Банковские инструменты минимизации

рисков непоставки товаров и штрафов по валютному законодательству

Аккредитив

Letter of Credit

18 ноября 2016 годНовосибирск

Елена Толкачёва Заместитель начальника валютного управления Банка «Левобережный» (ПАО)

Почему Импортеру важно закрыть риск непоставки товара?

ИНТЕРЕСПОКУПАТЕЛЯ:

173-ФЗ, ст.19 Валютное законодательство

ИЗБЕЖАТЬ

нарушение валютного законодательства

штрафов

ОБЕСПЕЧИТЬ получение товараво время и

соответствующего качества

КОАПП ст.15.25 Административная

ответственность

АККРЕДИТИВ : ПОНЯТИЕ Letter of Credit

Аккредитив – это платежное обязательство банка покупателя

произвести платеж продавцу против представления последним документов в

строгом соответствии с условиями аккредитива

Аккредитив – это письмо с описанием всех условий

оплаты товара. Письмо передается до отгрузки товара. Письмо передается между банками покупателя и продавца по СВИФТ.

АККРЕДИТИВ – СХЕМА ПРИМЕНЕНИЯ

ПОКУПАТЕЛЬ

BANK

ПРОДАВЕЦ

BANK

ТОВАР

ДЕНЬГИ

АККРЕДИТИВ

LCinvoice

БЕЗОПАСНОСТЬ СДЕЛКИ С ПОМОЩЬЮ АККРЕДИТИВА

АККРЕДИТИВ ПРЕДОПЛАТА

ИНТЕРЕСЫ ИМПОРТЕРА

ИНТЕРЕСЫ ЭКСПОРТЕРА

ПЛАТЕЖ ПОСЛЕ ПОЛУЧЕНИЯ

ТОВАРА/РАСЧЕТЫ ПО ОТКРЫТОМУ

СЧЕТУ

АККРЕДИТИВ – ОБЕСПЕЧИВАЕТ БАЛАНСИНТЕРЕСОВ

ИНТЕРЕСПОКУПАТЕЛЯ:

ИНТЕРЕС ПРОДАВЦА:

Аккредитив защищает:

ОБЕСПЕЧИТЬ

получение платежа в срок,

в полном объеме, в нужной валюте

ОБЕСПЕЧИТЬ получение товара, выполнение услуг

своевременно и соответствующего

качества

Чем для Импортера аккредитив лучше, чем отсрочка платежа ?

ИНТЕРЕСПОКУПАТЕЛЯ:

!!!Аккредитив Дисциплинирует Продавца

исполнить поставку в срок и с условиями «как договорились»

Аккредитив дает Покупателю право

принимать решение об оплате сделки если сделка

нарушена Продавцом !!!

АКТУАЛЬНОСТЬ АККРЕДИТИВНЫХ РАСЧЕТОВ ДЛЯ УЧАСТНИКОВ ВЭД

1. Сделка заключается с новым партнером, чья репутация не подтверждена надлежащим исполнением предыдущих контрактов

СИ

ТУА

ЦИ

Я 1

РЕШ

ЕНИ

Е:

Аккредитив предполагает осуществление оплаты только против надлежаще оформленных документов, подтверждающих факт отгрузки

Оплата по аккредитиву – гарантия для иностранного партнера. Что она будет произведена в силу независимости аккредитивного обязательства

В списке документов можно предусмотреть акт приема передачи, акт пусконаладочных работ, что гарантирует оплату только после получения и проверки товара

АКТУАЛЬНОСТЬ АККРЕДИТИВНЫХ РАСЧЕТОВ ДЛЯ УЧАСТНИКОВ ВЭД

2. Сделка заключается по поставкам сырья, оборудования, требующего сертификации, соблюдения точных сроков и условий погрузки и перегрузкиС

ИТУ

АЦ

ИЯ

2РЕ

ШЕН

ИЕ:

Все специфичные условия поставки фиксируются в виде условий аккредитиваВ список документов включается сертификат качества

при отклонении от требований аккрелитива, оплата не осуществляется или согласовывается с покупателем

АКТУАЛЬНОСТЬ АККРЕДИТИВНЫХ РАСЧЕТОВ ДЛЯ УЧАСТНИКОВ ВЭД

3. Импортеру требуется снизить размер аванса или вообще работать без аванса. Аванс – это всегда риск его невозврата, что влечет административную ответственность и штраф в размере невозвращенной суммыС

ИТУ

АЦ

ИЯ

3РЕ

ШЕН

ИЕ:

Аккредитив, как надежный международный способ расчетов, гарантирующий поставщику оплату против надлежащих документов. Позволяет снизить размер аванса до 5-10% или отказаться от него, то есть открыть аккредитив на 100% суммы контракта

СТОРОНЫ СДЕЛКИ С АККРЕДИТИВНОЙ ФОРМОЙ РАСЧЕТОВ

Подтверждающий и Авизующий банки

BANK BANK

АККРЕДИТИВПродавец

Банк продавца

Покупатель

Банк покупателя

BANK BANK

ЭТАПЫ ПРИМЕНЕНИЯ АККРЕДИТИВА

Что необходимо импортеру для появления аккредитива?

Осуществление договоренностей с Поставщиком

Исполнение аккредитива

Встреча Импортера с Банком

Открытие аккредитива

1 2 3

0,7% годовых

ВАРИАНТЫ СТОИМОСТИ АККРЕДИТИВА

Стоимость аккредитива с Китаем БЕЗ подтверждения

ххххххбанка сроком на 6 мес.

от 1,5% годовых

ВАРИАНТЫ СТОИМОСТИ АККРЕДИТИВА

Стоимость покрытого собственными средствами Клиента подтвержденного

ххххххбанкомсроком на 6 мес.

от 3% годовых

ВАРИАНТЫ СТОИМОСТИ АККРЕДИТИВА

Стоимость непокрытого подтвержденного хххххбанком

аккредитива сроком на 6 мес.

ПРАКТИКА БАНКА – ПРИМЕРЫ РЕШЕНИЙ

ВИД КОНТРАКТА

ИМПОРТПокупка оборудования для изготовления сыров

Условия аккредитива

Безотзывный аккредитив At sight с оплатой против инвойса, CMR, упаковочного листа, сертификата происхождения, сертификата качества CE, акта пуска оборудования в эксплуатацию.

ЧЕМ ПОМОГ ИНСТРУМЕНТ

Продавец получил уверенность в оплате крупного контракта

БЕЗ АВАНСА

ПРАКТИКА БАНКА – ПРИМЕРЫ РЕШЕНИЙ

ВИД КОНТРАКТА

ИМПОРТПокупка одежды через посредника

Условия аккредитива

Переводной трансферабельный аккредитив At sight с оплатой против инвойса, коносамента, упаковочного листа, сертификата происхождения CО и сертификата

ЧЕМ ПОМОГ ИНСТРУМЕНТ

Покупатель получил возможность приобрести товар у нового продавца

и производителя. Переводной аккредитив позволил иностранной

стороне участие фабрики в сделке и размещение заказа

ПРАКТИКА БАНКА – ПРИМЕРЫ РЕШЕНИЙ

ВИД КОНТРАКТА

ИМПОРТПокупка станка

ИНСТРУМЕНТБезотзывный аккредитив At sight с оплатой против инвойса, накладной, упаковочного листа, сертификата качества товара. Исполняющий банк – BANK OF CHINA, банк-эмитент - Банк «Левобережный» (ПАО)

ЧЕМ ПОМОГ ИНСТРУМЕНТ

Аккредитив позволил Покупателю

загреламенитровать маршрут и сроки

поставки

ПРАКТИКА БАНКА – ПРИМЕРЫ РЕШЕНИЙ

ВИД КОНТРАКТА

ИМПОРТПокупка инновационного оборудования для уплотнения Грунта и разрушения асфальтового покрытия

ИНСТРУМЕНТБезотзывный аккредитив At sight с оплатой против инвойса, мультимодального коносамента, упаковочного листа, сертификата качества CE и сертификата происхождения товара.

ЧЕМ ПОМОГ ИНСТРУМЕНТ

Аккредитив позволил Покупателю осуществить сделку

с неизвестным на рынке продавцом ; товар -

единственный в своем роде, производится данным

поставщиком. Аванс не потребовался.!

ПРАКТИКА БАНКА – ПРИМЕРЫ РЕШЕНИЙ

ВИД КОНТРАКТА

ЭКСПОРТПродажа оборудования собственного производства

ИНСТРУМЕНТБезотзывный делимый аккредитив At sight с оплатой против счета-фактуры, транспортной накладной, сертификата качества завода-изготовителя.

ЧЕМ ПОМОГ ИНСТРУМЕНТ

Исполнено требование Покупателя об оплате контрактов аккредитивами, условия которых жестко регламентировали список

наименований товаров и их качественные характеристики,

а также сроки поставок

ПРАКТИКА БАНКА – ПРИМЕРЫ РЕШЕНИЙ

ВИД КОНТРАКТА

ЭКСПОРТ Продажа березовой фанеры

ИНСТРУМЕНТБезотзывный аккредитив против мультимодального транспортного коносамента, коммерческого счета и упаковочного листа, сертификата качества

ЧЕМ ПОМОГ ИНСТРУМЕНТ

Покупатель получил условие оплаты под выполнение продавцом показателей качества и состава продукции

Аккредитив решил вопрос покупателя касательно контроля качества товара

Контактная информация: ( 383)-3-600-900

Валютное управление Банка:

Комогорцев Денис АлександровичНачальник Валютного управления

тел.: 3-600-900 (6227) e-mail: kda@nskbl.ru

Толкачева Елена НиколаевнаЗаместитель начальника валютного управления

тел.: 3-600-900 (6223) e-mail: ten@nskbl.ru