www.gfmis.go.th
1
กำ�หนดก�รสำ�หรบัก�รปรบัปรุงบญัชีกำ�หนดก�รสำ�หรบัก�รปรบัปรุงบญัชีในงวดในงวด
บญัช ีบญัช ี13 13 และ และ 14 14 ในระบบในระบบ GFMIS GFMIS
สำ�หรบัสว่นร�ชก�รเพื่อปิดบญัชปีี สำ�หรบัสว่นร�ชก�รเพื่อปิดบญัชปีี 25482548
โครงก�ร โครงก�ร GFMISGFMIS
โครงก�รเปลี่ยนระบบก�รบรหิ�รก�รเงินก�รคลังภ�ครฐั
สูร่ะบบอิเล็กทรอนิกส์
www.gfmis.go.th
2
1. วตัถปุระสงค์ 2. กำ�หนดก�รก�รบนัทึกร�ยก�รในงวด 13-14 เพื่อ
ปิดบญัชี 3. สรุปประเภทร�ยก�รท่ีส�ม�รถบนัทึกในงวด 13-14
ได้และวธิกี�รบนัทึก ใน GFMIS terminal และ Excel Loader 4. สรุปวธิเีรยีกร�ยง�นงบก�รเงิน - งบแสดงฐ�นะก�รเงิน/งบร�ยได้และค่�ใชจ้�่ย (งบดลุ/งบกำ�ไรข�ดทนุ (ระดับกรม))
- งบทดลอง (ระดับกรม /ระดับหน่วยเบกิจ�่ย) - ร�ยก�รคงค้�งบญัชพีกัสนิทรพัย์ - ร�ยก�รขอเบกิคงค้�งท่ียงัไมท่ำ�ขอจ�่ย
ว�ระก�รนำ�เสนอว�ระก�รนำ�เสนอ
www.gfmis.go.th
3
1. วตัถปุระสงค์ในก�รจดัชีแ้จง• เพื่อให้หน่วยง�นระดับกรมหรอืเทียบเท่�กรมทร�บถึงกำ�หนดก�รและวธิกี�รในก�รบนัทึกร�ยก�รบญัชขีองปี 2548 (รวมถึงร�ยก�รยกยอดจ�กปี 2547)หลังจ�กท่ีระบบปิดงวดบญัช ี1-12 แล้ว เพื่อออกงบก�รเงินให้สว่นร�ชก�รตรวจสอบและปรบัปรุงร�ยก�รในงวดท่ี 13-14•เพื่อให้หน่วยง�นระดับกรมหรอืเทียบเท่�กรมประส�นง�นหน่วยเบกิจ�่ยในภมูภิ�คและเป็นศูนยก์ล�งในก�รติดต�ม ตรวจสอบและปรบัปรุงขอ้มูลของปี 2548 ในงวดท่ี 13-14 เพื่อปิดบญัชปีี 2548 ให้แล้วเสรจ็ต�มกำ�หนดเวล� • โดยขอ้มูลในวนันี้จะนำ�ขึน้ใน GFMIS Website
http://gfmisreport.mygfmis.com โดยผ่�นเครอืข�่ย Internet http://gfmisloader โดยผ่�นเครื่อง GFMIS
www.gfmis.go.th
4
งวดการผ่านรายการในระบบ GFMIS
• งวด1-12 หมายถึง งวดผ่านรายการตามปกติ ซึ่งเป็นรายการท่ีสว่นราชการบนัทึกรายการบญัชเีขา้ระบบตามปกติ
• งวด13 หมายถึง งวดสำาหรบัสว่นราชการปรบัปรุงรายการ• งวด14 หมายถึง งวดผ่านรายการปรบัปรุงตามท่ีกรมบญัชี
กลางแสดงความเหน็• งวด15 หมายถึง งวดผ่านรายการปรบัปรุงตามท่ี สตง. แสดง
ความเหน็
หม�ยเหต ุ: ในงวด 13 และ 14 สว่นร�ชก�รจะต้องกำ�หนดวนัท่ีผ่�นร�ยก�รเป็น 30 กันย�ยน 2005 เท่�นัน้
www.gfmis.go.th
5
ปิดงวด 12
ปิดงวด 13
ปิดงวด 14
ออกร�ยง�นหลังปิดงวด 14
เพื่อออกร�ยง�นงบ
ก�รเงินก่อนปรบัปรุง
ปรบัปรุงร�ยก�รเพิม่เติมต�มท่ีกรมบัญชกีล�งแสดงคว�มเห็น
ออกร�ยง�นงบก�ร
เงินหลังปรบัปรุงงวด
-1314พร้อมระบุ
หม�ยเหตกุรณีท่ีทำ�ให้งบก�ร
เงินไมส่มบูรณ์
เพื่อสว่นร�ชก�รปรบัปรุงร�ยก�ร
ปิดงวด 13 ปี 2548 (ทกุประเภทบญัช)ี
ปิดงวด 14 ปี 2548(ทกุประเภทบญัช)ี
25 พ.ย .28 พ.ย. – 2 ธ.ค. 6 – 9 ธ.ค. 15 ธ.ค . เป็นต้นไป
เปิดงวด 13
เปิดงวด 14
www.gfmis.go.th
6
2. 2. กำ�หนดก�รก�รบนัทึกร�ยก�รในกำ�หนดก�รก�รบนัทึกร�ยก�รในงวดงวด - 1314- 1314 เพื่อปิดบญัชีเพื่อปิดบญัชี
ก�รดำ�เนินก�ร ชว่งเวล� 1. ปิดงวด 12 เพื่อออกร�ยง�นงบก�รเงินก่อน
ปรบัปรุง 25 พ.ย .
2. สำานักกำากับฯออกรายงานงบการเงินหลังปิดงวด 12 สง่ใหส้ว่นราชการระดับกรม และหน่วยเบกิจา่ยสามารถเรยีกงบทดลองได้จาก web report
- 2830พ.ย.
เปิดงวด 13 เพื่อให้สว่นร�ชก�ร ปรบัปรุงร�ยก�ร 28พ.ย- .2
ธ.ค.3. สำานักกำากับฯ ออกรายงาน บญัชพีกัสนิทรพัยค์งค้างและรายการขอเบกิท่ียงัไมท่ำาขอจา่ย ขึ้น Web report เพื่อใหส้ว่นราชการใชป้ระกอบการตรวจสอบ
28 พ.ย.
4 . สว่นราชการบนัทึกรายการปรบัปรุงและรายการคงค้างลงงวด 13
28พ.ย - . 2 ธ.ค.
5. ปิดงวด 13 ทกุประเภทบญัช ี 2 ธ.ค .200( :
0 น.) 6 . สำานักงานกำากับฯประมวลผลค่าเสื่อมราคาปี 25
48 ใหท้กุสว่นราชการ (การ ประมวลผลค่าเสื่อมราคา จะตัดยอดสนิทรพัยร์ายตัวท่ีนำามาคำานวณเท่าท่ีสว่นราชการสามารถบนัทึกเขา้มาได้ทันภายในวนัที่ 2 ธนัวาคมเท่านัน้ รายการที่ทำาไมท่ันจะค้างท่ีบญัชพีกัสนิทรพัย ์และจะยงัไมม่กีารคิดค่าเสื่อมราคาในปี 254
8)
- 35 ธ.ค.
www.gfmis.go.th
7
ก�รดำ�เนินก�ร ชว่งเวล�เปิดงวด 14 ปรบัปรุงร�ยก�รเพิม่เติมต�มคว�มเห็นกรมบญัชกีล�ง
- 69 ธ.ค.
7. สำานักกำากับฯออกรายงานงบการเงินหลังปิดงวด 12 สง่ใหส้ว่นราชการระดับกรม และหน่วยเบกิจา่ยสามารถเรยีกงบทดลองได้จาก web report
- 69 ธ.ค .
8. ปรบัปรุงรายการเพิม่เติมตามความเหน็กรมบญัชกีลาง - 69 ธ.ค. 9. ปิดงวด 14 ทกุประเภทบญัช ี 9 ธ.ค.
200( : 0 น.)
10. สำานักงานกำากับฯ ออกรายงาน งบแสดงฐานะการเงิน/งบรายได้และค่าใชจ้า่ย(งบดลุ/งบกำาไรขาดทนุ/งบทดลอง - ) ระดับกรม สง่ใหส้ว่นราชการและกรมบญัชกีลาง
-131 4 ธ.ค .
11. สว่นร�ชก�รเมื่อได้รบัร�ยง�นงบก�รเงินจ�กสำ�นักง�นกำ�กับโครงก�รฯ แล้วทำ�ก�รตรวจสอบคว�มถกูต้องครบถ้วน ห�กมกีรณีใด ๆ ท่ีทำ�ให้งบก�รเงินไม่สมบูรณ์ให้บนัทึกเป็นหม�ยเหตแุล้วสง่ให้กรมบญัชกีล�งตั้งแต่วนัท่ี 15 ธนัว�คมเป็นต้นไป
15 ธ.ค.
2. 2. กำ�หนดก�รก�รบนัทึกร�ยก�รในกำ�หนดก�รก�รบนัทึกร�ยก�รในงวดงวด - (1314- (1314 ต่อต่อ))
www.gfmis.go.th
8
*** ก�รดำ�เนินก�รหลังปิดงวด - 1314 แล้ว ***• หลังจ�กท่ีระบบปิดงวดบญัชท่ีี 14 แล้วสว่นร�ชก�รดำ�เนินก�รดังน้ี
1. สง่งบก�รเงินพรอ้มหม�ยเหต ุกรณีท่ีทำ�ให้งบก�รเงินไมส่มบูรณ์ให้กรมบญัชกีล�ง 2. กรมบญัชกีล�งรว่มกับสำ�นักง�นกำ�กับฯ จะทำ�ก�รพจิ�รณ�แนวท�งก�รแก้ไขเหตท่ีุทำ�ให้งบก�รเงินไม่สมบูรณ์สำ�หรบัแต่ละหน่วยง�นและแจง้สว่นร�ชก�รในก�รดำ�เนินก�รเป็นกรณีไป 3. สว่นร�ชก�รสง่งบก�รเงินและหม�ยเหตภุ�ยกรณีท่ีทำ�ให้งบก�รเงินไมส่มบูรณ์ ภ�ยหลังก�รแก้ไขต�มขอ้ 2 ให้กรมบญัชกีล�งและสตง.
www.gfmis.go.th
9
3. 3. สรุปประเภทร�ยก�รท่ีส�ม�รถบนัทึกสรุปประเภทร�ยก�รท่ีส�ม�รถบนัทึกได้ในงวด ได้ในงวด -1314-1314
Terminal Excel Loader1. ก�รบนัทึกร�ยก�รยกยอดร�ยก�ร
คงค้�งปี 2547 ท่ียงับนัทึกไมเ่สรจ็
ZGL_JX บช.01 ประเภทเอกสาร JX
2. ล้างบนัชพีกัสนิทรพัยเ์ป็นสนิทรพัย์รายตัว (ทำาได้เฉพาะงวด 1 3 )
F-04 ไมร่องรบั
3. การบนัทึกรบัรูแ้ละนำาสง่รายได้
31 การบนัทึกรบัรูร้ายได้
32. การบนัทึกนำาสง่รายได้
ZRP_RA /ZRP_RB/ZRP_RC /ZRP_RD
ZRP_R1 /ZRP_R2/ZRP_R3 /ZRP_R4/ZRP_R5 /ZRP_R6/ ZRP_R7
นส01.นส03
ไมร่องรบั
4. การบนัทึกรายการขอจา่ย (ท่ีรบัและจา่ยจรงิภายในวนัท่ี 30 กันยายน 2548)
ZF_53_PM ขจ01.
5. การบนัทึกรายการปรบัปรุงบญัชสีิน้ปี (รายละเอียดในหน้าถัดไป)
(รายละเอียดในหน้าถัดไป)
(รายละเอียดในหน้าถัดไป)
***หม�ยเหต ุวนัท่ีผ่�นร�ยก�ร ระบุวนัท่ี 30 กันย�ยน 2548 (3 0 .0 9 .2 0 0 5 ) เท่�นัน้
www.gfmis.go.th
10
ร�ยก�รปรบัปรุง ณ สิน้ร�ยก�รปรบัปรุง ณ สิน้ปีงบประม�ณปีงบประม�ณค่�ใชจ้�่ยค้�งจ�่ย **** ZGL_JV
48xxxxxxค่�ใชจ้�่ยจ�่ยล่วงหน้� ** ZGL_JV
48xxxxxxร�ยได้รบัล่วงหน้� ** ZGL_JV
48xxxxxxร�ยได้ค้�งรบั **** ZGL_JV
48xxxxxxค่�เผ่ือหน้ีสงสยัจะสญู ZGL_JV
48xxxxxxสนิค้�คงคลัง ZGL_JM
48xxxxxxข�ดทนุจ�กก�รตีร�ค�สนิค้�ลดลง ZGL_JV
48xxxxxxกำ�ไรข�ดทนุท่ียงัไมเ่กิดขึน้ของเงินลงทนุ
ZGL_JV 48xxxxxx
ร�ยก�ร คำ�สัง่ง�น แหล่งของเงิน
** ** หม�ยเหต ุ- Excel Loader ใช ้บช.01 และระบุวนัท่ีผ่�นร�ยก�ร = 30.09.2005 เท่�นัน้
www.gfmis.go.th
11
****ค่�ใชจ้�่ยค้�งจ�่ย ZFBS1/บช.02 48xxxxxx
**** ร�ยได้ค้�งรบั ZFBS1/บช.02 48xxxxxx
ร�ยก�ร คำ�สัง่ง�น แหล่งของเงิน
• ก�รกลับร�ยก�ร ณ ต้นปีงบประม�ณถัดไป
• ก�รปรบัปรุงร�ยก�ร ณ สิน้ปีงบประม�ณ
****ค่�ใชจ้�่ยค้�งจ�่ย F.81 -**** ร�ยได้ค้�งรบั F.81
-
ร�ยก�ร คำ�สัง่ง�น แหล่งของเงิน
ร�ยก�รปรบัปรุง ณ สิน้ร�ยก�รปรบัปรุง ณ สิน้ปีงบประม�ณปีงบประม�ณ
หม�ยเหต ุ- ระบุวนัท่ีผ่�นร�ยก�ร 30092005= . .เท่�นัน้
www.gfmis.go.th
12
** ** หม�ยเหต ุ - ท่�นส�ม�รถใชค้ำ�สัง่ง�น ZGL_JVZGL_JV หรอื ZFBS1ZFBS1 สำ�หรบัก�รบนัทึกปรบัปรุงร�ยก�ร ณ สิน้ปีงบประม�ณได้
- ท่�นส�ม�รถใชค้ำ�สัง่ง�น ZGL_JVZGL_JV หรอื F.81F.81 สำ�หรบัก�รบนัทึกปรบัปรุงร�ยก�ร ณ ต้นปีงบประม�ณได้- แต่จะต้องใชค้ำ�สัง่ง�นท่ีคู่กัน คือ
ก�รปรบัปรุงสิน้ปีงบประม�ณ (2 5 4 8 )
ก�รกลับร�ยก�ร ณ ต้นปีงบประม�ณถัดไป(4 9 )
ZGL_JV / ZGL_JV / บชบช..0101 ZGL_JV / ZGL_JV / บชบช..0101 ZFBS1 / ZFBS1 / บชบช..0202 F.81 F.81 ((ทำ�ใน ทำ�ใน Terminal Terminal
เท่�นัน้เท่�นัน้))
www.gfmis.go.th
13
ร�ยก�รกลับร�ยก�ร ณ ต้นร�ยก�รกลับร�ยก�ร ณ ต้นปีงบประม�ณถัดไปปีงบประม�ณถัดไป
ค่�ใชจ้�่ยค้�งจ�่ย ZGL_JV 49xxxxxx
ร�ยได้ค้�งรบั ZGL_JV 49xxxxxx
ค่�ใชจ้�่ยจ�่ยล่วงหน�้ ZGL_JV 49xxxxxx
ร�ยได้รบัล่วงหน้� ZGL_JV 49xxxxxx
ร�ยก�ร คำ�สัง่ง�น แหล่งของเงิน
หม�ยเหต ุ- รหัสงบประม�ณ , กิจกรรมหลัก , ศูนยต้์นทนุ ระบุต�มท่ีบนัทึกในเอกส�รปรบัปรุงตอนสิน้ปีงบประม�ณ
www.gfmis.go.th
14
ก�รบนัทึกร�ยก�รยกยอดร�ยก�รคงค้�งปี 2547 ท่ียงับนัทึกไมเ่สรจ็ ZGL_JX
ระบุงวด 13หรอื 14
ระบุวนัท่ีผ่�นร�ยก�ร 30092005
วนัท่ีเอกส�ร ระบุวนัท่ีต�มจรงิ
www.gfmis.go.th
15
ก�รบนัทึกล้�งบนัชพีกัสนิทรพัยเ์ป็นสนิทรพัยร์�ยตัว
F-04
วนัท่ีเอกส�ร = วนัท่ีรบัรูเ้ป็นสนิทรพัยถ์�วร (วนัท่ีตรวจรบั)
วนัท่ีผ่�นร�ยก�ร ระบุ 3009200. .5
ระบุงวด 13
หม�ยเหต ุ : ต�มปกติแล้วระบบจะเริม่คำ�นวณโดยพจิ�รณ�ต�มวนัท่ีเอกส�รหรอืวนัท่ีผ่�นร�ยก�รแล้วแต่วนัใดจะถึงก่อน ดังนัน้ ในกรณีงวด 13 ระบบจะเริม่คำ�นวณค่�เสื่อมร�ค� ต�มวนัท่ีท่ีระบุในชอ่งวนัทีเอกส�ร และให้ระบุงวดบญัช ี 13 เท่�นัน้
www.gfmis.go.th
16
ก�รบนัทึกรบัรูร้�ยได้
ระบุงวด 13หรอื14
วนัท่ีผ่�นร�ยก�ร ระบุ 3009200. .5
วนัท่ีเอกส�ร ระบุวนัท่ีต�มจรงิ
หม�ยเหต ุ: transaction code ท่ีใชบ้นัทึกร�ยก�ร ต�มประเภทของก�รรบัรูร้�ยได้ต�มปกติ
www.gfmis.go.th
17
ก�รบนัทึกนำ�สง่ร�ยได้
ระบุงวด 13หรอื14
วนัท่ีผ่�นร�ยก�ร ระบุ 3009200. .5
วนัท่ีเอกส�ร ระบุวนัท่ีต�มเอกส�รใบนำ�ฝ�ก
หม�ยเหต ุ: transaction code ท่ีใชใ้นก�รบนัทึก ต�มประเภทของก�รนำ�สง่ต�มปกติ
www.gfmis.go.th
18
ก�รบนัทึกนำ�สง่ร�ยได้ (ต่อ)
วนัท่ีคิดมูลค่� ให้ระบุวนัท่ีนำ�ฝ�กธน�ค�ร
www.gfmis.go.th
19
ก�รบนัทึกก�รบนัทึกร�ยก�รขอจ�่ยZF_53_PM
ระบุงวด 13หรอื14
วนัท่ีผ่�นร�ยก�ร ระบุ 3009200. .5
วนัท่ีเอกส�ร ระบุวนัท่ีต�มจรงิ
www.gfmis.go.th
20
ก�รบนัทึกก�รบนัทึกร�ยก�รปรบัปรุงบญัชสีิน้ปี ZGL_JV
ระบุงวด 13หรอื14
วนัท่ีผ่�นร�ยก�ร ระบุ 3009200. .5
วนัท่ีเอกส�ร ระบุวนัท่ีต�มจรงิ
www.gfmis.go.th
21
Transaction code : ZFBS1 บนัทึกค้�งรบัค้�งจ�่ย
วนัผ่�นร�ยก�ร : ระบุ 30092005
งวด : ระบุ 13วนักลับร�ยก�ร : ระบุ 01102005. .
1 2
3123
www.gfmis.go.th
22
ขอ้สงัเกต
ขอ้สงัเกตในก�รบนัทึกร�ยก�ร เมื่อระบุงวดบญัชเีป็น งวด13 หรอื 14 ระบบจะขึน้เตือน “ ก�รผ่�นร�ยก�รเกิดขึน้ในปีงบบญัชก่ีอน ” ให้ กด Enter เพื่อบนัทึกร�ยก�รต่อไป
www.gfmis.go.th
23
ก�รบนัทึกร�ยก�รยกยอดร�ยก�รคงค้�งปี 2547 ท่ียงับนัทึกไมเ่สรจ็ บช.01 ประเภท
เอกส�ร JX
วนัท่ีผ่�นร�ยก�ร ระบุ 30092005
วนัท่ีเอกส�ร ระบุวนัท่ีต�มจรงิ
www.gfmis.go.th
24
ก�รบนัทึกรบัรูร้�ยได้นส01.
วนัท่ีผ่�นร�ยก�ร ระบุ 3009200/ /5
หม�ยเหต ุ: สำ�หรบั นส.02 แบบฟอรม์ Excel ไมร่องรบัก�รบนัทึก งวด 13 ให้แจง้หน่วยง�นกล�งท่ีม ีTerminal บนัทึกขอ้มูลแทน
www.gfmis.go.th
25
ก�รบนัทึกร�ยก�รขอจ�่ยขจ01
วนัท่ีผ่�นร�ยก�ร ระบุ 3009200/ /5
วนัท่ีเอกส�ร ระบุวนัท่ีต�มจรงิ
www.gfmis.go.th
26
ก�รบนัทึกร�ยก�รปรบัปรุงบญัชสีิน้ปีบช.01 ประเภทเอกส�ร JV
วนัท่ีผ่�นร�ยก�ร ระบุ 3009200/ /5
วนัท่ีเอกส�ร ระบุวนัท่ีต�มจรงิ
หม�ยเหต ุในก�รบนัทึกร�ยก�รผ่�น Excel Loader ไมต้่องระบุงวดบญัช ีให้ระบุวนัท่ีผ่�น ร�ยก�รเป็นวนัท่ี 30 กันย�ยน 2548
www.gfmis.go.th
27
Transaction Code
Web Report
งบดลุ/งบกำาไรขาดทนุ (ระดับกรม)
S_ALR_87012284
-
งบทดลอง (ระดับกรม /ระดับหน่วยเบกิจา่ย)
ZGL_MVT_MONTH_CCZGL_MVT_MONTH
G11C
รายการคงค้างบญัชพีกัสนิทรพัย์
FBL3N จะขึ้น Web Reportวนัท่ี 28 พ.ย . 2548 เป็นต้นไป
รายการขอเบกิคงค้างท่ียงัไมท่ำาขอจา่ย
FBL1N จะขึ้น Web Reportวนัท่ี 28 พ.ย . 2548 เป็นต้นไป
4. 4. สรุปวธิเีรยีกร�ยง�นงบก�รเงินสรุปวธิเีรยีกร�ยง�นงบก�รเงิน
www.gfmis.go.th
28
ก�รเรยีกดรู�ยง�นงบดลุ/งบกำ�ไรข�ดทนุ (ระดับกรม)
www.gfmis.go.th
29
1
2 3 4 5
ขอ้ความคือรายการท่ีแสดงการจดักลุ่มงบการเงิน
งวดการรายงาน ตามตัวอยา่งคือปีบญัช ี2006
งวดการเปรยีบเทียบ ตามตัวอยา่งคือปีบญัช ี2005
ผลต่างสมบูรณ์ คือผลต่างระหวา่งยอดตามงวดการรายงานและงวดการเปรยีบเทียบ
Rel dif คือรอ้ยละของผลต่างของงวดการรายงานและงวดการเปรยีบเทียบ
12345
S_ALR_87012284 – งบดลุ /งบกำ�ไรข�ดทนุ
www.gfmis.go.th
30
ก�รเรยีกดรู�ยง�นงบทดลอง
www.gfmis.go.th
31
ก�รเรยีกดรู�ยง�นงบทดลอง (ต่อ)
ระบุงวด 1314,
www.gfmis.go.th
32
ก�รเรยีกดรู�ยง�นร�ยก�รคงค้�งบญัชพีกัสนิทรพัย์
www.gfmis.go.th
33
ก�รเรยีกดรู�ยง�นร�ยก�รคงค้�งบญัชพีกัสนิทรพัย ์(ต่อ)
ระบุวนัท่ีรายการคงค้าง
30092. . 005
www.gfmis.go.th
34
ก�รเรยีกดรู�ยง�นร�ยก�รขอเบกิคงค้�งท่ียงัไม่ทำ�ขอจ�่ย
www.gfmis.go.th
35
ก�รเรยีกดรู�ยง�นร�ยก�รขอเบกิคงค้�งท่ียงัไมท่ำ�ขอจ�่ย(ต่อ)
ระบุวนัท่ีรายการคงค้าง
30092. . 005
www.gfmis.go.th
36
ก�รเรยีกดรู�ยง�นงบทดลอง ผ่�น Web Report
Top Related