายงานก าไรขาดทนทเกดจากการท าธรกรรมการคาหลกทรพย

(4) ระบบการตดตามการปฏบตงานของ back office เชน การรบค าสงซอขายหลกทรพย การยนยนการท ารายการ การกระทบยอดรายการ การช าระราคาคาซอขายหลกทรพย การควบคมการปฏบตงาน การปองกนความขดแยงทางผลประโยชน และการจดการทางกฎหมาย

1/2

ฝนสป10-กส37003 -25610524

(5) ระบบงานทเกยวของกบการใหบรการลกคา เชน การรบลกคา การรบสงขอมล เอกสารหลกฐาน หรอรายงานตาง ๆ การรบเรองรองเรยน การใหค าแนะน า การเกบรกษาขอมลของลกคา และการเปดเผยและจดการขอมล

(6) ระบบการจดเกบขอมลและการจดท ารายงานการตดตาม วเคราะห และประเมน ผลการประกอบธรกจ เพอรายงานตอผบรหารและธนาคารแหงประเทศไทย

(7) ระบบงานอนใดตามทส านกงานคณะกรรมการก ากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพยประกาศก าหนด เพอรองรบการประกอบธรกจหลกทรพยประเภทการเปนนายหนาซอขายหลกทรพย การคาหลกทรพย และการจดจ าหนายหลกทรพยอนเปนตราสารแหงหนและศกก

2.2 ธนาคารพาณชยทประกอบธรกจหลกทรพยประเภทการเปนนายหนาซอขายหลกทรพย การคาหลกทรพย และการจดจ าหนายหลกทรพยอนเปนตราสารแหงหนและศกก ตองปฏบตตามหลกเกณฑการก ากบดแลดงตอไปน

(1) การด ารงเงนกองทน

ใหธนาคารพาณชยปฏบตตามประกาศธนาคารแหงประเทศไทยวาดวยองคประกอบของเงนกองทนส าหรบธนาคารพาณชยทจดทะเบยนในประเทศ หรอส าหรบสาขาของธนาคารพาณชยตางประเทศ แลวแตกรณ และประกาศธนาคารแหงประเทศไทยวาดวยหลกเกณฑเกยวกบการด ารงเงนกองทนเพอรองรบความเสยงดานเครดต ดานตลาด และดานปฏบตการ

(2) การจดประเภทเงนลงทนในหลกทรพยอนเปนตราสารแหงหนและศกก

ใหธนาคารพาณชยปฏบตตามมาตรฐานการบญชและมาตรฐานการรายงานทางการเงน รวมทงจดชนและกนเงนส ารองตามประกาศธนาคารแหงประเทศไทยวาดวยหลกเกณฑการจดชนและการกนเงนส ารองของสถาบนการเงน

(3) การก ากบลกหนรายใหญ

ใหธนาคารพาณชยปฏบตตามประกาศธนาคารแหงประเทศไทยวาดวยหลกเกณฑการก ากบลกหนรายใหญ (Single Lending Limit)

(4) การก ากบการท าธรกรรมกบผถอหนรายใหญหรอกจการทมผลประโยชนเกยวของ

ใหธนาคารพาณชยปฏบตตามประกาศธนาคารแหงประเทศไทยวาดวยหลกเกณฑการก ากบการท าธรกรรมกบผถอหนรายใหญหรอกจการทมผลประโยชนเกยวของ (Related Lending)

(5) การด ารงสนทรพยสภาพคลอง

ใหธนาคารพาณชยปฏบตตามประกาศธนาคารแหงประเทศไทยวาดวยหลกเกณฑการด ารงสนทรพยสภาพคลองเพอรองรบสถานการณดานสภาพคลองทมความรนแรง (Liquidity Coverage Ratio: LCR)

1/3

ฝนสป10-กส37003 -25610524

(6) การก ากบดแลการขายผลตภณฑดานหลกทรพยผานธนาคารพาณชย

ใหธนาคารพาณชยปฏบตตามประกาศธนาคารแหงประเทศไทยวาดวยการบรหารจดการดานการใหบรการแกลกคาอยางเปนธรรม (Market conduct)

2/1

ฝนสป10-กส37003 -25610524

เอกสารแนบ 2

การเปนนายหนาซอขายหลกทรพย การคาหลกทรพย และการจดจ าหนายหลกทรพย ทเปนหนวยลงทนและใบทรสต

------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

1. ค าจ ากดความ

“การเปนนายหนาซอขายหลกทรพย” หมายความวา การเปนนายหนาซอขายหลกทรพยตามกฎหมายวาดวยหลกทรพยและตลาดหลกทรพย

“การคาหลกทรพย” หมายความวา การคาหลกทรพยตามกฎหมายวาดวยหลกทรพยและตลาดหลกทรพย

“การจดจ าหนายหลกทรพย” หมายความวา การจดจ าหนายหลกทรพยตามกฎหมายวาดวยหลกทรพยและตลาดหลกทรพย

“หนวยลงทน” หมายความวา หนวยลงทนตามกฎหมายวาดวยหลกทรพยและตลาดหลกทรพย

“ใบทรสต” หมายความวา ใบทรสตตามกฎหมายวาดวยหลกทรพยและตลาดหลกทรพย

“กองทรสต” หมายความวา กองทรสตตามกฎหมายวาดวยทรสตเพอธรกรรมในตลาดทน

2. หลกเกณฑการประกอบธรกจ

2.1 ธนาคารพาณชยตองก าหนดนโยบายการประกอบธรกจโดยระบรายละเอยดของระบบงานทใชรองรบการประกอบธรกจใหครอบคลมระบบดงตอไปน

(1) ระบบการวเคราะหและบรหารความเสยงของหลกทรพย โดยสะทอนถงความเสยงของการเปลยนแปลงมลคาหลกทรพยตามปจจยตาง ๆ เชน การเคลอนไหวของอตราดอกเบย การก าหนดวงเงนลงทนในหลกทรพยประเภทตาง ๆ การก าหนดเพดานส าหรบธรกรรมเพอคา

(2) ระบบการก าหนดเพดานความเสยงเพอปองกนการขาดทน (เชน stop loss limit) การตดตามและการทบทวนเพดานความเสยง การตรวจสอบและรายงานผลการปฏบตทแตกตางจากวงเงนและเพดานทก าหนดไว รวมถงการอนมตใหเกนเพดานความเสยงทก าหนดไวเปนการชวคราว

(3) ระบบการตดตามการเปลยนแปลงของมลคาหลกทรพยตามราคาตลาดทกสนวนท าการ (mark to market) การบนทกบญชตามมาตรฐานการบญชและมาตรฐานการรายงานทางการเงน และการจดท ารายงานก าไรขาดทนทเกดจากการท าธรกรรมการคาหลกทรพย

(4) ระบบการตดตามการปฏบตงานของ back office เชน การรบค าสงซอขายหลกทรพย การยนยนการท ารายการ การกระทบยอดรายการ การช าระราคาคาซอขายหลกทรพย การควบคมการปฏบตงาน การปองกนความขดแยงทางผลประโยชน และการจดการทางกฎหมาย

2/2

ฝนสป10-กส37003 -25610524

(5) ระบบงานทเกยวของกบการใหบรการลกคา เชน การรบลกคา การรบสงขอมล เอกสารหลกฐาน หรอรายงานตาง ๆ การรบเรองรองเรยน การใหค าแนะน า การเกบรกษาขอมลของลกคา และการเปดเผยและจดการขอมล

(6) ระบบการจดเกบขอมลและการจดท ารายงานการตดตาม วเคราะห และประเมน ผลการประกอบธรกจ เพอรายงานตอผบรหารและธนาคารแหงประเทศไทย

(7) ระบบงานอนใดตามทส านกงานคณะกรรมการก ากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย ประกาศก าหนด เพอรองรบการประกอบธรกจหลกทรพยประเภทการเปนนายหนาซอขายหลกทรพย การคาหลกทรพย และการจดจ าหนายหลกทรพยทเปนหนวยลงทนและใบทรสต

2.2 ธนาคารพาณชยทประกอบธรกจหลกทรพยประเภทการเปนนายหนาซอขายหลกทรพย การคาหลกทรพย และการจดจ าหนายหลกทรพยทเปนหนวยลงทนและใบทรสต ตองปฏบตตามหลกเกณฑการก ากบดแลดงตอไปน

(1) การด ารงเงนกองทน

ใหธนาคารพาณชยปฏบตตามประกาศธนาคารแหงประเทศไทยวาดวยองคประกอบของเงนกองทนส าหรบธนาคารพาณชยทจดทะเบยนในประเทศ หรอส าหรบสาขาของธนาคารพาณชยตางประเทศ แลวแตกรณ และประกาศธนาคารแหงประเทศไทยวาดวยหลกเกณฑเกยวกบการด ารงเงนกองทนเพอรองรบความเสยงดานเครดต ดานตลาด และดานปฏบตการ

(2) การจดประเภทเงนลงทนในหลกทรพยทเปนหนวยลงทนและใบทรสต ใหธนาคารพาณชยปฏบตตามมาตรฐานการบญชและมาตรฐานการรายงาน

ทางการเงน รวมทงจดชนและกนเงนส ารองตามประกาศธนาคารแหงประเทศไทยวาดวยหลกเกณฑการจดชนและการกนเงนส ารองของสถาบนการเงน

(3) การก ากบลกหนรายใหญ

ใหธนาคารพาณชยปฏบตตามประกาศธนาคารแหงประเทศไทยวาดวยหลกเกณฑการก ากบลกหนรายใหญ (Single Lending Limit)

(4) การก ากบการท าธรกรรมกบผถอหนรายใหญหรอกจการทมผลประโยชนเกยวของ

ใหธนาคารพาณชยปฏบตตามประกาศธนาคารแหงประเทศไทยวาดวยหลกเกณฑการก ากบการท าธรกรรมกบผถอหนรายใหญหรอกจการทมผลประโยชนเกยวของ (Related Lending)

(5) การถอหรอมหนวยลงทนและใบทรสต

ใหธนาคารพาณชยปฏบตตามประกาศธนาคารแหงประเทศไทยวาดวยหลกเกณฑและวธการลงทนของสถาบนการเงน

2/3

ฝนสป10-กส37003 -25610524

(6) การด ารงสนทรพยสภาพคลอง

ใหธนาคารพาณชยปฏบตตามประกาศธนาคารแหงประเทศไทยวาดวยหลกเกณฑการด ารงสนทรพยสภาพคลองเพอรองรบสถานการณดานสภาพคลองทมความรนแรง (Liquidity Coverage Ratio: LCR)

(7) การก ากบดแลการขายผลตภณฑดานหลกทรพยผานธนาคารพาณชย

ใหธนาคารพาณชยปฏบตตามประกาศธนาคารแหงประเทศไทยวาดวยการบรหารจดการดานการใหบรการแกลกคาอยางเปนธรรม (Market conduct)

3/1

ฝนสป10-กส37003 -25610524

เอกสารแนบ 3

การจดการกองทนรวม ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

1. ค าจ ากดความ

“การจดการกองทนรวม” หมายความวา การจดการกองทนรวมตามกฎหมายวาดวยหลกทรพยและตลาดหลกทรพย

“กองทนรวม” หมายความวา กองทนรวมตามกฎหมายวาดวยหลกทรพยและตลาดหลกทรพย

2. หลกเกณฑการประกอบธรกจ

2.1 ธนาคารพาณชยตองจดใหมมาตรการในการปองกนความขดแยงทางผลประโยชน (conflict of interest) ระหวางธนาคารพาณชยและกองทนรวม โดยการท าธรกรรมระหวางธนาคารพาณชยและกองทนรวมตองมเงอนไขหรอขอก าหนดทเปนปกตเหมอนกบการท าธรกรรมกบบคคลทวไปทมความเสยงในระดบเดยวกน

2.2 ธนาคารพาณชยทลงทนในกองทนรวมทตนเองบรหารจดการ หรอใหกยมหรอเขาท าธรกรรมซอคนภาคเอกชนกบกองทนรวมทตนเองบรหารจดการ ตองปฏบตตามหลกเกณฑการก ากบดแลดงตอไปน

(1) การด ารงเงนกองทน

ใหธนาคารพาณชยปฏบตตามประกาศธนาคารแหงประเทศไทยวาดวยองคประกอบของเงนกองทนส าหรบธนาคารพาณชยทจดทะเบยนในประเทศ หรอส าหรบสาขาของธนาคารพาณชยตางประเทศ แลวแตกรณ และประกาศธนาคารแหงประเทศไทยวาดวยหลกเกณฑเกยวกบการด ารงเงนกองทนเพอรองรบความเสยงดานเครดต ดานตลาด และดานปฏบตการ

(2) การจดประเภทเงนลงทนในกองทนรวม

ใหธนาคารพาณชยปฏบตตามมาตรฐานการบญชและมาตรฐานการรายงานทางการเงน รวมทงจดชนและกนเงนส ารองตามประกาศธนาคารแหงประเทศไทยวาดวยหลกเกณฑการจดชนและการกนเงนส ารองของสถาบนการเงน

(3) การก ากบลกหนรายใหญ

ใหธนาคารพาณชยปฏบตตามประกาศธนาคารแหงประเทศไทยวาดวยหลกเกณฑการก ากบลกหนรายใหญ (Single Lending Limit)

(4) การถอหรอมหนวยลงทนในกองทนรวม

ใหธนาคารพาณชยปฏบตตามประกาศธนาคารแหงประเทศไทยวาดวยหลกเกณฑและวธการลงทนของสถาบนการเงน

4/1

ฝนสป10-กส37003 -25610524

เอกสารแนบ 4

การจดการเงนรวมลงทน ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

1. ค าจ ากดความ

“การจดการเงนรวมลงทน” หมายความวา การประกอบกจการประเภทการจดการ เงนรวมลงทนตามกฎหมายวาดวยหลกทรพยและตลาดหลกทรพย

“นตบคคลรวมลงทน” หมายความวา นตบคคลรวมลงทนตามกฎหมายวาดวยหลกทรพยและตลาดหลกทรพย

2. หลกเกณฑการประกอบธรกจ

ธนาคารพาณชยทลงทนในนตบคคลรวมลงทน หรอใหกยม หรอท าธรกรรมกบนตบคคลรวมลงทนหรอผทเกยวของกบนตบคคลรวมลงทน ตองปฏบตตามหลกเกณฑการก ากบดแลของธนาคารแหงประเทศไทยดงตอไปน

(1) การด ารงเงนกองทน

ใหธนาคารพาณชยปฏบตตามประกาศธนาคารแหงประเทศไทยวาดวยองคประกอบของเงนกองทนส าหรบธนาคารพาณชยทจดทะเบยนในประเทศ หรอส าหรบสาขาของธนาคารพาณชยตางประเทศ แลวแตกรณ และประกาศธนาคารแหงประเทศไทยวาดวยหลกเกณฑเกยวกบการด ารงเงนกองทนเพอรองรบความเสยงดานเครดต ดานตลาด และดานปฏบตการ

(2) การจดประเภทเงนลงทนในนตบคคลรวมลงทน

ใหธนาคารพาณชยปฏบตตามมาตรฐานการบญชและมาตรฐานการรายงานทางการเงน รวมทงจดชนและกนเงนส ารองตามประกาศธนาคารแหงประเทศไทยวาดวยหลกเกณฑการจดชนและการกนเงนส ารองของสถาบนการเงน

(3) การก ากบลกหนรายใหญ

ใหธนาคารพาณชยปฏบตตามประกาศธนาคารแหงประเทศไทยวาดวยหลกเกณฑการก ากบลกหนรายใหญ (Single Lending Limit)

(4) การก ากบการท าธรกรรมกบผถอหนรายใหญหรอกจการทมผลประโยชนเกยวของ

ใหธนาคารพาณชยปฏบตตามประกาศธนาคารแหงประเทศไทยวาดวยหลกเกณฑการก ากบการท าธรกรรมกบผถอหนรายใหญหรอกจการทมผลประโยชนเกยวของ (Related Lending)

4/2

ฝนสป10-กส37003 -25610524

(5) การถอหรอมหนในนตบคคลรวมลงทน

ใหธนาคารพาณชยปฏบตตามประกาศธนาคารแหงประเทศไทยวาดวยหลกเกณฑและวธการลงทนของสถาบนการเงน และประกาศธนาคารแหงประเทศไทยวาดวยหลกเกณฑการก ากบดแลโครงสรางและขอบเขตธรกจของกลมธรกจทางการเงน

5/1

ฝนสป10-กส37003 -25610524

เอกสารแนบ 5

การประกอบกจการการยมและใหยมหลกทรพย และการขายชอรต ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

1. ธนาคารแหงประเทศไทยก าหนดใหธรกรรมการยมและใหยมหลกทรพยเปนธรกรรมทมลกษณะคลายการใหสนเชอในมาตรา 4 แหงพระราชบญญตธรกจสถาบนการเงน พ.ศ. 2551

2. ค าจ ากดความ

“การประกอบกจการการยมและใหยมหลกทรพย (securities borrowing and lending)” หมายความวา การประกอบกจการการยมและใหยมหลกทรพยตามกฎหมายวาดวยหลกทรพยและตลาดหลกทรพย

“การขายชอรต” หมายความวา การขายชอรตตามกฎหมายวาดวยหลกทรพยและตลาดหลกทรพย

“สญญายมและใหยมหลกทรพย” หมายความวา สญญายมและใหยมหลกทรพยของการประกอบกจการการยมและใหยมหลกทรพยตามกฎหมายวาดวยหลกทรพยและตลาดหลกทรพย

“หลกทรพยทยมหรอใหยม” หมายความวา ตราสารแหงหนและศกก ตราสารทน และหนวยลงทนและใบทรสตทเปนหลกทรพยทอยในระบบรบฝากหลกทรพยของศนยรบฝากหลกทรพยตามกฎหมายวาดวยหลกทรพยและตลาดหลกทรพย หรอหลกทรพยทธนาคารแหงประเทศไทยท าหนาทเปนนายทะเบยนหลกทรพย

“ศกก” หมายความวา ศกกตามกฎหมายวาดวยหลกทรพยและตลาดหลกทรพย

“ใบทรสต” หมายความวา ใบทรสตตามกฎหมายวาดวยหลกทรพยและตลาดหลกทรพย

“ผลงทนสถาบน” หมายความวา ลกคาสถาบนตามกฎหมายวาดวยหลกทรพยและตลาดหลกทรพย

3. ขอบเขตการประกอบธรกจ

ธนาคารแหงประเทศไทยอนญาตใหธนาคารพาณชยประกอบธรกจหลกทรพยประเภทการประกอบกจการการยมและใหยมหลกทรพยและการขายชอรตดงตอไปน

3.1 ประเภทธรกจ

(1) ธรกจหลกทรพยประเภทกจการการยมและใหยมหลกทรพยในฐานะเปนตวแทนหรอนายหนา

(2) ธรกจหลกทรพยประเภทกจการการยมและใหยมหลกทรพยในฐานะเปนคสญญากบผยมหรอผใหยม

5/2

ฝนสป10-กส37003 -25610524

(3) การยมและใหยมหลกทรพยในฐานะเปนคสญญากบผทไดรบใบอนญาตประกอบธรกจหลกทรพยประเภทกจการการยมและใหยมหลกทรพยตามกฎหมายวาดวยหลกทรพยและตลาดหลกทรพย ศนยรบฝากหลกทรพย หรอส านกหกบญช

(4) การขายชอรต

3.2 คสญญาในการประกอบธรกจ

(1) กรณเปนตวแทนหรอนายหนาในการยมหลกทรพย ใหธนาคารพาณชยสามารถท าธรกรรมไดกบบคคลธรรมดา นตบคคล ตลอดจนผลงทนสถาบน

(2) กรณเปนตวแทนหรอนายหนาในการใหยมหลกทรพย ใหธนาคารพาณชยสามารถท าธรกรรมไดกบบคคลธรรมดา นตบคคล ตลอดจนผลงทนสถาบน ยกเวนการท าธรกรรมกบบคคลทมถนทอยนอกประเทศ (non-resident) และการท าธรกรรมกบบคคลใด ๆ ซงมผลใหเกดการปลอยสภาพคลองทเปนเงนบาทใหแกบคคลทมถนทอยนอกประเทศ (non-resident)

(3) กรณการยมหลกทรพยจากคสญญา ใหธนาคารพาณชยสามารถท าธรกรรมดงกลาวไดกบผลงทนสถาบนเทานน

(4) กรณการใหยมหลกทรพยแกคสญญา ใหธนาคารพาณชยสามารถท าธรกรรมดงกลาวไดกบผลงทนสถาบนเทานน ยกเวนการท าธรกรรมกบบคคลทมถนทอยนอกประเทศ (non-resident) และการท าธรกรรมกบบคคลใด ๆ ซงมผลใหเกดการปลอยสภาพคลองทเปนเงนบาทใหแกบคคลท มถนทอยนอกประเทศ (non-resident)

ส าหรบการยมและใหยมตราสารในสกลเงนตางประเทศหรอท าธรกรรมยมหรอใหยมหลกทรพยกบคสญญาทเปนบคคลทมถนทอยนอกประเทศ (non-resident) ใหธนาคารพาณชยปฏบตตามประกาศเจาพนกงานควบคมการแลกเปลยนเงนวาดวยการก าหนดหลกเกณฑและวธปฏบตเกยวกบการลงทนในตราสารในตางประเทศและอนพนธ

4. หลกเกณฑการประกอบธรกจ

4.1 ธนาคารพาณชยตองจดใหมการพจารณาเรยกหลกประกนตามความเหมาะสม เนองจากการประกอบธรกจหลกทรพยประเภทการประกอบกจการการยมและใหยมหลกทรพย และการขายชอรต มความเสยงเกยวของทงความเสยงดานเครดตกบคคา ความเสยงดานตลาดจากการมฐานะถอครองในหลกทรพย และความเสยงดานปฏบตการจากการด าเนนธรกรรม การเรยกหลกประกน การคนหลกประกน และการยดหลกประกนเมอคคาไมปฏบตตามสญญา

4.2 ธนาคารพาณชยตองจดใหมการวเคราะหความนาเชอถอของคสญญาทกครงกอนการยมหรอใหยมหลกทรพยโดยหนวยงานทมความเชยวชาญดานการวเคราะหสนเชอ รวมถงการก าหนดวงเงนของคสญญาแตละรายซงตองมการอนมตโดยผบรหารทมหนาทรบผดชอบ

4.3 ธนาคารพาณชยตองจดใหมนโยบายและระเบยบวธปฏบตในการเรยกหลกประกนเรมแรก การเรยกหลกประกนเพม และการบงคบหลกประกน เชน การก าหนดระดบ initial margin ระดบ call margin

5/3

ฝนสป10-กส37003 -25610524

4.4 ธนาคารพาณชยตองก าหนดนโยบายการประกอบธรกจโดยระบรายละเอยดของระบบงานทรองรบการประกอบธรกจใหครอบคลมระบบดงตอไปน

(1) ระบบการวเคราะหและบรหารความเสยงของหลกทรพยและหลกประกน โดยสะทอนถงความเสยงของการเปลยนแปลงมลคาหลกทรพยและหลกประกนตามปจจยตาง ๆ เชน การเคลอนไหวของอตราดอกเบย การก าหนดวงเงนลงทนในหลกทรพยประเภทตาง ๆ และการก าหนดเพดานส าหรบธรกรรมเพอคา

(2) ระบบการก าหนดเพดานความเสยงเพอปองกนการขาดทน (เชน stop loss limit) การตดตามและการทบทวนเพดานความเสยง การตรวจสอบและรายงานผลการปฏบตทแตกตางจากวงเงนและเพดานทก าหนดไว รวมถงการอนมตใหเกนเพดานความเสยงทก าหนดไวเปนการชวคราว

(3) ระบบการตดตามการเปลยนแปลงของมลคาหลกทรพยและหลกประกนตามราคาตลาดทกสนวนท าการ (mark to market) การบนทกบญชตามมาตรฐานการบญชและมาตรฐานการรายงานทางการเงน และการจดท ารายงานก าไรขาดทนทเกดจากการท าธรกรรม

(4) ระบบการตดตามการปฏบตงานของ back office เชน การรบค าสงยม ใหยม หรอขายชอรตหลกทรพย การยนยนการท ารายการ การกระทบยอดรายการ การช าระราคาคายม ใหยม หรอขายชอรตหลกทรพย การควบคมการปฏบตงาน การปองกนความขดแยงทางผลประโยชน และการจดการทางกฎหมาย

(5) ระบบการจดเกบขอมลและการจดท ารายงานการตดตาม วเคราะห และประเมนผลการประกอบธรกจ เพอรายงานตอผบรหารและธนาคารแหงประเทศไทย

(6) ระบบงานอนใดตามทส านกงานคณะกรรมการก ากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพยประกาศก าหนด เพอรองรบการประกอบธรกจหลกทรพยประเภทการยมและใหยมหลกทรพย และการขายชอรต

4.5 ธนาคารพาณชยทประกอบธรกจหลกทรพยประเภทการประกอบกจการการยมและใหยมหลกทรพย และการขายชอรต ตองปฏบตตามหลกเกณฑการก ากบดแลดงตอไปน

(1) การด ารงเงนกองทน

ใหธนาคารพาณชยถอปฏบตตามประกาศธนาคารแหงประเทศไทยวาดวยองคประกอบของเงนกองทนส าหรบธนาคารพาณชยทจดทะเบยนในประเทศ หรอส าหรบสาขาของธนาคารพาณชยตางประเทศ แลวแตกรณ และประกาศธนาคารแหงประเทศไทยวาดวยหลกเกณฑเกยวกบการด ารงเงนกองทนเพอรองรบความเสยงดานเครดต ดานตลาด และดานปฏบตการ

(2) การจดประเภทเงนลงทนในหลกทรพยทยมหรอใหยมและหลกประกน

ใหธนาคารพาณชยปฏบตตามมาตรฐานการบญชและมาตรฐานการรายงานทางการเงน รวมทงจดชนและกนเงนส ารองตามประกาศธนาคารแหงประเทศไทยวาดวยหลกเกณฑการจดชนและการกนเงนส ารองของสถาบนการเงน

5/4

ฝนสป10-กส37003 -25610524

(3) การนบลกหนรายใหญ

(3.1) กรณธนาคารพาณชยเปนผยมหลกทรพย

(3.1.1) ใหถอวาธนาคารพาณชยผยมหลกทรพยยงคงเปนเจาของหลกทรพยทน าไปวางเปนหลกประกนอย เนองจากในทสดแลวกจะไดรบหลกทรพยทวางเปนหลกประกนดงกลาวคน โดยใหธนาคารพาณชยปฏบตตามประกาศธนาคารแหงประเทศไทยวาดวยหลกเกณฑการก ากบลกหนรายใหญ (Single Lending Limit)

(3.1.2) การค านวณมลคาสงสดของหลกทรพยทธนาคารพาณชยสามารถวางเปนหลกประกนกบบคคลหนงบคคลใด ใหธนาคารพาณชยนบรวมกบธรกรรมการใหสนเชอ ลงทน กอภาระผกพน หรอการท าธรกรรมทมลกษณะคลายการใหสนเชอแกบคคลหนงบคคลใด หรอแกบคคลหลายคนรวมกนในโครงการหนงโครงการใด หรอเพอใชในวตถประสงคอยางเดยวกน เมอสนวนหนง ๆ ตองไมเกนกวาทธนาคารพาณชยสามารถท าไดตามทก าหนดไวในประกาศธนาคารแหงประเทศไทยวาดวยหลกเกณฑการก ากบลกหนรายใหญ (Single Lending Limit)

ในกรณธนาคารพาณชยยมหลกทรพยทไดรบยกเวนไมอยในบงคบตามมาตรา 50 แหงพระราชบญญตธรกจสถาบนการเงน พ.ศ. 2551 โดยมการน าเงนสดหรอหลกทรพยไปวางเปนหลกประกน ใหธนาคารพาณชยไดรบยกเวนไมตองนบรวมมลคาเงนสดหรอหลกทรพยทน าไปวางเปนหลกประกนในการค านวณอตราสวนขางตน ส าหรบสวนทไมเกนมลคาหลกทรพยดงกลาวทยมมา ทงน มลคาของหลกทรพยดงกลาวทยมมาใหใชราคาตลาดหรอราคาทตราไวแลวแตราคาใดจะต ากวา

(3.2) กรณธนาคารพาณชยเปนผใหยมหลกทรพย

(3.2.1) ใหถอวาธนาคารพาณชยผใหยมหลกทรพยยงคงเปนเจาของหลกทรพยทใหยมอย เนองจากในทสดแลวกจะไดรบหลกทรพยดงกลาวคน โดยใหธนาคารพาณชยปฏบตตามประกาศธนาคารแหงประเทศไทยวาดวยหลกเกณฑการก ากบลกหนรายใหญ (Single Lending Limit)

(3.2.2) การค านวณมลคาสงสดของหลกทรพยทธนาคารพาณชยสามารถใหยมกบบคคลหนงบคคลใด ใหธนาคารพาณชยนบรวมกบธรกรรมการใหสนเชอ ลงทน กอภาระผกพน หรอการท าธรกรรมทมลกษณะคลายการใหสนเชอแกบคคลหนงบคคลใด หรอแกบคคลหลายคนรวมกนในโครงการหนงโครงการใด หรอเพอใชในวตถประสงคอยางเดยวกน เมอสนวนหนง ๆ ตอง ไมเกนกวาทธนาคารพาณชยสามารถท าไดตามทก าหนดไวในประกาศธนาคารแหงประเทศไทยวาดวยหลกเกณฑการก ากบลกหนรายใหญ (Single Lending Limit)

ในกรณธนาคารพาณชยใหยมหลกทรพยโดยไดรบหลกประกนเปนเงนสด เงนฝากในธนาคารพาณชย หรอหลกทรพยทไดรบยกเวนไมอยในบงคบตามมาตรา 50 แหงพระราชบญญตธรกจสถาบนการเงน พ.ศ. 2551 ใหธนาคารพาณชยไดรบยกเวนไมตองนบรวมมลคาหลกทรพยทใหยมในการค านวณอตราสวนขางตน ส าหรบสวนทมการวางเงนสด เงนฝากในธนาคารพาณชย หรอหลกทรพยดงกลาวเปนหลกประกน ทงน มลคาของหลกทรพยดงกลาวทไดรบเปนหลกประกนใหใชราคาตลาดหรอราคาทตราไวแลวแตราคาใดจะต ากวา

5/5

ฝนสป10-กส37003 -25610524

(3.3) ในกรณทธนาคารพาณชยผยมและผใหยมไดปฏบตถกตองตามขอ (3.1) และขอ (3.2) แลว ตอมาถามลคาเงนสดหรอหลกทรพยทน าไปวางเปนหลกประกนในสวนทเกนกวามลคาหลกทรพยทไดยมมา (กรณเปนผยม) หรอมลคาหลกทรพยทใหยมในสวนทเกนกวามลคาหลกประกน ทไดรบมา (กรณเปนผใหยม) เปลยนแปลงจนมผลท าใหอตราสวนดงกลาวตามขอ (3.1) หรอขอ (3.2) เกนกวาทก าหนด ธนาคารพาณชยจะประกอบธรกรรมการยมและใหยมหลกทรพยกบคสญญาดงกลาวเพมอกไมได สวนการประกอบธรกรรมการยมและใหยมหลกทรพยทเกดขนกอนแลว มผลผกพนตอไปตามสญญาทท าไว

(3.4) ในการค านวณอตราสวนตามขอ (3.1) และขอ (3.2) ส าหรบชวงเวลาทประกอบธรกรรมอยนน จะตองมการวดมลคาของหลกทรพยทใหยมและหลกทรพยทไดน ามาวางเปนหลกประกนใหมมลคาตามราคาตลาด (mark to market) ดงนน ธนาคารพาณชยจงตองถอปฏบตดงตอไปน

(3.4.1) ในกรณทมการเปลยนแปลงของมลคาของหลกทรพยทยมหรอหลกประกนทน าไปวางเปนประกน และธนาคารพาณชยผยมหลกทรพยตองสงมารจ นเพมหรอไดรบหลกประกนคน ใหธนาคารพาณชยค านวณอตราสวนดงกลาวโดยน ามารจนทตองสงเพมหรอหลกประกนทไดรบคน มาบวกหรอหกออกจากหลกประกนทมการเปลยนแปลงมลคาแลวแตกรณ

(3.4.2) ในกรณทมการเปลยนแปลงของมลคาของหลกทรพยทใหยมหรอหลกทรพยทไดรบเปนหลกประกน และธนาคารพาณชยผใหยมหลกทรพยมการเรยกมารจนเพม หรอสงคนหลกประกน ใหธนาคารพาณชยค านวณอตราสวนดงกลาวน ามารจนทเรยกเพมหรอหลกประกนทสงคนมาบวกหรอหกออกจากหลกประกนทมการเปลยนแปลงมลคาแลวแตกรณ

(4) การก ากบการท าธรกรรมกบผถอหนรายใหญหรอกจการทมผลประโยชนเกยวของ

ใหธนาคารพาณชยปฏบตตามประกาศธนาคารแหงประเทศไทยวาดวยหลกเกณฑการก ากบการท าธรกรรมกบผถอหนรายใหญหรอกจการทมผลประโยชนเกยวของ (Related Lending)

(5) การถอหรอมหน หนวยลงทน และใบทรสต

ใหถอวาธนาคารพาณชยผยมหลกทรพยโดยน าหลกทรพยประเภทหน หนวยลงทน และใบทรสต ไปวางเปนหลกประกน หรอธนาคารพาณชยผใหยมหลกทรพยประเภทหน หนวยลงทน และใบทรสต ยงคงเปนเจาของหน หนวยลงทน และใบทรสตนนอย เนองจากในทสดแลว กจะไดรบหน หนวยลงทน และใบทรสต ดงกลาวคน โดยระหวางการยมหลกทรพยโดยน าหน หนวยลงทน และใบทรสต ไปวางเปนหลกประกน หรอการใหยมหลกทรพยประเภทหน หนวยลงทน และใบทรสตนน มไดท าใหหน หนวยลงทน และใบทรสต ในบญชของธนาคารพาณชยลดลงแตอยางใด ดงนน ใหธนาคารพาณชยปฏบตตามประกาศธนาคารแหงประเทศไทยวาดวยหลกเกณฑและวธการลงทนของสถาบนการเงน

(6) การด ารงสนทรพยสภาพคลอง

ใหธนาคารพาณชยปฏบตตามประกาศธนาคารแหงประเทศไทยวาดวยหลกเกณฑการด ารงสนทรพยสภาพคลองเพอรองรบสถานการณดานสภาพคลองทมความรนแรง (Liquidity Coverage Ratio: LCR)