TILINPÄÄTÖS 2017 - Alavus · 2018. 6. 15. · Alavus on 2000-luvulla vertailuissa muiden...

ALAVUDEN KAUPUNKI

TILINPÄÄTÖS 2017

Hyväksytty: Kaupunginvaltuusto 11.06.2018 § 18

2

1. TOIMINTAKERTOMUS .......................................................................................................................... 4 1.1. Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa ....................................................................... 4

1.1.1. Kaupunginjohtajan katsaus ............................................................................................................................ 4 1.1.2. Kaupungin hallinto ja siinä tapahtuneet muutokset ........................................................................ 6 1.1.3. Yleinen ja oman alueen taloudellinen kehitys .................................................................................. 10 1.1.4. Olennaiset muutokset kaupungin toiminnassa ja taloudessa .................................................. 12 1.1.5. Kaupungin henkilöstö ..................................................................................................................................... 13 1.1.6. Ympäristöasiat .................................................................................................................................................... 13 1.1.7. Arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä ................................................................................. 13 1.1.8. Arvio merkittävimmistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä sekä muista toiminnan kehittymiseen vaikuttavista seikoista ................................................................................................................ 14

1.2. Selonteko kaupungin sisäisen valvonnan järjestämisestä ........................................................... 16 1.3. Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus ..................................................... 17

1.3.1. Tilikauden tuloksen muodostuminen .................................................................................................... 17 1.3.2. Toiminnan rahoitus .......................................................................................................................................... 19

1.4. Rahoitusasema ja sen muutokset ........................................................................................................... 22 1.5. Kokonaistulot ja kokonaismenot ........................................................................................................... 25 1.6. Kuntakonsernin toiminta ja talous........................................................................................................ 26

1.6.1. Yhdistelmä konsernitilinpäätökseen sisältyvistä yhteisöistä .................................................. 26 1.6.2. Konsernin toiminnan ohjaus ....................................................................................................................... 27 1.6.3. Olennaiset konsernia koskevat tapahtumat ...................................................................................... 27 1.6.4. Selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä ................................................................................. 27 1.6.5. Konsernitilinpäätös ja sen tunnusluvut ................................................................................................ 28

1.7. Tilikauden tuloksen käsittely ja talouden tasapainottamistoimenpiteet............................... 31 1.7.1. Tilikauden tuloksen käsittely ..................................................................................................................... 31 1.7.2. Talouden tasapainottamistoimenpiteet ............................................................................................... 31

2. TALOUSARVION TOTEUTUMINEN ................................................................................................. 32 2.1. Tavoitteiden toteutuminen ...................................................................................................................... 32 HALLINTO- JA KEHITYSPALVELUT ................................................................................................................. 32

Kaupunginvaltuusto (hallintopäällikkö) .......................................................................................................... 32 Kaupunginhallitus (kaupunginjohtaja) ............................................................................................................. 33 Hallintopalvelut (kehitysjohtaja) .......................................................................................................................... 36 Talouspalvelut (talouspäällikkö) .......................................................................................................................... 38 ICT-palvelut (ICT-päällikkö)..................................................................................................................................... 40 Elinkeinopalvelut (kehittämispäällikkö) .......................................................................................................... 42 Sote -palvelut (kehitysjohtaja) ................................................................................................................................ 44 Maaseutupalvelut (maaseutupäällikkö)............................................................................................................ 46 Lomituspalvelut (Lomituspalvelupäällikkö) .................................................................................................. 48

SIVISTYSPALVELUT ............................................................................................................................................. 51 Sivistyspalvelujen hallinto (sivistysjohtaja) ................................................................................................... 51 Varhaiskasvatus (varhaiskasvatuksen johtaja) ........................................................................................... 53 Perusopetus (sivistysjohtaja) ................................................................................................................................. 56 Lukio (lukion rehtori) .................................................................................................................................................. 59

HYVINVOINTIPALVELUT .................................................................................................................................... 62 Kansalaisopisto (kansalaisopiston rehtori) .................................................................................................... 62 Kirjasto (kirjastotoimenjohtaja) ............................................................................................................................ 65 Vapaa-aikapalvelut (vapaa-aikasihteeri, liikuntapalvelupäällikkö, nuorisosihteeri) ............ 68

TEKNISET PALVELUT .......................................................................................................................................... 72 Tekninen hallinto (tekninen johtaja) .................................................................................................................. 72 Yhdyskuntatekniset palvelut (kunnallistekniikan päällikkö) .............................................................. 73 Vesihuoltolaitos (laitospäällikkö) ......................................................................................................................... 76

3

Tilapalvelu (kiinteistöpäällikkö) ........................................................................................................................... 79 Ruoka- ja siivouspalvelut (palvelupäällikkö) ................................................................................................. 81

YMPÄRISTÖPALVELUT ....................................................................................................................................... 83 Ympäristöpalvelut (maankäyttöinsinööri) ...................................................................................................... 83

KAUPUNGIN KONSERNIIN KUULUVAT TYTÄRHTIÖT .............................................................................. 87 Asuntotoimen yhtiöt ..................................................................................................................................................... 87 Elinkeinotoimen yhtiöt ................................................................................................................................................ 89 A-Pesu Oy ............................................................................................................................................................................. 93 Alavuden Jäähalli Oy ..................................................................................................................................................... 96 Alavuden Lämpö Oy ....................................................................................................................................................... 98

2.2. Määrärahojen ja tuloarvioiden toteutuminen ............................................................................... 100 2.2.1. Käyttötalouden toteutuminen ..................................................................................................................100 2.2.2. Tuloslaskelmaosan toteutuminen..........................................................................................................103 2.2.3. Investointien toteutuminen .......................................................................................................................104 2.2.4. Rahoitusosan toteutuminen ......................................................................................................................106

3. TILINPÄÄTÖSLASKELMAT ............................................................................................................. 107 3.1. Tuloslaskelma ............................................................................................................................................ 107 3.2. Rahoituslaskelma ..................................................................................................................................... 108 3.3. Tase ................................................................................................................................................................ 109 3.4. Konsernilaskelmat ................................................................................................................................... 110

3.4.1. Konsernituloslaskelma.................................................................................................................................110 3.4.2. Konsernin rahoituslaskelma .....................................................................................................................111 3.4.3. Konsernitase .......................................................................................................................................................112

4. TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT .................................................................................................. 113 4.1. Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot .............................................................................. 113

4.1.1. Kaupungin tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot .......................................................113 4.1.2. Konsernitilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot ............................................................113

4.2 Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot ................................................................................................... 114 4.3. Tasetta koskevat liitetiedot .................................................................................................................. 117

4.3.1. Taseen vastaavia koskevat liitetiedot ..................................................................................................117 4.3.2. Taseen vastattavia koskevat liitetiedot ..............................................................................................122

4.4. Vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskevat liitetiedot ................................................................ 124 4.5. Henkilöstöä ja tilintarkastajien palkkioita koskevat liitetiedot ............................................. 125

5. ERIYTETYT TILINPÄÄTÖKSET ..................................................................................................... 126 5.1 Alavuden kaupungin vesihuoltolaitos ................................................................................................ 126

5.1.1. Vesihuoltolaitoksen toimintakertomus ..............................................................................................126 5.1.2. Vesihuoltolaitoksen tuloslaskelma .......................................................................................................128 5.1.3. Vesihuoltolaitoksen rahoituslaskelma ................................................................................................129 5.1.3. Vesihuoltolaitoksen tase .............................................................................................................................130

6. ALLEKIRJOITUKSET JA MERKINNÄT .......................................................................................... 132 6.1. Tilinpäätöksen allekirjoitus ................................................................................................................. 132 6.2. Tilinpäätösmerkintä ................................................................................................................................ 133

7. LUETTELOT JA SELVITYKSET ........................................................................................................ 134 7.1. Luettelo kirjanpitokirjoista ja tositteiden lajeista ....................................................................... 134 7.2. Selvitys kirjanpidon säilytyksestä ...................................................................................................... 134 7.3. Tunnuslukujen laskentakaavat ........................................................................................................... 135

4

1. TOIMINTAKERTOMUS

1.1. Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa

1.1.1. Kaupunginjohtajan katsaus

Tulevaisuus Kaupunginvaltuusto hyväksyi joulukuussa kaupunkistrategian 2025. Työssä hyödyn-nettiin aiemmin tehtyä kaupunkilaiskyselyä sekä kaupungin hyvinvointikertomusta. Strategian laadintaan osallistuivat valtuuston lisäksi hallitus, lautakunnat, nuorisoval-tuusto sekä kaupungin henkilöstöä. Työn edetessä oltiin yhteydessä sidosryhmiin ja yhteistyökumppaneihin. Uudistetun kuntalain mukaan kunnassa on oltava kuntastrategia, jossa valtuusto päättää kunnan toiminnan ja talouden pitkän aikavälin tavoitteista. Strategiassa tulee ottaa huomioon muun muassa asukkaiden hyvinvointi, palvelujen järjestäminen, omistajapolitiikka ja henkilöstöpolitiikka. Kunnan asukkaiden osallistumis- ja vaikut-tamismahdollisuudet on huomioitava strategiassa sekä elinvoiman kehittäminen alu-eella. Sen tulee perustua arvioon kunnan nykytilanteesta sekä tulevaisuuden näky-mistä. Valtuusto asetti kunnianhimoiseksi tavoitteeksi, että Alavus on tunnettu ja kasvava maaseutukaupunki. Tätä visiota toteutetaan elinvoiman vahvistamiseksi yhdessä hy-vinvoivien ja osaavien asukkaiden kanssa. Hyvin toimiva kaupunkikonserni yhdessä yritysten, järjestöjen ja aktiivisten kuntalaisten kanssa takaa kaupungin kehityksen. Suurin haaste Alavudella on ollut tällä vuosituhannella väestökehityksen kääntäminen suotuisammaksi. Kulunut vuosi oli väestömäärän kehityksen osalta huono. Vaikka Alavus on 2000-luvulla vertailuissa muiden eteläpohjalaisten kuntien kanssa menet-tänyt vähemmän väestöä kuin useimmat kunnat, niin meidän on tehtävä työtä tilan-teen parantamiseksi. Väestön vähenemistä on pystyttävä jarruttamaan ja pitemmällä aikavälillä kääntää väestömäärä kasvuun.

Muutokset Kunnalliselämä on myös mielenkiintoisessa vaiheessa. Edessä on merkittäviä muu-toksia kuntien tehtäviin. Maakunta- ja sote-uudistus on tulossa vuonna 2020. Koulu-tus, varhaiskasvatus, vapaa-ajan palvelut, tekninen toimi, asuminen sekä maankäyt-tö- ja ympäristöasiat ovat edelleen kuntien vastuulla. Uudistus tulee lisäämään elin-voiman, hyvinvoinnin ja terveyden edistämiseen liittyviä tehtäviä. Kuntien taloudelli-nen liikkumavara valtion toimesta ei tule lisääntymään vaan päinvastoin. Täten vas-tuu oman alueen kehittämisestä ja tulon hankinnasta korostuu. Urheilutermein sanot-tuna laji muuttuu entistä kovemmaksi. Strategiatyön ohella valtuusto aloitti valmistautumisen tulevaan uudistamalla touko-kuun kokouksessa kaupungin luottamushenkilöorganisaatiota, viranhaltijaorganisaa-tiota ja konsernin ohjausta. Hallintosäännön uudistamisella valtuusto mahdollistaa myös sujuvamman hallinnon ja palvelutuotannon sekä päätösten hyvän valmistelun sekä täytäntöönpanon. Edellisenä vuonna jo aloitettua tehostettua kaupunkimarkki-nointia sekä viestintää jatkettiin kuluneen vuoden aikana. Maanhankinnalla ja kaavoi-tuksella turvattiin kaupungin elinvoiman vahvistumista. Muutamilla kaavamuutoksilla

5

ja Alavudenjärven ympäristön parantamisella sekä virkistyskäyttömahdollisuuksien li-säämisellä toteutettiin kaupungin keskustan kehittämistä.

Talous Kaupungin vuoden 2017 tilinpäätös on ylijäämäinen noin 2,2 miljoonaa euroa. Tulos-ta voidaan pitää hyvänä ja se oli selkeästi budjetoitua parempi. Vuosikate tilinpäätök-sessä on noin 5,5 miljoonaa euroa ylittäen selkeästi vuotuisten poistojen määrän. Lainakanta säilyi lähes ennallaan. Kaupungin nettoinvestoinnit vuonna 2017 olivat 3,5 miljoonaa euroa. Investointitaso oli varovainen tämänkokoiselle kaupungille. Investoinnit kohdentuivat ensisijaisesti täydennys- ja korjausrakentamiseen. Liikenneväyliin investoitiin noin 0,9 miljoonaa euroa ja vesihuoltolaitokseen noin 0,7 miljoonaa euroa. Alavuden ja Töysän urheilu-kenttiä parannettiin 0,6 miljoonalla eurolla saattaen ne hyvätasoisiksi ja nykyaikaisiksi kentiksi. Kaupungin omistamaa teollisuushallia laajennettiin noin 0,3 miljoonalla eu-rolla.

Elinkeinot Viime vuoden aikana kansantalous kääntyi selkeästi kasvuun. Tämä näkyi myös Ala-vuden elinkeinoelämän piristymisenä sekä työttömyyden alenemisena. Tämä onkin välttämätöntä kaupungin elinvoiman vahvistamiseksi. Tuurin kauppakeskuksen laajennusten ohella alavutelaisessa teollisuudessa käynnis-tyi merkittäviä uudis- ja laajennushankkeita. Maataloudessa mennyt vuosi oli haas-teellinen sekä sääolosuhteiden että rahoituksen aikataulumuutosten vuoksi.

Yhdessä Suomi 100 -juhlavuotta Alavudella vietettiin kymmenin eri tapahtumin. Merkittävää oli lukuisten järjestöjen ja aktiivisten harrastajien mukanaolo tapahtumien toteuttamises-sa. Samalla se oli hieno osoitus alavutelaisen harrastustoiminnan vahvuudesta sekä monipuolisuudesta. Kiitos kaupungin luottamushenkilöille ja työntekijöille sekä yhteistyökumppaneille hie-nosta Suomen juhlavuodesta. Jatketaan yhdessä työtä kotikaupunkimme hyväksi. Alavudella 19.3.2018 Pekka Ala-Mäenpää Kaupunginjohtaja

6

1.1.2. Kaupungin hallinto ja siinä tapahtuneet muutokset

8

Vanha valtuustokausi päättyi 31.5.2017 ja nykyinen valtuusto aloitti toimintansa kunnalisvaalien jälkeen kesäkuussa 2017. Kaupunginvaltuusto toimikaudella 1.6.2017 – 31.5.2021 35 valtuutettua Suomen Keskusta r.p. 17 valtuutettua

Aho Kaisla yrittäjä, maatilan emäntä Alakurtti Tero opettaja Alasaari Tiina luokanopettaja Anttila Lasse yrittäjä Juurakko, Toni koulunjohtaja Kallioniemi Tapio maanviljelijä Kukkola Irmeli palveluvastaava, laboratoriohoitaja Laitila Vesa maatalouslomittaja Lamminmäki Jorma rakennusmestari Linna Paavo maanviljelijä, lomittaja Perälampi Paula hallintojohtaja Pienimäki Marja-Liisa vastaava yksikönohjaaja, yrittäjä Rajalahti Heli palvelutyöntekijä, emäntä Sippola Henni hallintotieteiden ylioppilas Suutala Karoliina myyntipäällikkö, marjanviljelijä Toivola Juha yrittäjä, jalostussuunnittelija Ylinen Markku mielisairaanhoitaja

Perussuomalaiset r.p. ja Suomen Kristillisdemokraatit (KD) r.p. vaaliliitto 8 valtuutettua

Ahopelto Pentti liikenneyrittäjä Hautala Pentti toimittaja Juurakko Petri yrittäjä Kaihoniemi Pekka yrittäjä Mäkelä Antti suunnittelupäällikkö, diplomi-insinööri Paukkunen Yrjö lakitoimistoyrittäjä Soini Juha metallisahuri Yli-Kaatiala Johanna perushoitaja, yrittäjä

Kansallinen Kokoomus r.p. 5 valtuutettua

Isoaho Raija muistikoordinaattori, terveydenhoitaja Kortesmäki Jari sähköinsinööri, yrittäjä Latvala Jari yrittäjä Maijala Jussi YTM, opinto-ohjaaja Myllymäki Mikko kuljetusyrittäjä, insinööri

Suomen Sosialidemokraattinen puolue r.p. 4 valtuutettua

Koskinen Eila perhepäivähoitaja, pääluottamusmies Mäkiranta Jorma haastemies Onnela Toivo rakennusmestari Ylimäki Tarja perushoitaja

Vihreä Liitto r.p. 1 valtuutettu

Laitio Niina freelancer, sosionomi (YAMK)

9

Kaupunginvaltuuston puheenjohtajisto

Jari Kortesmäki puheenjohtaja Yrjö Paukkunen 1. varapuheenjohtaja Toni Juurakko 2. varapuheenjohtaja Jorma Lamminmäki 3. varapuheenjohtaja Eila Koskinen 4. varapuheenjohtaja

Kaupunginhallitus toimikaudella 2017 – 2019 Suomen keskusta r.p.

Anttila Lasse Kallioniemi Tapio Perälampi Paula Pienimäki Marja-Liisa Toivola Juha Rajalahti Heli

Kansallinen Kokoomus r.p.

Latvala Jari Katajamäki Anu

Perussuomalaiset r.p. ja Suomen Kristillisdemokraatit r.p.(KD) vaaliliitto

Hautala Pentti Juurakko Petri Yli-Kaatiala Johanna

Suomen Sosialidemokraattinen puolue r.p.

Mäkiranta Jorma

Kaupunginhallituksen puheenjohtajisto

Anttila Lasse puheenjohtaja Latvala Jari 1. varapuheenjohtaja Juurakko Petri 2. varapuheenjohtaja

Kaupunginhallituksen esittelijä

Ala-Mäenpää Pekka kaupunginjohtaja

10

1.1.3. Yleinen ja oman alueen taloudellinen kehitys

Yleinen taloudellinen kehitys

Bruttokansantuotteen volyymi kasvoi 2,7 prosenttia vuonna 2017 Tilastokeskuksen ennakkotietojen mukaan. Kasvu tarkentui hieman maaliskuun alussa julkaistuista tiedoista (oli 3,0 prosenttia). Kansantalouden tuotantoa kuvaava bruttokansantuote oli viime vuonna 224 miljardia euroa. Kansantalouden tuloja kuvaava kansantulo kasvoi reaalisesti 3,4 prosenttia.

Bruttokansantuotteen volyymin vuosimuutos, prosenttia

Kansantalouden kysyntä kasvoi viime vuonna 3,6 prosenttia. Kysyntää kasvattivat erityisesti investointien sekä viennin lisääntyminen. Investoinnit olivat 6,3 prosent-tia suuremmat kuin vuotta aiemmin. Yksityisen kulutuksen volyymi kasvoi 1,6 pro-senttia, julkinen kulutus lisääntyi 1,3 prosenttia. Viennin volyymi kasvoi 7,8 pro-senttia ja tuonnin volyymi 3,5 prosenttia.

Yritysten varsinaisen toiminnan voittoja kuvaava toimintaylijäämä kasvoi peräti 17,5 prosenttia. Yritysten voittoja ennen verojen ja osinkojen maksua kuvaava yrit-täjätulo kasvoi 10 prosenttia. Yritysten arvioidaan maksaneen osinkoja noin 6 pro-senttia vähemmän ja välittömiä veroja 27 prosenttia enemmän kuin edellisenä vuonna. Yritysten rahoitusasema oli 8 miljardia euroa ylijäämäinen.

Rahoitus- ja vakuutuslaitosten rahoitusasema oli miljardi euroa ylijäämäinen. Ra-hoituslaitosten korkokate (välilliset rahoituspalvelut) kasvoi hiukan ja palkkiotuotot kasvoivat runsaat kaksi prosenttia.

Julkisyhteisöjen alijäämä 0,4 prosenttia suhteessa bruttokansantuotteeseen

Julkisyhteisöjen rahoitusasema eli nettoluotonanto oli yhdeksättä vuotta peräkkäin alijäämäinen, ollen miljardi euroa. Edellisenä vuonna alijäämä oli 3,9 miljardia eu-roa. Alijäämä oli 0,4 prosenttia suhteessa bruttokansantuotteeseen. Tilastokeskus julkistaa EU:n komissiolle toimitettavat alijäämä- ja velkatiedot 29.3.2018. Siinä yh-teydessä nyt julkaistut alijäämätiedot voivat tarkentua.

11

Julkisyhteisöjen ylijäämä / alijäämä suhteessa bruttokansantuotteeseen, prosenttia

:

Valtionhallinnon alijäämä oli 3,5 miljardia euroa, kun se edellisenä vuonna oli 5,8 miljardia euroa. Alijäämää pienensi muun muassa verotulojen 4,0 prosentin kasvu. Paikallishallinnon (kuntien ja kuntayhtymien ym.) alijäämä eli nettoluotonotto supis-tui ennakkotietojen mukaan 0,2 miljardiin euroon, kun se edellisenä vuonna oli mil-jardi euroa.

Työeläkelaitosten ylijäämä pieneni 2,4 miljardista 2,1 miljardiin euroon. Ylijäämä pieneni, koska maksettujen eläke-etuuksien kasvu oli suurempi kuin saatujen elä-kemaksujen. Ylijäämään ei lasketa mukaan sijoitusten arvonmuutoksia. Muut sosi-aaliturvarahastot olivat 0,7 miljardia euroa ylijäämäisiä lähinnä valtiolta saatujen tu-lonsiirtojen kasvun takia.

Julkisen talouden osuus bruttoarvonlisäyksestä oli 18,6 prosenttia vuonna 2017, mikä on 1,1 prosenttiyksikköä vähemmän kuin edellisenä vuonna.

Kotitalouksien reaalitulot kasvoivat 1,4 prosenttia

Kotitalouksien oikaistu reaalitulo kasvoi 1,3 prosenttia. Siihen luetaan mukaan myös hyvinvointipalvelut eli julkisyhteisöjen ja järjestöjen kotitalouksien hyväksi tuottamat yksilölliset palvelut kuten koulutus-, terveys- ja sosiaalipalvelut.

Palkkatulot kasvoivat nimellisesti 2,6 prosenttia. Sosiaalietuudet kasvoivat 0,3 pro-senttia muun muassa työeläkkeelle siirtyvien lukumäärä’ oli hiukan pienempi kuin edellisenä vuonna.

Kotitalouksien maksamat välittömät verot kasvoivat 0,8 prosenttia. Kulutusmenot kasvoivat nimellisesti 2,6 prosenttia. Investoinnit, lähinnä asuntoihin, lisääntyivät 8,9 prosenttia.

Lähde: Kansantalouden tilinpito 2017, ennakko. Tilastokeskus

12

Talousalueen kehitys Etelä-Pohjanmaan väkiluku oli vuoden 2017 lopussa n. 190 957 henkilöä. Väkiluku vuoden 2016 lopussa oli 191 860. Alavuden väkiluku vuoden 2017 lopussa oli 11 722 ja vastaava luku vuoden 2016 lopussa oli 11 907. Väkiluvun lasku oli 185 henkilöä eli 1,55 %.

Työttömyysaste vuoden 2017 lopussa oli Alavudella 9,6 % (10,8 %), Etelä-Pohjanmaalla 9,2 % (11,3 %) ja koko maassa 11,2 % (13,6 %). Yli vuoden työttömä-nä olleita oli Alavudella vuoden lopussa 16,7 % (21,6 %) ja Etelä-Pohjanmaalla 18,1 % (19,5 %). Nuorisotyöttömiä Alavudella oli 17,9 % (17,2 %), Etelä-Pohjanmaalla 17,6 % (17,0 %).

Vuonna 2017 uusia yrityksiä perustettiin Alavudella Patentti- ja rekisterihallituksen tietokannan mukaan 40. Toimintansa lopetti 45 yritystä ja näistä 24 oli Patentti- ja re-kisterihallituksen rekisteristä poistamia.

1.1.4. Olennaiset muutokset kaupungin toiminnassa ja taloudessa

Vuoden aikana ei kaupungin toiminnassa tapahtunut mitään suuria muutoksia. Orga-nisaatioon tehtiin joitakin muutoksia. Sivistyspalveluista siirrettiin kansalaisopisto, kir-jasto ja vapaa-aikapalvelut omaksi palveluryhmäkseen, Hyvinvointipalveluiksi. Myös teknisistä palveluista siirrettiin ympäristäpalvelut omaksi palveluryhmäkseen. Hyvin-vointipalveluista vastaa kehitysjohtaja ja ympäristöpalveluista maankäyttöinsinööri. Olennainen muutos kaupungin toiminnassa on ollut Sote-palveluiden tuotannon siir-täminen 2016 vuoden alusta yhteisyritys Kuusiolinna Terveys Oy:n vastattavaksi se-kä järjestämisvastuun ja sote-viranomaistehtävien antaminen Kuusiokuntien sosiaali- ja terveyskuntayhtymän hoitoon. Järjestely toi vakautta myös vuoden 2017 talouteen, koska sopimuksen mukainen hinta korotuksineen oli lukittu jo talousarviovaiheessa. Nyt valmistuneen tilinpäätöksen valossa kaupungin talous on edelleen kehittynyt pa-rempaan suuntaan. Menojen kasvukehitys kaupungin toiminnassa on saatu tasoittu-maan. Tilinpäätöksen tulos muodostui 2,2 miljoonaa euroa ylijäämäiseksi ja lähes 2 miljoonaa paremmaksi kuin alkuperäinen budjetti. Budjetoitua parempi tulos muodos-tui lähinnä toimintakatteen jälkeisessä erässä; rahoitustuotoissa. Vuosikatetta kertyi 5,5 milj.euroa, mikä riitti kattamaan poistot varsin hyvin. Toimintatuotot ja toimintakulut toteutuivat lähes samansuuruisina kuin vuotta aikai-semmin ja toimintakatteen toteutumisprosentiksi muodostui 99,6 % verraten lopulli-seen talousarvioon. Henkilöstökulut jäivät reilut 600 t€ alle alkuperäisen budjetin ja viime vuoteen verrattuna laskua oli lähes 800 t€. Verotulot ja valtionosuudet toteu-tuivat lopullisen talousarvion mukaisesti. Verotuloissa oli kasvua viimevuoteen verrat-tuna 2,1 % valtionosuuksien vähentyessä 0,6 %, verorahoituksen yhteisvaikutus eu-roissa oli n. 500 t€ lisäystä. Taseessa oleva 15,2 miljoonan euron ylijäämän ansiosta välttämättömät talouden sopeutustoimet voidaan tehdä suunnitelmallisesti mentäessä sote- ja maakuntauudis-tuksen myötä kohti ”uutta kuntaa”.

13

1.1.5. Kaupungin henkilöstö

Vuoden 2017 aikana henkilöstöä kuvaavissa tunnusluvuissa ei tapahtunut oleellisia muutoksia edelliseen vuoteen verrattuna. Henkilöstötyötä ja henkilöstöä koskevat tunnusluvut on tuotu tarkemmin esiin henkilöstöraportissa, joka valtuusto ja hallitus ovat käsitelleet. Henkilöstöraportti on laadittu noudattaen soveltuvin osin KT Kunta-työnantajien ja kunta-alan pääsopijajärjestöjen neuvottelemaa henkilöstö-raporttisuositusta. Kaupunginhallitus hyväksyi kaupungin henkilöstöä koskevan tasa-arvo ja yhdenver-taisuussuunnitelman elokuussa 2018. Henkilöstön työtyytyväisyyskysely toteutettiin syksyllä 2017 ja sen tuloksia on työstet-ty työpaikoilla alkuvuodesta 2018.

1.1.6. Ympäristöasiat

Alavuden kaupungissa ympäristönsuojelun viranomaistehtävät on määrätty ympäris-tölautakunnalle ja sen alaiselle viranhaltijalle.

Alavuden kaupunki on mukana Seinäjoen kaupunkiseudun kuntien yhteisessä ilmas-tostrategia-hankkeessa. Kaupunki on liittynyt energiatehokkuussopimukseen kaudelle 2017 – 2025, jossa energiansäästötavoitteeksi on asetettu 7,5 % vuoteen 2025 men-nessä. Välitavoitteena on vuoteen 2020 mennessä on 4 %:n säästötavoite. Valtaosa Seinäjoen seudun kuntien kasvihuone-kaasupäästöistä muodostuu maataloudesta ja liikenteestä.

Sopimuskaudella koulutetaan kaupungin henkilöstöä ja kiinteistöjen käyttäjiä huomi-oimaan ympäristöasiat ja energian säästäminen työtehtävissään. Tehdyistä toimenpi-teistä ja niiden vaikutuksesta energian kulutukseen ja ympäristön tilaan raportoidaan vuosittain. Hanketta ja toimenpiteitä koordinoi perustettu energiansäästötiimi.

Kiinteistöjen saneeraus, energiatehokkuuden parantaminen sekä uusiutuvien ener-giamuotojen suosiminen tarjoavat parhaimmat mahdollisuudet päästö- ja energiavä-hennysten toteuttamiseen.

Ilmastomuutoksesta johtuvan säätilan lämpenemisen vaikutukset tulevat näkymään pidemmällä aikavälillä ja varsinaiset äkilliset riskejä aiheuttavat tilanteet (esim. myrs-kyt) voivat olla mahdollisia. Käytännössä lämpenevä ilmasto tullee lisäämään tiestöä kuormittavia sateita, lumettomia talvikuukausia ja siten mm. tiestön liukkautta ja ve-sistöjen ravinnepäästöjä. Hulevesi- ja viemäriverkoston kuntoa ja kuormitusta seura-taan aktiivisesti.

1.1.7. Arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä

Kaupungin toimintaympäristössä on tapahtumassa merkittävä muutos, kun maakun-nat todennäköisesti aloittavat toimintansa vuoden 2020 alussa. Maakuntien järjestä-misvastuulle siirtyy mm. sote- ja terveyspalvelut. Samalla kuntien verotulo- ja valtion-osuusrahoitusta leikataan merkittävästi.

14

Kaupungin rooli säilyy merkittävänä maakuntauudistuksen jälkeenkin. Kaupungin vastuulle jää mm. varhaiskasvatus- ja sivistystehtävät, hyvinvoinnin ja terveyden edistäminen sekä alueen elinvoiman kehittäminen. Ennakkolaskelmien mukaan kau-pungille jäävä tulopohja riittäisi nykyisen tasoisena näiden tehtävien hoitoon, mutta varmuutta asiasta ei vielä ole.

1.1.8. Arvio merkittävimmistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä sekä

muista toiminnan kehittymiseen vaikuttavista seikoista

Toimintaympäristö

Väestön vanheneminen on ennakoitavissa oleva, vähitellen tapahtuva muutos, joka täytyy ottaa huomioon kaupungin toiminnan suunnittelussa. Toisaalta olisi löydettävä keinoja, joilla työikäiset saataisiin pysymään paikkakunnalla sekä muuttamaan tänne, etenkin kun useilla aloilla on työntekijöistä pulaa.

Henkilöstö

Merkittäviä henkilöstöriskejä ei ole realisoitunut vuoden 2017 aikana. Toiminnan jat-kuvuuden kannalta henkilöriskejä on kuitenkin tunnistettu ja näitä pyritään vähentä-mään mm. varahenkilöjärjestelyin.

ICT-palveluihin rekrytointiin vuoden 2017 aikana ICT-päällikkö ja ICT-tukihenkilön toimi vakinaistettiin. Näillä järjestelyillä kaikkeen kaupungin toimintaan vaikuttavien ICT-palveluiden haavoittuvuutta olennaisesti vähennettiin.

Tietoturvariskit

Euroopan unionin yleinen tietosuoja-asetus tulee voimaan 25.5.2018 alkaen. Asetusta sovelletaan henkilötietojen käsittelyyn ja sen tavoitteena on varmistaa, että ihmisten oikeus henkilötietojen suojaan ja sitä kautta yksityisyyteen toteutuu myös digitaaliaikana.

Asetuksen edellyttämäksi tietosuojavastaavaksi kaupunginhallitus on nimennyt hallin- topäällikön. Tietoturvavastaavaksi hallitus nimesi ICT- päällikön. Tietoturva- ja tie-tosuojatyötä varten perustettiin tietoturvatyöryhmä, johon kuuluvat hallinto- ja ICT-päällikkö. Koko henkilöstölle on järjestetty tietoturva- ja tietosuojakoulutusta. ICT-laitteiden osalta siirrytään vähitellen leasing-laitteisiin. Leasing-sopimuksen etuna on mm. se, että laitteiden koko elinkaari on dokumentoitu, eikä hävikin mahdollisuutta ole. ICT- palveluiden häiriöttömän toiminnan ja tiedon eheyden takaamiseksi solmittiin kolmevuotinen Alavuden kaupungin palvelinympäristöä koskeva varmistuspalvelu-sopimus Decent Oy:n kanssa.

Sopimusten hallinta

Kaupungin sopimusten määrä lisääntyy jatkuvasti ja sopimuksista tehdään yhä mo-nimutkaisempia. Henkilöstön sopimusosaamisen vahvistaminen on välttämättömiä muuttuvassa toimintaympäristössä.

15

Uuden asiakirja – ja asianhallintajärjestelmän käyttöönotto vuoden 2018 aikana hel-pottaa myös sopimusten hallintaa.

Toiminta

Merkittävimmät toimintaan liittyvät riskit sisältyvät konserniyhtiö Alavuden Lämpö Oy:n toimintaan ja vesilaitoksen toimintaan. Kaukolämmön mahdollisesti lisääntyvä sääntely, turpeen asema polttoaineena, päästörajoitusmekanismien kehitys ja erilai-set veroratkaisut ovat tekijöitä, jotka yhtiön on otettava toiminnan suunnittelussa huomioon. Riskejä ei ole laajasti toteutunut.

Raakaveden saastuminen on aina vesilaitoksella riski. Kantatie 66:n pohja-vesisuojaus on ollut viime vuosituhannen puolella suuri riskejä vähentävä toimi. Vesi-laitoksella on toteutettu mittava kaukovalvontajärjestelmä riskien vähentämiseksi.

Luonnonkatastrofien riski on muutamana myrskynä toteutunut. Asioita on käsitelty viimeksi PohjaBotten16- valmiusharjoituksessa. Harjoituksen seurauksena varavoi-mavalmiutta parannettiin. Runsaan sateen aiheuttamiin tulvatilanteisiinkin on jossakin määrin varauduttu ja kartoitettu riskialueita. Toimintavalmius näissäkin tilanteissa vaatii vielä panostusta.

Vahinkoriskit ja palvelutuotannon turvallisuus

Vahinkoriskien osalta merkittävimmät riskit liittyvät kaikille kuntalaisille tuotettaviin palveluihin, kuten vesihuoltoon. Näihin liittyviä merkittäviä vahinkoja ei ole tapahtunut. Merkittäviä Alavuden kaupungin muuhun palvelutuotannon turvallisuuteen kohdistu-via riskejä ei ole toteutunut. Riskienhallinta on järjestetty toisaalta vakuutusten, toi-saalta ohjeiden ja kartoitusten kautta.

Vakuutuksin on vähennetty vahinkoriskien taloudellista realisoitumista. Vahinkova-kuutukset, lakisääteiset tapaturmavakuutukset ja muut vakuutukset on kilpailutettu vuonna 2010. Kilpailutuksen voitti tuolloin vakuutusyhtiö IF, joka oli myös aiemmin kaupungin vakuuttaja.

Talouden ja rahoituksen hallinta

Kaupunki on velkaantunut hieman yli kuntien keskiarvon. Talousarviovuoden aikana maksuvalmiutta on hoidettu kuntatodistusemissioilla. Maksuvalmiuden hoitoon tämä on ollut joustava ja edullinen rahoitustapa suurien tuloerien, kuten verotulojen ja valti-onosuuksien tilitysten välissä.

Kaupungin lainat ovat pääosiltaan sidottuja 6 kuukauden viitekorkoihin. Korot ovat täl-lä hetkellä huomattavan alhaalla ja korkokulut pienet. Kaupungin lainoihin sisältyy kuitenkin korkoriski, koska noin 24 miljoonaa euroa (61,3 %) pitkäaikaisista lainoista on näitä korkoherkkiä lainoja. Mahdollisten korkosuojausten tekemisestä osalle lai-noista on käyty keskusteluja eri rahalaitosten asiantuntioiden kanssa.

Sijoitustoimintaa hoitaa Alavuden kaupungin puolesta Nordea Investment Manage-ment täyden valtakirjan salkunhoitajana. Sijoitussalkku tuo turvaa myös rahoitusinst-rumenttina. Keskitetty sijoitusten raportointi mahdollistaa ajantasaisemman seuran-nan, riskien havaitsemisen, arvioinnin ja niihin reagoinnin.

16

1.2. Selonteko kaupungin sisäisen valvonnan järjestämisestä

Kaupungin hallinnon ja talouden valvonta on järjestetty siten, että ulkoinen ja sisäinen valvonta yhdessä muodostavat kattavan valvontajärjestelmän. Ulkoinen valvonta on järjestetty toimivasta johdosta riippumattomaksi ja siitä vastaavat tarkastuslautakunta ja tilintarkastaja.

Sisäisestä valvonnasta vastaa kaupunginhallitus ja se on osa johtamista. Sisäinen valvonta toteutuu mm. selkeinä tehtävien, toimivallan ja vastuiden jakoina, valvonta- ja raportointivelvotteina, tietojen ja tietojärjestelmien suojaamisena, omaisuuden tur-vaamisena ja sopimusten hallintana.

Sisäisen valvonnan tarkoituksena on varmistaa, että kaupungin toiminta on taloudel-lista ja tuloksellista, päätösten perusteena oleva tieto on riittävää ja luotettavaa ja että lain säännöksiä, viranomaisohjeita ja toimielinten päätöksiä noudatetaan ja että omaisuus ja voimavarat turvataan. Säännösten, määräysten ja päätösten noudattamista valvotaan johtoryhmätyöskente-lyn yhteydessä. Otto-oikeuden toteuttamismahdollisuudet on turvattu sillä, että kau-punginjohtajan päätökset menevät kaupunginhallitukselle tiedoksi otto-oikeuden ai-kamäärien puitteissa. Lautakuntien esityslistat tulevat kaupunginjohtajalle ja lautakun-tiin tulevia asioita käsitellään johtoryhmässä etukäteen. Tavoitteiden toteutumista seurataan tilinpäätöksen lisäksi kahdesti vuodessa osa-vuosiraportin yhteydessä. Osavuosiraportti kootaan vuosikolmanneksittain ja käsitel-lään valmistumista seuraavassa kaupunginhallituksessa ja viedään tiedoksi kaupun-ginvaltuustoon. Varojen käytön valvontaa tehdään myös laskujen hyväksymisen yh-teydessä. Uuden kuntalain myötä konserninäkökulma on korostunut kaikessa kaupungin toi-minnassa. Ajantasaiset konserniohjeet ovat yksi väline konsernitason sisäisen val-vonnan toteuttamiseen.

Toimivat tietojärjestelmät ja niiden ajan tasalla olevat käyttöoikeudet ovat yksi osa si-säistä valvontaa. Koko organisaatiota koskevia järjestelmiä ovat mm. sähköinen osto-laskujen käsittely, jolloin vastaanotto ja hyväksyntä tehdään sähköisessä laskujen kierrossa. Myös palkkahallinnon järjestelmä on sähköinen ja käyttöoikeudet oikean tiedon varmistamiseksi on tarkoin määritelty. Vuoden 2018 aikana otetaan käyttöön uusi asiakirja- ja asianhallintajärjestelmä, joka on edistysaskel myös sisäisen valvon-nan näkökulmasta. Omaisuuden hankinnan, luovutuksen ja hoidon valvonta ei ole tuonut esille epäkohtia tai puutteita. Hankintamenettely on usein vaativaa ja siihen on koulutuksella varau-duttu. ICT- ja toimistolaitehankinnoissa hyödynnetään entistä laajemmin KL-kuntahankintojen kilpailuttamia tuotteita ja palveluita. Sopimusten seurantaa toteutta-vat henkilöt, jotka ovat niiden kanssa suorassa tekemisissä ja myös johtoryhmän ko-koustoiminta osaltaan valvoo sopimusehtojen noudattamista ja vanhentumisaikojen seurantaa.

17

1.3. Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus

1.3.1. Tilikauden tuloksen muodostuminen

Kaupungin tuloslaskelma kuvaa tilikauden tuloksen muodostumista ja sitä, riittääkö kertynyt tulorahoitus palvelujen tuottamisesta aiheutuneiden kulujen kattamiseen. Laskelmassa on mukana kaupungin ja taseyksikön ulkoiset tuotot ja kulut. Toimintatuotot kasvoivat edellisvuodesta 0,38 % ja toimintamenot kasvoivat 0,06 %. Toimintakatteeksi, joka on toimintatuottojen ja -kulujen erotus eli käyttötalouden net-tomeno, muodostui -69 650 t€, joka on lähes sama kuin vuotta aikaisemmin, kasvua vain noin 23 t€ (0,03 %). Verotulot olivat 35 218 t€ (+2,1 %) ja valtionosuudet 38 629 t€ (-0,6 %). Verorahoi-tusta kertyi 495 t€ edellisvuotta enemmän. Myös rahoitustuotot ja -kulut totetuivat 324 t€ edellisvuotta suurempana. Summaa nosti saadut osinkotulot. Sijoitussalkun tuotto jäi hieman edellistä vuotta pienemmäk-si. Vuosikate 5 463 t€ on 796 t€ (+17,1 %) parempi kuin vuonna 2016. Vuosikate on yleisesti käytetty tunnusluku tulorahoituksen riittävyyden arvioinnissa. Sen täytyisi kattaa vähintään poistot, jotta sen voitaisiin katsoa olevan riittävä. Ja tällöin oletukse-na on että keskimääräinen investointitaso vastaisi poistoja. Alavuden osalta tulorahoi-tus toteutui ylijäämäisenä.

2017 2016

1 000 € 1 000 €

Toimintatuotot 11 952 11 907

Valmistus omaan käyttöön 201 215

Toimintakulut -81 803 -81 750

Toimintakate -69 650 -69 627

Verotulot 35 218 34 482

Valtionosuudet 38 629 38 870

Rahoitustuotot ja -kulut

Korkotuotot 195 120

Muut rahoitustuotot 1 339 1 013

Korkokulut -260 -115

Muut rahoituskulut -7 -75

Vuosikate 5 463 4 667

Poistot ja arvonalentumiset -3 217 -3 133

Satunnaiset tuotot 0 0

Satunnaiset kulut 0 0

Tilikauden tulos 2 246 1 534

Tilinpäätössiirrot 0 0

Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 2 246 1 534

TULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT

Toimintatuotot/Toimintakulut, % 14,6 14,6

Vuosikate/Poistot, % 169,8 149,0

Vuosikate, euroa/asukas 466 392

Asukasmäärä 11722 11907

18

Tilikauden tulos on tilikaudelle jaksotettujen tulojen ja menojen erotus, joka lisää tai vähentää kaupungin omaa pääomaa. Alavuden kaupungin tulos vuodelta 2017 oli 2 246 t€ ylijäämäinen.

Tunnusluvun arvon ollessa 100 % oletetaan tulorahoituksen olevan riittävä. Oletusta voidaan kuitenkin pitää pätevänä vain jos poistot vastaavat keskimääräistä vuotuista investointitasoa. Vuonna 2017 tunnusluku jatkoi nousuaan vuoden 2015 notkahduk-sen jälkeen pysyen koko maan keskiarvon yläpuolella.

Tulorahoitusjäämä on tunnusluku, jossa vuosikatteesta vähennetään poistonalaisten investointien omahankintamenot. Negatiivinen tunnusluku osoittaa että tulorahoitus on riittämätön. Kuntatalouden pitkän aikavälin tasapaino edellyttäisi tunnusluvun muodostumista selvästi positiiviseksi. Parina viime vuotena Alavudella on tähän päästy, mutta pitkällä aikavälillä tarkasteltaessa Alavuden kaupungilla kuten keski-määrin koko maassakin on riittämätön tulorahoitus ongelmana.

2013 2014 2015 2016 2017

Alavus 90 151 53 149 170

Koko maa 100 101 91 128 150

020406080

100120140160180

Vuosikate, prosenttia poistoista

2013 2014 2015 2016 2017

Alavus -277 69 -227 76 173

-150 -144 -209 -113

-300-250-200-150-100

-500

50100150200

Tulorahoitusjäämä, euroa/asukas

19

1.3.2. Toiminnan rahoitus

Toiminnan rahoitusta tilikauden aikana voidaan tarkastella rahoituslaskelman ja siitä laskettavien tunnuslukujen avulla. Rahoituslaskelmassa esitetään erikseen toiminnan ja investointien rahavirta ja rahoituksen rahavirta eli anto- ja ottolainauksen, oman pääoman ja maksuvalmiuden muutosten nettomäärä. Näiden kahden rahavirran yhteismäärä osoittaa rahavarojen muutoksen tilikaudella.

2017 2016

1 000 € 1 000 €

Toiminnan rahavirta


Satunnaiset erät, netto 0 0

Tulorahoituksen korjauserät -35 -262

Investointien rahavirta

Investointimenot -4 099 -5 694

Rahoitusosuudet investointeihin 258 285

Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 400 1 904

Toiminnan ja investointien rahavirta 1 987 900

Rahoituksen rahavirta

Antolainauksen muutokset

Antolainasaamisten lisäykset -1 361 -762

Antolainasaamisten vähennykset 969 337

Lainakannan muutokset

Pitkäaikaisten lainojen lisäys 6 760 14 200

Pitkäaikaisten lainojen vähennys -5 735 -10 320

Lyhytaikaisten lainojen muutos -1 000 700

Oman pääoman muutokset 0 0

Muut maksuvalmiuden muutokset 268 -3 533

Rahoituksen rahavirta -100 621

Rahavarojen muutos 1 887 1 521

Rahavarat 31.12. 14 581 12 694

Rahavarat 1.1. -12 694 -11 173

1 887 1 521

RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT

Toiminnan ja investointien rahavirran

kertymä 5 vuodelta, euroa/asukas 147 -255

Investointien tulorahoitus, % 142,2 86,3

Lainanhoitokate 1,0 0,5

Kassan riittävyys, pv 57 47

Asukasmäärä 11722 11 907

20

Tunnusluku ilmaisee paljonko rahavirrasta jää nettoantolainaukseen, lainojen lyhen-

nyksiin ja kassan vahvistamiseen. Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä ei

saisi muodostua pysyvästi negatiiviseksi, koska se osoittaa että menoja joudutaan

kattamaan olemassa olevia kassavaroja vähentämällä tai ottamalla lisää lainaa.

Vuonna 2017 Alavudella kertymä muodostui positiiviseksi.

Investointien tulorahoitus -tunnusluku kertoo kuinka suuri osa investointien omahan-kintamenosta on rahoitettu tulorahoituksella. Vuonna 2017 Alavuden tulorahoitus riitti hyvin kaattamaan investointien omarahoitusmenot.

2013 2014 2015 2016 2017

Alavus -918 -300 -464 -267 147

Koko maa -614 -458 -810 -649 -258

-1000

-800

-600

-400

-200

0

200

400

Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta, euroa/asukas

2013 2014 2015 2016 2017

Alavus 42 80 31 86 142

Koko maa 57 34 56 81

0

20

40

60

80

100

120

140

160

Investointien tulorahoitus, prosenttia

21

Rahavaroihin lasketaan rahoitusarvopaperit sekä rahat ja pankkisaamiset. Alavudella rahavarat ovat yli koko maan keskitasoa.

Lainanhoitokate kertoo kunnan tulorahoituksen riittävyyden vieraan pääoman korko-jen ja lyhennysten maksuun. Kunnan lainanhoitokyky on hyvä, kun tunnusluvun arvo on yli 2, tyydyttävä, kun tunnusluku on 1-2 ja heikko, kun tunnusluvun arvo jää alle yhden. Lainanhoitokate Alavudella oli tilinpäätösvuonna 1,0 eli se on saatu nyt tyydyt-tävälle tasolle. Lainanhoitokatteen paraneminen vaatii vuosikatteen kasvattamista ja/tai lainan vuosittaisten lyhennysten vähenemistä.

2013 2014 2015 2016 2017

Alavus 895 894 928 1066 1244

Koko maa 798 793 756 842

0

200

400

600

800

1000

1200

1400

Rahavarat 31.12., euroa/asukas

2013 2014 2015 2016 2017

Alavus 0,6 1,0 0,4 0,5 1,0

Koko maa 1,3 1,2 1,1 1,4

0,0

0,2

0,4

0,6

0,8

1,0

1,2

1,4

1,6

Lainanhoitokate

22

1.4. Rahoitusasema ja sen muutokset

T AS E JA S E N T UNNUS LUV UT

V AS T AAV AA 2017 2016 V AS T AT T AV AA 2017 2016

1000 € 1000 € 1000 € 1000 €

A PYSYVÄT VASTAAVAT A OMA PÄÄOMA

I Aineettomat hyödykkeet I Peruspääoma 33 657 33 657

1. Aineettomat oikeudet 76 68 II Arvonkorotusrahasto 0 0

2. Muut pitkävaikutteiset menot 1 644 1 708 III Muut omat rahastot 0 0

3. Ennakkomaksut 0 0 IV Edell. tilikausien ylijäämä (alijäämä) 12 918 11 384

1 720 1 776 V Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 2 246 1 534

II Aineelliset hyödykkeet OMA PÄÄOMA YHT. 48 822 46 575

1. Maa- ja vesialueet 8 587 8 392

2. Rakennukset 23 187 23 912 B POISTOERO JA VAPAAEHT. VAR.

3. Kiinteät rakenteet ja laitteet 16 596 15 314 1. Poistoero 0 0

4. Koneet ja kalusto 572 777 2. Vapaaehtoiset varaukset 0 0

5. Muut aineelliset hyödykkeet 109 109 POISTOERO JA VAP.E. VAR.YHT. 0 0

6. Ennakkomaksut ja keskener.hank. 1 277 1 273

50 329 49 778 C PAKOLLISET VARAUKSET

III Sijoitukset 1. Eläkevaraukset 0 0

1. Osakkeet ja osuudet 16 512 16 746 2. Muut pakolliset varaukset 0 0

2. Joukkovelkakirjalainasaamiset 0 0 PAKOLLISET VARAUKSET YHT. 0 0

3. Muut lainasaamiset 8 634 8 137

4. Muut saamiset 8 8 D TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT

25 154 24 892 1. Valtion toimeksiannot 0 0

PYSYVÄT VASTAAVAT YHT. 77 202 76 445 2. Lahjoitusrahastojen pääomat 512 506

3. Muut toimeksiantojen pääomat 14 15

B TOIMEKSIANTOJEN VARAT TOIMEKSIANT. PÄÄOMAT YHT. 527 521

1. Valtion toimeksiannot 0 3

2. Lahjoitusrahastojen erityiskatteet 51 51 E VIERAS PÄÄOMA

3. Muut toimeksiantojen varat 0 0 I Pitkäaikainen

TOIMEKSIANTOJEN VARAT YHT. 51 54 1. Joukkovelkakirjalainat 0 0

2. Lainat rah.- ja vakuutuslaitoksilta 32 427 31 116

C VAIHTUVAT VASTAAVAT 3. Lainat julkisyhteisöiltä 10 14

I Vaihto-omaisuus 4. Lainat muilta luotonantajilta 0 0

1. Aineet ja tarvikkeet 2 3 5. Saadut ennakot 0 0

2. Keskeneräiset tuotteet 0 0 6. Ostovelat 0 0

3. Valmiit tuotteet 0 0 7. Muut velat/Liitt.maksut ja muut velat 2 265 2 177

4. Muu vaihto-omaisuus 0 0 8. Siirtovelat 0 0

5. Ennakkomaksut 0 7 34 702 33 306

2 10 II Lyhytaikainen

II Saamiset 1. Joukkovelkakirjalainat 2 000 3 000

Pitkäaikaiset saamiset 2. Lainat rah. ja vakuutuslaitoksilta 4 302 4 585

1. Myyntisaamiset 0 0 3. Lainat julkisyhteisöiltä 4 4

2. Lainasaamiset 0 0 4. Lainat muilta luotonantajilta 0 0

3. Muut saamiset 0 0 5. Saadut ennakot 99 157

4. Siirtosaamiset 0 0 6. Ostovelat 1 488 1 667

0 0 7. Muut velat/Liitt.maksut ja muut velat 790 829

Lyhytaikaiset saamiset 8. Siirtovelat 2 521 2 420

1. Myyntisaamiset 2 315 2 792 11 204 12 663

2. Lainasaamiset 138 242 VIERAS PÄÄOMA YHT. 45 906 45 968

3. Muut saamiset 142 88

4. Siirtosaamiset 825 741 V AS T AT T AV AA Y HT E E NS Ä 95 255 93 065

3 420 3 863

3 420 3 863

III Rahoitusarvopaperit

1. Osakkeet ja osuudet 0 0

2. Sij. rahamarkkinainstrumentteihin 12 013 11 277 Omavaraisuusaste, % 51,3 50,1

3. Joukkovelkakirjalainasaamiset 0 0 S uhteell. velkaantuneisuus,% 53,4 53,7

4. Muut arvopaperit 0 0 Kertynyt yli- /alijäämä, milj. euroa 15,2 12,9

12 013 11 277 Kertynyt yli- /alijäämä, euroa/asukas 1 294 1 085

IV Rahat ja pankkisaamiset 2 568 1 417 Lainakanta 31.12., milj. euroa 38,7 38,7

VAIHTUVAT VASTAAVAT YHT. 18 002 16 566 Lainakanta, euroa/asukas 3 305 3 252

Lainasaam. 31.12., milj. euroa 8,6 8,1

V AS T AAV AA Y HT E E NS Ä 95 255 93 065 Asukasmäärä 11722 11907

23

Omavaraisuusaste mittaa kunnan vakavaraisuutta, alijäämän sietokykyä ja sen kykyä selviytyä uusista sitoumuksista pitkällä aikavälillä. Omavaraisuuden hyvänä tavoite-tasona voidaan pitää 70%:n omavaraisuutta, 50 %:n ja sitä alempi omavaraisuusaste merkitsee kuntataloudessa merkittävän suurta velkarasitetta. Alavuden omavarai-suusaste on alle koko maan keskiarvon.

Suhteellinen velkaantuneisuus on Alavudella 53,4 %, kun koko maan tunnusluku oli vuonna 2016 55,6 %. Tunnusluku kertoo kuinka paljon kunnan käyttötuloista tarvittai-siin vieraan pääoman takaisinmaksuun. Suhteellinen velkaantuneisuus on omavarai-suusastetta käyttökelpoisempi tunnusluku kuntien välisessä vertailussa, koska pysy-vien vastaavien ikä, arvostus tai poistomenetelmä ei vaikuta tunnusluvun arvoon. Mi-tä pienempi tunnusluvun arvo on, sitä paremmat mahdollisuudet kunnalla on selviytyä velan takaisinmaksusta tulorahoituksella.

2013 2014 2015 2016 2017

Alavus 49,8 52,4 49,6 50,1 51,3

Koko maa 60,5 61,1 60,2 59,9

0,0

10,0

20,0

30,0

40,0

50,0

60,0

70,0

Omavaraisuusaste 31.12., prosenttia

2013 2014 2015 2016 2017

Alavus 50,3 47,2 51,8 53,7 53,4

Koko maa 50,7 52 54,8 55,6

42,044,046,048,050,052,054,056,058,0

Suhteellinen velkaantuneisuus 31.12., prosenttia

24

Luku osoittaa paljonko kunnalla on kertynyttä ylijäämää käytettävissä tulevien vuosi-en liikkumavaraksi. Vaikka tunnusluku onkin Alavudella parantunut, jäämme kuitenkin vielä selvästi alle koko maan keskiarvon.

Kunnan lainakannalla tarkoitetaan korollista vierasta pääomaa. Lainakantamme on noudatellut valtakunnan keskitasoa, mutta on nyt noussut yli koko maan keskiarvon.

2013 2014 2015 2016 2017

Alavus 787 1056 945 1085 1294

Koko maa 1290 1729 1735 1892

0

500

1000

1500

2000

Kertynyt yli-/alijäämä 31.12., euroa/asukas

2013 2014 2015 2016 2017

Alavus 2 551 2571 2834 3252 3 305

Koko maa 2 540 2694 2835 2933 2 939

0500

1 0001 5002 0002 5003 0003 500

Lainakanta 31.12., euroa asukasta kohti

25

1.5. Kokonaistulot ja kokonaismenot Kokonaistulojen ja -menojen laskelma laaditaan tuloslaskelmasta ja rahoituslaskel-masta, jotka sisältävät vain ulkoiset tulot, menot ja rahoitustapahtumat Kokonaistulo- ja menokäsitteet kattavat laskelmassa varsinaisen toiminnan ja inves-tointien tulot ja menot sekä rahoitustoiminnan rahan lähteet ja käytön.

TULOT (1 000 e)

Toiminta

Toimintatuotot 11 952

Verotulot 35 218

Valtionosuudet 38 629

Korkotuotot 195

Muut rahoitustuotot 1 339

Satunnaiset tuotot 0

Tulorahoituksen korjauserät

-Pysyvien vastaavien hyödykk. luovutusvoitot -35

Investoinnit

Rahoitusosuudet investointimenoihin 258

Pysyvien vastaavien hyödykk. luovutustulot 400

Rahoitustoiminta

Antolainasaamisten vähennykset 969

Pitkäaikaisten lainojen lisäys 6 760

Lyhytaikaisten lainojen lisäys 0

Oman pääoman lisäykset 0

Kokonaistulot yhteensä 95 684

MENOT (1 000 e)

Toiminta

Toimintakulut 81 803

Valmistus omaan käyttöön -201

Korkokulut 260

Muut rahoituskulut 7

Satunnaiset kulut 0

Tulorahoituksen korjauserät

Pakollisten varausten muutos

-Pakollisten varausten lis.(+), väh.(-) 0

-Pysyvien vastaavien hyödykk. luovutustappiot 0

Investoinnit

Investointimenot 4 099

Rahoitustoiminta

Antolainasaamisten lisäykset 1 361

Pitkäaikaisten lainojen vähennys 5 735

Lyhytaikaisten lainojen vähennys 1 000

Oman pääoman vähennykset 0

Kokonaismenot yhteensä 94 065

Täsmäytys:

Kokonaistulot - Kokonaismenot = 1 619

Muut maksuvalm. muutokset - Rahavarojen muutos = 1 619

0

26

1.6. Kuntakonsernin toiminta ja talous

1.6.1. Yhdistelmä konsernitilinpäätökseen sisältyvistä yhteisöistä

Kuntalain 114 §:n mukaan kunnan, joka tytäryhteisöineen muodostaa kuntakonsenin, tulee laatia ja sisällyttää tilinpäätökseensä konsernitilinpäätös. Konsernitilinpäätös tulee laatia samalta päivältä kuin kunnan tilinpäätös. Kaupungin konsernitilinpäätök-seen on yhdistelty alla todetut tytäryhteisöt, osakkuusyhteisöt ja kuntayhtymät . Ty-täryhteisöjä on yhteensä 10 kpl, kuntayhtymiä 5 kpl ja osakkuusyhteisöjä 4 kpl. Li-säksi konserniin kuuluu 13 osakkuusyhteisöä, joita ei ole yhdistelty niiden vähäisen merkityksen vuoksi konsernitilinpäätökseen.

Nimi ja kotipaikkaKunnan

omistusosuus

Konsernin

omistusosuus

Tytäryhteisöt / Alavus

Alavuden Jäähalli Oy 83,35 % 83,35 %

Alavuden Kehitys Oy 100,00 % 100,00 %

Alavuden Lämpö Oy 100,00 % 100,00 %

A-Pesu Oy 100,00 % 100,00 %

Alavuden Vuokra-asunnot Oy 100,00 % 100,00 %

Kiinteistö Oy Alavus Fasadi 100,00 % 100,00 %

Kiinteistö Oy Tuurin Tietotalo 100,00 % 100,00 %

Asunto Oy Asulantie 53,70 % 53,70 %

Asunto Oy Eevanraitti 100,00 % 100,00 %

Asunto Oy Töysän Tapanintie 10 0,00 % 100,00 %

Yhteensä

Kuntayhtymät

Eskoon sosiaalipalvelujen ky, Seinäjoki 5,29 % 5,29 %

Etelä-Pohjanmaan liitto, Seinäjoki 6,17 % 6,17 %

Etelä-Pohjanmaan sairaanhoitopiirin ky,

Seinäjoki 6,99 % 6,99 %

Kuusiokuntien sosiaali- ja terveys ky,

Alavus 53,59 % 53,59 %

Seinäjoen koulutuskuntayhtymä, Seinäjoki 2,72 % 2,72 %

Yhteensä

Osakkuusyhteisöt(yhdistellyt)

Kuusiolinna Terveys Oy 23,18 % 23,18 %

Koillis-Satakunnan Sähkö Oy 25,30 % 25,30 %

Kt Oy Alavuden Linja-autoasema 48,80 % 48,80 %

Kt Oy Alavuden Teollisuuspuisto 38,00 % 38,00 %

Yhteensä

27

1.6.2. Konsernin toiminnan ohjaus

Kaupunginvaltuusto hyväksyi uudistetut konserniohjeet kokouksessaan 4.9.2017. Konserniohjeen tarkoituksena on varmistaa konsernin kokonaisedun, valtuuston ty-täryhteisölle asettamien omistajapoliittisten linjausten sekä toiminnallisten ja taloudel-listen tavoitteiden toteutuminen oskayhtiölain ja kuntalain edellyttämällä tavalla. Kon-serniohjeessa määritellään, miten tytäryhteisöjen ohjaus, seuranta, raportointi ja val-vonta järjestetään.

Konserniyhtiöiden toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumista seurataan kaupungin osavuosikatsausten yhteydessä. Konsernin toimintaa ohjataan ja seura-taan myös johtoryhmätyöskentelyssä, jossa yksi käsiteltävä asiakokonaisuus on konserniasiat.

1.6.3. Olennaiset konsernia koskevat tapahtumat

Konsernin tavoitteita, niiden toteutumista ja muuta tietoa on käsitelty tilinpäätöksen osiossa 2.1. kohdassa kaupungin konserniyhtiöt. Konsernivelat ovat selvästi suu-remmat kuin kaupungin velat, mutta ne ovat kuitenkin tytäryhtiöitten osalta hyvässä hallinnassa. Suurin velkamäärä tytäryhtiöistä on Alavuden Vuokra-asunnot Oy:llä. Lainat on pystytty hoitamaan yhtiön saamilla vuokratuloilla, eivätkä ne aiheuta lai-nanhoitorasitetta kaupungille. Vuoden 2017 alusta lukien kaikkien konserniyhtiöiden taloushallinnon palvelut on hoidettu keskitetysti kaupungin toimesta, kun Alavuden Vuokra-asunnot Oy sekä kolme asunto-osakeyhtiötä siirtyivät käyttämään kaupungin tarjoamia palveluja. Vuonna 2017 kaupunkikonserniin kuulunut Finn-Töysä Oy lopetti toimintansa.

1.6.4. Selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä

Uusi konserniohje on konsernivalvonnan perustyökalu jota konserniyhtiöt ovat omien hallintojensa päätöksillä sitoutuneet noudattamaan. Tytäryhtiöiden on esim. etukä-teen hankittava konsernijohdon suostumus merkittävimpiin yhtiöitä koskeviin asioihin.

Konsernijohto ohjeistaa tarvittaessa edustajiaan konserniyhteisöissä ja nimeää jä-senehdokkaat tytäryhtiöiden hallituksiin. Osana konsernivalvontaa konsernin tytäryh-tiöitten tilintarkastusyhteisö on sama kuin kaupungilla. Tavoitteiden ja talouden seurantaa on toteutettu ottamalla konsernin tytäryhteisöt mukaan kaupungin osavuosikatsaukseen. Konsernin tytäryhteisöjen vastuuhenkilöt ovat kaupungin palveluksessa, joka myös kytkee tytäryhteisöt tehokkaasti niihin riskienhallinta- ja palvelujärjestelmiin, jotka koskevat kaupunkia.

28

1.6.5. Konsernitilinpäätös ja sen tunnusluvut

KONSERNITULOSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT

2017 2016

1 000 € 1 000 €


Toimintakulut -136 083 -130 532

Osuus osakkuusyhteisöjen voitosta/tappiosta 1 545 894

Toimintakate -63 778 -64 754

Verotulot 35 110 34 376

Valtionosuudet 38 629 38 870


Korkotuotot 62 21

Muut rahoitustuotot 816 841

Korkokulut -641 -469

Muut rahoituskulut 57 10


Poistot ja arvonalentumiset

Suunnitelman mukaiset poistot -6 434 -6 022

Tilikauden yli- ja alipariarvot 0 0

Arvonalentumiset 0 0

Satunnaiset erät 0 0

Tilikauden tulos 3 821 2 871

Tilinpäätössiirrot -4 -12

Tilikauden verot -18 -5

Laskennalliset verot -30 -49

Vähemmistöosuudet -31 -34

Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 3 738 2 770

KONSERNITULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT




Asukasmäärä 11 722 11 907

29

KONSERNIRAHOITUSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT

2017 2016

1 000 € 1 000 €

Toiminnan rahavirta


Satunnaiset erät 0 0

Tilikauden verot -20 -5

Tulorahoituksen korjauserät -1 778 -924


Investointimenot -9 360 -12 794

Rahoitusosuudet investointimenoihin 768 546

Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 1 177 1 981

Toiminnan ja investointien rahavirta 1 580 -2 302



Antolainasaamisten lisäys -1 361 -762

Antolainasaamisten vähennys 973 344


Pitkäaikaisten lainojen lisäys 8 780 19 669

Pitkäaikaisten lainojen vähennys -6 889 -11 297

Lyhytaikaisten lainojen muutos -1 568 554

Oman pääoman muutokset -140 256

Muut maksuvalmiuden muutokset

Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset 133 -28

Vaihto-omaisuuden muutos -22 -15

Saamisten muutos 1 315 489

Korottomien velkojen muutos -924 -6 450

Rahoituksen rahavirta 298 2 761

Rahavarojen muutos 1 878 459

Rahavarojen muutos

Rahavarat 31.12. 17 750 15 872

Rahavarat 1.1. -15 872 -15 413

1 878 459


Pääomamenojen tulorahoitus, % 68,0 37,1


Kassan riittävyys, pv 42,0 37,2


30

2013 2014 2015 2016 2017

Alavus 4 848 4 885 5 038 5 863 6 000

Koko maa 5 544 5 768 5 975 6 148

0

1 000

2 000

3 000

4 000

5 000

6 000

7 000

Konsernin lainakanta 31.12., euroa asukasta kohti

KONSERNITASE JA SEN TUNNUSLUVUT

Konsernin omavaraisuusaste on 38,8 prosenttia, joka on selvästi alle tavoitearvon,joka on vähintään 50 %. Myös koko maan omavaraisuusaste on alle tavoitteen.


1 000 e 1 000 e 1 000 e 1 000 e

PYSYVÄT VASTAAVAT OMA PÄÄOMA

Aineettomat hyödykkeet 2 822 2 905 Peruspääoma 33 657 33 657

Aineelliset hyödykkeet 0 0 Arvonkorotusrahasto 197 205

Maa- ja vesialueet 9 714 9 512 Muut omat rahastot 300 304

Rakennukset 57 677 58 440 Edell. tilikausien ylijäämä (alijäämä) 16 382 13 515

Kiinteät rakenteet ja laitteet 21 034 19 870 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 3 738 2 770

Koneet ja kalusto 4 796 3 465 OM A P ÄÄOM A Y HT . 54 274 50 450

Muut aineelliset hyödykkeet 585 406

Ennakkomaksut ja keskeneräiset 4 431 4 833 VÄHEMMISTÖOSUUDET 406 420

Aineelliset hyödykkeet yhteensä 98 237 96 526 PAKOLLISET VARAUKSET 893 813

Sijoitukset

Osakkuusyhteisöosuudet 7 244 6 310 T OIM E KS IANT OJE N P ÄÄOM AT 824 710

Muut osakkeet ja osuudet 2 989 3 069

Muut lainasaamiset 2 876 2 204 VIERAS PÄÄOMA

Muut saamiset 27 27 Pitkäaikainen korollinen vieras pääoma 61 433 59 081

Sijoitukset yhteensä 13 136 11 610 Pitkäaikainen koroton vieras pääoma 3 424 3 231

P Y S Y V ÄT V AS T AAV AT Y HT . 114 195 111 041 Lyhytaikainen korollinen vieras pääoma 8 894 10 743

Lyhytaikainen koroton vieras pääoma 10 707 10 252

T OIM E KS IANT OJE N V ARAT 146 165 V IE RAS P ÄÄOM A Y HT . 84 457 83 308

VAIHTUVAT VASTAAVAT V AS T AT T AV AA Y HT E E NS Ä 140 856 135 700

Vaihto-omaisuus 758 736

Saamiset 8 006 7 887

Rahoitusarvopaperit 12 350 11 567 KONS E RNIT AS E E N T UNNUS LUV UT

Rahat ja pankkisaamiset 5 400 4 305 Omavaraisuusaste, % 38,8 37,5

V AIHT UV AT V AS T AAV AT Y HT . 26 514 24 494 S uhteellinen velkaantuneisuus. % 60,0 61,4

Kertynyt yli- /alijäämä, 1 000 euroa 20 120 16 284

V AS T AAV AA Y HT E E NS Ä 140 856 135 700 Kertynyt yli- /alijäämä, euroa/asukas 1 716 1 368

Konsernin lainat, euroa/asukas 6 000 5 864

Konsernin lainakanta 31.12., 1 000 e 70 327 69 824

Konsernin lainasaamiset 31.12., 1 000 e 2 903 2 232

Kunnan asukasmäärä 11722 11907

2013 2014 2015 2016 2017

Alavus 35,1 37,0 35,3 35,7 38,8

Koko maa 43,6 43,1 42,4 43,9

0,0

10,0

20,0

30,0

40,0

50,0

Konsernin omavaraisuus 31.12., prosenttia

31

1.7. Tilikauden tuloksen käsittely ja talouden tasapainottamistoimenpi-teet

1.7.1. Tilikauden tuloksen käsittely

Tilikauden ylijäämä 2 246 461,07 euroa siirtyy taseeseen tilikauden ylijäämä/alijäämä -tilille lisäten vastaavasti taseen omaa pääomaa. Tilikauden tulosta ei ole käsitelty poistoeron, varausten tai rahastojen muutoksilla.

1.7.2. Talouden tasapainottamistoimenpiteet

Tilikauden ylijäämä, 2,2 miljoonan euroa, on 0,7 miljoonaa euroa parempi tulos kuin edellisellä tilikaudella. Tulosparannus johtui pääosin verotulojen hyvästä kehityksestä sekä rahoitustuottojen kasvusta saatujen osinkojen myötä. Kahden seuraavan vuo-den aikana käyttötaloutta tulee voimakkaasti vahvistaa valmistauduttaessa ”uuden kunnan” rooliin vuoden 2020 alusta alkaen. Kertynyt ylijäämä vuoden 2017 lopussa oli n. 15,2 miljoonaa euroa. Vuoden 2017 aikana tehtiin kaksi lisätalousarviota, jolla korjattiin alkuperäisen talousarvion määrärahoja ja tuloarvioita muuttuneita olosuhteita vastaaviksi. Talousarviovuoden aikana seurattiin talouden toteutumista systemaattisesti palvelu-ryhmissä, johtoryhmässä, lautakunnissa ja kaupunginhallituksessa. Talouden tasapainoa on haettava tulevina vuosina käyttäen edelleen kaikkia uudel-leenjärjestely mahdollisuuksia hyväksi sekä pyrkiä taloudellisiin ja kustannustehok-kaisiin ratkaisuihin. Toimintoja on sopeutettava ja tehtävä mahdollisia henkilöstöjär-jestelyjä huomioiden tulevaisuuden kunnan tarpeet. Vuosikatteen saaminen pysyvästi riittävälle tasolle on keskeinen tavoite. Kuntatalouteen tuo lisäpainetta edelleen valtion toteuttamat toimenpiteet julkisen ta-louden kestävyysvajeen hoitamiseksi sekä käynnissä oleva sote- ja maakuntauudis-tus.

32

2. TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 2.1. Tavoitteiden toteutuminen

HALLINTO- JA KEHITYSPALVELUT

Kaupunginvaltuusto (hallintopäällikkö)

Palvelualueen toiminta-ajatus

Palvelualueen tarkoituksena on kaupungin kehittymisen edistämiseksi ja alavutelaisten hy-

vinvoinnin turvaamiseksi päättää kaupungin visiot ja strategiat, asettaa taloudelliset ja toi-

minnalliset tavoitteet sekä tarkastaa niiden toteutuminen.

Valtuuston tavoitteita ei aseteta erikseen vaan ne mitataan ja arvioidaan palvelualueittain.

Tavoitteiden asettamisessa käytetään talousarvion alussa olevaa visio- ja strategiaosiota.

Kaupungin strategiset päämäärät ja strategiatavoitteet:

Kasvava ja kehittyvä kaupunki

Asiakaslähtöiset palvelut ja hyvinvoiva kuntalainen

Tunnettu kaupan ja yrittäjyyden kaupunki

Tasapainoinen kuntatalous ja palvelutarpeita vastaava henkilöstö

Käytössä on tasapainotettu mittaristo, jossa tavoitteita asetetaan neljään näkökulmaan:

asiakas, prosessit, henkilöstö ja osaaminen sekä talous. Näille tavoitteille asetetaan avainmit-

tarit ja mittareille tavoitearvot sekä eritellään tarvittavat toimenpiteet. Lisäksi eritellään suo-

ritteiden määriä ja hintoja sekä keskeisiä lukuja tarpeellisilta osin. Lisäksi voidaan kuvata

kaupungin tai toimialan kannalta keskeisiä ja laajoja strategisia hankkeita toimintakaudella.

Palvelualueeseen kuuluvat seuraavat palveluyksiköt:

Kaupunginvaltuusto, vaalit, tarkastuslautakunta, nuorisovaltuusto, ikäihmisten neuvosto.

TALOUS LUKUINA

TP 16 TA 17 TA17+lta TOT 17 ERO

Toimintatuotot

0 0 0 7 -7

Toimintakulut

-68 -124 -124 -110 -14

Toimintakate/jäämä

-68 -124 -124 -103 -21

33

Kaupunginhallitus (kaupunginjohtaja)

Palvelualueeseen kuuluvat seuraavat palveluyksiköt: Kaupunginhallitus, markkinointi, kehittäminen, sote-palvelut Palvelualueen toiminta-ajatus:

Kaupunginhallituksen tehtävänä on edistää kaupungin kehittymistä ja turvata alavutelaisten hyvinvointi. Hallitus huolehtii valtuuston hyväksymien vision, strategioiden ja tavoitteiden toteutuksesta. Keinoina on ulkoinen edunvalvonta ja ajantasaiset johtamisjärjestelmät. Halli-tus johtaa yleistä palvelutuotantoa, käynnistää kehittämisprosesseja ja ohjaa asioiden val-mistelua kaupungin toimielimissä ja kaupunginvirastossa sekä valvoo päätösten täytäntöön-panoa.

NÄKÖKULMA: ASIAKAS

Kriittinen menestysteki-jä

Avainmittari Mittarin tavoitearvo 2017

Toimenpiteet

Työttömyysaste kohtuul-linen

Työttömyysaste, % Alle koko maan keskiar-von

Työpaikkakehityksen edistäminen ja aktiiviset työllistämistoimet

Asiakaslähtöiset palvelut ja hyvinvoiva kuntalai-nen

Asiakastyytyväisyys-kyselyn tulosten huomi-oiminen palvelutuotan-nossa Sote- palvelusopimuksen toteutuksen seuranta

Alavuden työttömyysaste oli 9,6 % ja koko maan 11,2 %, joten tavoite toteutui. Kaupungin eri yksiköt ottavat palvelujen tuottamisessa ja kehittämisessä huomioon asiakastyytyväisyys-kyselyn tulokset ja kaupunkilaisten muun palautteen. Aktiivista yhteydenpitoa Kuusiokuntien sosiaali- ja terveyskuntayhtymään sote-palvelusopimuksen toteu-tumiseksi.

NÄKÖKULMA: PROSESSIT JA RAKENTEET


Mittarin tavoitearvo 2017

Toimenpiteet

Tunnettu kaupan ja yrittäjyyden kaupunki

Työntekijät ja luotta-mushenkilöt tunnistavat roolinsa elinkeinotoimi-joina

Päätösten yritysvaikutus-ten arviointi on osa pää-tösprosessia

34

Ajantasaiset ohjeet ja säännöt

Kuntastrategian päivitys-työn aloittaminen Hallintosäännön päivit-täminen ja konsernioh-jeen laatiminen Omistajapoliittiset linja-ukset konserniyhtiöille

Asukasluvun lisääminen

Asukasluku

Vuotuinen 0,5 % kasvu

Aktiivisen kuntamarkki-noinnin jatkaminen ja riittävä asunto-, toimitila- ja tonttitarjonta

Kaupunkistrategia 2025 hyväksyttiin ohjaamaan kaupungin toiminnan ja talouden pitkänaikavälin tavoittei-ta. Uusi hallintosääntö ja konserniohje otettiin käyttöön. Aktiivisia toimia asukasluvun lisäämiseksi jatkettiin. Asukasluvulle asetettu kasvutavoite ei toteutunut. Asukasluku väheni 188 henkilöllä (1,6 %) Asukasluku laski enemmän kuin edellisenä vuonna, jolloin asukas-luku väheni 142 henkilöllä (1,2 %).

NÄKÖKULMA: HENKILÖSTÖ JA OSAAMINEN



Toimenpiteet

Henkilöstön työhyvin-vointi Varautuminen kunnan tehtävien muutokseen vuonna 2019 Kiky-sopimuksen mukai-sen työajan pidennyksen huomioiminen henkilös-tömäärässä ja palvelu-tuotannossa

Toteutetut toimenpiteet

Kysely toteutettu

Henkilöstöjärjestelyissä otetaan huomioon tule-vaisuuden kunnan toi-minta Henkilöstön työtyytyväi-syyskysely

Työhyvinvointikysely toteutettiin loppuvuodesta 2017.

35

Strategiset hankkeet toimintakaudella:

1. Palveluiden uudistamistyö

2. Tuurin kauppakylän kehittäminen

3. Maankäytön hankkeet

4. Viestintä- ja markkinointiohjelma

5. Koulutusverkon kehittäminen

NÄKÖKULMA: TALOUS



Toimenpiteet

Konsernin riittävät ta-loudelliset edellytykset palvelutason ylläpitämi-seen ja hyvinvoinnin ja elinvoiman kehittämi-seen

Konsernin vuosikatteen riittävyys ja suhteellisen velkaantuneisuuden seuranta

Konsernin vuosikate kattaa vähintään poistot

Talousarviossa pysymi-nen Keskeisten suoritehinto-jen kehityksen seuranta

Konsernin vuosikate kattaa poistot. Talousarvio toteutui alun perin budjetoitua paremmin.

TALOUS LUKUINA


Toimintatuotot

3 1 1 7 -7

Toimintakulut

-1 028 -908 -908 -1 494 585


-1 025 -908 -908 -1 487 579

Kuuskaistan luottotappio 537 914,- Finn-Töysä Oy:n toiminnan lopetus, osittainen alaskirjaus kaupungin taseessa 25 111,- Remonttia vaatineen osakehuoneiston myyntitappio 33 426,-

36

Hallintopalvelut (kehitysjohtaja)


Kansliapalvelut, työterveyshuolto, henkilöstötoiminta, työllistäminen, asumisen palvelut, yh-teiset palvelumaksut

Palvelualueen toiminta-ajatus:

Palvelualueen tarkoituksena on luoda kaupungin organisaatiolle hyvät edellytykset tulokselli-selle työskentelylle ja palvelutuotannolle sekä edistää kaupungin tuloksellisuus- ja kehittä-misstrategioiden toteutumista.




Toimenpiteet

Asiakaslähtöiset palvelut ja hyvinvoiva kuntalai-nen

Verkkosivujen kehittä-minen Sähköisen asioinnin ke-hittäminen

Verkkosivujen kehittämistyö aloitettiin. Sähköistä asiointia kehitettiin esimerkiksi ottamalla suomi.fi- palve-lut käyttöön ja lisäämällä sähköisiä hakulomakkeita.




Toimenpiteet

Sote- ja maakuntauudis-tukseen sopeutuva or-ganisaatio

Uuden kuntalain ja hallin-tosäännön edellyttämät toimet

Mahdollinen maakuntauudistus on huomioitu valmistelu- ja kehittämistyössä. Elinvoima- ja hyte-palvelujen organisointia on kehitetty.

37




Toimenpiteet


Toimenkuvien sopeut-taminen

Toimenpiteiden toteut-taminen

Toimenkuvat muokataan uutta tilannetta vastaa-viksi vuorovaikutuksessa henkilöstön kanssa.

Sote- ja maakuntauudistuksen toteutumista seurataan aktiivisesti myös henkilöstön näkökulmasta.

NÄKÖKULMA: TALOUS



Toimenpiteet


Seurataan tiiviisti talousennusteita.

TALOUS LUKUINA


Toimintatuotot

269 268 268 367 -100

Toimintakulut

-1 394 -1460 -1460 -1 449 -11


-1 125 -1192 -1192 -1 082 -110

38

Talouspalvelut (talouspäällikkö)


Palvelualueen tarkoitus on luoda kaupungin organisaatiolle hyvät toiminnalliset edellytykset työskentelylle ja palvelutuotannolle taloudellisesti sekä edistää kaupungin strategioiden to-teutumista.




Toimenpiteet

Asiakkaat palvellaan kustannustehokkaasti ja ammattitaidolla

Asiakkaan kokema pal-velutaso

Tukea palvelualueitten kykyä hyödyntää talou-den tietojärjestelmää Talouskonsultointi

Keskitetyt konsernipal-velut

Palvelujen tuottaminen laadukkaasti ja kustan-nustehokkaasti

Kaikkien tytäryhtiöiden kirjanpidot hoidetaan talouspalveluissa

Talouspalveluiden tuot-taminen konserniyhtiöil-le Konserniohjeen toteu-tumisen seuranta talou-den näkökulmasta

Vuoden 2017 alusta kaikkien tytäryhtiöiden taloushallinto on hoidettu keskitetysti talouspalveluissa. Kau-pungin tilinpäätöksen lisäksi tehtiin 11 yrityksen tilinpäätökset sekä konsernitilinpäätös.




Toimenpiteet

Kirjanpidon ja henkilös-töasioiden raportointi ajantasaista ja luotetta-vaa

Raportointia, ennakointia ja tiedolla johtamista kehitetään

Talousarvioprosessin läpivienti määräajassa

Talouspalvelut on tuottanut vuoden aikana tarvittavat raportit. Raportointi ja viranomaisilmoitukset on hoidettu sovitussa aikataulussa.

39




Toimenpiteet

Motivoitunut, ammatti-taitoinen ja työstään vastuuta kantava henki-löstö

Työntekijän kokema osaamisen taso

Ajankohtaiskoulutukset sekä mahdolliset syven-tävät koulutukset

Henkilöstön työhyvin-vointi

Toteutetut kehityskes-kustelut

1 krt/v Kehityskeskustelujen edelleen kehittäminen




Toimenkuvat muokataan uutta tilannetta vastaa-viksi vuorovaikutuksessa henkilöstön kanssa

Ajankohtais- sekä syventäviin koulutuksiin on osallistuttu, yhteensä 22 koulutuspäivää. Kehityskeskusteluja ei ole vuoden aikana käyty. Ne on tarkoitus käydä vuoden 2018 alkupuolella strategian jalkauttamisen jäl-keen.

NÄKÖKULMA: TALOUS



Toimenpiteet

Maksuvalmius Saatavien seuranta ja perintä

Maksujen hoito ajallaan Tehokas perintä

Kassaseuranta, lyhytai-kaisen luoton otto, saatavien seuranta

Maksuvalmiutta on vuoden aikana ylläpidetty Kuntatodistuksilla ja talousarviolaina on nostettu vasta aivan vuoden lopussa. Lyhytaikaisen korkojen ollessa negatiivisia koko vuoden ajan, on Kuntatodistuskaupalla saatu korkosäästöjä negatiivisen koron myötä reilut 11 000 euroa. Laskut on pääsääntöisesti päästy maksamaan ajallaan huolimatta joistakin loma-ajan viivästyksistä. Myyn-tisaamisten perintää on tehostettu ja sen myötä on saatu erääntyneitten saatavien saldoa pienennettyä.

40

ICT-palvelut (ICT-päällikkö)


Palvelualueen tarkoitus on luoda kaupungin organisaatiolle hyvät toiminnalliset edellytykset sekä edistää kaupungin strategioiden toteutumista.




Toimenpiteet

Asiakkaat palvellaan kustannustehokkaasti ja ammattitaidolla

Asiakkaan kokema pal-velutaso

Tukea asiakkaiden kykyä hyödyntää ict-järjestelmiä. ICT-konsultointi

Tietohallinnon asiakkaat on palveltu laadukkaasti ja tukipyyntöihin vastausajat on pyritty pitämään lyhyinä ja ratkaisut nopeina. Myös muutostöiden ja ongelmatilanteiden osalta on kiinnitetty huomiota tiedottami-seen. Tietohallinto on osallistunut muita osastoja koskeviin hankkeisiin konsultointinäkökulmasta ja pyrkii jatkos-sakin olemaan projekteissa ja hankkeissa mukana, jotka voivat tietohallinnon tuottamiin palveluihin liittyä. ICT-yhteistyötä on tehty naapurikuntien kanssa ja edistetty yhteistyön edellytyksiä.




Toimenpiteet

ICT -järjestelmien ajan-tasaisuus, toimivuus ja kustannustehokkuus. ICT-järjestelmien doku-mentointi.

Käyttöhäiriöiden määrä Vain ennalta sovitut ja ilmoitetut käyttökatkok-set Dokumentointityö aloi-tettu

Ohjelmistopäivitykset ajallaan, palvelimien ja verkkoyhteyksien käytet-tävyyden tehostaminen

Käyttökatkoja tietojärjestelmissä ja käyttöympäristössä on ollut vähän ja niistä on pyritty henkilöstöä tie-dottamaan ja viat korjaamaan nopeasti. Järjestelmien osalta dokumentointi on aloitettu.

TALOUS LUKUINA (1000€)


Toimintatuotot

19 21 21 29 -8

Toimintakulut

-384 -337 -337 -306 -31


-366 -316 -316 -277 -39

41

Kustannustehokkuuden osalta on selvitetty usean sovelluksen osalta mahdollisuuksia siirtyä pilvipalvelui-den käyttöön yhdessä osastojen kanssa ja tätä työtä jatketaan. Järjestelmät pidetään ohjelmistojen ja tekniikan osalta ajantasaisina ja käyttövarmoina. Käytössä olevien Microsoft-ohjelmistojen osalta on aloitettu projekti, jossa selvitetään lisensoinnin tila. Palomuurin osalta on vaihtoprojekti käynnistynyt.




Toimenpiteet

Motivoitunut, ammatti-taitoinen ja työstään vastuuta kantava henki-löstö

Työntekijän kokema osaamisen taso

Ajankohtaiskoulutukset sekä mahdolliset syven-tävät koulutukset Töiden uudelleenjärjes-tely

Tietoturva

Laitteet ja ohjelmistot ovat tietoturvallisia Henkilöstö noudattaa tietoturvaohjeita ja on tietoinen riskeistä Eu-tietosuoja-asetuksen huomioiminen




Toimenkuvat muokataan uutta tilannetta vastaa-viksi vuorovaikutuksessa henkilöstön kanssa

Tietohallinnon jäsenten tehtävien kuvaukset on tehty ja siten työtehtävien jakautuminen selkeytynyt. Käy-tössä olevien järjestelmien osalta on osaamista parannettu järjestetyillä koulutuksilla. Jatkossa uusien jär-jestelmien käyttöön tullessa huolehditaan, että kaikilla on työtehtävien vaatiman tason mukainen koulutus ja tieto olemassa. Tietoturvan osalta on järjestetty henkilöstölle koulutustilaisuuksia ja perustettu tietoturvatyöryhmä, johon kuuluvat tietoturva ja tietosuojavastaavat. Tietoturvaohjeet on katselmoitu ja ajantasaistetaan 2018 vuo-den keväällä vastaamaan EU:n tietosuoja-asetuksen vaatimuksia. Sote- ja maakuntauudistuksen osalta on seurattu tilannetta ja pyritty osallistumaan tilaisuuksiin, josta ajan-tasaista tilannetietoa saadaan.

42

Elinkeinopalvelut (kehittämispäällikkö)


Elinkeinopalvelut vastaa erityisesti Uusi Alavus 2020 –kaupunkistrategian ”Tunnettu kaupan ja yrittäjyyden kaupunki” -painopisteen ja Homma hoidetaan –elinvoimaohjelman toteutta-misesta. Tähän kuuluu sekä toteutuksen koordinointi kaupunkikonsernissa että käytännön toimenpiteiden suunnittelu ja toteutus yhteistyössä eri sidosryhmien kanssa. Homma hoidetaan –elinvoimaohjelma kuvaa ne asiakokonaisuudet, joihin kaupunki sitoutuu edistääkseen alueen yritysten kasvua, kehittymistä ja kansainvälistymistä sekä uusien yritys-ten perustamista sekä sijoittumista alueelle.

NÄKÖKULMA: TALOUS



Toimenpiteet

Kustannustehokas ICT:n hyödyntäminen

Koordinoi kustannuste-hokasta laite- ja ohjel-misto hankintaa

2017 on toteutunut laiteympäristön osittainen kartoitus ja sen pohjalta on lähdetty laitteistoa suunnitel-mallisesti ajantasaistamaan. On otettu käyttöön leasing-rahoitus IT-laitteiden hankinnoissa sekä elinkaari-malli, jonka mukaisesti henkilöstöllä pysyy käytössä ajantasaiset laitteet. Hankintakanavat on myös selkeytetty ja on liitytty KL Kuntahankintojen puitesopimuksiin usean osa-alueen osalta. Laite- ja ohjelmistohankinnat tehdään hankintalakia noudattaen.



Toimintatuotot

72 56 56 111 -55

Toimintakulut

-452 -440 -463 -496 33


-380 -384 -407 -385 -23

Toimintamenojen ylitys johtuu pääosin IT-laitteiden hankinnoista ja uusimisista. Presidentinvaaleihin han-kittiin uudet laitteet vaalityöskentelijöiden käyttöön ja Alavuden tietoverkon kehitystyö on vaatinut useiden kytkinlaitteiden hankintoja.

43




Toimenpiteet

Yrittäjä on ykkönen –asenne

Palvelut tuotetaan asia-kaslähtöisesti, asiantun-tevasti ja joustavasti ilman hallinnollisia raja-aitoja.

Palveluprosessit on ku-vattu selkeästi ja toimijat tuntevat roolinsa pro-sessissa.

Palveluprosessien hallin-tokunnat ylittävä asia-kaslähtöinen kuvaus.

Yritysten tarpeiden en-nakointi perustuu aktii-viseen vuorovaikutuk-seen.

Säännölliset yhteistyöti-laisuudet yritysten edus-tajien kanssa.

Yhteistyö ja vuoropuhelu yritysten edustajien kanssa.

Kehittämishankkeet edistävät yritysten kas-vua, kehittymistä ja kan-sainvälistymistä sekä uusien yritysten perus-tamista ja sijoittumista alueelle.

Aktiivisuus hanketyössä. Toteutetaan omia hank-keita ja osallistutaan muiden toteuttamiiin avainmittaria toteutta-viin hankkeisiin.

Palveluprosesseja tulee analysoida ja kehittää edelleen asiakaspalvelun sujuvoittamiseksi ”Homma hoi-detaan”-hengessä. Vuoropuhelu ja yhteistyö yritysten edustajien kanssa on aktiivista. Kaupunki osallistuu aktiivisesti yritysten kasvua, kehittymistä ja kansainvälistymistä sekä uusien yritysten perustamista ja sijoit-tumista edistäviin hankkeisiin.




Toimenpiteet


Joustavat, asiantuntevat ja asiakaslähtöiset stra-tegiaa ja elinvoimaoh-jelma toteuttavat palve-lut toteutetaan yli hal-lintokuntarajojen.

Palveluprosessit on ku-vattu ja tuotteistettu.

Hallintokuntarajat ylittä-vät palveluprosessit kuva-taan ja tuotteistetaan.

Palveluprosesseja tulee edelleen sujuvoittaa jatkuvan parantamisen periaatteella.




Toimenpiteet


Joustavat, asiantuntevat ja asiakaslähtöiset stra-tegiaa ja elinvoimaoh-jelma toteuttavat palve-lut toteutetaan yli hallin-tokuntarajojen.

Työntekijät ja luotta-mushenkilöt tunnistavat roolinsa elinkeinotoimi-joina ja tuntevat palve-luprosessit.

Hallintokunnat ylittävien palveluprosessien luo-minen on käynnistetty.

44


Homma hoidetaan –elinvoimaohjelman toteuttaminen.

Sote -palvelut (kehitysjohtaja)


Sote-yhteisyrityksen (Kuusiolinna Terveys Oy) toiminta alkoi 1.1.2016 ja sosiaali- ja terveys-palvelujen järjestämisvastuu siirtyy Kuusiokuntien sosiaali- ja terveyskuntayhtymälle 2016. Kuusiolinna Terveys Oy:n kanssa solmitun palvelusopimuksen tarkoituksen ja tavoitteiden toteutumisen seuranta. Kaupungin, Kuusiokuntien sosiaali- ja terveyskuntayhtymän ja Kuusiolinna Terveys Oy:n saumaton yhteistyö asukkaiden hyvinvoinnin kehittämiseksi

Viestinnän ja strategiaprosessin myötä palveluprosessien tuntemus on kehittynyt ja yritysten merkitys kaupungin elinvoimatekijänä tunnistetaan.

NÄKÖKULMA: TALOUS



Toimenpiteet


Hankerahoituksen teho-kas hyödyntäminen toi-minnassa. Pysytään budjetissa.

Kaupunkistrategian mu-kaisia kehittämishank-keita toteutetaan hanke-rahoituksella. Toiminta budjetin mu-kaista.

Hankkeita toteutetaan omana työnä ja osallistu-taan muitten hallin-noimiin hankkeisiin. Tarkka talouden seuran-ta.

Kaupunki toteuttaa harkitusti omia hankkeita ja osallistuu tarkoituksenmukaisten, muiden hallinnoimien hankkeiden rahoitukseen.

TALOUS LUKUINA


Toimintatuotot

0 0 0 0 0

Toimintakulut

-427 -393 -408 -387 21


-427 -393 -408 -387 21

45




Toimenpiteet

Palvelujen saatavuus ja laatu palvelusopimuksen mukaista.

Asiakastyytyväisyys Sovittu palvelulupaus

Asukastyytyväisyyskysely Oman organisaation (mm. koulut, varhaiskas-vatus ) antama palaute Seurantaryhmän toimin-ta.

Toisena toimintavuotenaan Kuusiokuntien sosiaali- ja terveyskuntayhtymä on saanut selkiytettyä oman tehtävänsä palvelujen järjestäjänä. Seurantaryhmä on perustettu ja sen on kokoontunut muutaman kerran. Valvontasuunnitelma on valmistunut ja systemaattinen Kuusiolinnan toimintayksiköiden valvonta on käyn-nistynyt kuntayhtymän toimesta. Palveluntuottajan, Kuusiolinnan, toimintaa on seurattu ja arvioitu toimin-ta- ja talousluvuilla sekä käynneillä eri toimintayksiköissä. Sivistyspuoli kaipaa lisätuke haasteellisten lasten tilanteisiin kuntayhtymältä ja Kuusiolinnalta.

NÄKÖKULMA: TALOUS



Toimenpiteet

Sopimuksen mukaiset kustannukset

Kustannusten seuranta ja arviointi. Vuoden 2016 asiakas-maksujen korotusten vaikutusten huomioimi-nen sovittuun netto-menoon.

Toimintatuottojen vuokratulot toteutuivat hieman budjetoitua pienempänä, mutta toimintamenoissa muodostui säästöjä, joten toimintakate toteutui lähes talousarvion mukaisena (99,5 %). Asiakasmaksujen nostoa 1.1.2016 ei huomioitu sotenetossa.

TALOUS LUKUINA

TP 16 TA 17 TA17+lta TOT ERO

Toimintatuotot

830 836 836 797 39

Toimintakulut

-46 194 -46 256 -46 456 -46 209 -247


-45 364 -45 420 -45 620 -45 412 -208

46

Maaseutupalvelut (maaseutupäällikkö)

Palvelualueen toiminta-ajatus: Maaseutupalvelujen toiminta-ajatuksena on tarjota hyvät maaseutuhallinnon palvelut yh-teistoiminta-alueen viljelijöille ja omalta osaltaan edistää kilpailukykyisen maaseutuyrittämi-sen edellytyksiä.


Kriittinen menestystekijä Avainmittari Mittarin tavoitearvo 2017

Toimenpiteet

Maaseututoimen yhteis-toimintasopimuksen (Ala-vus/Ähtäri) toimeenpano siten, että lakisääteiset tehtävät tulee hoidettua siten, että asiakkaat saa-vat mahdollisimman suu-ren hyödyn tasapuolisesti koko yhteistoiminta-alueella

Asiakkailla tarpeeksi tietoa tukimahdollisuuk-sista ja -ehdoista

Tukihakuprosessi asiak-kaalle vaivaton

Koulutustapahtumia asiakkaille vähintään 6 kpl sekä henkilökohtais-ta neuvontaa toimistos-sa, puhelimitse tai säh-köisesti tarpeen mukaan nopeasti Asiakaspalautteen tavoi-tearvo vähintään 4/5

Asiakaspalvelua mo-lemmissa toimipisteissä hakuaikoina joka päivä, loma-aikoina vähintään puhelinpäivystys, koulutustapahtumien järjestäminen eri puolil-la aluetta ja henkilökoh-taista neuvontaa tar-peen mukaan

Asiakaspalautekysely 2017

Keväällä 2017 maataloustukia haki yhteistoiminta-alueella 578 tilaa, joista 464 oli Alavuden viljelijöitä ja ähtäriläisiä 114 kpl. Sähköisesti tukia haki 534 tilaa, eli yhteensä 92 %. Aktiivisten tilojen määrä väheni edel-lisestä vuodesta 13 kpl eli 2,2 %. Tukihakemuskoulutustilaisuuksia järjestettiin viljelijöille 2 kpl, joihin osal-listui noin 100 viljelijää.



Toimenpiteet

Maaseututoimen yhteis-toimintasopimuksen (Ala-vus/Ähtäri) toimeenpano siten, että lakisääteiset tehtävät tulee hoidettua annettujen aikataulujen puitteissa

Tukihakemusten käsit-tely nopeaa ja ammatti-taitoista

Asiakkaiden tuet mak-sussa 1. maksukeräilys-sä

Kaksi toimipistettä, joista Alavuden toimipiste pää-toimipiste, jossa työs-kennellään joka päivä. Ähtärin toimipisteessä yksi työntekijä, joka tar-vittaessa siirtyy päätoi-mipisteeseen

Vuoden 2017 aikana maataloustukia on maksettu kauttamme yhteensä noin 17,4 miljoonaa euroa. Noin 95 % tuista on maksettu ensimmäisessä maksukeräilyssä.

47




Toimenpiteet

Osaava, motivoitunut ja riittävä (5 kpl) henkilöstö

Henkilöstöresurssit Henkilöstön koulutus-suunnitelma

Yksikössä vähintään viisi perehtynyttä työnteki-jää, joilla vähintään nel-jällä virka/virkavastuu Vakituinen henkilöstö

vähintään viisi koulutus-

päivää/vuosi, osa-

aikainen henkilöstö vä-

hintään kaksi koulutus-

päivää/vuosi

Määräaikaisten työnteki-jöiden palkkaaminen tarpeen mukaan Osallistuminen Ely-keskuksen sekä maaseu-tuviraston järjestämille koulutuspäiville sekä henkilöstön perehdyt-täminen uusiin asioihin yksikön sisäisellä neu-vonnalla

Yksikössä on työskennellyt viisi henkilöä, joista yksi oli määräaikaisesti palkattu ja yksi osa-aikaisesti yksikön

käytettävissä. Henkilöstö on osallistunut Ely-keskuksen ja Mavin järjestämiin koulutustilaisuuksiin noin ker-

ran kuukaudessa joko paikan päällä tai etäkoulutuksena Lync-tekniikalla.

NÄKÖKULMA: TALOUS



Toimenpiteet

Talousarvion toteutumi-nen ja toiminnan tehok-kuus

Menomäärärahat Talousarvion mukaisesti Talousarvion seuranta ja henkilöstöresurssien oikea-aikainen palkkaus

Talousarvio alittui vuonna 2017, koska määräaikainen työntekijä saatiin palkattua lyhyemmäksi aikaa kuin olisi ollut tarve.

TALOUS LUKUINA


Toimintatuotot

48 50 50 45 5

Toimintakulut

-181 -178 -178 -161 -17


-132 -128 -128 -116 -12

48

Lomituspalvelut (Lomituspalvelupäällikkö)

Palvelualueen toiminta-ajatus: Turvataan paikallisyksikön (Alavus, Kuortane, Ähtäri) maatalousyrittäjien ja turkistuottajien lomituspal-velut asiakaslähtöisesti.


Kriittinen menestyste-kijä

Avainmittari Mittarin tavoitearvo 2017 Toimenpiteet

Asiakkaat ovat tyyty-

väisiä paikallisyksikön

lomittajien ammattitai-

toon

Asiakastyytyväisyyskysely asteikolla 1-5

Ammattitaito vuosiloma-lomituksessa: tavoite yli 4 Ammattitaito sijaisapulo-mituksessa: tavoite yli 4

Lomittajien täyden-nyskoulutus suunni-tellaan vastaamaan tilojen vaativuustasoa. Toteutetaan vuosittai-nen koulutussuunni-telman mukaisesti.

Asiakkaiden tyytyväi-syys paikallisyksikön toimintaan


Asiakaspalvelu: yli 4.2 Tiedonsaannin riittävyys: yli 4 Tavoitettavuus: yli 4 Sijaisapujen toteutuminen: yli 4.5 Vuosilomien toteutumi-nen: yli 4 Tuetun maksullisen lomi-tuksen saatavuus väh. 4

Tiedotetaan oikea-aikaisesti ja selkokielel-lä. Kannustetaan yrittäjiä tekemään lomitus-pyynnöt ajoissa. Kannustetaan yrittäjiä tekemään lomasuunni-telmat koko vuodeksi Lomitusnettiin

Asiakkaat vastaavat palautekyselyyn

Vastaajien määrä Vastausprosentti: tavoite vähintään 50 %

Toteutetaan sähköises-ti

Paikallisyksikön loma-hallinnon asiakaspalve-lu paranee

Valtakunnallinen asia-kaskyselytutkimus kou-luarvosanalla 4 - 10

Valtakunnallisessa asiakas-kyselytutkimuksessa arvo-sana maan keskitasoa tai sen yli

Kiinnitetään paikal-lisyksikössä huomiota lomituksen järjeste-lyyn. Asiakas saa var-mistuksen järjestelystä joko tekstiviestillä, sähköpostilla tai kirjalli-sella lomitussuunni-telmalla

Paikallisyksikkö toteutti vuoden 2017 lomituspalveluita koskevan asiakastyytyväisyyskyselyn kunnallisen lomitusjärjestelmän valinneille maatalousyrittäjille. Mela asettaa paikallisyksiköille vuosittain tavoitteet tuloskortissa, jonka pohjalta kysymykset laadittiin. Asiakastyytyväisyyskyselyssä annettiin seuraavat tulok-set asteikolla 1-5. Lomittajien ammattitaito vuosilomalomituksessa oli 3,92, ammattitaito sijaisapulomituk-

49

sessa 3,62, asiakaspalvelu 3,93, tiedonsaannin riittävyys 3,62, tavoitettavuus 3,77, sijaisapujen toteutumi-nen 3,38, vuosilomien toteutuminen 3,85 ja tuetun maksullisen lomituksen saatavuus 3,87. Kysely lähetet-tiin 182:lle maatalousyrittäjälle. Vastaajien määrä oli 66 ja vastausprosentti 33.




Toimenpiteet

Vuosilomat järjestetään tasaisesti lomavuoden aikana Sijaisapupyynnöt pysty-tään toteuttamaan

vl-päivät/vuosipuolisko Asiakastyytyväisyyskysely asteikolla 1-5

Vuosilomia pidetään keskimäärin 26 pv/v/yrittäjä Vl-päivät toteutuvat tasaisesti molemmilla vuosipuoliskoilla Sijaisapujen toteutumi-nen yli 4.5

Paikallisyksikössä on ky-syntää vastaava määrä maatalouslomittajia

Tuetun maksullisen lomittaja-avun pyynnöt pystytään toteuttamaan

Tuettua maksullista lomi-tuspalvelua käyttävien yrittäjien määrä

Käyttäjien määrä pro-sentteina vuosi-lomaan oikeutetuista yrittäjistä lisääntyy vuodesta 2016.

Tarjotaan tuettua maksul-lista lomitusta aktiivisesti

Lomituspalveluista tie-dotetaan riittävästi ja oikea-aikaisesti.


Tiedonsaannin riittä-vyys: yli 4

Lomittajien liiallinen vaihtuvuus tilalla vähe-nee

Lomittajien mää-rä/tila/lomitus

Vaihtuvuus pitkissä sijaisapulomituksissa enintään 5 lomitta-jaa/tila/vuosi

Kehitetään uusia toimin-tamalleja

Vuosilomapäivien toteutuminen painottui ensimmäiselle vuosipuoliskolle. Vuosilomia pidettiin 1. vuosipuo-liskolla yht. 3120 päivää ja 2. vuosipuoliskolla yht. 2593 päivää. Vuosilomapäiviä toteutui vuonna 2017 n. 24,3 päivää/yrittäjä 26 päivän vuosilomaoikeudesta. Koko maassa toteutui keskimäärin 24,8 vuosilomapäi-vää/yrittäjä. Tuetun maksullisen lomituspalvelun käyttäjämäärä oli 149, mikä on hieman enemmän kuin vuonna 2016.




Toimenpiteet

Jokaisella lomittajalla on

riittävä ammattitaito

niiden tilojen töihin,

joiden lomituksia he

hoitavat.

Lomittajien ammattitaito vuosiloma ja sijaisapu-lomituksessa Asiakastyytyväisyyskysely asteikolla 1-5

Ammattitaito (katso kohta Asiakas)

Lomittajien ammattitai-to on kartoitettu. Tila-kohtaista perehdytys ja täydennyskoulutus on järjestetty lomittajan koulutustarpeen mukai-sesti.

Lomittajien työskentely-olosuhteet täyttävät työturvallisuudelle ase-tetut vaatimukset.Lomit-tajat huomioivat työs-sään työturvallisuuden

Tapaturmien määrä Sairauspoissaolojen mää-rä

Tapaturmat ja sairaus-poissaolot vähenevät vuodesta 2016

Tehdään tilojen riskien arvioinnit säännöllisesti. Työnjohtaja käy vuoden aikana katsomassa jokai-sen lomittajan työsken-telyä tilalla.

50

Motivoitunut ja työstään innostunut henkilöstö


Maatalouslomittajien täydennyskoulutus toteutettiin koulutussuunnitelman mukaisesti. Pääpaino koulu-tuksessa on ollut tuotantoeläinten hyvinvointi ja tilojen automaatio. Lomittajille sattui viime vuonna 10 työtapaturmaa, mikä on 2 tapaturmaa vähemmän kuin vuonna 2016. Lomittajien sairauspoissaoloprosentti oli 14, joka jäi alle vuoden 2016 tason. Paikallisyksikössä on käyty aktiivisesti verkostoneuvotteluja sairaus-poissaolojen vähentämiskeinoista.

NÄKÖKULMA: TALOUS



Toimenpiteet

Lomituspäivän kesto on määritelty lain mukaises-ti ja työaika vastaa lomi-tettavan maatalousyrit-täjän tehtäväosuutta

Lomituspäivän nettohin-ta ilman matkakustan-nuksia Lomituspäivän kesto vuosiloma- ja sijaisapu-lomituksissa

Poikkeaa valtakunnalli-sesta keskiarvosta enin-tään + 10 % Vuosiloma- ja sijaisapu-lomituksissa lomituspäi-vän kesto on yhtä pitkä

Lomituspäivän kesto määritellään TTS-manager laskentajärjes-telmän avulla lomitus-palvelulain ja Melan ohjeiden mukaisesti

Lomitusnetissä on ajan-tasaiset tiedot (koko-naistyöaika, tehtävä-osuudet, karjatalouskel-lonajat) ja tietoja käytetään lomi-tusten suunnittelussa Lomittajien määrä vas-taa palvelujen kysyntää

Lomittaja työllistyy työ-sopimuksen mukaiseen työaikaan

Sijaisapupäätökset on annettu ja toimitettu asiakkaalle viipymättä (myös vastuuhenkilön poissaolon aikana)

Päätöksen käsittelyaika Asiakas saa päätöksen 1 viikon kuluessa hake-muksen vastaanottami-sesta, jos päätös voidaan tehdä lopullisena tai ehdollisena ilman lisäliit-teiden hankkimista.

Lomituspäivän kesto on määritelty TTS-manager laskentajärjestelmän avulla lomituspalvelulain ja Melan ohjeiden mukaisesti. Vuosilomapäivän kesto vuosilomalomituksessa on ollut 6,73 h/pv ja sijaisapulomituk-sessa 7,05 h/pv. Paikallisyksikön keskimääräinen lomituspäivän pituus oli 6,85 h/pv. Koko maan keskiarvo oli 6,61 h/pv. Lomituspäivän nettohinta oli 212 €/pv ja ilman matkakustannuksia 199 €/pv. Lomituspäivän kestoa koskevaa valtakunnallista tilastoa ei ole saatavissa. Lomituspalvelulain muutokset ovat heikentäneet lomittajien mahdollisuuksia työllistyä tiloilla täyteen työ-aikaan. Tämän vuoksi paikallisyksikössä on jouduttu tarkastelemaan työaikoja uudelleen joidenkin lomitta-jien osalta. Lomittajatyövoimaa on ollut palvelujen kysyntää vastaava määrä.

51

SIVISTYSPALVELUT

Sivistyspalvelujen hallinto (sivistysjohtaja)


Kouluhallinto luo valmistelullaan edellytykset päätöksenteolle, organisoi ja kehittää tulosalu-een hallintoa, talouden seurantaa, suunnitelmallisuutta ja koulutusta sekä mahdollistaa mu-siinkin ja käsityötaiteen perusopetuksen.

TALOUS LUKUINA


Toimintatuotot

2 896 3300 3300 2794 506

Toimintakulut

-2 913 -3300 -3300 -2789 -511


-17 0 0 5 -5

Suoritteiden määrä TP 16 TA 17 TOT17 ERO

Toteutuneet lomituspäivät 11 447 10 000 10543 543

Suoritteiden hinta nettona TP 16 TA 17 TOT17 ERO

Lomituspäivän hinta 192 200 212 12

Keskeisiä lukuja TP 16 TA 17 TOT17 ERO

120-tunnin tuetun maksullisen lomituksen käyttö, päivät yhteensä

1274 1100 1377 277

Henkilöstöpäätökset 1570 1400 1480 80

Palvelujen myöntämistä koskevat viranhaltijapää-tökset

726 680 890 210

52


Kriittinen menestystekijä


Toimenpiteet

Hallinnollisten palveluit-ten tuottaminen

käsittelyaika Hallinnolliset palvelut tuotetaan luotettavasti

Musiikin ja käsityötaiteen perusopetuksen tuotta-minen

oppilasmäärä Alavudella Etelä-Pohjanmaan musiik-kiopisto tuottaa palvelun

Musiikin ja käsityötaiteen perusopetusta on annettu suunnitellusti. Alavutelaisten nuorten 2.asteen ammattiopetuksen maksuosuudet maksetaan kouluhallinnon tulosalueelta.




Toimenpiteet

Hallinnolliset palvelut tukevat sivistyspalvelui-den perustehtävän to-teuttamista

Tarvittaviin toimenpitei-siin varauduttu ajoissa

Hallinto ennakoi alan lainsäädännön ja toimin-taympäristön muutosten vaikutukset toimintaan

Sivistyslautakunta kokoontuu aina tarvittaessa.




Toimenpiteet

Osaava henkilöstö

virkakelpoisuus 100 % vakinaisesti täytetyt virat ja täydennyskoulutus

Täydennyskoulutusta on järjestetty erityisesti uuden opetussuunnitelman käyttöönottoon.

53


Hallinto vastaa uuden opetussuunnitelman toimintaedellytysten toteutumisesta sekä tukee opettajia kou-

lutuksen ja neuvonnan avulla.

Varhaiskasvatus (varhaiskasvatuksen johtaja)


Varhaiskasvatuksen hallinto ja yhteiset palvelut Perhepäivähoito Päiväkodit Ryhmikset Koululaisten aamu- ja iltapäivätoiminta

NÄKÖKULMA: TALOUS



Toimenpiteet

Määrärahojen riittävyys

Talousarvion seuranta koko sivistyspalveluissa

Talousarvio onnistui hyvin, koska sivistystoimi ei ylittänyt määrärahoja

TALOUS LUKUINA



-1

Toimintakulut -327 -331 -331

-313

-18

Toimintakate/jäämä -327 -331 -331

-313

-18

Suoritteiden määrä TP 16 TA 17 TOT 17 ERO

Sivistyslautakunnan kokoukset 7 5 7 2

Lautakunnan päätösten määrä 73 60 68 8

54


Varhaiskasvatus ja esiopetus takaavat turvallisen ja monipuolisen kasvun ja oppimi-sen lapselle, tukien lapsen kehitystä ja kasvamista tasapainoiseksi yksilöksi kasvatus-kumppanina perheen kanssa




Toimenpiteet

Monipuolinen ja laadukas varhaiskasvatus ja esiope-tus

Laaditaan lapsille varhais-kasvatussuun- nitelma VASU ja esioppi-laille oppimissuunnitelma

Kaikille lapsille laadittu VASU

Koulutetaan henkilökunta varhaiskasvatus – ja op-pimissuunnitelmien te-koon

Lapsen ja lapsiperheiden hyvinvoinnin tukeminen

Varhaiskasvatuksen laa-dunarviointi

Varhaiskasvatuksen palve-luihin tyytyväiset perheet, tavoitearvosana 8

Varhaiskasvatuksen laatu-kysely kahden vuoden välein

Henkilökuntaa on koulutettu uuden varhaiskasvatussuunnitelmanviemiseksi käytäntöön




Toimenpiteet

Sähköisten asiointitoimin-tojen tehostaminen

Päivähoitohakemukset sähköisesti

80 % sähköinen haku Asiakkaat ohjataan käyt-tämään sähköistä hake-musta

Mobiilipuhelimien tehokas käyttö

Kaikki perhepäivähoitajat käyttävät mobiilipuhelimia

Kaikki perhepäivähoitajat käyttävät tehokkaasti puhelimia

Riittävä ja ajantasainen koulutus

Päivähoitoa haetaan 90 % sähköisesti.

55




Toimenpiteet

Laadukasta varhaiskasva-tusta kustannustehok-kaasti

Hoitopäivän hinta (maakunnan keskiarvon alittaminen) Hoitopaikan käyttöasteen

Hoitopaikan käyttöpro-sentti 80 %

Lasten järkevä sijoittelu hoitopaikkoihin

Henkilöstön tehokas käyt-tö

Määräaikaisten työsopi-musten määrä

Määräaikaisten työsopi-musten väheneminen

Tarvittaessa henkilöstö siirtyy joustavasti yksiköstä toiseen Henkilökunnan kustannus-tietoisuuden lisääminen

Henkilökunnan kanssa käytävät kehityskeskustelut toteutuivat laaditun aikataulun mukaisesti. Henkilöstöä koulutukset toteutuivat Liikunnasta iloa ipanoille - ja Palapeli hankkeen ( parempaa laatua pedago-giikkaa lisäten ) kautta.

NÄKÖKULMA: TALOUS



Toimenpiteet

Laadukasta varhaiskasva-tusta kustannustehokaasti

Hoitopäivän hinta (maakunnan keskiarvon alittaminen)

Hoitopaikan käyttöpro-sentti 80%

Lasten järkevä sijoittelu hoitopaikkoihin Varahoitojärjestelmän kehittäminen

Henkilöstön tehokas käyt-tö

Määräaikaisten työsopimusten määrä

Määräaikaisten työsopimusten vähentäminen

Henkilöstön joustava siirtyminen tarvittaessa Henkilöstön kustannus- tietoisuuden lisääminen

Henkilökunnan joustavalla työnkierrolla on pystytty säästämään sijaiskuluja.

56

Perusopetus (sivistysjohtaja)


Perusopetus antaa elämässä tarpeelliset hyvät perustiedot ja -taidot, edistää tasa-

arvoa ja elinikäistä oppimista. Yhdessä kodin ja muiden yhteistyötahojen kanssa pe-

rusopetus kasvattaa terveyteen, sosiaaliseen ajatteluun ja vastuuseen itsestä sekä

toisista ihmisistä ja ympäristöstä.



Toimintatuotot 612 641 641

618 23

Toimintakulut -5401 -5444 -5444

-5268 -176


-4650 -154

Päivähoitomaksuja kertyi budjetoitua vähemmän, johtuen mm. lisääntyneistä 0-maksu päätöksistä.

Suoritteiden määrä TP16 TA17 TOT17 1717

ERO

Kokopäivät 57 000 58000 55000 -3000

Osapäivät 13 000 17 000 15 000 -2000

Esiopetus, Alavus 10 000 12 000 10 000 -2000

Koululaisten aamu-ja iltapäivätoiminta 11 000 10 000 10 000 0

Suoritteiden hinta nettona TP16 TA17 TOT17 1717

ERO

Suoritteen hinta kp/op yhteensä 56 55 56 1

Esiopetus, Alavus 33 35 34 1

Koululaisten aamu-ja iltapäivätoiminta 19 21 21 0

Keskeisiä lukuja TP16 TA17 TOT17 1717

ERO

Lasten kotih. tukea saaneet perheet 175 190 162 -28

Lasten kotih. €/ruokakunta/kk 390 370 370 0

57




Toimenpiteet

Oppilaat saavat opetus-suunnitelman mukaista opetusta

6. luokkien valtakunnal-liset kokeet

maan keskiarvo riittävä tuntiresurssi kouluilla

9. luokkien oppilaat saavat päättötodistuk-sen

kaikki 9. luokkien oppi-laat saavat päättötodis-tuksen pääsy jatko-opintoihin vuoden kuluessa

myönteisen opiskeluil-mapiirin ja toimintakult-tuurin kehittäminen yh-dessä vanhempien kanssa

Oppilaat ovat saaneet opetussuunnitelman mukaista opetusta ja valtakunnallisissa kokeissa olemme pääsääntöisesti yli maan keskiarvon. Kaikki Alavuden 9. luokan oppilaat ovat saaneet päättötodistuksen.




Toimenpiteet

Toimiva kouluverkko

Ryhmäkoot kohtuullisia Valtakunnallinen kes-kiarvo

Riittävä rahoitus

Ryhmäkoot ovat lähes yhteneviä valtakunnallisen keskiarvon kanssa. Kouluverkko on tällä hetkellä toimiva ja riittävän tiheä. Tuurin koulu kärsii tilanahtaudesta, jota onkin päätetty laajentaa.

58




Toimenpiteet

Osaava ja yhteistyötai-toinen henkilöstö

virkakelpoisuus 100 % vakinaisesti täytetyt virat ja toimet

Henkilöstön poissaolot

henkilötilinpäätös Poissaolot alle kaupun-gin keskiarvon

varhaisen puuttuminen malli

Virkakelpoisia opettajia on yli 90 %. Kaikkiin virkoihin emme ole saaneet päteviä hakijoita. Yli puolet virkakelpoisuuden omaamattomista opettajista toimi viransijaisena. Terveysperusteiset poissaolot olivat kaupungilla keskimäärin 14 päivää vuodessa per henkilö. Terveysperusteiset poissaolot olivat sivistystoimessa keskimäärin 8.5 päivää vuodessa per henkilö. Poissaolot olivat sivistystoimessa reilusti alle kaupungin keskiarvon.

NÄKÖKULMA: TALOUS



Toimenpiteet

Kustannustehokkuus

€/oppilas vastaavan tyyppisten kuntien taso

kouluverkon kehittämi-nen

Alavuden perusopetuksen kustannukset olivat 7.482 €/oppilas. Etelä-Pohjanmaalla vuoden 2016 keskiarvo oli 8.654 €/oppilas ja koko Suomen keskiarvo oli 8.994 €/oppilas.

TALOUS LUKUINA


Toimintatuotot 340 202 202

381

179

Toimintakulut -10798 -10754 -10754

-10759

-5


-10378

174

59


Uusien opetussuunnitelmien käyttöönotto yläkoulussa.

Digitutor toiminta. Tässä hankkeessa opettajat opettavat toisilleen käyttämään sähköisiä oppimateriaa-

leja.

Lukio (lukion rehtori)


saisivat lukio-opinnoillaan riittävän tiedollisen pohjan ylioppilastutkintoa ja jatko-opintoja

varten

löytäisivät oman paikkansa aktiivisena, vastuullisena ja velvollisuudentuntoisena kansalai-

sena

voisivat lukiossamme kehittää yhteistyö- ja vuorovaikutustaitojaan ja kykyään toimia erilai-

sissa ryhmissä ja yhteisöissä

kehittyisivät kokonaispersoonallisuudeltaan terveesti ja voisivat opiskella kannustavassa

sekä rohkaisevassa oppimisympäristössä




Toimenpiteet

Laadukkaan opetuksen antaminen ja opiskelijoi-den viihtyminen lukios-sa.

Vuosittain toteutettava itsearviointikysely.

Positiivinen palaute opiskelijoilta itsearvioin-tikyselyssä

Positiivisen opiskeluil-mapiirin luominen ja laadukas opetus. Viih-tyisä ja nykyaikainen oppimisympäristö.

Lukiomme itsearvioinnissa keskityttiin tutkimaan sitä, miten opiskelijat ottavat vastuuta omista opinnois-taan ja kuinka tavoitteellista heidän opiskelunsa on. Kysely osoitti, että lukiossa on paljon tunnollisia opiske-lijoita, jotka tekevät paljon töitä ja saavat tavoittelemiaan arvosanoja.


Oppilasmäärä 1405 1428 1387

Suoritteiden hinta nettona TP 16 TA 17 TOT 17 ERO

7443 7389 7482

Keskeisiä lukuja TP 16 TA 17 TOT 17 ERO

60




Toimenpiteet

Lukion houkuttelevuus. Alavuden peruskoulun

päättäneiden hakeutu-

minen Alavuden luki-

oon.

Alavuden peruskoulun

päättäneistä vähintään

50 % hakeutuu Alavu-

den lukioon.

Lukion tehokas markki-

nointi 9. luokkalaisille ja

heidän vanhemmilleen.

Opiskelijoiden menes-tyminen ylioppilaskirjoi-tuksissa.

Ylioppilaskirjoitusten

tulokset.

Ylioppilaskirjoitusten

tulokset yli valta-

kunnallisen keskitason.

Laadukas opetus ja katta-

va kurssitarjonta.

Lukio-opintojen valmen-taminen jatko-opintoihin.

Lukion päättäneiden

sijoittuminen jatko-

opintoihin.

Lukion päättäneistä

vähint. 85% hakeutuu

/pääsee jatko-opintoihin

ammattitai tiedekor-

keakouluun tai yliopis-

toon.

Tehokas opintojen ohja-

us.

Alavuden yläkoulun päättäneistä yli 50% tuli opiskelemaan Alavuden lukioon. Ylioppilaskirjoitusten tulokset olivat yli valtakunnallisen keskitason. Tilastokeskuksen viimeisimmän tilaston mukaan Alavuden lukion 2013 päättäneistä oli 2015 71% opiskelemassa ammattikorkeakoulussa tai yliopistossa. Tämä on yli valtakunnan ja Etelä-Pohjanmaan keskiarvon.




Toimenpiteet

Innostunut ja osaava opettajakunta.

Työtyytyväisyys ja henki-löstön täydennyskoulu-tus.

Kehityskeskustelut. Säännölliset opettajain-kokoukset.

Kehityskeskusteluissa ja opettajainkokouksissa kartoitetaan työtyytyväi-syyttä ja täydennyskou-lutuksen painopisteet. Talousarviossa varataan riittävät resurssit henki-löstön täydennyskoulu-tukseen.

Opettajainkokoukset ja kehityskeskustelut on pidetty säännöllisesti.

61


Uusi opetussuunnitelma on otettu käyttöön. Lukion ensimmäisen ja toisen vuoden opiskelijat opiskelevat

uuden opetussuunnitelman mukaan. Sähköiset ylioppilaskirjoitukset on viety läpi valtakunnallisen aikatau-

lun mukaan.

NÄKÖKULMA: TALOUS



Toimenpiteet

Kustannustehokas ope-tus.

Kustannukset eu-

roa/opiskelija.

Kustannukset eu-roa/opiskelija ovat valta-kunnan keskitasolla

Toteutettavien kurssien suhteuttaminen opiskeli-jamäärään.

Kustannukset euroa/opiskelija on alle valtakunnan keskitason.



Toimintatuotot

0 1 1 6 -5

Toimintakulut

-1 089 -1091 -1091 -1079 -12


-1 089 -1090 -1090 -1073 -17


Opiskelijoita 196 197 187 -10


Euroa/opiskelija 5556 5533 5743 210

62

HYVINVOINTIPALVELUT

Kansalaisopisto (kansalaisopiston rehtori)


Lakeudenportin kansalaisopisto on vapaan sivistystyön oppilaitos, jonka tavoitteena on edis-tää alueensa asukkaiden kykyä ja halua elinikäiseen oppimiseen, uusien asioiden omaksumi-seen ja itsensä kehittämiseen tarjoamalla heille monipuolisia koulutuspalveluja. Keskeisinä painopistealueina ovat erilaiset terveyttä edistävät aineet, musiikki, muut taideaineet sekä taitoaineet. Senioriväestölle ja eläkkeensaajille järjestetään tietoyhteiskuntavalmiuksiin liit-tyvää koulutusta. Maahanmuuttajille järjestetään suomen kielen opetusta ja paikallisen kult-tuurin tuntemusta. Opisto järjestää yksilöllisesti räätälöityjä kursseja ja erilaista koulutusta tilaajan toivomuksen mukaan. Kansalaisopistossa voi suorittaa myös avoimen yliopiston opintoja.




Toimenpiteet

Edistää alueen asukkai-den kykyä ja halua elin-ikäiseen oppimiseen ja itsensä kehittämiseen Tietoyhteiskunnan pe-rustaitojen opettaminen

Asiakastyytyväisyyskyselyt, muu palaute Tietotekniikan opetuksen määrä ja monipuolisuus

Myönteinen palaute kursseista, hallinnon ja opettajien toiminnasta. Kurssimäärä 20–30/ työvuosi

Asiakaslähtöiset ja ennakoivat palvelut. Kurssitarjonnan kehit-täminen yhdessä asiak-kaiden kanssa. Asiakaslähtöinen ope-tustarjonta

Kurssien ja eri opetuk-sen vaikutus hyvinvoin-tiin; sosiaalisuus, aktiivi-suus ja elämänlaatu

Eri-ikäisille asiakkaille suunnatut kyselyt ja pa-lautepyynnöt

Toiminnan vaikutus alu-een asukkaiden elämän-laatuun, sosiaaliseen kanssakäymiseen ja syrjäytymisen ehkäise-miseen.

Kurssisuunnittelussa pyritään huomioimaan asukkaiden elämänti-lanne ja hyvinvointi.

Monikulttuurisuus

Maahanmuuttajat Suomen kielen opetus eri tasoryhmissä

Valmius uusien kurssi-en nopeaan ja jousta-vaan aloittamiseen.

Tietotekniikan kursseja suunniteltiin 20, ja niistä toteutui 17. Kurssilaisia oli 150. Suomen kielen kursseja oli suunniteltu 10 kpl, ja ne kaikki toteutuivat. Opiskelijoita kursseilla oli 82. Palaute kursseista on ollut pää-sääntöisesti myönteistä. Uusia kursseja suunniteltaessa saatu palaute otetaan huomioon.

63




Toimenpiteet

Hyvä kurssisuunnitte-lu. Tasokas, monipuo-linen ja ajankohtainen kurssitarjonta ”Sivistys kuuluu kaikille”

Opiskelijoiden osuus toi-minta-alueen kuntien asukasmäärästä

18 % Kurssitarjonnan pitämi-nen monipuolisena ja kiinnostavana

Opetuksen saatavuus, elinvoimaiset kylät

Opetuspisteiden luku-määrä

90 opetuspistet-tä/toimikausi

Käytössä opetukseen sopivat, tarkoituksen-mukaiset opetustilat

Ilmoittautuminen kursseille, tiedotus ja markkinointi

Helppokäyttöinen ilmoit-tautumisjärjestelmä, mai-nonnan näkyvyys ja saa-tavuus

Ilmoittautuminen netin kautta, eri tied.kanavien käyttäminen (kotisivu, Hellewi-ohjelma, Face-book)

Jokaisessa toimintakun-nassa oma toimipiste, henk.koht. palvelu (toi-misto/puhelin)

Opiskelijoiden osuus toiminta-alueen kuntien asukasmäärästä oli 15,5 %. Opetuspisteitä oli 84. Kursseille ilmoittautuminen tapahtui enimmäkseen netissä. Myös puhelinilmoittautuminen oli mahdollista. Opinto-ohjelma oli luettavissa opiston sivuilla, ja paperiversio jaettiin talouksiin elokuun lopulla. Myös paikallisleh-dissä ja Facebookissa tiedotettiin kursseista. Vuonna 2017 Suomi täytti 100 vuotta, ja se huomioitiin kansa-laisopistossa teemaan liittyvillä yleisluennoilla ja Suomi 100 –juhlanäytelmällä.



Avainmittari Mittarin tavoitearvo 2017 Toimenpiteet

Sitoutunut, innostunut ja innostava henkilöstö

Henkilöstön pysyvyys, työtyytyväisyys

Kehityskeskustelut vuosit-tain, henkilöstökokoukset, työhyvinvointiselvitykset tarvittaessa

Vak. henkilöstön tehtä-väkuvausten laatiminen ja tarkistaminen, sään-nölliset toiminta- ja suunnittelukokoukset. Tehokas tiedottaminen.

Päätoiminen henkilöstö

Henkilöstön omaeht. kouluttautuminen, amm.taidon ylläpitämi-nen ja kehittäminen

Hallintohenkilökunta ja toimenhaltijat: väh. yksi koulutus/lukuv./työntekijä

Koulutustarjonnasta tiedottaminen, avoin ja keskusteleva ilmapiiri

Sivutoimiset opettajat

Omaeht. ammattitaidon ylläpitäminen ja edistä-minen

Koulutustarjonta, aine-opettajatapaaminen 1x/lukuvuosi

Osaamisen ja kehitys-tarpeiden kartoittami-nen. Koulutusta talou-dell. resurssien puitteis-sa

64


- osallistuminen jäsenenä eteläpohjalaiseen vapaan sivistystyön VST- konsortion toimintaan

Kaikille opiston opettajille pidettiin yhteinen kokous ennen toimikauden alkamista. Toimistokokous on pi-detty viikoittain. Erilaisia koulutuksia ja kursseja on tarjottu opettajille ja henkilökunnalle. Työhyvinvointi-kysely tehtiin koko organisaatiossa.

NÄKÖKULMA: TALOUS



Toimenpiteet

Kustannustehokas ta-loudenhoito

Kurssikustannusten seu-ranta

Kustannustehokas ope-tus nettohin-ta/opetustunti

Tulos ja tilinpäätös talo-us- ja toimintasuunni-telman mukaiset.

Toteutunut tuntimäärä jäi suunniteltua pienemmäksi, mistä syystä opistomaksutulot jäivät arvioitua pie-nemmiksi ja budjetti alittui.

TALOUS LUKUINA


Toimintatuotot

358 360 360 349 11

Toimintakulut

- 1 009 - 1003 - 1003 -939 -64


- 651 - 643 - 643 -590 -53

Suoritteiden määrä TP 16 TA 17 TP17 ERO

Toteutuneet opetustunnit 14 000 12 875 1125

Suoritteiden hinta nettona TP 16 TA 17 TP17 ERO

Toimintakate/opetustunti 46 47 1

Keskeisiä lukuja TP 16 TA 17 TP17 ERO

Koulutuksien määrä 600 569 31

Koulutuksiin osallistujien määrä 8000 7720 80

65

Kirjasto (kirjastotoimenjohtaja)

Palvelualueeseen kuuluvat seuraavat palveluyksiköt: Alavuden kaupunginkirjaston pääkirjasto, Alavuden kirjastoauto ja Töysän kirjasto

Palvelualueen toiminta-ajatus: Kirjasto tuottaa lakisääteiset kirjasto- ja tietopalvelut kaikille kuntalaisille tasapuolisesti, tukee eri-ikäisten kirjaston käyttäjien lukuharrastusta ja edistää kansalaisten tarvitsemien mediataitojen kehittymistä.


Kriittinen menestys-tekijä


Toimenpiteet

Asiakastyytyväisyys

asiakastyytyväisyyskysely

80 % vastaajista on tyytyväinen palveluihin

Palveluiden, kokoelmien ja tilojen kehittäminen asia-kaslähtöisesti.

Lukuharrastuksen edistäminen

osallistujamäärä

2000 hlöä / v 450 opiskelijaa / v

Joka kuukausi järjestetään kirjastonkäytön opastusta, vinkkaustilaisuus, tapah-tuma tai näyttely. Kouluyhteistyötä tiiviste-tään.

Mediataitojen kehit-täminen

osallistujamäärä

80 hlöä / v

Tietotekniikkaopastusta järjestetään säännöllisesti kaikissa toimipisteissä.

Asiakastyytyväisyyskyselyä ei järjestetty vuonna 2017, koska kävi ilmi, että vuonna 2018 kirjaston asiak-kaille tullaan järjestämään valtakunnallinen asiakastyytyväisyyskysely. Vuonna 2016 kaupungin omassa asiakastyytyväisyyskyselyssä 98% vastaajista oli melko tai erittäin tyytyväinen kirjastopalveluihin. Erilaisia tapahtumia ja näyttelyitä järjestettiin yhteensä 37. Tapahtumiin osallistui 2251 henkilöä, käyttäjäkoulu-tusta sai 97 oppilasta ja lukudiplomin suoritti 474 alakoululaista. Digiopastukseen osallistui 79 henkilöä.




Toimenpiteet

Osaamisen kehittäminen

täydennyskoulutus /hlö tutustumiskäynnit/hlö

5 koulutus- tai suunnit-telupäivää / hlö 2 kirjastovierailua / hlö

Aktiivinen osallistuminen Eepos-kirjastojen projek-teihin. Oman toiminnan vertai-lukehittäminen.

66

Vuoden 2017 aikana kirjaston henkilökunta teki tutustumiskäynnin 6 eri kirjastoon ja osallistui aktiivisesti Eepos-kirjastojen työryhmien työskentelyyn. Täydennyskoulutuspäiviä kertyi 4 päivää / hlö.




Toimenpiteet

Pääkirjaston palvelupis-te

sujuva asiakaspalvelu hyvä ergonomia

palvelutiski vaihdetaan uuteen sisustussuunnitelma otetaan käyttöön

Palvelupisteen tilat ja toiminnot uudistetaan yhteistyössä sisustus-suunnittelijan kanssa.

Eepos-kirjastojen väli-nen yhteistyö

seutulainausten määrä yhteisten käytänteiden vakiinnuttaminen

seutulainoja 2000/v

Kirjastotietokannat yhdis-tetään ja seutukuljetukset aloitetaan helmikuussa.

Digitaaliset palvelut

e-kirjojen käyttökerrat e-lehtien käyttökerrat

100 / v 300 / v

Eepos-kirjastojen yhtei-nen e-kirjakokoelma Hankitaan uusi eMagz-palvelu

Eepos-kirjastojen 22 tietokantaa yhdistettiin tammi-helmikuussa 2017 ja seutulainaukset alkoivat. Muiden kirjastojen aineistoa on saatu lainaksi 2296 kpl, muille kirjastoille on annettu lainaksi 3585 kpl. Pääkirjaston tila- ja palvelutiskisuunnitelmat tilattiin syksyllä 2017, mutta suunnitelmien toteuttaminen siirtyi aikatau-luongelmien vuoksi vuodelle 2018. Alavudelle hankittiin lisenssi digitaalisten aikakauslehtien eMagz- verk-kopalveluun. Eepos-kirjastot perustivat yhteisen e-kirjakokoelman. Alavuden osuus e-kirjojen käyttökerrois-ta on 477 ja e-lehtien käyttökerroista 456. Tilastointitavan muutoksesta johtuen, e-aineisto-tilastoja ei voi vertailla vanhempiin tilastoihin.

67

NÄKÖKULMA: TALOUS



Toimenpiteet

Taloudellisuus

lainan hinta fyysisen käynnin hinta toimintakulut/asukas

3,2 6,3 57,6

Tehokkuus

lainaus/ hlötyövuodet

23200

Vuosi 2017 oli sikäli poikkeuksellinen, että Eepos-kirjastojen tietokantojen konvertoinnin vuoksi kirjastojär-jestelmä oli 3 viikkoa poissa käytöstä, mikä vaikuttaa sekä lainaus- että kävijämääriin. Vuonna 2017 lainan hinta oli 3,7 €, fyysisen käynnin hinta 8,0 ja toimintakulut/asukas 60,8. Kokonaislainaus / henkilötyövuodet (21143) lisääntyi 4,36 % edellisvuodesta, mutta jäi silti tavoitteesta, joka oli asetettu liian korkealle. Toimintakulut / lainaus on laskenut 0,1 € edellisvuodesta, mutta toimintakulut /asukas on noussut 2,5 €, koska kunnan asukasluku on laskenut 7,86 %.

TALOUS LUKUINA


Toimintatuotot 18 25 25 37 +12

Toimintakulut -703 -698 -698 -688 -10

Toimintakate/jäämä -685 -673 -673 -652 -21

Suoritteiden määrä TP 16 TA 17 TOT17 ERO

Aineiston hankinta kpl / 1000 asukasta 590 660 593,5 -67

Lainaukset / asukas 15,3 18,1 16,4 -1,4

Kirjastokäyntien määrä / asukas 6,7 8,2 7,0 -1,2

Suoritteiden hinta nettona TP 16 TA 17 TOT17 ERO

Aineistokulut € /asukas 14 13,0 13,6 +0,6

Toimintakulut € / lainaus 3,8 3,2 3,7 +0,5

Toimintakulut yhteensä € / asukas 58,3 57,6 60,8 +3,2

Keskeisiä lukuja TP 16 TA 17 TOT17 ERO

Lainausten määrä 184370 220000 181830 -38170

Kirjastokäynnit 90224 110000 84627 -25373

Verkkokirjastokäynnit 152866 148000 24534 ei vertailu kelpoinen

68


Kirjastotietokanta yhdistettiin maakunnalliseen kirjastojärjestelmään ja Eepos-kirjastojen käytänteet va-kiinnutettiin 22 kunnan alueella. Eepos-kirjastoverkoston toiminta seutukuljetuksineen alkoi 8.2.2017.

Pääkirjaston asiakaspalvelupisteen tilasuunnitelma kilpailutettiin syksyllä 2017 ja ensimmäiset piirustukset valmistuivat joulukuussa. Vuonna 2018 asiakaspalvelupisteen tiski vaihdetaan ergonomisempaan, palvelu-pisteen toiminnot ja kalusteet järjestetään uudestaan, jotta asiakaspalvelupolut saadaan sujuvammiksi. Arkkitehtitoimiston tilasuunnitelma sisältää ehdotuksen kirjaston kaikkien asiakastilojen uudelleenjärjes-tämiseksi ja nuorisotilan perustamiseksi.

Vapaa-aikapalvelut (vapaa-aikasihteeri, liikuntapalvelupäällikkö, nuorisosihteeri)

Palvelualueeseen kuuluvat seuraavat palveluyksiköt: Vapaa-ajan hallinto, kulttuuri-, liikunta- ja nuorisopalvelut Palvelualueen toiminta-ajatus: Vapaa-aikapalveluiden toiminta-ajatuksena on vahvistaa alavutelaista identiteettiä vanhoin ja uusin ainek-sin, pyrkiä luomaan kaupunkilaisille edellytyksiä erilaisiin harrastuksiin ja harrastuspalvelujen käyttämiseen, monipuolistamaan Alavuden vapaa-aikatarjontaa ja tuomaan siihen vaihtoehtoja.




Toimenpiteet

Monipuoliset ja laaduk-kaat liikuntapalvelut - ja paikat eri ikäisille kunta-laisille

Asiakaspalaute

Osallistujamäärät

Kävijämäärät

700 ohjattua liikuntata-pahtumaa

Toimintojen tehokas organisointi huomioiden vuodenajat ja liikuntati-lojen aukioloajat.

Hyvinvoiva ja vastuulli-nen nuori. Tavoitteelliset, turvalli-set ja matalankynnyksen ennaltaehkäisevät palve-lut.

Palvelujen asiakaslähtöi-

syys.

Tapahtumat

Osallistujamäärät

Tilojen aukioloajat

Turvata edellytykset sosiaaliselle ja yhteisölli-syyden vahvistamiselle. 35/ vuosi 12 000/ vuosi 190/190

Luodaan toimintaedelly-tyksiä laadukkaan nuori-sotyön tekemiseen yh-dessä nuorten kanssa.

Monipuoliset ja laaduk-kaat kulttuuri tilai-suudet ja -tapahtumat

Tapahtumien ja yleisön

määrä

Tapahtumia 600 Yleisöä kiinnostavat esiintyjät/aiheet

Nuorisopalvelut: Yhden luukun periaatteella toimiva matalankynnyksen Ohjaamo- toiminta valmisteluvai-heessa yhdessä kuusiokuntien ja Ohjaamo EP:n kanssa. Ohjaamosta saa henkilökohtaista neuvontaa ja tu-kea työllistymiseen, koulutukseen ym. alle 29-vuotiaille.

69



Toimenpiteet

Sähköisen varauskalenterin

käyttöönotto

Tilojen tehokas käyttö

Käyttöaste 100%

Kaikkien liikuntatilojen

ja paikkojen varauska-

lentereiden saaminen

nettiin

Tilojen markkinointi

Tilojen varauskalenteri

nettiin

Lasten ja nuorten osallista-

mis- ja vaikuttamismahdolli-

suuksien kehittäminen.

Lasten ja nuorten tar-

peet, kuulemiset ja

käytössä olevat re-

surssit.

Aloitteet

Erilaisia mahdollisuuk-sia kevyestä osallistu-misesta pitkäkestoi-sempaan vaikuttami-seen.

Nuorten osallisuus, eri nuorisovaikuttajaryhmien kehittäminen -nuorisovaltuusto ja tila-toimikunnat.

Sähköisten toimintatapojen

ja tiedotuksen tehostaminen

Hakemusten muun-

taminen sähköiseen

muotoon

Vapaa-aikalautakunnan ha-kemukset (n. 100 kpl/ vuosi) sähköisenä

Hakijoiden opastus eri-tyyppisten lomakkeiden täyttöön

Loppuvuodesta aloitimme sähköiseen avustushakuun valmistautumisen. Sähköinen avustusjärjestelmä toistaiseksi on vielä haastavaa, koska käyttäjät ovat hyvin monen ikäisiä ja atk-taidot ovat vaihtelevat.




Toimenpiteet

Yhteistyökykyinen ja

osaava henkilöstö

Kehityskeskustelut

Säännölliset työpaikka-

palaverit

1 x kuukaudessa pidet-

tävä työpaikkapalaveri

Tiedonkulun parantami-

nen

Toimiva sisäinen viestin-

tä.

Työpaikkapalaverit Kerran kuukaudessa Tiedottamisen ja yhteis-

hengen parantaminen.

Ammattitaitoinen ja

motivoitunut henkilö-

kunta

Kehityskeskustelut

Täydennyskoulutukset

1-2 päivää tai tarpeen

mukaan.

Kahden vuoden välein

Omaan toimialaan kuu-

luva koulutus.

Henkilökunta on osallistunut erilaisiin koulutuksiin ja näin kehittäneet ammattitaitoaan.

70

NÄKÖKULMA: TALOUS



Toimenpiteet

Toimitaan taloudellisesti ja tehokkaasti annetuis-sa raameissa

Kävijä- ja osallistujamää-rät

Tilojen, tapahtumien tehokas markkinointi, ammattitaitoiset työnte-kijät Maksujen tarkistukset

Toiminnan taloudellinen ja pitkäntähtäimen suunnitelmallisuus.

Tapahtumat Osallistujat

Entinen taso vähintään säilytettävä

Markkinointi ja ajankoh-taisuus.

Hyödynnetään ulkopuo-lisia rahoitusmahdolli-suuksia.

Hankkeet Tulevassa budjetissa huomioitu mahdolliset hankerahoitukset.

Hankerahoitusten seu-raaminen sekä haku ja sitä kautta rahoituksen saaminen

Nuorisopalvelut saivat rahoitusta Erasmus+ ohjelmasta vuodelle 2018 toteutettavaan kansainväliseen leiriin Vetämäjärven leirikeskuksessa. Ranskan kanssa tehty yhteistyö jatkuu.

TALOUS LUKUINA


Toimintatuotot

408 350 350 398 +48

Toimintakulut

-1410 -1 295 -1 307 -1 339 -32


-1003 - 945 - 957 -941 -16

Suomi 100 vuotta tapahtumien budjetointi osoittautui haastavaksi, koska erillistä määrärahaa ei tapahtu-masarjalle myönnetty. Karsimme perustehtäviä, että saimme määrärahan riittämään. Kunto-lutran kun-tosalilaitteiden uusimisen myötä kävijämäärät nousivat.

Suoritteiden määrä TP 16 TA17 TOT 17 ERO

Taidekeskus Harri avoinna 150 100 130 +30

Kulttuuritapahtumien osallistujamäärät 10 000 10 000 15 000 +500

Uimahalli avoinna / kävijämäärä 296/50465 310/57000 292/52739

-18/-4261

Kunto-Lutra kuntosalit avoinna / kävijä-määrä

321/18339 340/20000 322/19964

-18/-36

71

Strategiset hankkeet toimintakaudella: Kulttuuripalvelut toteuttivat monipuolisen ohjelmakokonaisuuden Suomi 100 vuotta -hengessä. Tapahtu-mat olivat joko kokonaisuutena itse järjestämiä tai yhteistyössä eri toimijoiden kanssa toteutettuja tilai-suuksia. Vesote-hanke (vaikuttavaa elintapaohjausta sosiali- ja terveydenhoitoon poikkihallinnollisesti) yhteistyössä Liikuntapalvelut, KuusSote ja Pihlajalinna. Hankkeessa vahvistetaan ja kehitetään vaikuttavaa elintapaohja-usta erityisesti liikunnan, ravitsemuksen ja unen osalta. Hanke tukee sairaanhoitopiirimme alueella mm. elintapaohjauksen palveluketjurakentamista. PLU:n (Pohjanmaan liikunta ja urheilu) kanssa yhteistyössä on aloitettu liikuntaneuvonta työelämän ulkopuolella oleville ylipainoisille henkilöille.

Nuorisopalvelut jatkavat kansainvälisyystoimintaa yhdessä Ranskan kanssa. Yhteistyö monialaisen yhteis-

työverkoston kanssa on toiminnan ydin.

Iivari kuntosali avoinna/ kävijämäärä (ar-vio)

365/9500 joka päivä/8000 joka päivä/ voimassa

olevat kun-tosalikortit vuoden lo-pussa 158

Nuorisotapahtumat, osallistujamäärät 59/3050 35/3000 48/3050 +13/+50

Nuorisotilojen kävijät 11 830 12 000 11 020 -980

Kaktus, (nuorisotila) avoinna 188 190 196 +6

Lymy (nuorisotila) avoinna 188 190 185 -5

Suoritteiden hinta nettona TP 16 TA17 TOT 17 ERO

Vapaa-aikalautakunta, avustukset 70 000 70 000 71 200 1 200

uimahalli aikuiset /lapset 5 / 2,50 5 / 2,50 5,5/3 +0,50/+0,50

Kuntosalit aikuiset 4,50 4,50 5 +0,50

Nuorisoleirit, osallistumismaksu € 30/35 30/35 30/35 0

Keskeisiä lukuja TP 16 TA17 TOT 17 ERO

Vapaa-aikalautakunta, kokoukset/asiat (1.6.2017 lähtien Hyvinvointilautakunta)

3/24 4/40 Vap. 2/12 Hyvinv.5/22

7/34

+3/-6

Ohjatut vesiliikunnat kerrat/ osallistujat 406/6 547 300/ 4000 492/ 5185 +192/+1185

Ohjatut liikuntaryhmät kerrat / osallistujat 565/8 118 400/ 5500 628/8344 +228/+2844

Kunto-Lutra yli 75 v käyntikerrat (ilmainen) 3183 3500 3196 -307

Ohjatut nuorisokerhot ja –leirit, osallistu-jamäärät

163/3800 170/ 3000 178/2 892 +8/-108

72

TEKNISET PALVELUT

Tekninen hallinto (tekninen johtaja)


Tuottaa ja hankkia tehokkaasti, taloudellisesti ja riittävästi hallinnon alaan kuuluvia, laadulli-sesti tyydyttäviä palveluja tekniselle palvelulle sekä tarvittaessa muille palvelualueille, päät-täjille ja kaupunkilaisille.




Toimenpiteet

Sidosryhmien luotettava ja joustava palvelu

Sovittu/annettu aikatau-lu

Asioitten käsittely viivy-tyksettä

Lähes kaikki asiat on saatu käsiteltyä annetussa aikataulussa.




Toimenpiteet

Päätösten valmistelujen ja toimeenpanon taso

Valmistelun, päätöksen-teon ja toimeenpanon virheettömyys

Koulutus

Kaikki tehdyt valitukset eri oikeusasteissa on hylätty. Töysä-talon urakoitsijan valinta sai myönteisen pää-töksen KHO:ssa.




Toimenpiteet

Ammattitaitoinen henki-löstö

Henkilöstön antama palaute

Riittävät resurssit ja toi-miva sijaisjärjestely

Tehtävien aikatauluttaminen loma- tai muiden poissalojen aikana vaatii tarkkaa suunnittelua.

73

Yhdyskuntatekniset palvelut (kunnallistekniikan päällikkö)


Kunnallistekniikka, viheralueet ja liikuntapaikat, yksityistiet, palo- ja pelastustoimi

Palvelualueen toiminta-ajatus: Tuottaa ja ylläpitää taloudellisesti turvalliset ja viihtyisät yhdyskuntatekniset palvelut siten että Alavuden vahvuutena on palvelukykyinen liikenneverkosto ja viihtyisä kaupunkikuvam-me huomataan.




Toimenpiteet

Liikenne katualueilla toimii turvallisesti ja joustavasti.

Liikennevahinkojen kor-vausvaatimukset

Ei yhtään

Ennaltaehkäisevät toi-met: hoito- ja kunnossa-pito vuodenaikaan sopi-va.

Parantamisavustukset

avustettavia teitä kpl/v

2 kpl/v

Peruskorjaussuunnitelmia ja -hakemuksia riittävästi jonossa.

NÄKÖKULMA: TALOUS



Toimenpiteet

Määrärahojen riittävyys

Talousarvion seuranta teknisissä palveluissa

Talous toteutui talousarvion mukaisesti. Tuloja oli hiukan enemmän.



Toimintatuotot

21

21

21

23

2

Toimintakulut

-160

-143

-143

-142

1


-139

-122

-122

-119

3

74

Yksityisteiden peruskor-jauksissa hyödynnetään valtionavustukset mak-simaalisesti.

Haasteellinen talvi lisäsi huomattavasti kunnossapitokustannuksia, tie- ja katualueet olleet talvella liukkaita. Kahteen yksityistien sillankorjaukseen saatiin valtionavustusta.




Toimenpiteet

1) Hoito-, 2) kunnossapi-toja 3) korjaustoimet suoritetaan liikennealu-eilla tarvittavina ajan-kohtina ennaltaeh-käisevästi.

Korjaus- ja hoitotoi-menpiteet sekä uudisra-kennustyöt tehdään toimenpideohjelman mukaisesti

Saadaan tehtyä ennalta suunnitellut työt.

Määräaikaishuollot, katu-verkon jatkuva hoito ja seuranta.

Yksityisteiden kunnos-sapito

Valituksia kpl/vuosi

<30 kpl/v

Pyritään kohdentamaan kunnossapitotyöt oikein ajoitettuna.

Liukkaudentorjuntaan panostettu, hiekoitusta on lisätty. Keväisin hiekoituspölystä haittaa, jota pyritään estämään oikea-aikaisella harjauksella. Päällysteen urautumiset ja ajoratamaalausten kulumiset lisäänty-neet lauhojen kelien vuoksi. Vanhojen kaavateiden perusparannuksia jatketaan. Alueiden hulevesiverkostoa parannetaan. Uusia kaavateitä rakennettu tulleiden tarpeiden mukaan. Katujen ja viheralueiden rakennus ja peruskorjaustyöt jatkuvat, korjattavaa on paljon. Vanhojen kaavatei-den rakennekerrokset ja kuivatuskerrokset eivät vastaa nykyisiä laatuvaatimuksia.




Toimenpiteet

Motivoitunut ja osaava henkilökunta. Riittävä henkilöstömäärä

Henkilökunnan koulutus ja osaaminen kaikille työtehtävään soveltuva. Koulutus- seuranta Kertyneet työtunnit.

Koko henkilökunnalla työtehtäviin soveltuvat turvallisuus- ja osaamis-koulutukset ajan tasalla. Ylityötunteja ei tule lii-kaa.

Täydennyskoulutukset Kehityskeskustelut Henkilöstökyselyt Töiden- ja henkilöstö-määrän seuranta.

Koulutuksia pidetty pääasiassa talvisaikaan, EA-koulutus, tulityö- ja tieturvakorttikoulutuksia. Henkilöstöä riittävästi, työt painottuvat kesäaikaan, jolloin puisto- ja viheralueille palkataan väkeä.

75

NÄKÖKULMA: TALOUS



Toimenpiteet

Katujen kunnossapidos-sa ja uudisrakennuksessa pysytään budjetin raa-missa

Nettotulos €/m2

Talousarvion mukainen nettotulos

Realistinen ja kustannus-tehokas toiminta.

Palvelujen ostot

€/km

Tärkeimmät hankinnat kilpailutetaan tehok-kaasti

Hoidettavia kaavateitä on 544042 m². Kaavateihin on kulunut rahaa 719607,00 euroa, tulos 1,32 euroa /m². Katujen hoitoon ja kunnossapitoon on kulunut rahaa 126 % budjetoidusta. Aurauskertoja 2016-2017 talvena on ollut kuten "normaalina" talvikautena, kuitenkin lauha keli lisäsi liuk-kaudentorjuntatöitä huomattavasti, joka lisäsi ostopalvelujen kustannuksia.

TALOUS LUKUINA


Toimintatuotot

305 492 492

359

133

Valmistus omaan käyttöön

114

125

-125

Toimintakulut

-3485 -3349 -3462

-3654

192


-3065 -2857 -2970

-3170

200

Kaavateiden korjauksiin ja kunnossapitoon on mennyt odotettua enemmän rahaa, että kohteet on pystytty säilyttämään nykyisessä kunnossa. Hankala talvi aiheutti kaavateillä talvi- ja kevät kunnossapidon kustan-nusten suuren nousun. Tienhoitotyöt tehdään pääosin ostopalveluina. Hiekoitusmateriaalia jouduttiin hankkimaan runsaasti lisää.


hoidettavat tiet km 441 442 441 -1

Avustettavat tiet km 89 93 91 -2

Kaavatiet km 81 83 82 -1

Kevyenliikenteen väylät 29 32 31 -1


Yksityisteiden kunnossapito € /km 932 800 941 141

Yksityistieavustukset €/km 451 420 417 -3


Aurauskerrat / v (keskimäärin) 19 20 30 10

76


Kaavateiden päällystyksiä ja teiden rakennekerrosten korjauksia, joita tehdään korjaustarpeen kiireellisyy-

den mukaan.

Liikunta ja puistopuolella Infra- rakennusten ( lämpö- vesi -viemäri ja kaavateiden ) jälkitöitä. Kuusiaholle

leikkipaikka.

Yksityisteillä :Siltojen korjauksia, ojitusta ja perusparannusta suunnitelluille kohteille.

Vesihuoltolaitos (laitospäällikkö)


Vesilaitos Viemärilaitos


Vesihuoltolaitoksen tehtävänä on toimittaa asiakkailleen hyvää ja talousvedelle asetetut laa-tuvaatimukset täyttävää talousvettä ja huolehtia asiakkaiden viemärivesien johtamisesta ja käsittelystä. Hyvä palvelutaso ja toiminnot tuotetaan niin tehokkaasti ja taloudellisesti kuin se on mahdollista




Toimenpiteet

Vedenjakelu toimii jat-kuvasti mahdollisimman häiriöttömästi ja tehok-kaasti

Jakelukeskeytyksien lukumäärä Jakelukeskeytyksien kestoaika

Alle 10 kpl Alle 6 tuntia

Tuotannon ja vedenjake-lun reaaliaikainen ope-rointi kaukovalvonnan avulla

Verkoston häiriötön toiminta

Runkoviemärien tukok-set

Alle 20 kpl

Verkoston ennakoiva huolto ja kunnossapito

Palvelujen tarjoaminen asiakkaille

Asiakasystävällinen ja tasapuolinen palvelu koko kaupungin alueella

Negatiivisten asiakaspa-lautteiden määrä alle 10 kpl

Asiakasviestinnän ja tiedottamisen kehittä-minen

77

Vesijohtoverkostossa on ollut muutamia jakelunkeskeytyksiä, jotka ovat johtuneet putkirikoista. Jakelukes-keytyksien kestoajat ovat olleet alle neljä tuntia ja ne ovat koskettaneet muutamia kymmeniä kiinteistöjä. Vesijohtoverkoston kunnossapitotöiden yhteydessä on ollut muutamia työkeskeytyksiä ja niiden kestoaika on ollut muutamia tunteja. Keskeytyksistä on tiedotettu asiakkaille kirjeitse tai tekstiviesteinä. Runkoviemärien tukoksia on ollut muutamia. Vesihuoltolaitokselle on hankittu tietojärjestelmä, josta voidaan lähettää häiriötiedotteita asiakkaille teksti- ja sähköpostiviesteinä.




Toimenpiteet

Veden laatu täyttää talousvedelle asetetut laatuvaatimukset

Tutkimustodistukset

Vesinäytteiden tulokset täyttävät talousvedelle asetetut laatuvaatimuk-set

Vesinäytteet valvontatut-kimusohjelman mukaisesti

Jätevedenpuhdistamon toiminta täyttää lupa-ehdot

Tutkimustodistukset

Lupaehtojen täyttymi-nen ympäristöluvan mukaisesti

Prosessin seuranta ja tar-vittavat ajotavan muutok-set tilanteen mukaan

Puhdasvesinäytteet ovat täyttäneet niille asetetut vaatimukset. Jätevedenpuhdistamo on toiminut lupaehtojen mukaisesti.




Toimenpiteet

Ammattitaitoinen henki-löstö Ammattitaitoinen ja pitkäaikainen henkilöstö

Lakisääteisten osaamis-testauksien ja koulutuk-sien suorittaminen Kehityskeskustelut

Voimassa olevat lakisää-teiset todistukset ja kor-tit Kehityskeskustelut ker-ran vuodessa

Henkilöstön kouluttami-nen ja tukeminen arjen haasteissa Työhyvinvoinnin ja viih-tyvyyden ylläpitäminen

78

Henkilöstöllä on voimassa olevat lakisääteiset todistukset ja kortit. Yksi henkilö on osallistunut vesilaitoksen käsittelyprosessit koulutukseen.

NÄKÖKULMA: TALOUS



Toimenpiteet

Vesihuoltolaitos tuottaa vuosittain asetetun net-totulokset

Nettotulos

Talousarvion mukainen nettotulos

Isojen verkostovuotojen nopea paikallistaminen ja korjaaminen

Vuotokohdan löytämi-nen Vuotokohdan korjaami-nen

Paikallistaminen 6 h kuluessa Korjaaminen 10 h kuluessa

Verkoston ja venttiilien saneeraaminen

Talousarvion mukaista nettotulosta ei saavutettu koska myyntituotot jäivät tavoitetta pienemmiksi. Myyn-tituottojen pienenemiseen on vaikuttanut jo vuosia jatkunut vedenkulutuksen väheneminen, joka samalla on vaikuttanut osaltaan hieman myös laskutetun jätevesimäärän pienenemiseen. Laskutetun vesimäärän suurin pudotus koettiin vuonna 2017 viimeisen viiden vuoden aikana tarkasteltuna , jolloin laskutettu vesi-määrä pieneni noin 33 000m3. Osaltaan laskutetun vesimäärän pienenemiseen on vaikuttanut 1.2.2017 voimaan tulleiden vesimaksujen korotus, joka on aiheuttanut joidenkin suurempien asiakkaiden siirtymistä käyttämään omia porakaivoja. Vesi- ja viemäriverkostoa on saneerattu Aseman seudulla sekä Tuurissa. Kallenkosken jätevesipumppaamo Tuurissa on uusittu.

TALOUS LUKUINA

TP 16

TA17 TA17+lta TOT 17 ERO

Toimintatuotot

2 461

2589

2589

2416

173

Toimintakulut

-1 236

-1217

-1217

-1194

-23


1 226

1372

1372

1248

124

79

Sitovuus valtuustoon nähden lihavoituna. Korko peruspääomalle ja kunnan lainalle vahvistetaan talousarvi-

on hyväksymisen yhteydessä (3,25%+6kk euribor 1.10.)

Tilapalvelu (kiinteistöpäällikkö)


Isännöinti ja rakennusten kunnossapito


Tilapalveluyksikön tehtävänä on kaupungin tulostavoitteiden saavuttamiseksi tarvittavien toimitilojen hankinta ja ylläpito. Toiminnassa huomioidaan käyttäjien tarpeet, teknillistalou-delliset tavoitteet sekä viranomaismääräykset.

Poistot -438 -447 -447

-454

7

Liikeylijäämä 788 925 925

785

140

Korkokulut -202 -202 -202

-202

0

Tulos 591 723 723 586

137

Investointimenot

-547 - 780 - 950

-767 183

Investointitulot 0 0 0

40

40

Investoinnit netto -547 -780 -780

-727 53


laskutettu vesimäärä ( 1000 m³ ) 671 685 639 46

laskutettu jätevesimäärä ( 1000 m³ ) 350 342 8

puhdistettu vesimäärä ( 1000 m³ ) 624 680 606 74

Vesi- ja viemäriliittymäsopimukset 35 42


Myyty vesi € / m³ 0,63 0,69 0,65 0,04

Myyty jätevesi € / m³ 1,66 1,66 0

Puhdistettu jätevesi € / m³ 0,86 0,85 0,94 0,09


vesijohtoverkoston pituus km 673 677 675 2

viemäriverkoston pituus km 167 175 170 5

80




Toimenpiteet

Käyttäjien tarpeet huo-mioidaan nopeasti.

Palautteet tilojen käyttä-jiltä.

Palautteisiin reagoidaan alle viikossa.

Palautteet käsitellään palavereissa.

Tilojen käyttäjien palautteisiin on reagoitu nopealla aikataululla.




Toimenpiteet

Toimitilojen käyttöas-teen säilyttäminen kor-keana.

Käyttöaste 95% toimitiloista on käytössä.

Reagoidaan nopeasti muutoksiin.

Toimitilojen käyttö pyritään pitämään korkeana ja tiloja muokattu tarvittaessa vastaamaan käyttäjien tar-peita.




Toimenpiteet

Työkyvyn tuen tarpee-seen reagoidaan riittä-vän aikaisin.

Kaupunginhallituksen ohjeen mukaiset raja-arvot.

Puheeksiottaminen ja jatkotoimet tehty 100%.

Säännöllinen poissaolo-raporttien seuraaminen. Yhteistyö työsuojelun ja työterveyden kanssa.

Motivoitunut ja ammat-titaitoinen henkilökunta.

Perustutkinnon tai am-mattitutkinnon suoritta-neet.

Yli puolella on kyseiset tutkinnot.

Täydennyskoulutukset ja kurssit.

Henkilöstölle on pidetty 2 koulutuspäivää vuoden aikana.

NÄKÖKULMA: TALOUS



Toimenpiteet

Toimitilojen käyttökus-tannusten taloudelli-suus.

Hoitokustannukset Alle 3,10€/m2 Tärkeimpien hankintojen tehokas kilpailuttami-nen.

81

Ruoka- ja siivouspalvelut (palvelupäällikkö)


Ruoka- ja siivouspalvelut tarjoaa päivittäin terveyttä tukevaa, ravitsemussuositusten mukais-ta ateriapalvelua kaupungin kaikille asiakkaille eri ikäryhmissä sekä lähinnä kaupungin kiin-teistöihin niiden päätoimintaa tukevaa siivouspalvelua, huolehtii siivouksellisin keinoin ter-veellisestä toimintaympäristöstä ja kiinteistöjen kunnon säilymisestä.




Toimenpiteet

Tilaajalla ja tuottajalla on yhteinen, selkeä näke-mys sisäisen palvelun sisällöstä.

Palvelusopimusten laa-timinen ja jalkauttami-nen.

Koulutoimen ja päivä-hoidon palvelusopimus-ten sisällöstä tiedotettu asiakkaille ja omalle henkilöstölle.

Kirjallisten palvelusopi-musten laatiminen yh-teistyössä sisäisten asi-akkaiden kanssa. Kum-mankin osapuolen tie-dottaminen.

Tilojen kustannukset eivät pysyneet tavoitteessa, syynä rakennusten vuokrien ja vastikkeiden talousarviota suurempi kustannus sekä lisäksi sähkön ja lämmityksen kulut olivat ennakoitua suuremmat.

TALOUS LUKUINA


Toimintatuotot

4696

4680

4670

4702

-32


30

43

-43

Toimintakulut

-4359

-4329

-4329

-4395

66


367

351

341

350

-9


Isännöinnissä hoidettava pinta-ala 89416 89291 87946 -1345


Hoitokustannukset €/m2/kk 3,12 3,03 3,33 0,30


Teollisuustiloja vuokrattuna 10730 6697 11344 4647

82

Asiakastyytyväisyys.

Asiakaspalaute.

Tyytyväisyyskysely tehty.

Tyytyväisyyskyselyn laa-timinen ja toteuttami-nen sopimuksen mukai-sesta palvelusta.

Ei toteutunut.




Toimenpiteet

Toimivat ja kustannus-tehokkaat palvelupro-sessit.

Ateriasuoritteet/työntekijä.

Ateriasuoritteet +1 %.

Ruokapalvelun kehitys-työryhmä miettii toteu-tettavissa olevia kehi-tyskohteita; näiden toimeenpano.

Kehitystyöryhmän kehityskohteita ei ole pantu toimeen sopivan kannustinjärjestelmän vielä puuttuessa. Ateriasuoritteiden määrä työntekijää kohti ei ole kasvanut, mutta henkilöstömenot ateriasuoritetta kohti ovat laskeneet n. 0,62 %.




Toimenpiteet

Ammattitaitoinen hen-kilöstö.

Koulutuksiin osallistunei-den työntekijöiden osuus henkilöstöstä.

Koulujen keittiötyönte-kijät ja yhdistelmätyön-tekijät osallistuneet koulutukseen.

Koulutuspäivät 1-3 pv koulujen kesäloma-aikana.

Noin 66 % ruoka- ja siivouspalveluhenkilöstöstä osallistui hätäensiapu- ja asiakaspalvelukoulutuspäivään elokuussa.

NÄKÖKULMA: TALOUS



Toimenpiteet

Kohtuulliset sijaistamis-kulut.

Sairauslomien sijaiskus-tannukset.

Vuotta 2016 alhaisem-mat sijaiskulut.

Lyhyiden (1-2 pv) sijais-tusten hoitaminen vaki-tuisella henkilöstöllä.

83

YMPÄRISTÖPALVELUT

Ympäristöpalvelut (maankäyttöinsinööri)


Edellytysten luominen kestävälle kehitykselle maanhankinnan ja kaavoituksen keinoin paikal-

liset olosuhteet huomioon ottaen siten, että Alavus tunnetaan miellyttävästä kaupunkikuvas-

ta ja luonnonläheisestä ympäristöstä. Ohjataan ja luodaan edellytykset kaava-alueiden ra-

kentamiselle joustavasti kuntalaisten tarpeet ja ympäristöarvot huomioiden

Koska sopivaa seurantajärjestelmää ei kehitetty, ei sijaiskuluja ole voitu seurata. Pihlajalinnan määräaikai-sen palvelusopimuksen vuoksi määräaikaisten työntekijöiden palkkakulut ovat merkittävät eikä niistä ole voitu erottaa sijaisten palkkakustannuksia.

TALOUS LUKUINA


Toimintatuotot

3916

3889

3889

3905

-16

Toimintakulut

-3916

-3889

-3889

-3798

-91


0

0

0

107

-107


Valmistettuja ateriasuoritteita/v 846607 823552 847621 24069

Siivottavaa pinta-alaa m² 44858 44330 44330 0


Ateriasuoritteen hinta 3,36 3,45 3,34 -0,11

Siivouksen hinta €/m²/kk 1,99 2,02 2,01 -0,01


Valmistettuja ateriasuoritteita/pv 2319 2256 2322 66

84




Toimenpiteet

Rakennuslupien sujuva käsittely

Kahden kuukauden sisäl-lä lainvoiman saavat rakennusluvat %

90 % rakennusluvista

Asiakasneuvonnan ja sähköisen palvelun li-sääminen

Ympäristönsuojelulain mukaisten lupien sujuva käsittely

Neljän kuukauden sisällä lainvoiman saavat ympä-ristöluvat %

100 % ympäristöluvista Tehostetaan lupaproses-

sien seurantaa ja valvon-

taa Facta- Ympäristöoh-

jelmalla

Tonttijakojen sujuva käsittely

Kolmen kuukauden sisäl-lä lainvoiman saavat tonttijaot %

50 % tonttijaoista

Uusitaan paikkatieto-ohjelmistoa mahdollis-tamaan tehokkaampi työskentely

Ympäristöluvat myönnetty tavoitteen mukaisesti. Rakennusluvista 95,12 % lainvoimaisia kahden kuukauden kuluessa. Tonttijaot laadittu tavoitteen mukaisesti.




Toimenpiteet

Raakamaan hankkimi-nen kaupungin omistuk-seen

Riittävästi tarpeen mu-kaisia maa-alueita kaa-voitettavaksi rakentami-sen tarpeisiin

Kaavoitettavaa raaka-maata kahdeksi vuodek-si eteenpäin

Maanomistuksen ja myyntihalukkuuden sel-vittäminen yleiskaavan linjaamilta alueilta

Erityyppisiä tontteja on tarjolla riittävästi suh-teessa kysyntään

Tonttien lukumäärä / vuositarve

Myytäviä tontteja on kolmen vuoden varanto

Raakamaan hankinnalla ja kaavoituksella mahdollis-tetaan tonttivaranto

Vesistöjen kunnostus-hankkeiden käynnistä-minen ja toteutus

Vireillä olevien kunnos-tus-hankkeiden määrä

Kaksi vireillä / käynnissä olevaa hanketta vuosit-tain

Käynnistetään vesistöjen kunnostushankkeita yh-teistyössä Etelä-Pohjanmaan ELY-keskuksen, osakaskunnan, kalastusseurojen ja järvi-toimikuntien kanssa

Kaavoitettavaa maata sekä myytäviä tontteja tavoitteen mukaisesti. 2017 menossa neljä eri vesistöhanket-ta.

85




Toimenpiteet

Henkilöstön osaamisen turvaaminen

Riittävästi koulutuspäiviä

Tarkastelu vuosittain Tulos- ja kehityskeskus-telu käydään jokaisen kanssa

Ammattitaitoista henki-löstöä riittävästi

Käytetty työpanos / henkilö

Työpanoksen kohden-taminen tehokkaasti

Tarvittaessa säädetään työkuormaa oman / ostopalvelun suhteella

Henkilöstön koulutus toteutunut suunnitellusti.

NÄKÖKULMA: TALOUS



Toimenpiteet

Talousarviossa pysytään

Vuoden 2017 toiminta-menot

Vuodelle 2017 budje-toidut menot eivät ylity

Siirretään tarvittaessa hankintoja sekä pidät-täydytään ostopalvelu-jen käytöstä mahdolli-suuksien mukaan

Talousarvion menobudjetissa pysyttiin, mutta tulot eivät yltäneet asetettuun tavoitteeseen.

TALOUS LUKUINA


Toimintatuotot

416 363 368 265 103


18 -18

Toimintakulut

-527 -516 -563 -510 -53


-112 -153 -195 -227 32

Maakauppoja on tehty toivottua vähemmän, mistä johtuen myyntivoittojen kertymä on 86 000 euroa bud-jetoitua pienempi. Myös rakentaminen on ollut toivottua hiljaisempaa aiheuttaen n. 18 000 euron alituksen budjetoituihin rakennusvalvontamaksuihin.

86


Sähköisen lupapiste-palvelun sekä sähköisen pysyväisarkiston käyttöönotto rakennusvalvonnassa. Alavus- Tuuri yleiskaavan esiselvitysten valmistuminen. Kartta.alavus.fi-karttapalvelun käyttöönotto.


Maakaupat / kpl 25 30 21 9

Asemakaavaluonnos / ha 4,3 15 17,1 2,1

Rakennusluvat / kpl 276 300 218 82

Suoritteiden hinta TP 16 TA 17 TOT 17 ERO

Maakaupat / kpl 431 363 312 51

Asemakaavaluonnos / ha 3259 1819 2037 218

Rakennusluvat / ha 287 306 382 76


Ympäristölautakunnan kokoukset 7 8 6 2

87

KAUPUNGIN KONSERNIIN KUULUVAT TYTÄRHTIÖT

Asuntotoimen yhtiöt

Alavuden Vuokra-asunnot Oy (100%) Asunto-osakeyhtiö Eevanraitti (100%) Asunto-osakeyhtiö Asulantie (53,70%)


Asumiseen liittyvien palveluiden tuottaminen, asumisviihtyvyyden ja muiden asu-misedellytysten parantaminen. Yhtiöt toimivat yhtiöjärjestyksensä mukaisesti, noudattavat Alavuden kaupunginval-tuuston 4.9.2017 hyväksymää konserniohjetta, toteuttavat osaltaan kaupunginval-tuuston vahvistamia strategioita ja valtuuston asettamia tavoitteita.


Kriittinen menes-tystekijä


Toimenpiteet

Kilpailukykyinen vuok-ra-asuntotarjonta

saatavilla olevien asun-tojen lukumäärä ja ko-ko

Käyttöaste yli 94% Pidetään yllä hyväkun-toisia asuntoja ja viih-tyisiä asuinalueita

Asumiseen liittyvät palvelut

Asiakastyytyväisyys Asiakaspalaute Asiantuntevaa palvelua

Alavuden Vuokra-asunnot Oy:lla on monipuolinen tarjonta vuokra-asunnoista eri asuntoalueilla. Va-pautuvia vuokra-asuntoja tarjotaan ja täytetään tehtyjen asuntohakemusten mukaan.




Toimenpiteet

Kilpailukykyinen vuokra-asuntotarjonta

asuntojen lukumäärä koko ja sijainti

monipuolinen tarjonta vuokra-asunto vaihto-ehtoja ei puolilla kau-punkia

Tehdään muuttoremontte-ja, peruskorjataan kiinteis-töjä ja kunnostetaan piha-alueita

Asuntoja ja kiinteistöjä sekä ulkoalueita on remontoitu/kunnostettu tekemällä muuttoremontteja ja peruskorjaamalla huoneistoja ja kunnostamalla piha-alueita.

88

Alavuden Vuokra-asunnot Oy:n luvut


Kriittinen me-nestystekijä


Toimenpiteet

Henkilöstön osaamisesta ja työhyvinvoinnista huolehtiminen

työssä jaksaminen työtyytyväisyys ammattitaitoinen henki-löstö

henkilöstön antama pa-laute

kehityskeskustelut koulutuksiin osallistumi-nen

Osallistuttu koulutuksiin ja seminaareihin ammattitaidon ylläpitämiseksi.

NÄKÖKULMA: TALOUS

Kriittinen me-nestystekijä


Toimenpiteet

Kustannustietoi-suus Korjausvelan hallinta Nopea reagointi vuokranmaksu-jen seurantaan

tilinpäätös ja osa-vuosikatsaukset tasapainoinen talous

tulot ja menot tasapai-nossa maksuvalmius

talousarvion ennakointi menojen suhteen, so-peutetaan vuokrankoro-tuksilla

Talousarviota on seurattu osavuosikatsauksin ja ennakoitu menoja. Tilinpäätös on toteutunut talo-usarvion mukaisesti.

TALOUS LUKUINA

TP 16 TA 17 TOT 17 ERO TOT %

Liikevaihto/tuotot

3 331 3 270 3 257 13 99,6

Tulos/tulostavoite

211 0 11 11 100,0

Lainamäärä

16 220 17 800 15 116 2 684 84,9

89


Tilikaudella on kunnostettu kiinteistöjen ulkoalueita sekä peruskorjattu asuntoja eri kiinteistöissä.

Käsityötie 1 rivitalo valmistui 1.4.2017 Alavuden keskustaan. Rivitalossa on yhteensä 12 asuntoa,

joista 4 asuntoa on erityisryhmien (vanhukset) asunto-olojen parantamiseen tarkoitettuja vuokra-

asuntoja.

Alavuden Vuokra-asunnot Oy:llä on vuokra-asuntoja yhteensä 590 kpl, As Oy Töysän Eevanraitti

15 kpl sekä As Oy Asulantie 2 kpl.

Elinkeinotoimen yhtiöt

Alavuden Kehitys Oy Kiinteistö Oy Alavus Fasadi Kiinteistö Oy Tuurin Tietotalo

Yhtiöitten toiminta-ajatus:

Elinkeinotoimen yhtiöt edistävät kaupungin elinkeinojen kehittymisen edellytyksiä edistä-mällä yritysten kasvua, kehittymistä ja kansainvälistymistä sekä uusien yritysten perustamis-ta ja sijoittumista alueelle. Yhtiöt edistävät Alavuden tunnettuutta kaupan ja yrittäjyyden kaupunkina ja sitä tukevia Homma hoidetaan –elinvoimaohjelmassa esitettyjä tavoitteita.

Alavuden Kehitys Oy kehittää ja monipuolistaa Alavuden kaupungin elinkeinoelämää lähei-sessä yhteistyössä alavutelaisten yritysten ja kaupungin kanssa sekä tarjoaa palvelut yrittäjil-le ja kaupungin markkinointiin liittyviä palveluja Alavuden kaupungille.

Kiinteistö Oy Alavus Fasadi tarjoaa toimitiloja ja palveluja yrityksille ja yhteisöille, jotka ha-luavat toimia moderneissa ja tarkoituksenmukaisissa toimitiloissa, tehokasta tietoverkkoa hyödyntäen ja hyvien liikenneyhteyksien äärellä Alavudella.

Kiinteistö Oy Tuurin Tietotalo tarjoaa toimitiloja ja palveluja erityisesti ict-yrityksille ja yritys-palveluyrityksille, jotka haluavat toimia moderneissa ja tarkoituksenmukaisissa toimitiloissa, tehokasta tietoverkkoa hyödyntäen Tuurin kaupallisten palvelujen äärellä.

SUORITTEIDEN MÄÄRÄ

TP 16 TA 17 TOT 17 ERO

Vuokra-asuntoja 594 606 607 1 Keskeisiä lukuja Asuntojen käyttöaste% 94 94 94 0

90


Kriittinen menes-tystekijä


Toimenpiteet


Joustavat, asiantuntevat ja asiakaslähtöiset strategiaa ja elinvoimaohjelmaa to-teuttavat palvelut. Kehittyvä ja laajeneva yritys- ja sidosryhmäyhteistyö.

Asiakaspalaute 4/5 Yhteistyötilaisuuksia järjestetty 4. Toimialakohtaisia tilai-suuksia 4. Yrityskäynnit 200. Asiakas- ja sidos-ryhmätapaamiset 400. Perustettuja yrityksiä 55.

Asiakastyytyväisyyskysely. Teemallisten yhteistyötilai-suuksien järjestäminen, yrityskäynnit sekä asiakas- ja sidosryhmätapaamiset.

Osaavan työvoiman saatavuus.

Osaavaa ja soveltuvaa hen-kilöstöä rekrytoitavissa. Henkilöstön täydennyskou-lutuspalveluja saatavissa.

Lyhyt- ja pitkäkestoisia koulutuksia järjeste-tään paikkakunnalla.

Koulutusverkostotoiminnan kehittäminen ja vahvistami-nen.

Oman kyselyn asemesta hyödynnettiin kaupungin tekemää asukaskyselyä toiminnan kehittämisessä. Yhteis-työtilaisuudet, asiakas- ja sidosryhmätapaamiset on toteutettu suunnitellusti, yrityskäyntien määrä alitti suunnitellun. Alavudelle perustettiin 40 yritystä. Fasadissa Sedu Aikuiskoulutus liikelaitos järjestää lähihoitajakoulutusta ja Seinäjoen AMK tradenomi-koulutusta. Alavuden Kehitys Oy on järjestänyt useita lyhytkestoisia koulutuksia ja neuvottelut toimiala-kohtaisista koulutuksista jatkuvat edelleen. Koulutusorganisaatiot toteuttavat yrityskohtaisesti räätälöityjä ratkaisuja paikkakunnalla. Yrityksille ja yhteisöille suunnattu koulutustarvekysely valmisteltiin toteutet-tavaksi tammikuussa 2018. Hyvä suhdannetilanne on vaikeuttanut rekrytointeja. Kiinteistöyhtiöiden tiloja on kehitetty asiakastarpeiden mukaisesti mm. tilajaoin.




Toimenpiteet


Joustavat, asiantuntevat ja asiakaslähtöiset stra-tegiaa ja elinvoimaoh-jelmaa toteuttavat pal-velut toteutetaan kon-sernissa yli hallintokun-tarajojen ja joustavasi osana YritysSuomi-verkostoa sekä muiden asiantuntijoiden ja yh-teistyökumppaneiden kanssa.

Palvelut on kuvattu ja tuotteistettu. Toimiva, aktiivinen, vastuullinen ja asiakas-lähtöinen yhteistyö-verkosto. Säännöllinen toimijoi-den välinen yhteyden-pito. Uudet kumppanuudet

Palveluiden kuvaus ja tuot-teistaminen. Verkoston yhteistoiminnan koordinointi, kehittäminen ja siitä viestiminen. Verkostotapaamiset, yhtey-denotot ja verkostojen kehit-täminen.

91

Osaavan työvoiman saatavuus

Rekrytointien sujuvuus. Tarjolla yrityslähtöistä koulutusta.

Koulutusverkon kehittäminen ja vahvistaminen.

Palveluiden tuotteistus jatkuu. Yhtiö on aktiivinen verkostotoimija ja säännöllisen, tavoitteellisen kommuni-kaation avulla vahvistetaan verkostojen asiakaslähtöistä toimintaa. Alavuden Kehitys Oy on toteuttanut yh-teistyökumppaneineen ajankohtaiskoulutuksia ja toiminut aktiivisesti rekrytointitapahtumien järjestelyissä. Hyvä suhdannetilanne on vaikeuttanut rekrytointeja.




Toimenpiteet


Asiantunteva, osaava, palveleva ja motivoitu-nut henkilöstö.

Henkilöstö tunnistaa roolinsa Homma hoide-taan –ohjelman toteut-tamisessa ja sen sisältä ohjaa tavoitteellista ja osaavaa työskentelyä.

Tiimipalaverit, kehitys-keskustelut, osallistumi-nen koulutuksiin sovittu-jen linjausten mukaises-ti.

Homma hoidetaan -asennetta vahvistetaan ja ylläpidetään säännöllisin tiimipalaverein ja ammattitaitoa kehitetään soveltuvin koulutuksin.

NÄKÖKULMA: TALOUS



Toimenpiteet


Taloudellinen toiminta. Hankerahoituksen te-hokas hyödyntäminen.

Pysytään omistajan määrittämässä resurs-sissa. Kaupunkistrategian mukaisia, yrityslähtöisiä kehittämishankkeita toteutetaan hankera-hoituksella.

Talouden seuranta. Aktiivisuus hankkeiden työstössä, haussa ja toteut-tamisessa yksin ja osana yhteistyöverkostoja

Osaavan työvoiman saatavuus.

Taloudellisia koulutus-ratkaisuja tarjolla.

Koulutuksia toteutetaan yhteistyössä taloudelli-sesti.

Koulutusverkostotoiminnan kehittäminen ja vahvista-minen.

Tavoitteet ovat toteutuneet. Toiminnan taloudellisuutta voidaan kehittää edelleen, hankkeita toteutetaan resurssien sallimissa rajoissa ja koulutuspalveluja on hankittu alueelle taloudellisesti.

92

*Talousarviota korjattu kirjauskäytännön muutoksen takia (rahoitusvastikkeet).


- Homma hoidetaan –elinvoimaohjelmaa on toteutettu joustavasti ja ketterästi, yritysten ja yhteisö-

jen tarpeisiin herkästi reagoiden.

- Kuudestaan vientiin –hanke toteutettiin suunnitellusti. Rantojen virkistyskäytön lisääminen osana

Alavuden kaupunkikeskustan kehittämistä -hankkeen myötä suunniteltiin investointihankkeita, jot-

ka kaupunki toteutti ELY-keskuksen myöntämää tukea hyödyntäen.

- Yhteistyössä kaupungin kanssa toteutettava koulutusverkostotoiminnan kehittäminen ja vahvista-

minen sekä paikkakunnalla toteutettavan koulutuksen organisointi vaatii edelleen toimenpiteitä.

- Tuurinportin alueen kehittäminen on edennyt oikaisuvaateiden myötä yritysvetoisesti. Puuseppä-

kylä II –alueella on toteutettu toimitilalaajennus ja yritystoiminta kehittyy edelleen uuden toimijan

sijoittuessa alueelle.


TP 16 TA 17 TOT 17 ERO %

Alavuden Kehitys Oy Liikevaihto

263 335 396 146 118

Tulos/tulostavoite

-23 2 2 0 127

Lainamäärä

0 0 0 0 0

Kiinteistö Oy Alavus Fasadi Liikevaihto

113 140 137 -3 98

Tulos/tulostavoite

-8 1 4 3 418

Lainamäärä

1063 1000 1008 8 0

Kiinteistö Oy Tuurin Tietotalo Liikevaihto

52 (95)* 52 53 1 100

Tulos/tulostavoite

7 (14)* 3 2 -1 62

Lainamäärä

344 320 321 0 0

93

A-Pesu Oy

A – Pesu Oy Kallenkuja 5 63300 ALAVUS, Alavuden pääterveysasema kioski. Yhtiön toiminta-ajatus: Yritys on sosiaalinen yritys, jonka henkilöstöstä on vähintään 30 % joko osatyökykyisiä tai osatyökykyisiä ja pitkäaikaistyöttömiä yhteensä. Tarkoituksena on edistää työelämään sijoittumista työpaikkoja ja koulutusta järjestämällä. Yhtiö tuottaa pesula- ja siivouspalveluja, hoivapalveluja, kiinteistönhuoltopalveluja, keittiö-palveluja sekä kuljetuspalveluja. Yhtiö voi myös edelleen sijoittaa henkilöstöään muihin yhteisöihin ja yri-tyksiin.




Toimenpiteet

Asiakas luottaa saa-maansa pesulapalve-luun.

Asiakaspalvelussa toimi-valla on alan tietotaito ja osaaminen.

Pysyvät asiakkuudet, asiakasmäärä vähintään sama kuin toimintakau-tena 2016

Lisätään asiakasyhteis-työtä, yhteyshenkilöiden tapaaminen säännölli-seksi kausittain.

Palvelu vastaa asiakkaan kanssa sovittua aikatau-lua.

Määräajat toetutuvat.

Sopimusten mukaisia toimitusaikatauluja on noudatettu.

Henkilömitoitukset suunniteltu oikein, vas-taamaan tuotettavan palvelun määrää. Konekapasiteetti riittävä ja prosessisuunnitelmaa noudatetaan.

Asiakkaan palvelutar-peeseen vastataan.

Monipuoliset pesulapal-velut ja välityspalvelut: -mattopesulaan -kemialliseen pesuun

Tarjotaan palvelua: yksityistalouksille, yri-tyksille, laitos ja palvelu-taloille. Korjausompelupalvelu.

Tiedottaminen saatavista palveluista asiakaskäyn-tien yhteydessä, markki-nointi lehti-ilmoituksin ja yrityksellä päivitetyt, omat nettisivut.

Uusi työnjohtaja aloitti kesäkuussa ja työnjohto toteuttanut yhteyshenkilöiden tapaamiset asiakasyhteis-työssä ja vuotuisia asiakaskäyntiä jatketaan. Henkilömitoitus oli riittävä suhteessa prosessin vaatimukseen, mutta työnjohdon, työvalmennuksen ja toimiston henkilöstömuutokset asettivat haastetta. Yrityksen net-tisivujen tiedot päivitetty ja sivut uudistetaan vuonna 2018.

94




Toimenpiteet

Tuotantoalalle vaadittu-jen kriteerien ja laatu-vaatimusten toetutumi-nen.

Pesulaprosessille tarkoi-tettu laatujärjestelmä on käytössä.

Mikrobiologisesti puh-das tekstiili ja puhdas, hajuton, tahraton sekä viimeistelty tulos

Työnjohto toteuttaa mik-robiologisen puhtauden seurantaa ja tulosten kirjausta. Laadun seuranta tapah-tuu työpisteittäin.

Tuotanto on nopea ja tehokas.

Aika pv likaisen pyykin saapumi-sesta, puhtaan pyykin toimitus asiakkaalle.

Saapumisesta pesulaan, tekstiilit on pesty 1-2 arkipäivän kuluessa.

Prosessi jaetaan ydin, tuki- ja avainprosesseihin (pesu, lajittelu, viimeiste-ly, pakkaus, luovutus, kuljetus).

Työvälineet ja toimintaympäristö, tilat.

Huoltojen määrä, korja-us- ja huoltoaika. Työympäristön siisteys.

Vuosihuollot 1x/vuosi. Huoltomies tavoitetta-vissa 1-2 pv kuluessa. Tuotantotiloissa ei ah-tautta tai epäjärjestystä.

Henkilöstö tiedottaa työn-johtoa konevioista ja joh-to hoitaa tiedon korjaus-tarpeesta huoltomiehelle. Jokainen huolehtii työpis-teensä järjestyksestä ja siivouksesta, tarkempi ohjeistus johdolta.

Prosessin omavalvonta käytössä ja läpimenoaika on toteutunut suunnitelman mukaan. Konehuollot toteu-tui tavoitellusti. Työpisteiden siisteyttä ja järjestystä on pidetty yllä päivittäin työnjohdon antaman ohjeis-tuksen mukaisesti. Pesulatuotannon kilomääräksi kertyi 205.030 kg.




Toimenpiteet

Ammattitaitoinen ja työhönsä positiivisesti suhtautuva henkilöstö.

Onnistunut rekrytointi. Koulutustarvekartoitus. Täydennyskoulutus. Varhaisen tuen malli ja työnohjaus.

Henkilöstöllä tehtävään työhön perusosaaminen tai ammattitutkinto

Verkostotyö koulutusta-hojen kanssa. Työperehdytystä toteu-tetaan ja perehdytys-kansio annetaan työnte-kijöille.

Kykyjen mukainen työ-tehtävä, työkyvyn arvi-oinnit.

Vammasta tai haitasta johtuva työstä poissaolo. Työkyvyn arvioinnit teh-dään yhteistyössä työ-terveyshuollon kanssa.

Max. 10 pv/vuosi. Työkyvyn arvioinnit ovat ajantasaiset.

Toteutetaan työnkiertoa. Työnjohtajan, työval-mennuksen ohja-us/opetus. Työkyky huomioidaan työtehtä-väsijoituksissa.

95

Viestintä ja tiedon saan-nin ajantasaisuus.

Henkilöstön kuukausipa-laverit ajankohtaisista työhön liittyvistä asiois-ta.

Palaverit 1 x/kk. Työnjohtaja pitää henki-löstölle kerran kuukau-dessa yhteispalaverin.

A – Pesu Oy työllisti kaikissa toiminnoissaan 39 eri henkilöä, joista kertyi henkilötyövuosia 19,62. Palvelu-toiminnassa eri henkilöitä oli 10, joista henkilötyövuosia kertyi 6,26. Työvalmennukseen oli vuoden aikana kirjattu 45 henkilöä, velvoitetyöllistettäviä 7. Pesulaprosessissa on toteutettu työnkiertoa.

NÄKÖKULMA: TALOUS



Toimenpiteet

Tappioton toiminta.

Talousarvio realistinen. Tilinpäätös positiivinen, vähintään talousarvion mukainen.

Talouden tarkka seuran-ta ja tulkinta (osa-vuosikatsaukset, maksu-kyvyn seuranta ja henkilöstöresurssien käyttö talousarvion mu-kaisesti).

Maksuvalmius, vakava-raisuus.

Kassavaranto on riittävä ja ostolaskut maksettu ajallaan.

Kassavaranto on riittävä, ostolaskuista ei huomau-tuksia, ulkopuolisia lai-noja ei ole.

Laskutus tehdään ajal-laan ja viipymättä. Kilpailukykyiset hinnat.

Sijoitettu osakepääoma.

Osakepääoman määrä. Osakepääoma on vähin-tään sama kuin sijoitettu määrä.

Lisätään kustannustie-toisuutta: raportointia hyväksikäyttäen lisätään talouden ennustetta-vuutta.

Laskutuksen uudistustyön johdosta, laskutus selkeytyi ja käytetty työaika sekä laskumäärä vähenivät. Talouden toteutumista on seurattu suunnitelman mukaan. Yhtiön lopullinen tilikauden voitto + 67.860 €, johtuen arvioitua pienemmistä henkilöstökuluista ja hienoisesta prosessin kasvusta. Investoinnit 16.900,56 €. Kassavarat 29.12.2017 oli +115.023,38 €, nostovara 145.023,38€.

96

Alavuden Jäähalli Oy

Yhtiön toiminta-ajatus:

Tarjota alavutelaisille ja lähikuntien jääurheilun harrastajille laadukkaat ja monipuoli-set harrastustilat




Toimenpiteet

Käyttäjien tarpeet huo-mioidaan

Palautteet asiakkailta

Palautteisiin reagoidaan alle viikossa

Palautteet käsitellään viikkopalavereissa

Käyttäjien palautteisiin on pystytty kohtuudella vastaamaan.




Toimenpiteet

Käyttöaste pidetään korkeana

Laskutettavat tapahtu-mat

vähintään 1300h/a

Jääajan tarjonta lähikun-tien seuroille

Paikallisen seuran joukkueet ovat vähentyneet ja myös harrasteluporukoita on aikaisempaa vähemmän. Jääajan tarjontaa muiden paikkakuntien seuroille on tehostettu.

TALOUS LUKUINA

TP 16 TA 17 TOT 17 ERO %

Liikevaihto/tuotot

859 809 834 25 103,1

Tulos/tulostavoite

21 19 85 65 442,2

Lainamäärä

0 0 0 0 0

97




Toimenpiteet

Työhön motivoitunut ja osaava henkilökunta

Henkilökunta on suorittanut soveltuvan ammattipäte-vyyskoulutuksen

Kaikki henkilöt

Täydennyskoulutukset tarvittaessa

Henkilökunnan yhteiskäyttöä eri tehtävissä on pystytty lisäämään.

NÄKÖKULMA: TALOUS



Toimenpiteet

Käyttökulut pidetään urheiluseurojen maksu-kyvyn rajoissa

vastaavat muut hallit vertailuhallien keskiarvo Käyttökulujen tarkka seuranta

Käyttöasteen pienentyminen ja kylmälaitteiden suuret korjauskulut veivät tilinpäätöksen tappiolliseksi.

TALOUS LUKUINA


Liikevaihto/tuotot 227 227 211 -16 92,7

Tulos/tulostavoite -2 1 -18 -19 6998,0

Lainamäärä 1216 1157 1157 0 100,0


Myydyt jääaikatunnit kaudessa 1240 1320 1235 -85

Suoritteiden hinta nettona TA 16

Hoitokustannus / myyty jääaikatunti 135 125 135 10

Keskeisiä lukuja TA 16

Pääomakulu / myyty jääaikatunti (lyhennys+korko) 48 47 49 2

98

Alavuden Lämpö Oy

Yhtiön toiminta-ajatus:

Kaukolämmön tuottaminen ja jakaminen asiakkaille kilpailukykyisesti liiketalouden periaat-teiden mukaisesti.




Toimenpiteet

Lämmön tuotanto ta-pahtuu keskeytyksettä, vaivattomasti ja kilpailu-kykyisesti

Keskeytykset lämmönja-kelussa Mittarien kaukoluenta Lämmön hinta

Ei yhtään Kaikki >15% alle tilastokeskiar-von

Varajärjestelmät toimii Töysän alue saadaan kaukoluentaan Toiminta on tehokasta

Lämmöntuotannossa tai jakelussa ei ollut isoja keskeytyksiä. Kaukolämpömittareiden luennassa otettiin käyttöön uusi ohjelma, joka nopeutti merkittävästi luentaa. Lämmön hinta oli 14,8% alle muiden vastaavien laitosten keskiarvon.




Toimenpiteet

Lämmön tuotanto ta-pahtuu keskeytyksettä

Painelain mukaiset tar-kastukset

Laitos läpäisee tarkas-tukset

Huolellinen käyttö ja määräaikaishuollot suori-tetaan ajallaan.

Pääosa lämmöntuotan-nosta tapahtuu kotimai-sia polttoaineita hyväksi käyttäen

% osuus lämmöntuotannosta

>97%

KPA kattiloiden varma toimivuus Hyvät polttoaineet

Kattila- ja verkostohävi-öt pidetään alhaisena

Verkostohäviö

<16%

Verkko pidetään kunnos-sa ja vuodot löydetään nopeasti

Lämmöntuotannosta 96,4% tuotettiin kotimaisella polttoaineella. Koko kaukolämpöverkon yhteenlaskettu verkostohäviö oli edellisvuoden tasolla 17,9% kokonaistuotannosta.

99




Toimenpiteet

Työhön motivoitunut ja osaava henkilökunta

Henkilökunta on suorittanut soveltuvan ammattipäte-vyyskoulutuksen

Toteutuminen 100%

Täydennyskoulutukset Kehityskeskustelut

Kaksi laitoksen hoitohenkilökunnasta suoritti B-koneenhoitajan ammattipätevyyden, mikä helpotti laitok-sen paineastialain mukaisen varallaolon järjestämistä. Tuurin uusi valmistunut lämpölaitos edellyttää myös kyseistä pätevyyttä.

*muutettu ta

NÄKÖKULMA: TALOUS



Toimenpiteet

Lämmön tuotanto toimii tehokkaasti Lämmön tuotanto toimii tehokkaasti

Nettotulos Talousarvion mukainen nettotulos

Polttoainehankinnassa onnistutaan

Tilikauden tulos oli suuresta investointimäärästä huolimatta hiukan positiivinen ja talousarvion mukainen. Polttoainehankinnoissa jatketaan monituottajamallilla, joka varsinkin menneen sateisen kesän jäljiltä osoit-tautui hyväksi ratkaisuksi.



Liikevaihto

2 448 2 715 2 806 62 102,3

Tulos/tulostavoite

41 0 (7*) 2 5 24,7

Lainamäärä

8 609 8 310 8 308 2 99,9

Suoritteiden määrä TP 16 TA17 TOT 17 ERO TOT %

Lämmön tuotanto MWh 46945 52350 53513 1163 102,2

Lämmön myynti MWh 38474 44500 43951 549 98,8

Verkostohäviö 18% < 16 % 17,9%

Suoritteiden hinta nettona TP 16 TA17 TOT 17 ERO %

Lämmön verollinen kuluttajahinta 61,63 61,63 61,63 0 100,0

Keskeisiä lukuja TP 16 TA17 TOT 17 ERO %

Asiakasmäärä 291 280 313 33 111,8

100

2.2. Määrärahojen ja tuloarvioiden toteutuminen

2.2.1. Käyttötalouden toteutuminen

Toimintatulot alittivat talousarvion 509 tuhannella eurolla ja toimintamenot alittivat talousarvion 385 tuhannella eurolla. Valtuusto hyväksyi ylitykset 19.3.2018. Sitovuustaso netto; lomituspalvelut, kansalaisopisto, vesihuoltolaitos, tilapalvelu sekä ruoka- ja siivouspalvelut.

Alkuperäinen Talousarvio- Lopullinen Talousarvion Poikkeama Käyttö-

HALLINTO- JA KEHITYSPALVELUT talousarvio muutokset talousarvio toteutuma talousarviosta %

Palvelualue

Kaupunginvaltuusto

Toimintatulot 0 0 0 6 500,00 -6 500,00 0,0

Toimintamenot -124 000 0 -124 000 -109 760,70 -14 239,30 88,5

Toimintakate -124 000 0 -124 000 -103 260,70 -20 739,30 83,3

Kaupunginhallitus

Toimintatulot 0 0 0 6 660,56 -6 660,56 0,0

Toimintamenot -908 400 0 -908 400 -1 493 765,78 585 365,78 164,4

Toimintakate -908 400 0 -908 400 -1 487 105,22 578 705,22 163,7

Hallintopalvelut

Toimintatulot 267 500 0 267 500 367 065,62 -99 565,62 137,2

Toimintamenot -1 459 609 0 -1 459 609 -1 448 834,55 -10 774,45 99,3

Toimintakate -1 192 109 0 -1 192 109 -1 081 768,93 -110 340,07 90,7

Talouspalvelut

Toimintatulot 21 000 0 21 000 29 485,13 -8 485,13 140,4

Toimintamenot -336 600 0 -336 600 -306 096,98 -30 503,02 90,9

Toimintakate -315 600 0 -315 600 -276 611,85 -38 988,15 87,6

ICT-palvelut

Toimintatulot 56 000 0 56 000 111 281,05 -55 281,05 198,7

Toimintamenot -440 400 -23 000 -463 400 -496 077,03 32 677,03 107,1

Toimintakate -384 400 -23 000 -407 400 -384 795,98 -22 604,02 94,5

Elinkeinopalvelut

Toimintatulot 0 0 0,00 0,00 0,0

Toimintamenot -393 000 -15 000 -408 000 -387 012,35 -20 987,65 94,9

Toimintakate -393 000 -15 000 -408 000 -387 012,35 -20 987,65 94,9

Sote -palvelut

Toimintatulot 836 000 0 836 000 797 397,67 38 602,33 95,4

Toimintamenot -46 256 172 -200 000 -46 456 172 -46 209 150,16 -247 021,84 99,5

Toimintakate -45 420 172 -200 000 -45 620 172 -45 411 752,49 -208 419,51 99,5

Maaseutupalvelut

Toimintatulot 50 000 0 50 000 44 935,63 5 064,37 89,9

Toimintamenot -178 000 0 -178 000 -161 164,80 -16 835,20 90,5

Toimintakate -128 000 0 -128 000 -116 229,17 -11 770,83 90,8

Lomituspalvelut(netto)

Toimintatulot 3 300 000 3 300 000 2 794 486,31 505 513,69 84,7

Toimintamenot -3 300 000 -3 300 000 -2 789 033,81 -510 966,19 84,5

Toimintakate 0 0 0 5 452,50 -5 452,50 100,0

HALLINTO- JA KEHITYSPALVELUT YHTEENSÄ

Toimintatulot 4 530 500 0 4 530 500 4 157 811,97 372 688,03 91,8

Toimintamenot -53 396 181 -238 000 -53 634 181 -53 400 896,16 -233 284,84 99,6

Toimintakate -48 865 681 -238 000 -49 103 681 -49 243 084,19 139 403,19 100,3

101

SIVISTYSPALVELUT Alkuperäinen Talousarvio- Lopullinen Talousarvion Poikkeama Käyttö-

Palvelualue talousarvio muutokset talousarvio toteutuma talousarviosta %

Kouluhallinto

Toimintatulot 0 0 873,21 -873,21 0,0

Toimintamenot -330 700 -330 700 -313 421,27 -17 278,73 94,8

Toimintakate -330 700 0,00 -330 700 -312 548,06 -18 151,94 94,5

Varhaiskasvatus

Toimintatulot 641 000 641 000 618 491,15 22 508,85 96,5

Toimintamenot -5 444 500 -5 444 500 -5 268 348,04 -176 151,96 96,8

Toimintakate -4 803 500 0,00 -4 803 500 -4 649 856,89 -153 643,11 96,8

Peruskoulut

Toimintatulot 202 000 202 000 380 847,44 -178 847,44 188,5

Toimintamenot -10 754 000 -10 754 000 -10 758 891,71 4 891,71 100,0

Toimintakate -10 552 000 0,00 -10 552 000 -10 378 044,27 -173 955,73 98,4

Lukio

Toimintatulot 1 000 1 000 5 600,00 -4 600,00 560,0

Toimintamenot -1 091 000 -1 091 000 -1 078 712,96 -12 287,04 98,9

Toimintakate -1 090 000 0,00 -1 090 000 -1 073 112,96 -16 887,04 98,5

SIVISTYSPALVELUT YHTEENSÄ

Toimintatulot 844 000 0,00 844 000 1 005 811,80 -161 811,80 119,2

Toimintamenot -17 620 200 0,00 -17 620 200 -17 419 373,98 -200 826,02 98,9

Toimintakate -16 776 200 0,00 -16 776 200 -16 413 562,18 -362 637,82 97,8

HYVINVOINTIPALVELUT

Kansalaisopisto(netto)

Toimintatulot 360 000 360 000 349 321,11 10 678,89 97,0

Toimintamenot -1 003 000 -1 003 000 -939 653,37 -63 346,63 93,7

Toimintakate -643 000 0,00 -643 000 -590 332,26 -52 667,74 91,8

Kirjasto

Toimintatulot 25 000 25 000 36 803,02 -11 803,02 147,2

Toimintamenot -698 000 -698 000 -688 481,28 -9 518,72 98,6

Toimintakate -673 000 0,00 -673 000 -651 678,26 -21 321,74 96,8

Vapaa-aikapalvelut

Toimintatulot 350 000 350 000 398 423,78 -48 423,78 113,8

Toimintamenot -1 294 650 -12 500,00 -1 307 150 -1 339 242,87 32 092,87 102,5

Toimintakate -944 650 -12 500,00 -957 150 -940 819,09 -16 330,91 98,3

HYVINVOINTIPALVELUT YHTEENSÄ

Toimintatulot 735 000 0,00 735 000 784 547,91 -49 547,91 106,7

Toimintamenot -2 995 650 -12 500,00 -3 008 150 -2 967 377,52 -40 772,48 98,6

Toimintakate -2 260 650 -12 500,00 -2 273 150 -2 182 829,61 -90 320,39 96,0

TEKNISET PALVELUT

Tekninen hallinto

Toimintatulot 21 000 21 000 23 286,40 -2 286,40 110,9

Toimintamenot -143 097 -143 097 -142 094,85 -1 002,15 99,3

Toimintakate -122 097 0,00 -122 097 -118 808,45 -3 288,55 97,3

Yhdyskuntatekniset palvelut

Toimintatulot 492 000 492 000 359 301,14 132 698,86 73,0

Valmistus omaan käyttöön 125 154,46 -125 154,46 100,0

Toimintamenot -3 349 133 -112 450,00 -3 461 583 -3 654 088,51 192 505,51 105,6

Toimintakate -2 857 133 -112 450,00 -2 969 583 -3 169 632,91 200 049,91 106,7

Vesihuoltolaitos(netto)

Toimintatulot 2 589 000 2 589 000 2 426 905,76 162 094,24 93,7


Toimintamenot -1 217 000 -1 217 000 -1 193 705,92 -23 294,08 98,1

Toimintakate 1 372 000 0,00 1 372 000 1 247 871,42 124 128,58 91,0

102

19 %

38 %

41 %

2 %

Tuottojen jakautuminen

Toimintatuotot

Verotulot

Valtionosuudet

Rahoitustuotot

Tuottojen jakautuminen 1 000 € %

Toimintatuotot 17 630 18,9

Verotulot 35 218 37,8

Valtionosuudet 38 629 41,4

Rahoitustuotot 1 736 1,9

Yhteensä 93 213 100,0

Toimintakulujen jakautuminen

Henkilöstökulut 23 077 26,4

Palvelujen ostot 53 817 61,5

Aineet, tarvikkeet ja tavarat 4 298 4,9

Avustukset 1 230 1,4

Muut toimintakulut 5 059 5,8

Yhteensä 87 481 100

26 %

62 %

5 %1 %

6 %

Toimintakulujen jakautuminen

Henkilöstökulut

Palvelujen ostot

Aineet, tarvikkeet jatavarat

Avustukset

Muut toimintakulut


Tilapalvelu(netto) talousarvio muutokset talousarvio toteutuma talousarviosta %

Toimintatulot 4 670 000 4 670 000 4 701 812,97 -31 812,97 100,7


Toimintamenot -4 328 960 -4 328 960 -4 395 174,66 66 214,66 101,5

Toimintakate 341 040 0,00 341 040 350 004,36 -8 964,36 102,6

Ruoka- ja siivouspalvelut(netto)

Toimintatulot 3 889 300 3 889 300 3 904 739,14 -15 439,14 100,4

Toimintamenot -3 889 300 -3 889 300 -3 797 914,07 -91 385,93 97,7

Toimintakate 0 0,00 0 106 825,07 -106 825,07 -100,0

TEKNISET PALVELUT

Toimintatulot 11 661 300 0 11 661 300 11 416 045,41 245 254,59 97,9

Valmistus omaan käyttöön 0 0 0 183 192,09 -183 192,09 100,0

Toimintamenot -12 927 490 -112 450 -13 039 940 -13 182 978,01 143 038,01 101,1

Toimintakate -1 266 190 -112 450 -1 378 640 -1 583 740,51 205 100,51 114,9

YMPÄRISTÖPALVELUT

Toimintatulot 363 000 5 000 368 000 265 379,81 102 620,19 72,1

Valmistus omaan käyttöön 0 0 0 17 610,38 -17 610,38 -100,0

Toimintamenot -515 500 -47 600 -563 100 -510 134,93 -52 965,07 90,6

Toimintakate -152 500 -42 600 -195 100 -227 144,74 32 044,74 116,4

PALVELURYHMÄT YHTEENSÄ

Toimintatulot 18 133 800 5 000 18 138 800 17 629 596,90 509 203,10 97,2


Toimintamenot -87 455 021 -410 550 -87 865 571 -87 480 760,60 -384 810,40 99,6

Toimintakate -69 321 221 -405 550 -69 726 771 -69 650 361,23 -76 409,77 99,9

103

2.2.2. Tuloslaskelmaosan toteutuminen


talousarvio muutokset talousarvio toteutuma talousarviosta %

Toimintatulot 18 133 800 5 000 18 138 800 17 629 596,90 509 203,10 97,2

Myyntitulot 10 721 100 0 10 721 100 10 329 968,66 391 131,34 96,4

Maksutulot 1 601 500 0 1 601 500 1 253 144,86 348 355,14 78,2

Tuet ja avustukset 218 000 5 000 223 000 472 162,33 -249 162,33 211,7

Muut toimintatulot 5 593 200 0 5 593 200 5 574 321,05 18 878,95 99,7


Toimintamenot -87 455 021 -410 550 -87 865 571 -87 480 760,60 -384 810,40 99,6

Henkilöstömenot -23 659 523 -35 600 -23 695 123 -23 076 635,81 -618 487,19 97,4

Palvelujen ostot -53 634 999 -310 000 -53 944 999 -53 816 888,46 -128 110,54 99,8

Aineet, tarvikkeet, tavarat -4 314 150 -12 500 -4 326 650 -4 297 701,43 -28 948,57 99,3

Avustukset muille -1 382 418 -52 450 -1 434 868 -1 230 223,63 -204 644,37 85,7

Avustukset liikelaitoksille 0 0 0 0,00 0,00 0,0

Muut toimintamenot -4 463 931 0 -4 463 931 -5 059 311,27 595 380,27 113,3

Toimintakate -69 321 221 -405 550 -69 726 771 -69 650 361,23 -76 409,77 99,9

Verotulot 34 048 000 1 000 000 35 048 000 35 217 699,58 -169 699,58 100,5

Valtionosuudet 38 602 000 0 38 602 000 38 628 937,00 -26 937,00 100,1

Rahoitustulot ja -menot 333 000 0 333 000 1 266 857,22 -933 857,22 380,4

Korkotulot muilta 186 000 186 000 194 858,23 -8 858,23 104,8

Korkotulot taseyksikkö 202 000 0 202 000 202 244,80 -244,80 0,0

Muut rahoitustulot muilta 407 000 0 407 000 1 339 309,36 -932 309,36 329,1

Korkomenot taseyksikkö -202 000 0 -202 000 -202 244,80 244,80 0,0

Korkomenot -245 000 0 -245 000 -260 429,05 15 429,05 106,3

Muut rahoitusmenot -15 000 0 -15 000 -6 881,32 -8 118,68 45,9

Vuosikate 3 661 779 594 450 4 256 229 5 463 132,57 -1 206 903,57 128,4

Poistot ja arvonalentumiset -3 188 000 0 -3 188 000 -3 216 671,50 28 671,50 100,9

Suunnitelman mukaiset poistot -3 188 000 0 -3 188 000 -3 216 671,50 28 671,50 100,9

Arvonalentumiset 0 0 0 0,00 0,00 0,0

Satunnaiset erät 0 0 0 0,00 0,00 0,0

Satunnaiset tulot 0 0 0 0,00 0,00 0,0

Satunnaiset menot 0 0 0 0,00 0,00 0,0

Tilikauden tulos 473 779 594 450 1 068 229 2 246 461,07 -1 178 232,07

Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) 0 0 0 0,00 0,00 0,0

Varausten lisäys (-) tai vähennys (+) 0 0 0 0,00 0,00 0,0

Rahastojen lisäys (-) tai vähennys (+) 0 0 0 0,00 0,00 0,0

Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 473 779 594 450 1 068 229 2 246 461,07 -1 178 232,07

VEROTULOJEN ERITTELY



Verotulot 34 048 000,00 1 000 000,00 35 048 000,00 35 217 699,58 169 699,58 100,5

Kunnan tulovero 29 040 000,00 700 000,00 29 740 000,00 29 789 408,00 49 408,00 100,2

Osuus Yhteisöveron tuotosta 2 262 000,00 300 000,00 2 562 000,00 2 698 756,77 136 756,77 105,3

Kiinteistövero 2 746 000,00 0,00 2 746 000,00 2 729 534,81 -16 465,19 99,4

Muut verotulot 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0

KUNNALISVEROTULOJEN MÄÄRÄYTYMISEN PERUSTEITA

Tulovero- Verotettava tulo Muutos

prosentti miljoonaa euroa prosenttia

2013 19,75 139 585 000 3,7

2014 20,75 140 939 000 1,0

2015 20,75 139 816 000 -0,8

2016 21,25 140 702 000 0,6

2017 21,25 138 328 000 -1,7

VALTIONOSUUKSIEN ERITTELY



Valtionosuudet 38 602 000,00 0,00 38 602 000,00 38 628 937,00 26 937,00 100,1

Peruspalvelujen valtionosuus (ml- tas.) 39 439 000,00 39 439 000,00 39 416 351,00 -22 649,00 99,9

Siitä verotuloihin perustuva vo tasaus 11 914 946,00 11 914 946,00 11 914 946,00 0,00 100,0

Opetus- ja kulttuuritoimen muut valt.os. -837 000,00 0,00 -837 000,00 -787 414,00 49 586,00 94,1

Harkinnanvarainen rahoitusavustus 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0

104

2.2.3. Investointien toteutuminen

Investointitulot alittuivat talousarvion 556 tuhannella eurolla ja investointimenot alittivat talousarvion 1,1 miljoonalla eurol-la.Nettoinvestoinnit olivat 3,5 miljoonaa euroa, mikä on 595 tuhatta euroa alle talousarvion. Valtuusto hyväksyi ylitykset 19.3.2018.

Alkuper. Talousarvio- Lopullinen Talousarvion Poikkeama Käyttö-


Kaupunginhallitus

Maaomaisuus

Tulot 100 000 0 100 000 75 641,22 24 358,78 75,6

Menot -100 000 -165 000 -265 000 -239 465,00 -25 535,00 90,4

Netto 0 -165 000 -165 000 -163 823,78 -1 176,22 99,3

Irtaimisto

Tulot 0 0 0,00 0,0

Menot -80 000 -80 000 -10 808,92 -69 191,08 13,5

Netto -80 000 0 -80 000 -10 808,92 -69 191,08 13,5

Arvopaperit

Tulot 900 000 900 000 289 318,92 610 681,08 32,1

Menot -806 000 0 -806 000 -164 256,58 -641 743,42 20,4

Netto 94 000 0 94 000 125 062,34 -31 062,34 133,0

Kaupunginhallitus yhteensä

Tulot 1 000 000 0 1 000 000 364 960,14 635 039,86 36,5

Menot -986 000 -165 000 -1 151 000 -414 530,50 -736 469,50 36,0

Netto 14 000 -165 000 -151 000 -49 570,36 -101 429,64 32,8

Sivistyslautakunta

Koulujen uudet tietokoneet

Tulot 0 0 0,00 0,00 0,0

Menot -40 000 -40 000 -40 092,86 92,86 100,2

Netto -40 000 0 -40 000 -40 092,86 92,86 100,2

Laitteet ja kalusteet koulut

Tulot 0 0 0,00 0,00 0,0

Menot -10 000 -10 000 -10 015,56 15,56 100,2

Netto -10 000 0 -10 000 -10 015,56 15,56 100,2

Varhaiskasvatus kalusteet

Tulot 0 0 0,00 0,00 0,0

Menot -10 000 -10 000 -11 648,00 1 648,00 116,5

Netto -10 000 0 -10 000 -11 648,00 1 648,00 116,5

Varhaiskasvatus päivähoito-ohjelmisto

Tulot 0 0 0,00 0,00 0,0

Menot -25 000 -25 000 -18 186,00 -6 814,00 72,7

Netto -25 000 0 -25 000 -18 186,00 -6 814,00 72,7

Sivistyspalvelut yhteensä

Tulot 0 0 0 0,00 0,00 0,0

Menot -85 000 0 -85 000 -79 942,42 -5 057,58 94,0

Netto -85 000 0 -85 000 -79 942,42 -5 057,58 94,0

Hyvinvointilautakunta

Kirjasto/palvelutiski

Tulot 0 0 0,00 0,00 0,0

Menot -10 000 -10 000 0,00 -10 000,00 0,0

Netto -10 000 0 -10 000 0,00 -10 000,00 0,0

Kunto-Lutra/kuntosalilaitteet

Tulot 0 0 0,00 0,00 0,0

Menot -40 000 -40 000 -39 974,37 -25,63 99,9

Netto -40 000 0 -40 000 -39 974,37 -25,63 99,9

Hyvinvointipalvelut yhteensä

Tulot 0 0 0 0,00 0,00 0,0

Menot -50 000 0 -50 000 -39 974,37 -10 025,63 79,9

Netto -50 000 0 -50 000 -39 974,37 -10 025,63 79,9

105



Tekninen lautakunta

Talonrakennus

Tulot 0 0 0,00 0,00 -100,0

Menot -200 000 -190 000 -390 000 -348 939,44 -41 060,56 89,5

Netto -200 000 -190 000 -390 000 -348 939,44 -41 060,56 89,5

Liikenneväylät

Tulot 0 0 0,00 0,00 0,0

Menot -750 000 -750 000 -876 055,27 126 055,27 116,8

Netto -750 000 0 -750 000 -876 055,27 126 055,27 116,8

Viherrakentaminen

Tulot 0 0 0,00 0,00 0,0

Menot -35 000 -35 000 -36 617,03 1 617,03 104,6

Netto -35 000 0 -35 000 -36 617,03 1 617,03 104,6

Vesihuolto

Tulot 0 0 0,00 0,00 0,0

Menot -430 000 0 -430 000 -429 800,22 -199,78 100,0

Netto -430 000 0 -430 000 -429 800,22 -199,78 100,0

Niinistön vedenkäsittelylaitoksen muutostyöt

Tulot 0 0 0,00 0,00 0,0

Menot 0 -60 000 -60 000 -57 677,44 -2 322,56 96,1

Netto 0 -60 000 -60 000 -57 677,44 -2 322,56 96,1

Ukkokankaan vedenottamon raakavesikaivo

Tulot 0 0 0,00 0,00 0,0

Menot 0 -110 000 -110 000 -109 674,44 -325,56 99,7

Netto 0 -110 000 -110 000 -109 674,44 -325,56 99,7

Haja-alueen viemärit

Tulot 0 0 40 000,00 -40 000,00 0,0

Menot -350 000 -350 000 -170 033,53 -179 966,47 48,6

Netto -350 000 0 -350 000 -130 033,53 -219 966,47 37,2

Pienhankinnat

Tulot 0 0 0,00 0,00 -100,0

Menot -50 000 -50 000 -51 960,59 1 960,59 103,9

Netto -50 000 0 -50 000 -51 960,59 1 960,59 103,9

Kirjasto Töysä-talolle

Tulot 0 0 0 0,00 0,00 0,0

Menot -650 000 500 000 -150 000 0,00 -150 000,00 0,0

Netto -650 000 500 000 -150 000 0,00 -150 000,00 0,0

Kiinteistöjen pihojen kunnostukset

Tulot 0 0 0,00 0,00 0,0

Menot -50 000 -50 000 -100 000 -90 468,25 -9 531,75 90,5

Netto -50 000 -50 000 -100 000 -90 468,25 -9 531,75 90,5

Yksityiteiden peruskunnostukset

Tulot 45 000 45 000 36 692,00 8 308,00 81,5

Menot -65 000 -65 000 -47 116,40 -17 883,60 72,5

Netto -20 000 0 -20 000 -10 424,40 -9 575,60 52,1

Keskustan aluejärjestelyt/Huhtapuisto,Rantainvestoinnit,Näkötorni

Tulot 0 0 65 450,00 -65 450,00 100,0

Menot -100 000 -20 000 -120 000 -209 369,60 89 369,60 174,5

Netto -100 000 -20 000 -120 000 -143 919,60 23 919,60 119,9

Yläkoulun keittiön laajennus ja oppilaiden välituntitilat

Tulot 0 0 0,00 0,00 0,0

Menot -800 000 500 000 -300 000 -116 109,01 -183 890,99 38,7

Netto -800 000 500 000 -300 000 -116 109,01 -183 890,99 38,7

Kevyen liikenteen väylä Kellokorpi-Tuuri

Tulot 0 0 0,00 0,00 0,0

Menot -30 000 -30 000 -46 758,43 16 758,43 155,9

Netto -30 000 0 -30 000 -46 758,43 16 758,43 155,9

Konsepahallin laajennus

Tulot 0 0 0 0,00 0,00 0,0

Menot -650 000 300 000 -350 000 -321 092,52 -28 907,48 91,7

Netto -650 000 300 000 -350 000 -321 092,52 -28 907,48 91,7

106

2.2.4. Rahoitusosan toteutuminen



Alavuden urheilukentän kunnostus

Tulot 0 64 000 64 000 63 000,00 1 000,00 0,0

Menot -300 000 -85 000 -385 000 -373 870,30 -11 129,70 97,1

Netto -300 000 -21 000 -321 000 -310 870,30 -10 129,70 96,8

Iivarin koulun kentän kunnostus

Tulot 0 50 000 50 000 46 000,00 4 000,00 0,0

Menot -200 000 -50 000 -250 000 -253 850,50 3 850,50 101,5

Netto -200 000 0 -200 000 -207 850,50 7 850,50 103,9

Tekninen ja ympäristöryhmä yhteensä

Tulot 45 000 114 000 159 000 251 142,00 -92 142,00 158,0

Menot -4 660 000 735 000 -3 925 000 -3 539 392,97 -385 607,03 90,2

Netto -4 615 000 849 000 -3 766 000 -3 288 250,97 -477 749,03 87,3

Ympäristölautakunta

Alavudenjärven kunnostushanke

Tulot 0 19 900 19 900 6 537,35 13 362,65 32,9

Menot 0 -19 800 -39 700 -25 261,90 -14 438,10 63,6

Netto 0 100 -19 800 -18 724,55 -1 075,45 94,6

INVESTOINNIT YHTEENSÄ

Tulot 1 045 000 133 900 1 178 900 622 639,49 556 260,51 52,8

Menot -5 781 000 550 200 -5 250 700 -4 099 102,16 -1 141 572,21 78,1

Netto -4 736 000 684 100 -4 071 800 -3 476 462,67 -595 337,33 85,4



Toiminta ja investoinnit

Toiminnan rahavirta 3 487 279,00 594 450,00 4 081 729,00 5 427 870,85 -1 346 141,85 133,0

Vuosikate 3 661 779,00 594 450,00 4 256 229,00 5 463 132,57 -1 206 903,57 128,4

Satunnaiset erät 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0

Tulorahoituksen korjauserät -174 500,00 -174 500,00 -35 261,72 -139 238,28 20,2

Investointien rahavirta -4 561 500,00 664 200,00 -3 897 300,00 -3 441 200,95 -456 099,05 88,3

Käyttöomaisuusinvestoinnit -5 781 000,00 530 300,00 -5 250 700,00 -4 099 102,16 -1 151 597,84 78,1

Rahoitusosuudet investointimenoihin 45 000,00 133 900,00 178 900,00 257 679,35 -78 779,35 144,0

Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 1 174 500,00 0,00 1 174 500,00 400 221,86 774 278,14 34,1

Toiminta ja investoinnit, netto -1 074 221,00 1 258 650,00 184 429,00 1 986 669,90 -1 802 240,90 1 077,2

Rahoitustoiminta

Antolainauksen muutokset 272 000,00 -1 361 400,00 -1 089 400,00 -392 279,34 -697 120,66 36,0

Antolainasaamisten lisäykset muille -5 000,00 -1 361 400,00 -1 366 400,00 -1 361 396,23 -5 003,77 99,6

Antolainasaamisten lisäykset liikelait. 0,00 0,00 0,00 0,0

Antolainasaamisten vähennykset muilta 277 000,00 0,00 277 000,00 969 116,89 -692 116,89 349,9

Antolainasaamisten vähennykset liikel. 0,00 0,00 0,00 0,0

Lainakannan muutokset 811 000,00 1 361 400,00 2 172 400,00 24 707,71 2 147 692,29 1,1

P itkäaikaisten lainojen lisäys 5 400 000,00 1 361 400,00 6 761 400,00 6 760 000,00 1 400,00 100,0

P itkäaikaisten lainojen vähennys -4 589 000,00 -4 589 000,00 -5 735 292,29 1 146 292,29 125,0

Lyhytaikaisten lainojen muutos 0,00 -1 000 000,00 1 000 000,00 -100,0

Oman pääoman muutokset 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0

Muut maksuvalmiuden muutokset 0,00 0,00 267 994,14 -267 994,14 100,0

Rahoitustoiminta, netto 1 083 000,00 0,00 1 083 000,00 -99 577,49 1 182 577,49 -9,2

Vaikutus maksuvalmiuteen 8 779,00 1 258 650,00 1 267 429,00 1 887 092,41 -619 663,41 148,9

Kassavarat 31.12. 14 580 631,61

Kassavarat 1.1. 12 693 539,20

Kassavarojen muutos 1 887 092,41

107

3. TILINPÄÄTÖSLASKELMAT

3.1. Tuloslaskelma

2017 2016

Toimintatuotot

Myyntituotot 7 857 116,83 7 816 307,62

Maksutuotot 1 245 174,30 1 219 886,61

Tuet ja avustukset 472 162,33 336 222,21

Muut toimintatuotot 2 377 175,61 11 951 629,07 2 534 553,77 11 906 970,21

Valmistus omaan käyttöön 200 802,47 215 478,70

Toimintakulut

Henkilöstökulut

Palkat ja palkkiot -17 845 076,92 -17 884 668,34

Henkilösivukulut

Eläkekulut -4 250 308,29 -4 704 521,03

Muut henkilösivukulut -981 250,60 -1 280 289,31

Palvelujen ostot -51 411 577,44 -51 030 529,94

Aineet, tarvikkeet ja tavarat -4 224 811,28 -4 195 312,10

Avustukset -1 230 223,63 -1 322 549,24

Muut toimintakulut -1 859 544,61 -81 802 792,77 -1 331 948,40 -81 749 818,36

TOIMINTAKATE -69 650 361,23 -69 627 369,45

Verotulot 35 217 699,58 34 482 058,11

Valtionosuudet 38 628 937,00 38 869 835,00


Korkotuotot 194 858,23 119 529,01

Muut rahoitustuotot 1 339 309,36 1 013 109,87

Korkokulut -260 429,05 -115 126,44

Muut rahoituskulut -6 881,32 1 266 857,22 -74 760,69 942 751,75

VUOSIKATE 5 463 132,57 4 667 275,41


Suunnitelman mukaiset poistot -3 216 671,50 -3 133 193,51

Arvonalentumiset 0,00 -3 216 671,50 0,00 -3 133 193,51

Satunnaiset erät

Satunnaiset tuotot 0,00 0,00

Satunnaiset kulut 0,00 0,00 0,00 0,00

TILIKAUDEN TULOS 2 246 461,07 1 534 081,90

Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) 0,00 0,00

Varausten lisäys (-) tai vähennys (+) 0,00 0,00

Rahastojen lisäys (-) tai vähennys (+) 0,00 0,00

TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ 2 246 461,07 1 534 081,90

Toimintatuotot/toimintakulut, % 14,6 14,6

Vuosikate/poistot, % 169,8 149,0


Poistot, euroa/asukas 274 263

Asukasmäärä 31.12. 11 722 11 907

108

3.2. Rahoituslaskelma

2017 2016

Toiminnan rahavirta

Vuosikate 5 463 132,57 4 667 275,41

Satunnaiset erät

Tulorahoituksen korjauserät -35 261,72 5 427 870,85 -262 236,68 4 405 038,73


Investointimenot -4 099 102,16 -5 693 524,75

Rahoitusosuudet investointimenoihin 257 679,35 284 718,25

Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 400 221,86 -3 441 200,95 1 903 631,22 -3 505 175,28

Toiminnan ja investointien rahavirta 1 986 669,90 899 863,45



Antolainasaamisten lisäys -1 361 396,23 -762 332,00

Antolainasaamisten vähennys 969 116,89 -392 279,34 337 210,70 -425 121,30


Pitkäaikaisten lainojen lisäys 6 760 000,00 14 200 000,00

Pitkäaikaisten lainojen vähennys -5 735 292,29 -10 320 386,85

Lyhytaikaisten lainojen muutos -1 000 000,00 24 707,71 700 000,00 4 579 613,15

Oman pääoman muutokset 0,00 0,00


Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset 8 763,78 -89 602,02

Vaihto-omaisuuden muutos 7 889,60 55 603,41

Saamisten muutos 338 625,27 390 500,80

Korottomien velkojen muutos -87 284,51 267 994,14 -3 889 942,23 -3 533 440,04

Rahoituksen rahavirta -99 577,49 621 051,81

Rahavarojen muutos 1 887 092,41 1 520 915,26

Rahavarojen muutos

Rahavarat 31.12. 14 580 631,61 12 693 539,20

Rahavarat 1.1. -12 693 539,20 1 887 092,41 -11 172 623,94 1 520 915,26

Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä

5 vuodelta, euroa/as. 147 -267





109

3.3. Tase

VASTAAVAA 2 0 17 2 0 16 VASTATTAVAA 2 0 17 2 0 16

A PYSYVÄT VASTAAVAT A OMA PÄÄOMA

I Aineettomat hyödykkeet I Peruspääoma 33 656 957,23 33 656 957,23

1. Aineettomat oikeudet 0,00 0,00 II Arvonkorotusrahasto 0,00 0,00

2. Tietokoneohjelmistot 75 742,88 67 601,46 III Muut omat rahastot 0,00 0,00

3. Muut pitkävaikutteiset menot 1 643 788,68 1 708 081,87 IV Edell. tilikausien ylijäämä (alijäämä) 12 918 284,86 11 384 202,96

4. Ennakkomaksut 0,00 0,00 V Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 2 246 461,07 1 534 081,90

1 719 531,56 1 775 683,33 OMA PÄÄOMA YHT. 4 8 8 2 1 7 0 3 ,16 4 6 5 7 5 2 4 2 ,0 9

II Aineelliset hyödykkeet

1. Maa- ja vesialueet 8 587 136,27 8 392 414,63 B POISTOERO JA VAPAAEHT. VAR.

2. Rakennukset 23 187 303,34 23 911 898,18 1. Poistoero 0,00 0,00

3. Kiinteät rakenteet ja laitteet 16 595 754,95 15 314 489,93 2. Vapaaehtoiset varaukset 0,00 0,00

4. Koneet ja kalusto 571 957,84 777 180,59 POISTOERO JA VAP.E. VAR.YHT. 0 ,0 0 0 ,0 0

5. Muut aineelliset hyödykkeet 109 263,51 109 263,51

6. Ennakkomaksut ja keskener.hank. 1 277 215,40 1 272 892,61 C PAKOLLISET VARAUKSET

50 328 631,31 49 778 139,45 1. Eläkevaraukset 0,00 0,00

III Sijoitukset 2. Muut pakolliset varaukset 0,00 0,00

1. Osakkeet ja osuudet 16 511 713,71 16 746 262,63 PAKOLLISET VARAUKSET YHT. 0 ,0 0 0 ,0 0

2. Joukkovelkakirjalainasaamiset

3. Muut lainasaamiset 8 633 597,67 8 136 934,33 D TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT

4. Muut saamiset 8 389,00 8 389,00 1. Valtion toimeksiannot 0,00 0,00

25 153 700,38 24 891 585,96 2. Lahjoitusrahastojen pääomat 512 422,93 506 297,78

PYSYVÄT VASTAAVAT YHT. 7 7 2 0 1 8 6 3 ,2 5 7 6 4 4 5 4 0 8 ,7 4 3. Muut toimeksiantojen pääomat 14 460,86 14 973,23

TOIMEKSIANT. PÄÄOMAT YHT. 5 2 6 8 8 3 ,7 9 5 2 1 2 7 1,0 1

B TOIMEKSIANTOJEN VARAT

1. Valtion toimeksiannot 0,00 3 151,00 E VIERAS PÄÄOMA

2. Lahjoitusrahastojen erityiskatteet 50 528,09 50 528,09 I Pitkäaikainen

3. Muut toimeksiantojen varat 0,00 0,00 1. Joukkovelkakirjalainat

TOIMEKSIANTOJEN VARAT YHT. 5 0 5 2 8 ,0 9 5 3 6 7 9 ,0 9 2. Lainat rah.- ja vakuutuslaitoksilta 32 427 352,00 31 115 574,38

3. Lainat julkisyhteisöiltä 9 891,59 13 778,01

C VAIHTUVAT VASTAAVAT 4. Lainat muilta luotonantajilta

I Vaihto- omaisuus 5. Saadut ennakot

1. Aineet ja tarvikkeet 1 810,23 3 116,32 6. Ostovelat

2. Keskeneräiset tuotteet 0,00 0,00 7. Muut velat/Liittymismaksut 2 264 505,44 2 176 605,44

3. Valmiit tuotteet 0,00 0,00 8. Siirtovelat

4. Muu vaihto- omaisuus 0,00 0,00 34 701 749,03 33 305 957,83

5. Ennakkomaksut 0,00 6 583,51 II Lyhytaikainen

1 810,23 9 699,83 1. Joukkovelkakirjalainat 2 000 000,00 3 000 000,00

II Saamiset 2. Lainat rah. ja vakuutuslaitoksilta 4 301 800,00 4 585 106,47

Pitkäaikaiset saamiset 3. Lainat julkisyhteisöiltä 3 886,44 3 763,46

1. Myyntisaamiset 0,00 0,00 4. Lainat muilta luotonantajilta

2. Lainasaamiset 0,00 0,00 5. Saadut ennakot 99 397,29 157 302,69

3. Muut saamiset 0,00 0,00 6. Ostovelat 1 487 955,61 1 667 485,39

4. Siirtosaamiset 0,00 0,00 7. Muut velat 789 725,87 828 968,58

0,00 0,00 8. Siirtovelat 2 521 403,27 2 419 909,89

Lyhytaikaiset saamiset 11 204 168,48 12 662 536,48

1. Myyntisaamiset 2 314 537,00 2 791 561,22 VIERAS PÄÄOMA YHT. 4 5 9 0 5 9 17 ,5 1 4 5 9 6 8 4 9 4 ,3 1

2. Lainasaamiset 138 000,00 242 384,00

3. Muut saamiset 142 318,14 87 975,39

4. Siirtosaamiset 824 816,14 740 759,94 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 9 5 2 5 4 5 0 4 ,4 6 9 3 0 6 5 0 0 7 ,4 1

3 419 671,28 3 862 680,55

3 419 671,28 3 862 680,55

III Rahoitusarvopaperit

1. Osakkeet ja osuudet Oma va ra isuusa ste , % 51,3 50,1

2. Sij. rahamarkkinainstrumentteihin 12 012 618,13 11 276 959,63 Suhte e ll. ve lka a ntune isuus,% 53,4 53,7

3. Joukkovelkakirjalainasaamiset Ve la t ja va stuut prose nttia kä yttötuloista 53,5 53,8

4. Muut arvopaperit Ke rtynyt yli- /a lijä ä mä , milj. e uroa 15,2 12,9

12 012 618,13 11 276 959,63 Ke rtynyt yli- /a lijä ä mä , e uroa /a suka s 1 294 1 085

IV Rahat ja pankkisaamiset 2 568 013,48 1 416 579,57 La ina ka nta 3 1.12 . , milj. e uroa 38,7 38,7

VAIHTUVAT VASTAAVAT YHT. 18 0 0 2 113 ,12 16 5 6 5 9 19 ,5 8 La ina ka nta , e uroa /a suka s 3 305 3 252

La ina sa a m. 3 1.12 . , milj. e uroa 8,6 8,1

Asuka smä ä rä 11 722 11 907

VASTAAVAA YHTEENSÄ 9 5 2 5 4 5 0 4 ,4 6 9 3 0 6 5 0 0 7 ,4 1 Ra ha va ra t, e uroa /a suka s 1 244 1 066

110

3.4. Konsernilaskelmat

3.4.1. Konsernituloslaskelma

2017 2016

Toimintatuotot 70 759 204,37 64 882 684,00

Toimintakulut -136 082 520,22 -130 531 589,49

Osuus osakkuusyhteisöjen voitosta/tappiosta 1 545 109,34 -63 778 206,51 894 487,57 -64 754 417,92

Toimintakate -63 778 206,51 -64 754 417,92

Verotulot 35 109 768,64 34 375 535,00

Valtionosuudet 38 628 937,00 38 869 835,00


Korkotuotot 62 156,48 20 646,23

Muut rahoitustuotot 815 990,87 840 655,26

Korkokulut -641 111,33 -469 059,01

Muut rahoituskulut 57 398,38 294 434,40 9 995,60 402 238,08

Vuosikate 10 254 933,53 8 893 190,16


Suunnitelman mukaiset poistot -6 434 290,83 -6 022 091,93

Tilikauden yli- ja alipariarvot

Arvonalentumiset -6 434 290,83 -6 022 091,93

Satunnaiset erät 0,00 0,00

Tilikauden tulos 3 820 642,70 2 871 098,23

Tilinpäätössiirrot -4 115,82 -12 251,99

Tilikauden verot -18 414,05 -5 457,35

Laskennalliset verot -29 896,00 -49 474,00

Vähemmistöosuudet -30 565,72 -33 961,04

Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 3 737 651,11 2 769 953,85





111

3.4.2. Konsernin rahoituslaskelma

2017 2016

Toiminnan rahavirta

Vuosikate 10 794 262,79 8 893 190,16

Satunnaiset erät

Tilikauden verot -20 320,57 -5 457,35

Tulorahoituksen korjauserät -1 778 337,28 8 995 604,94 -923 798,31 7 963 934,50


Investointimenot -9 360 405,95 -12 793 811,17

Rahoitusosuudet investointimenoihin 767 783,48 546 380,89

Pysyvien vastaavien hyödykk. luovutustulot 1 177 294,48 -7 415 327,99 1 981 059,47 -10 266 370,81

Toiminnan ja investointien rahavirta 1 580 276,95 -2 302 436,31



Antolainasaamisten lisäys -1 361 396,23 -762 332,00

Antolainasaamisten vähennys 972 858,20 -388 538,03 344 411,16 -417 920,84


Pitkäaikaisten lainojen lisäys 8 780 144,93 19 668 682,94

Pitkäaikaisten lainojen vähennys -6 888 587,47 -11 297 012,33

Lyhytaikaisten lainojen muutos -1 567 675,99 323 881,47 554 365,62 8 926 036,23

Oman pääoman muutokset -139 800,01 256 363,23


Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset 133 290,54 -28 159,89

Vaihto-omaisuuden muutos -22 255,99 -14 918,08

Saamisten muutos 1 315 266,39 489 470,23

Korottomien velkojen muutos -924 045,61 502 255,33 -6 449 563,48 -6 003 171,22

Rahoituksen rahavirta 297 798,76 2 761 307,40

Rahavarojen muutos 1 878 075,71 458 871,09

Rahavarojen muutos

Rahavarat 31.12. 17 750 269,64 15 871 505,25

Rahavarat 1.1. -15 872 193,93 1 878 075,71 -15 412 634,16 458 871,09


Pääomamenojen tulorahoitus, % 68 37




112

3.4.3. Konsernitase


PYSYVÄT VASTAAVAT OMA PÄÄOMA

Aineettomat hyödykkeet Peruspääoma 33 656 957,23 33 656 957,23

Aineettomat oikeudet 1 170 521,41 1 184 647,23 Arvonkorotusrahasto 197 491,31 204 810,85

Muut pitkävaikutteiset menot 1 651 790,85 1 720 475,56 Muut omat rahastot 300 081,13 303 718,21

Ennakkomaksut 0,00 0,00 Edell. tilikausien ylijäämä (alijäämä) 16 382 052,87 13 514 538,64

Aineettomat hyödykkeet yhteensä 2 822 312,26 2 905 122,79 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 3 737 651,11 2 769 953,85

Aineelliset hyödykkeet OM A P ÄÄOM A Y HT . 54 274 233,65 50 449 978,78

Maa- ja vesialueet 9 713 623,98 9 511 577,70

Rakennukset 57 677 352,29 58 439 507,50 V ÄHE M M IS T ÖOS UUDE T 406 277,62 419 986,94

Kiinteät rakenteet ja laitteet 21 033 741,16 19 870 053,83

Koneet ja kalusto 4 796 196,36 3 464 781,79 PAKOLLISET VARAUKSET

Muut aineelliset hyödykkeet 585 029,02 406 336,95 Eläkevaraukset 0,00 0,00

Ennakkomaksut ja keskener. hankinn. 4 431 286,77 4 833 365,60 Muut pakolliset varaukset 893 450,08 812 540,97

Aineelliset hyödykkeet yhteensä 98 237 229,58 96 525 623,37 P AKOLLIS E T V ARAUKS E T Y HT . 893 450,08 812 540,97

Sijoitukset

Osakkuusyhteisöosuudet 7 243 518,20 6 309 514,66 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 824 080,19 709 503,49

Muut osakkeet ja osuudet 2 988 785,09 3 068 741,93

Joukkovelkakirjalainasaamiset 0,00 0,00 VIERAS PÄÄOMA

Muut lainasaamiset 2 876 001,39 2 204 191,10 Pitkäaikainen korollinen vieras pääoma 61 433 260,92 59 080 787,89

Muut saamiset 27 395,41 27 395,41 Pitkäaikainen koroton vieras pääoma 3 423 665,04 3 231 210,30

Sijoitukset yhteensä 13 135 700,09 11 609 843,10 Lyhytaikainen korollinen vieras pääoma 8 893 644,93 10 743 348,23

P Y S Y V ÄT V AS T AAV AT Y HT . 114 195 241,93 111 040 589,26 Lyhytaikainen koroton vieras pääoma 10 706 900,25 10 252 268,41

V IE RAS P ÄÄOM A Y HT . 84 457 471,14 83 307 614,83

T OIM E KS IANT OJE N V ARAT 146 467,30 165 181,15

V AS T AT T AV AA Y HT E E NS Ä 140 855 512,68 135 699 625,01

VAIHTUVAT VASTAAVAT

Vaihto-omaisuus 757 798,97 735 542,99

Saamiset 8 005 734,84 7 886 806,36 Omavaraisuusaste, % 38,8 37,5

Pitkäaikaiset saamiset 0,00 0,00 S uhteellinen velkaantuneisuus. % 60,0 61,4

Lyhytaikaiset saamiset 0,00 0,00 Kertynyt yli- /alijäämä, 1 000 euroa 20 120 16 284

Rahoitusarvopaperit 12 349 840,13 11 566 560,46 Kertynyt yli- /alijäämä, euroa/asukas 1 716 1 368

Rahat ja pankkisaamiset 5 400 429,51 4 304 944,79 Konsernin lainat, euroa/asukas 6 000 5 864

V AIHT UV AT V AS T AAV AT Y HT . 26 513 803,45 24 493 854,60 Konsernin lainakanta 31.12., 1 000 e 70 327 69 824

Konsernin lainasaamiset 31.12., 1 000 e 2 903 2 232

V AS T AAV AA Y HT E E NS Ä 140 855 512,68 135 699 625,01 Kunnan asukasmäärä 11 722 11 907

113

4. TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT

4.1. Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot

4.1.1. Kaupungin tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot

Jaksotusperiaatteet Tulot ja menot on merkitty tuloslaskelmaan suoriteperusteen mukaisesti. Suoriteperusteesta poiketen verotulot on kirjattu niiden tilitysajankohdan mukaisesti ao. tilikaudelle.

Pysyvien vastaavien arvostus Pysyvät vastaavat on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mu-kaisilla poistoilla ja investointimenoihin saaduilla rahoitusosuuksilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu ennalta laaditun poistosuunnitelman mukaisesti. Poistosuunnitelman mu-kaiset suunnitelmapoistojen laskentaperusteet on esitetty tuloslaskelman liitetiedoissa koh-dassa suunnitelman mukaisten poistojen perusteet.

Sijoitusten arvostus Pysyvien vastaavien sijoitukset on merkitty taseessa hankintamenoon tai sitä alempaan ar-voon. Arvostuksen perusteena on ollut hyödykkeen todennäköisesti tulevaisuudessa kerryt-tämä tulo tai sen arvo palvelutuotannossa. Pysyvien vastaavien sijoitusluonteiset erät on mer-kitty taseeseen hankintamenoon tai sitä alempaan todennäköiseen luovutushintaan.

Vaihto-omaisuuden arvostus Vaihto-omaisuus on merkitty taseeseen FIFO-periaatteen mukaisesti hankintamenon tai to-dennäköisen luovutushinnan määräisenä.

Rahoitusomaisuuden arvostus Saamiset on merkitty taseeseen nimellisarvoon tai sitä alempaan todennäköiseen arvoon. Rahoitusomaisuuspaperit on merkitty taseen hankintamenoon tai sitä alempaan todennäköi-seen luovutushintaan.

Vertailutiedot Vertailutietoina on käytetty mahdollisuuksien mukaan Alavuden tilinpäätöstietoja edellisiltä vuosilta sekä graafeissa koko maan keskiarvoja.

4.1.2. Konsernitilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot

Konsernitilinpäätöksen laajuus

Konsernitilinpäätökseen on yhdistetty kaikki tytäryhteisöt ja kuntayhtymät, joissa kunta on osakkaana. Osakkuusyhteisöistä neljä on yhdistelty ja 13 asunto-osakeyhtiötä on jätetty yh-distelemättä, koska yhdistelemättä jättämisellä on vain vähäinen merkitys konsernin toiminnan tulokseen ja taloudelliseen asemaan.

Sisäiset liiketapahtumat ja katteet

Konserniyhteisöjen keskinäiset tuotot ja kulut sekä saamiset ja velat on vähennetty sekä kon-serniyhteisöjen ja kunnan omistamien kuntayhtymien keskinäiset tuotot ja kulut on vähennetty vähäisiä liiketapahtumia lukuun ottamatta.

Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset

Konsernitaseessa vapaaehtoiset ja verotusperusteiset varaukset sekä poistoero on jaettu va-paaseen omaan pääomaan ja laskennalliseen verovelkaan. Jako on otettu huomioon omis-

114

tuksen eliminoinnissa, vähemmistöosuuksien erottamisessa sekä osakkuusyhteisöjen yhdiste-lemisessä.

Keskinäisen omistuksen eliminointi

Kunnan ja sen tytäryhteisöjen keskinäinen omistus on eliminoitu. Omistuksen eliminoinnissa syntynyt ero on kirjattu kokonaisuudessaan hankintatilikaudelle.

Vähemmistöosuudet

Vähemmistöosuudet on erotettu konsernin yli- ja alijäämästä konsernituloslaskelmassa sekä konsernin omasta pääomasta konsernitaseessa.

Suunnitelmapoistojen oikaisu

Asunto-osakeyhtiöiden ja muiden keskinäisten kiinteistötytäryhteisöjen aineettomien ja aineel-listen hyödykkeiden poistot on oikaistu oleellisuuden periaatetta noudattaen suunnitelman mukaisiksi, mikäli yhtiö ei omassa kirjanpidossaan kirjaa suunnitelman mukaisia poistoja. Täl-laisia yhtiöitä konserniin on yhdistelty kolme kappaletta. Poisto ja jäännösarvojen ero on kir-jattu konsernituloslaskelmassa tytäryhteisön poistojen oikaisuksi ja aikaisemmille tilikausille kertynyt ero konsernitaseessa edellisten tilikausien yli- tai alijäämän oikaisuksi.

Osakkuusyhteisöt

Osakkuusyhteisöt on yhdistelty pääomaosuusmenetelmällä konsernitilinpäätökseen. Osa osakkuusyhteisöistä on jätetty yhdistelemättä niiden vähäisen merkityksen joh-dosta.

Vertailutiedot

Vertailutietoina on käytetty mahdollisuuksien mukaan Alavus konsernin tilinpäätöstie-toja edellisiltä vuosilta sekä graafeissa koko maan keskiarvoja. Vuonna 2017 on kon-sernitilinpäätökseen yhdistelty yksi osakkuusyhteisö enemmän kuin vuonna 2016. Vuoden 2016 konsernitilinpäätöksen tiedot on muutettu tältä osin vertailukelpoiseksi.

4.2 Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot

* Hyvinvointipalvelut eriytetty sivistyspalveluista ja ympäristöpalvelut teknisistä palveluista omiksi palvelu-

ryhmikseen 1.1.2017

** Toimintatuottojen erittely esitetään ulkoisista eristä.

2017 2016 2017 2016

Hallinto- ja kehityspalvelut 59 444 972 52 731 602 4 152 980 4 136 290

Sivistyspalvelut 2 547 088 3 489 574 1 003 890 1 694 425

Hyvinvointipalvelut* 754 175 754 175

Tekninen palvelut 7 748 065 8 661 508 5 775 680 6 076 255

Ympäristöpalvelut* 264 904 264 904

Toimintatuotot yhteensä **) 70 759 204 64 882 684 11 951 629 11 906 970

Konserni Kaupunki6) Toimintatuotot tulosryhmittäin

115

11) Selvitys suunnitelmanmukaisten poistojen perusteista ja niiden muutoksista Poistosuunnitelma on päivitetty 1.1.2013 vastaamaan KILAn kuntajaoston ohjeistusta ja käytetään tilinpäätösvuoden uusien kohteiden poistolaskennassa. Vanha poistopohja ja poistotaso on käyty harmonisoiden läpi samassa yhteydessä. Poistoajat ja poistomenetelmät ovat:

PYSYVÄT VASTAAVAT poistoaika poistotapa KILA

Aineettomat hyödykkeet

Kehittämismenot 2 tasapoisto 2-5

Aineettomat oikeudet 5 tasapoisto 5-20

Liikearvo 2 tasapoisto 2-5

Muut pitkävaikutteiset menot

ATK-ohjelmistot 3 tasapoisto 2-5*

Tieosuudet 15 tasapoisto 2-5*

Muut 3 tasapoisto 2-5*

* erityisestä syystä voi olla enintään 20 vuotta

Aineelliset hyödykkeet

Maa- ja vesialueet

ei poistoaikaa

Rakennukset ja rakennelmat**

Hallinto- ja laitosrakennukset, puiset 20 tasapoisto 20-50

Hallinto- ja laitosrakennukset, kiviset 30 tasapoisto 20-50

Tehdas- ja tuotantorakennukset, puiset 20 tasapoisto 20-30

2017 2016

Kunnan tulovero 29 789 408 29 668 088

Osuus yhteisöveron tuotosta 2 698 757 2 203 089

Kiinteistövero 2 729 535 2 610 881

Muut verotulot 0 0

Verotulot yhteensä 35 217 700 34 482 058

Kaupunki7) Verotulot

2017 2016

39 416 351 40 061 345

11 915 11 719

-787 414 -1 191 510

0

Valtionosuudet yhteensä 38 628 937 38 869 835

8) ValtionosuudetKaupunki

Kunnan peruspalvelujen valtionosuus

Siitä: Verotuloihin perustuva valtionosuuksie tasaus (+/-)

Opetus ja kulttuuritoimen muut valtionosuudet

Harkinnanvarainen valtionosuuden korotus

2017 2016

Asiakaspalvelujen ostot 44 665 782 44 585 506

Muiden palvelujen ostot 9 151 106 8 826 660

Palvelujen ostot yhteensä 53 816 888 53 412 166

Kaupunki9) Palvelujen ostojen erittely

116

Tehdas- ja tuotantorakennukset, kiviset 30 tasapoisto 20-30

Talousrakennukset, puiset 10 tasapoisto 10-20

Talousrakennukset, kiviset 20 tasapoisto 10-20

Vapaa-ajan rakennukset, puiset 20 tasapoisto 20-30

Vapaa-ajan rakennukset, kiviset 30 tasapoisto 20-30

Asuinrakennukset, puiset 30 tasapoisto 30-50

Asuinrakennukset, kiviset 40 tasapoisto 30-50

Kiinteät rakenteet ja laitteet

Kadut, tiet, torit ja puistot 15 tasapoisto 15-20

Sillat, laiturit ja uimalat 10 tasapoisto 10-30

Muut maa- ja vesirakenteet 15 tasapoisto 15-30

Vedenjakeluverkosto 30 tasapoisto 30-40

Viemäriverkko 30 tasapoisto 30-40

Kaukolämpöverkko 20 tasapoisto 20-30

Sähköjohdot, muuntoasemat, ulkovalaistuslaitteet 15 tasapoisto 15-20

Puhelinverkko, keskusasem ja alakeskukset 10 tasapoisto 10-12

Maakaasuverkko 20 tasapoisto 20-25

Muut putki- ja kaapeliverkot 15 tasapoisto 15-20

Sähkö-, vesi- yms.laitosten laitoskoneet ja laitteet 10 tasapoisto 10-20

Kiinteät nosto- ja siirtolaitteet 15 tasapoisto 15-20

Liikenteen ohjauslaitteet 10 tasapoisto 10-15

Muut kiinteät koneet, laitteet ja rakenteet 10 tasapoisto 10-15

**perusparannusmenojen poistoaika on kolmasosa(1/3) normaalista poistoajasta ja kohteen

kokonaisperusparannusmenojen poistoaika on kakasi kolmasosaa(2/3) normaalista poistoajasta.

Koneet ja kalusto

Rautaiset alukset 15 tasapoisto 15-20

Puiset alukset ja muut uivat työkoneet 8 tasapoisto 8-15

Muut kuljetusvälineet 4 tasapoisto 4-7

Muut liikkuvat työkoneet 5 tasapoisto 5-10

Muut raskaat koneet 10 tasapoisto 10-15

Muut kevyet koneet 5 tasapoisto 5-10

Sairaala-, terveydenhuolto- yms.laitteet 5 tasapoisto 5-15

ATK-laitteet 3 tasapoisto 3-5

Muut laitteet ja kalusteet 3 tasapoisto 3-5

Muut aineelliset hyödykkeet

Luonnonvarat

käytön mukainen poisto

Arvo- ja taide-esineet

ei poistoaikaa

Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat

ei poistoaikaa

Pysyvien vastaavien sijoitukset

Osakkeet ja osuudet

ei poistoaikaa

Pienet käyttöomaisuushankinnat, alle 5.000 €, on kirjattu vuosikuluksi. Pienhankintarajaa verra-taan hyödykkeen arvoon kokonaisuutena, vaikka hyödyke muodostuisikin useasta komponentista. Pienhankintaraja on määritelty ilman arvonlisäveroa.

117

4.3. Tasetta koskevat liitetiedot

4.3.1. Taseen vastaavia koskevat liitetiedot

19) Tiedot pysyvistä vastaavista tase-eräkohtaisesti

2017 2016 2017 2016

Potilasvahinkovakuutusmaksu 1.1. 745841 677495

Lisäykset tilikaudella 210530 180843

Vähennykset tilikaudella 110758 112497

Potilasvahinkovakuutusmaksu 31.12. 845 613 745 841

Konserni Kaupunki12) Pakollisten varausten muutokset

2017 2016 2017 2016

Muut toimintatuotot

Maa-alueiden luovutusvoitot 119 120,00 255 431,00 88 083,78 248 333

Muut luovutusvoitot 5 714,68 13 903,00 5 714,68 13 903

Muut toimintakulut

Maa-alueiden luovutustappiot 0

Muut luovutustappiot 39 730,00 7 587,00 58 536,74

Kaupunki13) Pysyvien vastaavien hyödykkeiden

luovutusvoitot ja tappiot

Konserni

2017 2016

564 440,00 148 496,00

19 072,92 2 467,12

Peruspääoman korot kuntayhtymilta 39 324,31 39 324,31

Yhteensä 622 837,23 190 287,43

Kaupunki15) Osinkotuottojen ja peruspääoman korkotuottojen erittely

Osinkotuotot saman konsernin yhteisöistä

Osinkotuotot muista yhteisöistä

118

Aineelliset hyödykkeetMaa- ja

vesialueetRakennukset

Kiinteät raken-

teet ja laitteet

Koneet ja

kalusto

Poistamaton hankintameno 1.1. 8 392 414,63 23 911 898,18 15 314 489,93 777 180,59

Lisäykset tilikauden aikana 194 721,64 778 966,74 2 421 837,68 197 974,69

Rahoitusosuudet tilikaudella 104980,5 3927

Vähennykset tilikauden aikana

Siirrot erien välillä

Tilikauden poisto 1 503 561,58 1 035 592,16 399 270,44

Arvonal. Ja niiden palautukset

Aktivoidut korkomenot


Arvonkorotukset

Kirjanpitoarvo 31.12. 8 587 136,27 23 187 303,34 16 595 754,95 571 957,84

Aineelliset hyödykkeetMaa- ja

vesialueetRakennukset

Kiinteät raken-

teet ja laitteet

Koneet ja

kalusto


Lisäykset tilikauden aikana 194 721,64 778 966,74 2 421 837,68 197 974,69

Rahoitusosuudet tilikaudella 104980,5 3927

Vähennykset tilikauden aikana

Siirrot erien välillä

Tilikauden poisto 1 503 561,58 1 035 592,16 399 270,44

Arvonal. Ja niiden palautukset

Aktivoidut korkomenot


Arvonkorotukset

Kirjanpitoarvo 31.12. 8 587 136,27 23 187 303,34 16 595 754,95 571 957,84

Aineelliset hyödykkeetMuut aineelliset

hyödykkeet

Ennakkomaksut

ja keskeneräiset

hankinnat

Yhteensä

Poistamaton hankintameno 1.1. 109 263,51 1 272 892,61 49 778 139,45

Lisäykset tilikauden aikana 3 894 830,80

Rahoitusosuudet tilikaudella 188 142,00

Vähennykset tilikauden aikana 0,00

Siirrot erien välillä 4 322,79 4 322,79

Tilikauden poisto 3 216 671,50

Arvonal. Ja niiden palautukset 0,00

Aktivoidut korkomenot 0,00

Poistamaton hankintameno 31.12. 109 263,51 1 277 215,40 50 328 631,31

Arvonkorotukset 0

Kirjanpitoarvo 31.12. 109 263,51 1 277 215,40 50 328 631,31

119

Omistuksia muissa yhteisöissä (20-22)

Konserni Kaupunki

2017 2016 2017 2016

Maa- ja vesialueet

Kiinteistöjen liittymismaksut 834 739,17 775 677,37 108 237,54 77 339,68

Muut maa- ja vesialueet 8 878 884,81 8 735 900,32 8 478 898,73 8 315 074,95

Maa- ja vesialueet yhteensä 9 713 623,98 9 511 577,69 8 587 136,27 8 392 414,63

Maa- ja vesialueet erittely

Osakkeet ja osuudetOsakkeet

konserniyhtiöt

Osakkeet

omistusyht.

yhteisöt

Kuntayhtymä-

osuudet

Muut osakkeet

ja osuudetYhteensä

Hankintameno 1.1. 6 267 044,19 2 079 673,49 6 658 306,67 1 741 238,28 16 746 262,63

Lisäykset 54 720,00 50,00 54 770,00

Vähennykset 136 607,60 152 711,32 -289318,92

Siirrot erien välillä 21 797,15 -21797,15 0

Hankintameno 31.12. 6 130 436,59 2 003 479,32 6 658 306,67 1 719 491,13 16 511 713,71

Arvonalennukset 0

Arvonkorotukset 0

Kirjanpitoarvo 31.12. 6 130 436,59 2 003 479,32 6 658 306,67 1 719 491,13 16 511 713,71

Jvk-, muut laina- ja muut saamisetJvk-

lainasaamiset

Saamiset

konserni-

yhteisöt

Saamiset

kuntayhtymät

Saamiset muut

yhteisötYhteensä

Hankintameno 1.1. 5 953 793,84 2 183 140,49 8 136 934,33

Lisäykset 1 484 459,03 1 484 459,03

Vähennykset 178 888,26 808 907,43 987 795,69

Siirrot erien välillä 0,00

Hankintameno 31.12. 5 774 905,58 2 858 692,09 8 633 597,67

Arvonalennukset 0,00

Arvonkorotukset 0,00

Kirjanpitoarvo 31.12. 5 774 905,58 2 858 692,09 8 633 597,67

Kuntakonsernin osuus (1000€)


omistusosuus

Konsernin

omistusosuus

omasta

pääomasta

vieraasta

pääomasta

tilikauden

voitto/tappiosta

Tytäryhteisöt / Alavus

Alavuden Jäähalli Oy 83,35 % 83,35 % 492 1021 -15

Alavuden Kehitys Oy 100,00 % 100,00 % 171 44 2

Alavuden Lämpö Oy 100,00 % 100,00 % 691 9 720 1

A-Pesu Oy 100,00 % 100,00 % 192 108 68

Alavuden Vuokra-asunnot Oy 100,00 % 100,00 % 3294 15597 -120

Kiinteistö Oy Alavus Fasadi 100,00 % 100,00 % 578 1033 4

Kiinteistö Oy Tuurin Tietotalo 100,00 % 100,00 % 150 347 2

Asunto Oy Asulantie 53,70 % 53,70 % 118 0 0

Asunto Oy Eevanraitti 100,00 % 100,00 % 9 511 0

Asunto Oy Töysän Tapanintie 10 0,00 % 100,00 % 513 1 1

Yhteensä 6208 28382 -57

120

Pitkä- ja lyhytaikaiset saamiset tytäryhteisöiltä, kuntayhtymiltä, joissa kaupunki on jäsenenä sekä osakkuus- ja muilta omistusyhteysyhteisöiltä

Kuntakonsernin osuus (1000€)


omistusosuus

Konsernin

omistusosuus

omasta

pääomasta

vieraasta

pääomasta

tilikauden

voitto/tappiosta

Kuntayhtymät

Eskoon sosiaalipalvelujen ky, Seinäjoki 5,29 % 5,29 % 398 744 -22

Etelä-Pohjanmaan liitto, Seinäjoki 6,17 % 6,17 % 94 56 6

Etelä-Pohjanmaan sairaanhoitopiirin ky,

Seinäjoki 6,99 % 6,99 % 4577 12650 490

Kuusiokuntien sosiaali- ja terveys ky,

Alavus 53,59 % 53,59 % 876 2432 0

Seinäjoen koulutuskuntayhtymä, Seinäjoki 2,72 % 2,72 % 1780 892 -20

Yhteensä 7725 16774 454

Osakkuusyhteisöt(yhdistellyt)

Kuusiolinna Terveys Oy 23,18 % 23,18 % 967 2920 935

Koillis-Satakunnan Sähkö Oy 25,30 % 25,30 % 4261 9649 600

Kt Oy Alavuden Linja-autoasema 48,80 % 48,80 % 407 39 0

Kt Oy Alavuden Teollisuuspuisto 38,00 % 38,00 % 171 305 13

Yhteensä 5806 12913 1548

Osakkuusyhteisöt(yhdistelemättömät)

As Oy Metsuri 29,98 % 29,98 %

As Oy Salmenpuisto 22,31 % 22,31 %

As Oy Sulkavan Kotipelto 30,88 % 30,88 %

As Oy Alavuden Kolistonhovi 31,28 % 31,28 %

As Oy Alavuden Myllypolku 21,00 % 21,00 %

As Oy Töysän Hakojärventalot 34,20 % 34,20 %

As Oy Töysän Rimminkuja 21,97 % 21,97 %

As Oy Kaaponkuja 35,14 % 35,14 %

As Oy Töysän Tapanintie 3 19,15 % 40,90 %

As Oy Töysän Väkkärämäki 24,01 % 24,01 %

As Oy Töysän Metsäniitty 25,00 % 25,00 %

As Oy Töysän Mäkelänraitti 24,00 % 24,00 %

Yhteensä

2017 2016

Pitkäaikaiset Lyhytaikaiset Pitkäaikaiset Lyhytaikaiset

Saamiset tytäryhteisöiltä

Myyntisaamiset 475 867,00 459 471,43

Lainasaamiset 5 774 905,58 178 888,26 5 774 905,58 178 888,26

Muut saamiset

Siirtosaamiset

Yhteensä 5774905,58 654 755,26 5774905,58 638359,69

Saamiset kuntayhtymiltä,

joissa kaupunki on jäsenenä

Myyntisaamiset 283 128,64 418 304,42

Lainasaamiset

Muut saamiset

Siirtosaamiset

Yhteensä 0,00 283128,64 0,00 418304,42

23) Saamisten erittely

121

2017 2016


Saamiset osakkuus- sekä muilta

omistusyhteysyhteisöiltä

Myyntisaamiset 16 531,47 5 587,94

Lainasaamiset

Muut saamiset

Siirtosaamiset

Yhteensä 0,00 16531,47 0,00 5587,94

Saamiset yhteensä 5774905,58 954415,37 5774905,58 1062252,05

23) Saamisten erittely

2017 2016 2017 2016

Lyhytaikaiset siirtosaamiset

Siirtyvät korot 0,00 39 324,31

Kelan korvaus työterv.huollosta 220 325,00 84 000,00 220 325,00 84 000,00

Tuet EU/valtio 207 968,16 244 222,34 207 968,16 244 222,34

E-P Pelastuslaitos/tasaus 39 478,00 89 096,00 39 478,00 89 096,00

Työttömyysvak rahasto 90 832,06 90 832,06

Mela/tasaus 81 000,00 81 000,00

Keva/varhemaksutasaus 0,00 54 111,55 0,00 54 111,55

Kuussote/vuokrat/12/2017 41 925,96 49 490,55 41 925,96 49 490,55

Valtiovarainministeriö/sivistys 0,00 65 011,00 0,00 65 011,00

Muut siirtosaamiset 351 752,87 267 584,64 143 286,96 115 504,19

Lyhytaikaiset siirtosaamiset yht. 1 033 282,05 853 516,08 824 816,14 740 759,94

KaupunkiKonserni24) Siirtosaamisiin sisältyvät olennaiset

erät

122

4.3.2. Taseen vastattavia koskevat liitetiedot

2017 2016 2017 2016

Peruspääoma 1.1. 33 656 957,23 33 656 957,23 33 656 957,23 33 656 957,23

Lisäykset

Vähennykset

Peruspääoma 31.12. 33 656 957,23 33 656 957,23 33 656 957,23 33 656 957,23

Arvonkorotusrahasto 1.1. 204 810,85 263 990,82

Lisäykset

Vähennykset 7 319,54 59 179,97

Arvonkorotusrahasto 31.12. 197 491,31 204 810,85 0,00 0,00

Muut omat rahastot 1.1. 303 718,21 386 072,02

Lisäykset

Vähennykset 3 637,08 82 353,81

Muut omat rahastot 31.12. 300 081,13 303 718,21 0,00 0,00

Edellisten tilikausien yli-/alijäämä 1.1 10 029 792,83 10 705 474,47 11 384 202,96 12 782 674,84

Edell. tilikausien yli-/alijäämä 31.12 16 382 052,87 10 029 792,83 12 918 284,86 11 384 202,96

Tilikauden yli-/alijäämä 3 737 651,11 2 515 316,88 2 246 461,07 1 534 081,90

Oma pääoma yhteensä 54 274 233,65 46 710 596,00 48 821 703,16 46 575 242,09

Konserni Kaupunki25) Oman pääoman erittely

2017 2016

18 666 798,00 16 475 148,00

Lainat muilta luotonantajilta

Yhteensä 18 666 798,00 16 475 148,00

27) Velat ja velkojen osat, jotka erääntyvät viiden vuoden tai pidemmän

ajan kuluttua

Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta

Lainat julkisyhteisöiltä

Kaupunki

2017 2016

2 000 000,00 3 000 000,00

erääntyy 31.1.2018

Yhteensä 2 000 000,00 3 000 000,00

28) JoukkovelkakirjalainatKaupunki

Alle vuoden kuluessa erääntyvät kuntatodistuslainat

korko -0,24 %

123

30) Velat tytäryhteisöille ja kuntayhtymille, joissa kunta on jäsenenä sekä osakkuus- ja muille

omistusyhteysyhteisöille


Velat tytäryhteisöille

Saadut ennakot

Ostovelat 125 027,22 207 822,48

Muut velat

Siirtovelat

Yhteensä 0,00 125 027,22 0,00 207 822,48

Velat kuntayhtymille,

joissa kaupunki on jäsenenä

Saadut ennakot

Ostovelat 8 392,31 27 839,02

Muut velat

Siirtovelat

Yhteensä 0,00 8 392,31 0,00 27 839,02

Velat osakkuus- sekä muille

omistusyhteysyhteisöille

Saadut ennakot

Ostovelat 19 832,54

Muut velat

Siirtovelat

Yhteensä 0,00 19 832,54 0,00 0,00

Velat yhteensä 0,00 153 252,07 0,00 235 661,50

2017 2016

2017 2016 2017 2016

Muut velat

Liittymismaksut 3 055 853,03 2 886 346,72 2 264 505,38 2 176 605,44

Muut velat

Muut velat yhteensä 3 055 853,03 2 886 346,72 2 264 505,38 2 176 605,44

Konserni Kaupunki32) Muut velat

2017 2016 2017 2016

Lyhytaikaiset siirtovelat

Palkkajaksotukset 103 798,55 36 627,94 103 798,55 36 627,94

Lomapalkkajaksotukset 4 131 915,50 4 104 281,13 2 123 794,81 2 171 343,27

Korkojaksotukset 90 298,79 91 763,45 16 717,92 20 407,09

Mela/tasaus 0,00 187 021,11 0,00 187 021,11

Kuusiokuntien terveys ky/tasaus

Muut siirtovelat 286 358,66 765 464,34 277 091,99 4 510,48

Lyhytaikaiset siirtovelat yhteensä 4 612 371,50 5 185 157,97 2 521 403,27 2 419 909,89

33) SiirtovelatKonserni Kaupunki

124

4.4. Vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskevat liitetiedot

2017 2016 2017 2016

Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 4 558 372,11 5 047 174,69

Vakuudeksi annetut kiinnitykset 6 291 901,60 6 660 899,00

Lainat julkisyhteisöiltä 12 611 146,83 13 063 171,54

Vakuudeksi annetut kiinnitykset 22 446 611,73 22 240 011,73

Lainat muilta luotonantajilta

Vakuudeksi annetut kiinnitykset

Vakuudeksi annetut kiinnitykset yht. 28 738 513,33 28 900 910,73 0,00 0,00

34) Velat, joiden vakuudeksi annettu

kiinnityksiä kiinteistöihin

Konserni Kaupunki

2017 2016 2017 2016

Vuokravastuut 8 534 150,84 8 054 128,86

Leasinvastuut

Seuraavalla tilikaudella maksettavat 164 394,80 71 170,45 25 986,41 29 059,86

Myöhemmin maksettavat 275 228,18 101 696,69 34 152,75 13 946,16

Vuokravastuut yhteensä 8 973 773,82 8 226 996,00 60 139,16 43 006,02

38) VuokravastuutKonserni Kaupunki

2017 2016 2017 2016

Takaukset samaan konserniin kuuluvien

yhteisöjen puolesta

Alkuperäinen pääoma 15 495 173,42 15 495 173,42

Jäljellä oleva pääoma 13 142 780,49 13 638 072,51 10 266 108,45 11 108 432,19

Takaukset muiden puolesta*

Alkuperäinen pääoma 4 450 330,65 4 450 330,65

Jäljellä oleva pääoma 1 190 163,00 2 885 021,80 1 190 163,00 2 885 021,80

39) Muut kaupungin antamat

vastuusitoumukset

Konserni Kaupunki

2017 2016

66 657 290,00 510 266 108,46

44 054,77 43 349,80

40) Vastuu kuntien takauskeskuksen takausvastuista

Kunnan osuus Kuntien takauskeskuksen kattamattomista takausvastuista

31.12.

Kunnan mahdollista vastuuta kattava osuus takauskeskuksen rahastosta

31.12.

Kaupunki

Kunnan osuus Kuntien takauskeskuksen takausvastuista 31.12.

2017 2016 2017 2016

Osuus kuntayhtymän alijäämästä 51 832,56 51 832,56

Arvonlisäveron palautusvastuu 1 163 565,65 1 163 074,43

41) SopimusvastuutKaupunkiKonserni

125

4.5. Henkilöstöä ja tilintarkastajien palkkioita koskevat liitetiedot

Kaupunki

2017 2016

Hallinto- ja kehityspalvelut 93 91

Sivistyspalvelut 364 416

Hyvinvointipalvelut 27

Tekniset palvelut 140 153

Ympäristöpalvelut 8

Yhteensä 632 660

*Hyvinvointipalvelut on eriytettu sivistyspalveluista ja ympäristöpalvelut teknisistä palveluista omiksi

palveluryhmäkseen 1.1.2017 alkaen.

42) Henkilöstön lukumäärä 31.12.

2017 2016

23 076 635,81 23 869 478,68

23 076 635,81 23 869 478,68

Henkilöstökuluja aktivoitu aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin

- sisältää henkilöstökulut, jotka aktivoitu aineellisiin hyödykkeisiin Valmistus

omaan käyttöön -tilin kautta

43) Henkilökulut

Henkilöstökulut tuloslaskelman mukaan

Kaupunki

200 802,47 215 478,70

2017 2016

3 110,00 2 657,50

2 228,27 1 650,50

1 552,25 819,83

697,00 553,00

Suomen Kristillisdemokraatit 385,55 131,25

Vihreät 231,00

8 204,07 5 812,08

Perussuomalaiset

Kaupunki44) Luottamushenkilön palkkioista perityt ja tilitetyt

luottamushenkilömaksut

Suomen Keskusta

Suomen Sosiaalidemokraattinen Puolue

Yhteensä

Kensallinen kokoomus

2017 2016

5 003,03 12 094,66

661,50

734,31

5 737,34 12 756,16

Kaupunki

Tilintarkastajan lausunnot

Muut palkkiot

Palkkiot yhteensä

45) Tilintarkastajan palkkiot

PwC Julkistarkastus Oy

Tilintarkastuspalkkiot

Konsernin lähipiirin/intressipiirin kanssa ei ole ollut tavanomaisesta poikkeavia liiketoimia.

46) Kunnan ja sen intressitahoihin kuuluvien välisistä liiketoimista

126

5. ERIYTETYT TILINPÄÄTÖKSET 5.1 Alavuden kaupungin vesihuoltolaitos

Laki vesihuoltolain muuttamisesta (681/2014) edellyttää että kunnan tai yrityksen tu-

lee eriyttää vesihuolto muista toiminnoista ja sille on tilikausittain laadittava kirjanpito-

lain mukainen tuloslaskelma, rahoituslaskelma ja tase sekä esitettävä näiden liitteenä

olevat tiedot. Mikäli vesihuoltolaitos huolehtii myös hulevesien viemäröinnistä, tulee

myös sen kirjanpito eriyttää. Alavuden kaupunki on valtuuston päätöksellä

(14.12.2015 § 47) muodostanut vesihuoltolaitoksesta taseyksikön ja hyväksynyt

avaavan taseen 1.1.2015. Alavudella hulevesien viemäröinnistä vastaa yhdyskunta-

tekniset palvelut, joten sen kirjanpitoa ei ole eritelty.

5.1.1. Vesihuoltolaitoksen toimintakertomus

Katsaus vuoteen 2017

Kunnallinen vesihuoltolaitos on toiminut Alavudella vuodesta 1974 lähtien. Useampi-

en talouksien keskitetty käyttöveden hankinta ja jakelu ovat alkaneet Alavudella pää-

asiassa jo 1940-luvulla. Kunnallisen vesihuoltolaitoksen edeltäjiä ovat olleet ve-

siosuuskunnat ja Alavuden Vesihuolto Oy. Vesihuoltolaitoksen nykyverkostojen van-

himmat osat ovat 1960-luvulta.

Vesihuoltolaitos jakaantuu kahteen tulosalueeseen, vesilaitokseen ja viemärilaitok-

seen. Vesihuoltolaitoksen tehtävänä on toimittaa asiakkailleen hyvää ja talousvedelle

asetetut laatuvaatimukset täyttävää talousvettä sekä huolehtia viemärivesien johta-

misesta ja käsittelystä. Hyvä palvelutaso ja toiminnot tuotetaan niin tehokkaasti ja ta-

loudellisesti kuin se on mahdollista. Toimintavuonna laskutetun veden määrä oli

639 168 m³ ja jäteveden 342 048 m³. Vesijohtoverkoston pituus oli 675 km ja viemä-

riverkoston pituus 170 km.

Toimintavuonna talousvesi täytti sosiaali- ja terveysministeriön asettamat laatuvaati-

mukset ja suositukset kaikissa tutkituissa näytteissä. Talousvesinäytteitä otettiin yh-

teensä 35 kappaletta ja raakavesinäytteitä 30 kappaletta. Pumpatun raakaveden

määrä oli 831 695 m³.

Vesijohtoverkostoa on saneerattu Asemanseudulla yhteensä noin 2 km ja viemäri-

verkostoa 1,6 km. Kallenkosken jätevesipumppaamo sekä vesijohto- ja viemäriver-

kostoa on uusittu Aspinmäentien alueilla noin 0,6 km. Lisäksi vesi- ja viemäriverkos-

tojen saneerauksia ja rakentamisia on tehty tarpeen mukaan esim. katujen peruskor-

jauksien yhteydessä.

Ukkokankaan vedenottamolle on rakennuttu uusi raakavesikaivo.

Vesimittarihuoltoa on suoritettu huolto-ohjelman mukaisesti. Taajama-alueille vaihde-

tut ja uudet vesimittarit ovat pääasiassa etäluettavia.

Jätevedenpuhdistamolla on tehty huolto- ja kunnossapitotöitä huolto-ohjelman mu-

kaisesti. Puhdistetun jäteveden määrä toimintavuonna oli 605 565 m³.

Vesihuoltolaitoksella on yhteinen 24h-päivystys Alavuden Lämpö Oy:n kanssa.

127

Organisaatio

Vesihuoltolaitoksen palveluyksikössä työskentelee vakituisesti kymmenen henkilöä.

Vesihuoltolaitoksen henkilöstöpalveluja myydään Alavuden Lämpö Oy:lle ja kaupun-

gin palveluyksiköille. Vesihuoltolaitos käyttää tarvittaessa kaupungin muiden palvelu-

yksiköiden palveluja.

Toiminnan ja talouden kehitys

Vesihuoltolaitoksen toimintaa ohjaavat lakien, asetusten, ympäristölupien ja viran-

omaisohjeiden lisäksi vesihuollon erityisohjeet ja suunnitelmat. Suunnitelmien ja oh-

jeiden säännöllinen päivittäminen sekä määrätietoinen toimintojen kehittäminen ja

niiden toteuttaminen ovat parantaneet vesihuoltolaitoksen toimintavarmuutta.

Talousarvion mukaista nettotulosta ei saavutettu toimintavuonna. Laskutetun veden

ja jäteveden määrät olivat arvioitua pienempiä.

Maksut

Vesihuoltolaitoksen käyttömaksut ovat olleet 1.2.2017 alkaen seuraavat:

- vesi 1,40 ( alv 0 % )

- jätevesi 2,10 ( alv 0 % )

Liittymis- ja perusmaksut määräytyvät kulutuspisteen vesimittarin koon perusteella.

Maksuja peritään veden ja jäteveden osalta.

Vedentuotanto- ja jakelu

Vesilaitoksella on käytössä useita raakavesikaivoja ja neljä vedenkäsittelylaitosta.

Raakavesi johdetaan vedenkäsittelylaitoksilla kalkkikivialkaloinnin kautta alavesisäili-

öihin, josta vesi pumpataan uv-desinfiointilaitteen läpi jakeluverkostoon. Kaikilla ve-

denkäsittelylaitoksilla alkalointikemikaalina käytetään kalkkikiveä ja pH nostetaan ar-

voon 8 – 8,5. Veden kovuus on 2 – 3 dH, eli vesi on pehmeää.

Jätevesien käsittely

Jätevedenpuhdistamo on toiminut lupaehtojen mukaisesti. Viemäriverkostossa on jä-

tevesipumppaamoja 49 kappaletta.

Timo Seppä Laitospäällikkö

128

5.1.2. Vesihuoltolaitoksen tuloslaskelma

Tuloslaskelma 1.1.-31.12.2017 1.1.-31.12.2016

Liikevaihto 2 415 882,52 2 374 539,93

Valmistus omaan käyttöön 14 671,58 71 433,82

Liiketoiminnan muut tuotot 11 023,24 15 492,22

Tuet ja avustukset kunnalta

Materiaalit ja palvelut

Aineet, tarvikkeet ja tavarat

Ostot tilikauden aikana -353 991,43 -385 037,69

Palvelujen ostot -314 102,20 -668 093,63 -297 714,49 -682 752,18

Henkilöstökulut

Palkat ja palkkiot -403 712,27 -408 791,52

Henkilösivukulut

Eläkekulut -91 198,40 -95 469,73

Muut henkilösivukulut -20 340,95 -27 141,78

Henkilöstökorvaukset 0,00 -515 251,62 1 921,32 -529 481,71


Suunnitelman mukaiset poistot -454 191,47 -437 730,26

Liiketoiminnan muut kulut -19 355,67 -23 425,33

Liikeylijäämä (-alijäämä) 784 684,95 788 076,49


Korkotuotot 3 893,57 4 978,84

Muut rahoitustuotot

Kunnalle maksetut korkokulut -133 344,80 -133 344,80

Muille maksetut korkokulut

Korvaus peruspääomasta -68 900,00 -68 900,00

Muut rahoituskulut -198 351,23 -197 265,96

Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä 586 333,72 590 810,53

Satunnaiset tuotot ja -kulut

Satunnaiset tuotot

Satunnaiset kulut 0,00 0,00

Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia

Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) 0,00 0,00

Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 586 333,72 590 810,53

TULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT

Sijoitetun pääoman tuotto, % 8,11 8,68

Kunnan sijoittaman pääoman tuotto, % 8,11 8,68

Voitto, % 24,27 24,88

129

5.1.3. Vesihuoltolaitoksen rahoituslaskelma

Rahoituslaskelma 1.1.-31.12.2017 1.1.-31.12.2016

Toiminnan rahavirta

Liikeylijäämä (-alijäämä) 784 684,95 788 076,49

Poistot ja arvonalentumiset 454 191,47 437 730,26

Rahoitustuotot ja -kulut -198 351,23 -197 265,96

Satunnaiset erät 0,00 0,00

Tulorahoituksen korjauserät 1 040 525,19 0,00 1 028 540,79

Investointien rahoitusvirta

Investointimenot -758 740,56 -546 908,46

Rahoitusosuudet investointimenoihin 40 000,00 0,00

Pysyvien vastaavien hyödykk. luovutustulot 0,00 -718 740,56 0,00 -546 908,46

Toiminnan ja investointien rahavirta 321 784,63 481 632,33



Pitkäaikaisten lainojen lisäys kunnalta 0,00 0,00

Pitkäaikaisten lainojen lisäys muilta 87 900,00 67 100,00

Pitkäaikaisten lainojen vähennys kunnalta 0,00 0,00

Pitkäaikaisten lainojen vähennys muilta 0,00 0,00

Lyhytaikaisten lainojen muutos kunnalta 0,00 0,00

Lyhytaikaisten lainojen muutos muilta 0,00 87 900,00 0,00 67 100,00

Oman pääoman muutokset 0,00 0,00


Vaihto-omaisuuden muutos -498,33 1 719,24

Saamisten muutos kunnalta

Saamisten muutos muilta -7 558,73 -221 946,90

Korottomien velkojen muutos kunnalta

Korottomien velkojen muutos muilta 34 603,79 26 546,73 2 236,09 -217 991,57

Rahoituksen rahavirta 114 446,73 -150 891,57

Rahavarojen muutos 436 231,36 330 740,76

Rahavarojen muutos 436 231,36 330 740,76

Rahavarat 31.12. 1 466 836,42 1 030 605,06

Rahavarat 1.1. 1 030 605,06 699 864,30

RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT



Current ratio 7,53 6,87

Quick ratio 7,52 6,87

130

5.1.3. Vesihuoltolaitoksen tase

Tase

VASTAAVAA 31.12.2017 31.12.2016

Pysyvät vastaavat

Aineelliset hyödykkeet

Maa ja vesialueet 18 018,67 13 760,61

Rakennukset 1 561 268,66 1 630 523,38

Kiinteät rakenteet ja laitteet 7 796 389,76 7 688 786,01

Koneet ja kalusto 88 502,10 91 326,57

Muut aineelliset hyödykkeet

Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 474 420,73 249 654,26

Aineelliset hyödykkeet 9 938 599,92 9 674 050,83

Pysyvät vastaavat 9 938 599,92 9 674 050,83

Vaihtuvat vastaavat

Vaihto-omaisuus 1 810,23 1 311,90

Saamiset

Lyhytaikaiset saamiset 895 656,00 888 097,27

Vaihtuvat vastaavat 897 466,23 889 409,17

Rahat ja pankkisaamiset 1 466 836,42 1 030 605,06

VASTAAVAA 12 302 902,57 11 594 065,06

131

Tase

VASTATTAVAA 31.12.2017 31.12.2016

Oma pääoma

Peruspääoma 2 120 000,00 2 120 000,00

Edellisten tilikausien yli/alijäämä 2 915 052,83 2 324 242,30

Tilikauden yli/alijäämä 586 333,72 590 810,53

Oma pääoma 5 621 386,55 5 035 052,83

Vieras pääoma

Pitkäaikainen

Lainat kunnalta 4 102 916,83 4 102 916,83

Korottomat velat kunnalta 0,00 0,00

Muut velat/liittymismaksut 2 264 505,44 2 176 605,44

Pitkäaikainen 6 367 422,27 6 279 522,27

Lyhytaikainen

Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 0,00 0,00

Lainat kunnalta 0,00 0,00

Ostovelat 88 745,40 72 134,60

Muut velat 157 609,21 142 566,89

Siirtovelat 67 739,14 64 788,47

Lyhytaikainen 314 093,75 279 489,96

Vieras pääoma 6 681 516,02 6 559 012,23

VASTATTAVAA 12 302 902,57 11 594 065,06

TASEEN TUNNUSLUVUT

Omavaraisuus, % 45,69 43,43

Suhteellinen velkaantuneisuus, % 276,57 276,22

Kertynyt ylijäämä 31.12. 1000€ 3 501 2 915

Lainakanta 31.12. 1000€ 4 103 4 103

132

6. ALLEKIRJOITUKSET JA MERKINNÄT

6.1. Tilinpäätöksen allekirjoitus

Alavudella 28.3.2018

Alavuden kaupunginhallitus

133

6.2. Tilinpäätösmerkintä

134

7. LUETTELOT JA SELVITYKSET

7.1. Luettelo kirjanpitokirjoista ja tositteiden lajeista

Atk-tulosteina: Pääkirja Päiväkirja Ostoreskontra Myyntireskontra Palkkakirjanpito Talousarvion toteutumisvertailu Käyttöomaisuuskirjanpito Tilinpäätös sidottuna Muut tilinpäätösasiakirjat sidottuna: Tase-erittelyt Liitetietoerittelyt Tilikartta Kirjaussuunnitelma Menetelmäkuvaus

7.2. Selvitys kirjanpidon säilytyksestä

Kaikki kirjanpito- ja tilinpäätösaineisto säilytetään ensisijaisesti paperisessa muodossa. Pää- ja päiväkirjoja, reskontratietoja ja talousarvion toteutumia säilytetään myös sähköisessä muodossa.

Tositelaji Käytetyt tositenumerot

10 Tiliotetositteet 910001 - 911021

14 Muistiotositteet 520001 - 520215

15 Käyttöomaisuustosittet 000001 - 000020

16 Kassatositteet 250001 - 250107

20 Yleislaskutus 300001 - 322989

25 Päivähoitolaskutus 950001 - 952843

30 Myyntireskontrasuoritukset 960501 - 961838

40 Taloustoimiston ostolaskut 420001 - 420538

41 Taloustoimiston scannatut ostolaskut 000001 - 005168

47 Finvoice ostolaskut 040001 - 049085

50 Ostolaskujen suoritukset 500001 - 500269

60 Palkkatositteet 960001 - 960037

135

7.3. Tunnuslukujen laskentakaavat

Tuloslaskelma Toimintatuotot prosenttia toimintakuluista = 100 * Toimintatuotot / (Toimintakulut – Valmistus omaan käyttöön) Vuosikate prosenttia poistoista = 100 * Vuosikate / Poistot + Arvonalentumiset Vuosikate € / asukas = Vuosikate / Asukasmäärä

Rahoituslaskelma INVESTOINNIT Toiminnan ja investointien rahavirta ja sen kertymä, € =toiminnan ja investointien rahavirta –välituloksen tilinpäätösvuoden ja neljän edellisen vuoden kertymä Investointien tulorahoitus, % = 100 * Vuosikate / Investointien omahankintameno LAINANHOITO Lainanhoitokate = (Vuosikate + Korkokulut) / (Korkokulut + Lainanlyhennykset) MAKSUVALMIUS Kassan riittävyys (pv) = 365 pv x Rahavarat 31.12. / Kassasta maksut tilikaudella

Tase Kertynyt ylijäämä (alijäämä) = Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) + Tilikauden ylijäämä (alijäämä) Kertynyt ylijäämä (alijäämä), €/asukas = [Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) + Tilikauden ylijäämä (alijäämä)] / Asukas-määrä Omavaraisuusaste, % = 100 * (Oma pääoma + Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset) / (Koko pääoma – Saadut ennakot) Suhteellinen velkaantuneisuus, % = 100 * (Vieras pääoma – Saadut ennakot) / Käyttötulot Velat ja vastuut prosenttia käyttötuloista = 100*(Vieras pääoma - Saadut ennakot + Vuokravastuut) / Käyttötulot Lainakanta 31.12. = Vieras pääoma – (Saadut ennakot + Ostovelat + Siirtovelat + Muut velat) Lainat € / asukas Asukaskohtainen lainamäärä lasketaan jakamalla edellä mainittu lainakanta tilinpäätösvuoden päättymispäivän mukaisella kunnan asukasmäärällä. Lainasaamiset 31.12. = Sijoituksiin merkityt joukkovelkakirjasaamiset ja muut lainasaamiset

Konsernin tunnusluvut Tuloslaskelma

Toimintatuotot prosenttia toimintakuluista = 100 * Toimintatuotot / Toimintakulut Vuosikate prosenttia poistoista = 100 * Vuosikate / Poistot + Arvonalentumiset Vuosikate € / asukas = Vuosikate / Asukasmäärä

136

Rahoituslaskelma INVESTOINNIT Investointien tulorahoitus, % = 100 * Vuosikate / Investointien omahankintameno Pääomamenojen tulorahoitus, % = 100 * Vuosikate / (Investointien omahankintameno + Antolainojen nettolisäys + Lainanlyhennykset) LAINANHOITO Lainanhoitokate = (Vuosikate + Korkokulut) / (Korkokulut + Lainanlyhennykset) MAKSUVALMIUS Kassan riittävyys (pv) = 365 pv x Rahavarat 31.12. / Kassasta maksut tilikaudella

Tase Omavaraisuusaste (%) = 100 * (Oma pääoma + Vähemmistöosuus + Konsernireservi + Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset) / (Koko pääoma – Saadut ennakot) Konsernin lainakanta 31.12. =Vieras pääoma – (Saadut ennakot + Ostovelat + Siirtovelat + Muut velat) Konsernin lainat € / asukas Asukaskohtainen lainamäärä lasketaan jakamalla konsernin lainakanta tilinpäätösvuoden päättymispäivän mukaisella kunnan asukasmäärällä. Konsernin lainasaamiset 31.12. = Sijoituksiin merkityt joukkovelkakirjasaamiset ja muut lainasaamiset Kertynyt yli / alijäämä (1 000) € = Edellisten tilikausien yli- / alijäämä + Tilikauden yli- / alijäämä / 1 000 Kertynyt yli / alijäämä € / asukas = (Edellisten tilikausien yli- / alijäämä + Tilikauden yli- / alijäämä) / Asukasmäärä Suhteellinen velkaantuneisuus, % = 100 * (Vieras pääoma – Saadut ennakot) / Käyttötulot

Taseyksikön tunnusluvut

Tuloslaskelma Kunnan sijoittaman pääoman tuotto, % = 100 * (Yli-/alijäämä ennen satunnaisia eriä + Kunnalla maksetut korkokulut + Korvaus peruspääomasta) / (Oma pääoma + Lainat kunnalta + Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset) Sijoitetun pääoman tuotto, % = 100 * (Yli-/alijäämä ennen satunnaisia eriä + Kunnalla maksetut korkokulut + Muille maksetut korkokulut + Korvaus peruspääomasta) / (Oma pääoma + Sijoitettu korollinen vieras pääoma + Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset) Voitto, % = 100 * (Yli-/alijäämä ennen varauksia / Liikevaihto)

Rahoituslaskelma

Investointien tulorahoitus, % = 100 * / Yli-/alijäämä ennen satunnaisia eriä + Poistot ja arvonalentumiset – Tuloverot) / Investointien omahankintameno Pääomamenojen tulorahoitus, % = 100 * (Yli-/alijäämä ennen satunnaisia eriä + Poistot ja arvonalentumiset – Tuloverot) / (Investointien omahankintameno + Antolainojen nettolisäys + Lainanlyhennykset) Lainanhoito

137

Lainanhoitokate = (Yli-/alijäämä ennen satunnaisia eriä + Poistot ja arvonalentumiset + Korkokulut – Tuloverot) / (Korkokulut + Lainanlyhennykset) 148 Maksuvalmius Current ratio = (Vaihto-omaisuus + Lyhytaikaiset saamiset + Rahoitusarvopaperit + Rahat ja pankkisaamiset) / (Lyhytaikainen vieras pääoma – Saadut ennakot) Quick ratio = (Rahat ja pankkisaamiset + Rahoitusarvopaperit + Lyhytaikaiset saamiset) / (Lyhytaikainen vieras pääoma – Saadut ennakot)

Tase Kertynyt yli- / alijäämä = Edellisten tilikausien yli- / alijäämä + Tilikauden yli- / alijäämä Omavaraisuusaste, % = 100 * (Oma pääoma + Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset ) / ( Koko pääoma – Saadut ennakot) Suhteellinen velkaantuneisuus, % = 100 * (Vieras pääoma – Saadut ennakot) / Käyttötulot Lainakanta 31.12. = Vieras pääoma – (Saadut ennakot + Ostovelat + Siirtovelat + Muut velat)

TILINPÄÄTÖS 2017 - Alavus · 2018. 6. 15. · Alavus on 2000-luvulla vertailuissa muiden...

Documents

Transcript of TILINPÄÄTÖS 2017 - Alavus · 2018. 6. 15. · Alavus on 2000-luvulla vertailuissa muiden...