คำ�นำ�

ตามพระราชบญญตวนยการเงนการคลงของรฐ พ.ศ.2561 มาตรา 79 บญญตใหหนวยงานของรฐจดใหมการตรวจสอบภายใน การควบคมภายใน และการบรหารจดการความเสยง โดยใหถอปฏบตตาม

มาตรฐานและหลกเกณฑทกระทรวงการคลงกำาหนด ตามหลกเกณฑกระทรวงการคลงวาดวยมาตรฐานและหลกเกณฑปฏบตการบรหารจดการความเสยงสำาหรบหนวยงานของรฐ พ.ศ.2562 โดยมวตถประสงคใหพนกงานสวนตำาบล ผบรหารทองถน และสมาชกสภาองคการบรหารสวนตำาบลกะฮาดทกคน ใชจายเงนแผนดนเปนไปอยางมประสทธผล รวมทงทำาใหประชาชนขององคการบรหารสวนตำาบลกะฮาด มความเชอถอและมนใจในการปฏบตงานขององคการบรหารสวนตำาบล วาเปนการปฏบตงานเพอประโยชนสวนรวมของประชาชนในเขตองคการบรหารสวนตำาบล และรกษาประโยชนของประเทศชาตไดอยางแทจรง

คณะกรรมการบรหารจดการความเสยง ขององคการบรหารสวนตำาบลกะฮาด หวงวาแผนบรหารจดการความเสยงเลมนจะทำาใหพนกงานสวนตำาบล ผบรหารทองถน และสมาชกสภาองคการบรหารสวนตำาบลทกคนปฏบตหนาทใหบรรลผลสำาเรจ มประสทธภาพและประสทธผล และเกดประโยชนสงสดแกประชาชนในเขตองคการบรหารสวนตำาบลกะฮาด และประเทศชาตโดยสวนรวม

คณะกรรมก�รบรห�รจดก�รคว�มเสยงองคก�รบรห�รสวนตำ�บลกะฮ�ด

ตล�คม 2562

ส�รบญ

เรอง แผนบรหารจดการความเสยง

ภาคผนวก- คำาสงองคการบรหารสวนตำาบลกะฮาด ท 554/2562 ลงวนท 1

ตลาคม 2562 เรอง แตงตงคณะกรรมการบรหารจดการความเสยง- หนงสอองคการบรหารสวนตำาบลกะฮาด ท ชย 80701/305 ลงวน

ท 31 ตลาคม 2562- รายงานการประชมคณะกรรมการบรหารจดการความเสยง องคการ

บรหารสวนตำาบลกะฮาด

แผนบรห�รจดก�รคว�มเสยงองคก�รบรห�รสวนตำ�บลกะฮ�ด อำ�เภอเนนสง� จงหวดชยภม

ขนตอนทมความเสยงการทจรต

ความเสยงทมโอกาสนำาไปสการทจรต/ขอสงเกต

แนวทาง/มาตรการปองกน

การจดทำาโครงการ

- อบต. ตองกำาหนดโครงการไวในแผนพฒนา อบต.- การสำารวจพนทกอนดำาเนนการ ชางผทำาการสำารวจไมออกสำารวจพนทจรง โดยใชวธการประมาณการโดยการคาดคะเน เมอมการตรวจสอบโดยหนวยงานตรวจสอบภายหลงการดำาเนนการพบวามการคำานวณราคากลางไมเปนไปตามหลกเกณฑ เปนเหตใหราชการไดรบความเสยหายและเจาหนาทตองมความรบผดทง ทางแพง อาญา และวนย- การทำา TOR ไมครอบคลมทกรายละเอยดของงาน เนองจากเปนเรองใหม และทองถนไมเคยมประสบการณในงานเรองนมากอน ควรจดทำา TOR กลางใหครบถวนสมบรณ และครอบคลมวธการเทคนคในการกอสรางเพอเปนตนแบบในการควบคมรายละเอยดงานจาง

- อบต. ตองตรวจสอบกอนดำาเนนการ- อบต. ปฏบตตามระเบยบกระทรวงมหาดไทยวาดวยการจดทำาแผนขององคกรปกครองสวนทองถน พ.ศ.2548- กำาชบใหเจาหนาทตองสำารวจสภาพพนทจรงกอนดำาเนนการหากไมปฏบตตามใหดำาเนนการทางวนย

การขออนมตจายขาดเงนสะสม

- เจาหนาทไมปฏบตตามหลกเกณฑการจายขาดเงนสะสมอยางเครงครด- ขณะทขอมตสภา เจาหนาทไมชแจง รายละเอยดในการดำาเนนโครงการอยางชดเจน เปนเหตใหสภาทองถน สำาคญผดในขอเทจจรง- ไมมการทบทวน ปรบแผน อบต. กอน เพอใชงบประมาณเหลอจาย หรอปรบโครงการทไมมความจำาเปน เพอนำางบประมาณมาจดทำาโครงการกอนโดยไมมเหตผลความจำาเปนทตองขออนมตจายขาดเงนสะสม

- แจงเวยนแนวทางปฏบตใหชดเจนปองกนการตความ- ให อบต. ปฏบตตามแนวทางใชจายเงนสะสมอยางเครงครด

- การท มท. ยกเวนหลกเกณฑ ให อปท. ไมตองปฏบตตามขนตอนปกตในการขอใชเงนสะสม เปนความเสยงทอาจกอใหเกดการทจรตได ดงนน การกำากบ ดแล การใชเงนงบประมาณลกษณะน ควรมแนวทางทรอบคอบ และรดกม

ขนตอนทมความเสยงการทจรต

ความเสยงทมโอกาสนำาไปสการทจรต/ขอสงเกต

แนวทาง/มาตรการปองกน

การออกแบบ

- การออกแบบและการคำานวณราคากลางอาจไมสอดคลองกบสภาพทางภมศาสตรของทองถน

ตองมมาตรการในการควบคมและใหความรในการกอสรางกบทองถนทจะดำาเนนการกอสราง

การจดซอจดจาง และการจดหาพสด

- มระเบยบ กฎหมายทเกยวของคอนขางมาก และมการปรบเปลยนระเบยบอยตลอด- กระบวนการจดซอจดจางมหลายขนตอน โดยอาจมผปฏบตงานเพยงคนเดยวทำาใหเกดความผดพลาดได- ผปฏบตงานมความรความเขาใจไมเพยงพอ หรอมประสบการณในการปฏบตงานนอย- ผปฏบตงานปฏบตงานดวยความประมาทเลนเลอ- ผปฏบตงานจงใจทจรต ประพฤตมชอบ

- จดทำาแผนการฝกอบรมเพอพฒนาความรแกบคลากรผปฏบตงานใหเขาใจในระเบยบ ขอกฎหมาย เรองการจดซอจดจางและระเบยบ ขอกฎหมายอนๆ ทเกยวของอยางสมำาเสมอ เพอใหการปฏบตงานถกตอง โปรงใส ตรวจสอบได - กำาหนดแผนอตรากำาลงใหมผปฏบตงานทเพยงพอ - หวหนาหนวยงานตองควบคม กำากบดแล ตรวจสอบการปฏบตของผปฏบตงานใหเปนไปตาม

ระเบยบ ขอกฎหมายอยางเครงครด - หากพบวามการกระทำาผดจะตองดำาเนนการทางวนยละเมด และอาญาอยางเครงครด - เสรมสรางคณธรรม จรยธรรม และการปองกนและปราบปรามการทจรตและประพฤตมชอบใหบคลากรในหนวยงาน เพอไมใหเกดการแสวงหาผลประโยชนสวนตนในตำาแหนงหนาทอนมควรไดโดยชอบดวยกฎหมาย โดยการฝกอบรม การมอบนโยบายของผบรหาร และการเผยแพรกจกรรมดานการเสรมสรางคณธรรมจรยธรรม เพอสรางจตสำานกสจรต

ขนตอนทมความเสยงการทจรต

ความเสยงทมโอกาสนำาไปสการทจรต/ขอสงเกต

แนวทาง/มาตรการปองกน

การเบกจายคาตอบแทน (การเบกคาตอบแทน

- การควบคม กำากบดแล ตรวจสอบเรองการเบกจายคาตอบแทนอาจเกดขอผดพลาดไมเปนไปตามระเบยบ ขอกฎหมายทกำาหนด

- สรางความรความเขาใจใหผปฏบตงานเขาใจระเบยบ ขอกฎหมายทเกยวของ เพอใหปฏบตงานถกตอง โปรงใสตรวจสอบได

การปฏบตงานนอกเวลาราชการ การเดนทางไปราชการ ประชม อบรม สมมนา)

- ผปฏบตงานมความรความเขาใจระเบยบขอกฎหมายไมเพยงพอหรอมประสบการณในการปฏบตงานนอย- ผปฏบตงานปฏบตงานดวยความประมาทเลนเลอ- ผปฏบตงานจงใจทจรต ประพฤตมชอบ

- สรางองคความร รวบรวมและสรประเบยบ ขอกฎหมายทเกยวของเผยแพรใหผปฏบตงานใชเปนคมอในการปฏบต - หวหนาหนวยงานตองควบคม กำากบดแล ตรวจสอบการปฏบตงานของผปฏบตงานใหเปนไปตามระเบยบและขอกฎหมายทเกยวของ เพอปองกนการทจรตและประพฤตมชอบ

การนำาทรพยสนของทางราชการไปใชประโยชนสวนตว (รถยนต วสดสำานกงาน)

- ผปฏบตงานขาดความร ความเขาใจเกยวกบ ระเบยบ ขอกฎหมาย เชน ระเบยบกระทรวงมหาดไทยวาดวยการใชและการรกษารถยนตสวนกลาง และหนงสอสงการทเกยวของ- ขาดการควบคม การกำากบตดตามหรอตรวจสอบการใชทรพยสนของทางราชการ

- สรางความเขาใจใหผปฏบตงานเขาใจระเบยบ ขอกฎหมายทเกยวของ - หวหนาหนวยงานตองควบคม กำากบดแล ตรวจสอบการใชทรพยสนของทางการใหเปนไปตามระเบยบ ขอกฎหมายทเกยวของโดยเครงครด - สงเสรมใหเกดความคดแยกแยะเรองผลประโยชนสวนตนและผลประโยชนสวนรวม

การปฏบตหรอละเวนการปฏบตโดยมชอบของเจาหนาท

- การปฏบตหนาทโดยเออผลประโยชนแกตนเองหรอบคคลอน- การละเวนการปฏบตหนาทกอใหเกดความเสยหายแกทางราชการ

- เผยแพรความรและสรางความตระหนกรในการปฏบตหนาทราชการโดยไมเหนแกประโยชนสวนตนหรอบคคลอน - หวหนาหนวยงานตองควบคม กำากบดแล ตรวจสอบการปฏบตงานใหเปนไปตามระเบยบ ขอกฎหมายทเกยวของ เพอปองกนการทจรตและประพฤตมชอบ - หากพบวามการปฏบตหรอละเวนการปฏบตหนาทโดยมชอบ ตองมการดำาเนนการทางวนยและคดอาญาแก

เจาหนาทผนนในทนท

ภ�คผนวก

คำ�สงองคก�รบรห�รสวนตำ�บลกะฮ�ด

ท 554/๒๕62เรอง แตงตงคณะกรรมก�รบรห�รจดก�รคว�มเสยง

..............................................

ดวยพระราชบญญตวนยการเงนการคลงของรฐ พ.ศ. 2561 มาตรา 79 บญญตใหหนวยงานของรฐจดใหมการตรวจสอบภายใน การควบคมภายใน และการบรหารจดการความเสยง โดยใหถอปฏบตตามหลกเกณฑกระทรวงการคลงวาดวยมาตรฐานและหลกเกณฑปฏบตการบรหารจดการความเสยงสำาหรบหนวยงานของรฐ พ.ศ. 2562

เพอใหองคการบรหารสวนตำาบลกะฮาดจดใหมการบรหารจดการความเสยงเปนไปอยางมประสทธภาพสอดคลองกบหลกเกณฑกระทรวงการคลงวาดวยมาตรฐานและหลกเกณฑปฏบตการบรหารจดการความเสยงสำาหรบหนวยงานของรฐ พ.ศ.2562 จงแตงตงคณะกรรมการบรหารจดการความเสยง ดงตอไปน

1. นางสพรรณวด ลรตนมงคล หวหนาสำานกปลด รกษาราชการแทน ประธานกรรมการ

ปลดองคการบรหารสวนตำาบลกะฮาด2. นางอศรา จนดามาตย ผอำานวยการกองคลงกรรมการ3. นายสรเชษฐ ทองสอาด ผอำานวยการกองชางกรรมการ4. นางสาวประนอม ทวชพ ผอำานวยการกองการศกษากรรมการ5. นางสาวเนตรนภา วรรณพงษ ผอำานวยการกองสวสดการ

สงคม กรรมการ6. นางสาวจฑามาศ ปานกลาง หวหนาฝายนโยบายและแผน

เลขานการ

ใหคณะกรรมการบรหารจดการความเสยงมหนาทดงตอไปน1) จดทำาแผนบรหารจดการความเสยง2) ตดตามประเมนผลการบรหารจดการความเสยง3) จดทำารายงานผลตามแผนการบรหารจดการความเสยง4) พจารณาทบทวนแผนการบรหารจดการความเสยง

ทงน ตงแตบดนเปนตนไป

สง ณ วนท 1 เดอน ตลาคม พ.ศ. 2562

(ลงชอ) จรญ พรประไพ (นายจรญ พรประไพ)

นายกองคการบรหารสวนตำาบลกะฮาด