Die betriebliche AltersvorsorgeInformationen für Arbeitnehmer
Stand 01/2013 Seite 2
Warum betriebliche Altersversorgung?
Betriebliche Altersversorgung ‒ Informationen für Arbeitnehmer
Das freiwillige Ansparen einer kapitalgedeckten Zusatzversorgung fördert der Staat seit Januar 2002 mit Steuervorteilen und Zulagen. Die Eigenvorsorge ist zwar noch keine Pflicht, aber mittlerweile für alle, die auch im Rentenalter nicht auf ihren gewohnten Lebensstandard verzichten wollen, unbedingt notwendig.
Stand 01/2013 Seite 3
Warum betriebliche Altersversorgung?
Betriebliche Altersversorgung ‒ Informationen für Arbeitnehmer
Stand 01/2013 Seite 4
Funktionsweise der Direktversicherung als Gehaltsumwandlung
Staat
Förderung
Arbeitnehmer
Gehaltsverzicht
Direkt-
versicherung
Teile Ihres Gehalts werden für die betriebliche Altersvorsorge aufgewendet. Diese Beträge werden vom Arbeitgeber direkt vom Bruttolohn abgezogen. Dadurch mindert sich Ihr steuer- und sozialversicherungspflichtiges Einkommen und es fallen – abhängig von der persönlichen Verdienstsituation – weniger Lohnsteuern und Sozialabgaben an.
Betriebliche Altersversorgung ‒ Informationen für Arbeitnehmer
Stand 01/2013 Seite 5
Beispiel 1
Betriebliche Altersversorgung ‒ Informationen für Arbeitnehmer
Ihr Eigenaufwand:
67,04 € (bei 100 € Umwandlung)
32,88 € (bei 50 € Umwandlung)
Ihr Eigenaufwand:
67,04 € (bei 100 € Umwandlung)
32,88 € (bei 50 € Umwandlung)
Stand 01/2013 Seite 6
Beispiel 2
Betriebliche Altersversorgung ‒ Informationen für Arbeitnehmer
Ihr Eigenaufwand:
50,73 € (bei 100 € Umwandlung)
24,95 € (bei 50 € Umwandlung)
Ihr Eigenaufwand:
50,73 € (bei 100 € Umwandlung)
24,95 € (bei 50 € Umwandlung)
Stand 01/2013 Seite 7
Beispiel 3
Betriebliche Altersversorgung ‒ Informationen für Arbeitnehmer
Ihr Eigenaufwand:
53,53 € (bei 100 € Umwandlung)
26,72 € (bei 50 € Umwandlung)
Ihr Eigenaufwand:
53,53 € (bei 100 € Umwandlung)
26,72 € (bei 50 € Umwandlung)
Stand 01/2013 Seite 8
Beispiel I*
mtl. Beitrag 100 €
mtl. garantierte Rente
garantiertes Kapital
mtl. mögliche Rente
mögliches Kapital
79,38 €
44.861 €
401 €
96.790 €
Leistungen aus der Versorgung
*=Berechnungsgrundlage: Eintrittsalter 35, mögliche Ablaufwerte bei einer jährlichen Verzinsung von 6 %, Rentenbeginn 67 Jahre,
Tarif GENERATION business, Stand 01/2013
Betriebliche Altersversorgung ‒ Informationen für Arbeitnehmer
Stand 01/2013 Seite 9
Beispiel II*
Betriebliche Altersversorgung ‒ Informationen für Arbeitnehmer
mtl. Beitrag 100 €
mtl. garantierte Rente
garantiertes Kapital
mtl. mögliche Rente
mögliches Kapital
130 €
39.096 €
267 €
64.333 €
Leistungen aus der Versorgung
*=Berechnungsgrundlage: Eintrittsalter 35, mögliche Ablaufwerte bei einer jährlichen Verzinsung von 6 %, Rentenbeginn 67 Jahre,
Tarif Garantierter Rentenplan, Stand 01/2013
Stand 01/2013 Seite 10
Was ist die Direktversicherung?
Betriebliche Altersversorgung ‒ Informationen für Arbeitnehmer
Stand 01/2013 Seite 11
Und was passiert, wenn ich den Arbeitgeber wechsle?
* Zur Beitragfreistellung sind die Mindestgrenzen zu beachten.
AG-WechselAG-Wechsel
Ist der AG zur Übernahme der bestehenden Zusage bereit?
Ist der AG zur Übernahme der bestehenden Zusage bereit?
Möchte der AN den Vertrag privat fortführen?
Möchte der AN den Vertrag privat fortführen? Die Übernahme findet statt,
der neue AG wird VN.
Die Übernahme findet statt, der neue AG wird VN.
Möchte der AN die Anwartschaft auf den neuen AG übertragen?
Hierauf hat er einen Rechtsanspruch gegenüber
dem ehemaligen AG!
Möchte der AN die Anwartschaft auf den neuen AG übertragen?
Hierauf hat er einen Rechtsanspruch gegenüber
dem ehemaligen AG!
Versicherungsnehmerwechsel auf den AN findet statt.
Versicherungsnehmerwechsel auf den AN findet statt.
Der AN möchte weder übertragen noch privat fortführen. Er kann den Vertrag beitragsfrei stellen.*
Der AN möchte weder übertragen noch privat fortführen. Er kann den Vertrag beitragsfrei stellen.*
Übertragung des Vertragswertes auf das Versorgungssystem des
neuen AG findet statt.
Übertragung des Vertragswertes auf das Versorgungssystem des
neuen AG findet statt.
nein
nein
nein
ja
ja
ja
Betriebliche Altersversorgung ‒ Informationen für Arbeitnehmer
Stand 01/2013 Seite 12
Ihre Vorteile
• Zusätzliche Altersvorsorge
• Kapital oder Rente – Sie entscheiden!
• Steuer- und Sozialabgabenersparnis
• Vereinfachte Antragstellung
• Vorsorge ist Hartz IV-sicher
Betriebliche Altersversorgung ‒ Informationen für Arbeitnehmer
Top Related