Tampereen kaupunki

talousraporttitammi­huhtikuu 2011

Esipuhe

TAMPERE – HUHTIKUU 2011

T A M M I ­ H U H T I K U U N   T A L O U S R A P O R T T I   2 0 1 1

Tammi­huhtikuun  talousraportin  perusteella  tilikauden  tu­losennuste on 7,1 milj. euroa, mikä on 23,4 milj. euroa muu­tettua talousarviota parempi. Ennusteen mukaan nettomenotkasvavat  vuoden  2010  tilinpäätökseen  verrattuna  30,1  milj.euroa eli 3,4 prosenttia.

Tammi­huhtikuun toimintakate oli –282,9 milj. euroa, mikä on16,9  milj.  euroa  ajankohdan  vuosisuunnitelmaa  parempi.Tämä johtuu pääosin Kauppa­Hämeen kiinteistöstä saadustamyyntivoitosta.  Viime  vuoden  vastaavaan  ajankohtaan  näh­den toimintakate on 0,9 milj. euroa parempi.

Tilikauden  tulos on huhtikuun lopussa 31,6 milj. euroa  ja seon 25,3 milj. euroa vuosisuunnitelmaa parempi. Tämä johtuumuun  muassa  7,5  milj.  euroa  vuosisuunnitelmaa  paremmintoteutuneesta verorahoituksesta.

Talousarvion  toteumavertailun  koko  vuoden  tuloslaskelma­ennusteessa  toimintakate –925,6 milj. euroa muodostuu 3,4milj.  euroa  vuosisuunnitelmaa  paremmaksi.  Toimintatulojenennustetaan  toteutuvan  19,7  milj.  euroa  ja  toimintamenojen16,3 milj. euroa vuosi­suunnitelmaa suurempina. Talousarvi­oon esitetään hyväksyttäväksi  toimintatulojen 2,8 milj. euronja toimintamenojen 12,7 milj. euron lisäykset.

Toimintatuloja ennustetaan ylittävän vuosisuunnitelman Kau­punkiympäristön kehittämisen pysyvien vastaavien  luovutus­tuloissa  9,5 milj.  euroa,  kiinteistöjen  vuokratuloissa  1,0 milj.euroa  ja  asiakasmaksutuloissa  4,2 milj.  euroa.  Toimintame­nojen  suurimmat  ylitysennusteet  ovat  erikoissairaanhoidonPirkanmaan  sairaanhoitopiirin  tilauksessa  4,4  milj.  euroa,vammaispalveluissa 2,2 milj. euroa,  lakisääteisen kotihoidontuen menoissa ja oman päiväkotihoidon tilauksessa yhteensä1,8 milj. euroa sekä hyvinvointipalvelujen henkilöstömenoissa2,6 milj. euroa.

Vuosikatteeksi  ennustetaan  86,9  milj.  euroa,  mikä  kattaapoistot 108,8 prosenttisesti. Tilikauden  tuloksesta arvioidaanmuodostuvan 7,1 milj. euroa ylijäämäinen, mikä on 23,4 milj.euroa  vuosisuunnitelmaa  parempi  tulos.  Poikkeama  johtuu

muun muassa verorahoituksen 17,5 milj. euroa vuosisuunni­telmaa paremmasta ennusteesta sekä rahoitustulojen ennus­teessa  huomioidusta  Sähkölaitokselta  saatavasta  2,4  milj.euron  osinkotuotosta.  Verorahoitukseen  esitetään  hyväksyt­täväksi yhteensä 18,5 milj. euron  lisäystä talousarvioon. En­nustettu tulos on vuoden 2010 tulosta ilman satunnaisia eriä16,8 milj. euroa heikompi. Kaupungin lainamäärän arvioidaannousevan 374,2 milj. euroon.

Investointien ennustetaan toteutuvan 5,6 milj. euroa alle vuo­sisuunnitelman. Tampereen Tilakeskus ennustaa alittavansainvestointien  vuosisuunnitelmansa  viivästyvien  rakennuspro­jektien  vuoksi  5,0 milj.  eurolla.  Konsernihallinnon  tietojärjes­telmäinvestointien  ennustetaan  alittavan  vuosisuunnitelman0,2 milj. eurolla.

Ydinprosessien  tulojen  ennustetaan  toteutuvan  15,1  milj.euroa  ja toimintamenojen 11,2 milj. euroa vuosisuunnitelmaasuurempina, jolloin ydinprosessien yhteenlaskettu toimintaka­te muodostuu 3,9 milj. euroa vuosisuunnitelmaa paremmaksi.Ydinprosessien  ja  konsernihallinnon  käyttömenojen  kasvunennustetaan olevan 2,9 prosenttia, joka ylittää talousarviossaasetetun tavoitteen.

Hyvinvointipalvelujen  yhteenlasketun  tuloksen  arvioidaanmuodostuvan 3,2 milj. euroa alijäämäiseksi, mikä on 3,0 milj.euroa  vuosisuunnitelmaa  heikompi.  Alijäämäisen  tuloksenmerkittävin  tekijä  on  pääosin  kunta­alan  palkkaratkaisustajohtuva henkilöstömenojen ennustettu 2,6 milj. euron ylitys.

Liikelaitosten  yhteenlasketun  liikeylijäämän  ennustetaan  to­teutuvan  59,1 milj.  eurona  ja  0,3 milj.  euroa  vuosisuunnitel­maa  parempana.  Ennuste  on  heikentynyt  0,3  milj.  euroaedellisestä kuukaudesta.

26.5.2011Tarja Puskala

vs. laskentapäällikkö

Talousraportti  2011

TAMPERE – HUHTIKUU 2011

S I S Ä L L Y S L U E T T E L O

Talouden yleinen kehitys

Kaupungin talousTuloslaskelma ja –ennuste

HenkilöstömenotVerotulotValtionosuudet

Rahoituslaskelma ja ­ennusteInvestoinnitKorolliset velatKaupungin kassa, maksuvalmius jasijoitusomaisuus

Talousarvion toteumavertailuTuloslaskelmaennuste sisältäen sisäiset erätTilaajaosa

Yhteenveto ydinprosessit ja konsernihallintoTilaaja ydinprosesseittainKonsernihallinto

TuottajaosaYhteenvetoHyvinvointipalvelutKonsernipalvelut ja AluepelastuslaitosLiikelaitokset

Konserniyhteisöt

Talouden yleinen kehitys 4

    TAMPERE – HUHTIKUU 2011

T A L O U D E N   Y L E I N E N   K E H I T Y S

Kuntatalous  on  kehittynyt  paremmin  kuin  mitä  vielä  vuoden2010  keväällä  ennakoitiin.  Palkkasumman  kasvu  ja  keski­määräinen  kunnallisveroprosentin  nousu  lisäävät  osaltaankunnallisveron tuoton kasvua. Kun vielä kuntien yhteisöveronja kiinteistöveron tuoton ennustetaan kasvavan tänä vuonna,saadaan  kuntien  välittömien  verojen  kasvuksi  6  prosenttia.Ensi vuonna kuntien välittömät verot kasvavat vain 1 prosent­tia  kuluvasta  vuodesta,  koska  kuntien  osuus  yhteisöverontuotosta  alenee.  Sekä  tänä  että  ensi  vuonna  kuntien  kulu­tusmenojen  ennustetaan  kasvavan  nimellisesti  noin  neljäprosenttia vuodessa ja siten reaalisesti runsaan prosentin.

Suhteellisen hyvän talouskehityksen ansiosta kuntatalouteenmuodostuu noin sadan miljoonan euron ylijäämä tänä ja ensivuonna.  Huolimatta  lievästi  positiivisesta  tuloksesta  kunnatvelkaantuvat  vuosittain  0,5 mrd.  euroa,  sillä  iso osa  kuntieninvestoinneista on rahoitettava lisävelalla. Tämän seuraukse­na  kuntien  rahoitusasema  heikkenee.  Kunnilla  on  edessäänmittava  sopeutuminen  kertyneen  rahoitusvajeen  tasapainot­tamiseksi, mihin tarvitaan niin toimintamenojen hallintaa, tulo­jen  lisäämistä, kuntien veropohjan laajentamista kuin valtionrahoituksen lisäämistä.

Valtiovarainministeriö  on  arvioinut  julkisen  talouden  kestä­vyysvajeen  olevan  vuonna 2015 kokonaisuudessaan  noin  5prosenttia  kansantuotteesta.  Tästä  noin  puolet  kohdistuukuntatalouteen. Vaikka kuntatalous osoittaa nyt lievää kohen­tumista, on sillä kannettavanaan kestävyysvajeen mukanaantuomien haasteiden lisäksi kuntatalouteen kertynyt merkittäväalijäämä kunnallisen kiinteän omaisuuden rapautumisen joh­dosta.

Maailmantalous kasvussaEuroopan velkakriisit ja vauhdikas inflaatio eivät ole kyenneetestämään maailmantalouden kasvua, joka nousee 4 prosent­tiin kuluvana  vuonna.  Kasvua  hillitsee  kehittyvien  talouksienkasvavan kysynnän, heikkojen satojen ja öljyntuottajamaidenlevottomuuksien seurauksena kallistuvat  raaka­aineiden hin­nat.  Suurimpien  kehittyvien  talouksien,  ns.  BRIC­maiden(Brasilia, Venäjä, Intia ja Kiina) merkitys maailmantaloudessaon kasvanut  jo hyvin suureksi. Niiden osuus maailman brut­tokansantuotteesta  on  25  prosenttia,  jolla  ne  haastavat  joEU:n ja Yhdysvallat. Vuonna 2010 lähes puolet maailmanta­louden kasvusta tuli BRIC­maista.

Euroalueen kokonaistuotanto kasvoi viime vuonna ennakko­tietojen mukaan  1,7 prosenttia,  josta  se  hiipuu  tänä vuonna

1.5 prosenttiin. Euroopan unionin sisällä maat jakautuvat yhäselvemmin  taantumasta  selviytyjiin  ja  toisaalta  velkakriisinkouriin jääneisiin. Suomea on suosinut se, että talouskehityson  ollut  myönteistä  keskeisimmissä  vientimaissamme  Ruot­sissa, Saksassa ja Venäjällä. Eurooppaa koskevan velkakrii­sin kärjistymisen kannalta tärkein yksittäinen maa on nyt Es­panja, jonka talouden vahvistumisesta riippuu pitkälti se, sel­viääkö  euroalue  käsillä  olevasta  kriisistä  ilman  syvemmällereaalitalouteen ulottuvia vaikutuksia.

Euroopan keskuspankki on alkanut kiristää rahapolitiikkaansanostamalla huhtikuussa ohjauskorkoa 1,25 prosenttiin. Maltil­listen  nousujen  odotetaan  jatkuvan  pitkin  vuotta  siten,  ettäensi  keväänä  koron  odotetaan  olevan  noin  prosenttiyksikönnykyistä korkeampi.   Vuonna 2013 sen odotetaan nousevanvähintään 3 prosenttiin.

Sijoitusmarkkinoiden kehitysVuoden alku on osoittautunut sijoitusmarkkinoilla haastavak­si.  Nopeasti  muuttuvat  tilanteet  sekä  vaikeasti  ennakoitavatkriisit  ja  luonnonkatastrofit  ovat  saaneet  aikaan  voimakkaitaheilahduksia markkinoilla. Vaikka maailmantalouden yleisku­va  ja  odotukset  ovatkin  positiivisia,  luovat  Etelä­Euroopanvaltion talouksien ongelmat ja korkeat raaka­ainehinnat edel­leen epävarmuutta sijoittajille. Osakesijoitukset ovat yritystenhyvän tuloskunnon ja maailmantalouden kasvun johdosta yhäkorkosijoituksia houkuttelevampi omaisuusluokka.

Lainamarkkinoilla merkittävin  asia  viime  kuukausina  on  ollutkorkojen nousu. Euroopan Keskuspankin ensimmäinen ohja­uskoron nosto pitkään aikaan voimisti  jo muutenkin ylöspäinliikkeellä olleita korkoja. Tällä hetkellä korkojen nousun odo­tetaan jatkuvan melko voimakkaana läpi vuoden. Kuntasekto­rin  lainansaannissa ei ole  tapahtunut merkittäviä muutoksia.Sekä  Kuntarahoituksen  että  pankkien  ja  joukkolainamarkki­nan  tarjonta  on  kunnossa,  tosin  jälkimmäisten  kilpailukykyrajoittuu  kuntien  kannalta  melko  lyhyisiin  maturiteetteihin.Rahoituslaitosten  kiristyvät  sääntely­  ja  vakavaraisuusvaati­mukset heijastuvat  toimintaan  ja pääoman käytön  linjauksiinjo nyt.

Talouden yleinen kehitys 5

    TAMPERE – HUHTIKUU 2011

Suomen talouskasvu toipui maailmantaloudenkasvun imussa

Talouskriisi  merkitsi  Suomelle  pitkäaikaisia  tuotannon­menetyksiä, eikä sitä edeltäneelle kasvu­uralle ole näkyvissänopeaa  paluuta.  Kokonaistuotannon  odotetaan  nousevantänä  vuonna    lähelle  4  prosenttia,  mutta  vaimenevan  siitäensi vuonna alle 3 prosenttiin.

Inflaatio  on kiihtynyt  jo  yli  3  prosenttiin.  Vaikka  inflaatio  vai­menee ensi vuonna vähän yli kahteen prosenttiin, Suomessaon  jatkossakin  sopeuduttava  elämään  selkeästi  yli  kahdenprosentin inflaation kanssa.

Vuonna 2010 yksityinen kulutus kasvoi 2,6 prosenttia ja sitätuki  kotitalouksien  ostovoiman  liki  kolmen  prosentin  vahvis­tuminen. Myös matalana pysytellyt korkotaso tuki kulutuksenkasvua. Kulutuskysyntä vahvistui vuoden alun vaisusta kehi­tyksestä  loppusyksyn  yli  kolmen  prosentin  vuosikasvuun.Tänä vuonna kotitalouksien ostovoima pysyy ennallaan, kos­ka  palkkojen  ja  eläkkeiden  nousut  jäävät  inflaatiota  vähäi­semmiksi.  Lähiaikojen  heikko  reaalitulojen  kasvu  yhdessämaltillisenkin  korkotason  nousun  kanssa  asettaa  haasteitasuomalaisille  asuntomarkkinoille.  Hintojen  kehityksen  tuleeolla  lähivuosina  hyvin maltillista,  jotta vältytään asuntomark­kinoiden  ylikuumenemiselta.  Asuntorakentamisen  puolellakasvuvauhti on jo nyt liian kova.

Työllisyystilanne heikkeni edelleen vuonna 2010, mutta pelät­tyä vähemmän. Työttömyysaste alenee tänä vuonna noin 7,5prosenttiin. Työttömänä on keskimäärin noin 200 000 henki­löä. Nuorten työllisyystilanne on jo parantunut, mutta pitkäai­kaistyöttömien  määrä  pysynee  kuitenkin  suurena.  Työlli­syysaste  alkaa  nousta  nopeasti väestörakenteen  muutostenjohdosta. Työvoiman kysyntä kasvaa tänä ja ensi vuonna.

Tampereen työttömyysprosentti oli maaliskuussa 2011  13,0prosenttia.  Työttömyys  oli  laskenut  vuoden  aikana  1,2  pro­senttiyksikköä. Työttömänä oli 14 049 henkilöä. Nuorten työt­tömien määrä on laskenut, mutta pitkäaikaistyöttömien määräkasvaa edelleen.

Kuluttajien  luottamus  talouteen  säilyi  huhtikuussa  samallatasolla kuin vuotta aikaisemmin, mutta oli vahvempi kuin pit­källä ajalla keskimäärin.   Kuluttajista 36 prosenttia uskoi, ettäSuomen  taloustilanne  paranee  seuraavan  vuoden  aikana.Kuluttajista  19  prosenttia  puolestaan  arvioi  maamme  talou­den  huononevan.    Oman  taloutensa  kohentumiseen  luottihuhtikuussa 27 prosenttia kuluttajista ja 12 prosenttia pelkäsitaloutensa huononevan vuoden kuluessa.

Bruttokansantuotteen, inflaation ja työttömyysasteen muutos vuosina 2011 ja 2012

Ennusteenlaatija

Julkaisu­aika BKT,

muutos2011,    %

BKT,muutos

2012,    %

Inflaatio2011,      %

Inflaatio2012,      %

Työttö­myysaste

2011,       %

Työttö­myysaste

2012,       %

Ansio­ tasoindeksinmuutos2011, %

Ansio­ tasoindeksinmuutos2012, %

Aktia 20.4.2011PT 29.3.2011 3,8 3,1 3 2,8 7,8 7,1 2,7 3,1ETLA 28.3.2011 4 3 3,5 2,9 7,5 6,5 2,8 3Tapiola 25.3.2011SP 24.3.2011 3,9 2,7 3,1 2,6 7,8 7,2 2,9 3,3VM 23.3.2011 3,6 2,7 3,3 2,7 7,6 7,2 2,8 3,2PTT 22.3.2011 3 2,4 2,7 2,1 7,7 7,4 .. ..Sampo 8.3.2011 3,2 2,5 3,2 2,4 7,4 7 2,6 2,5OP­Pohjola 1.2.2011 3,8 3,3 3 2,8 7,3 6,8 2,4 2,8Nordea 20.1.2011 3 3,4 2,5 2,1 7,7 7,1 2,7 3Aktia 19.1.2011 2,9 2 2,2 2 7,5 7,2 .. ..

Kaupungin talous 6

                     TAMPERE – HUHTIKUU 2011

K A U P U N G I N   T A L O U S

T u l o s l a s k e l m a   t o t e u m a   j a   ­ e n n u s t eEi sisällä sisäisiä eriä

Vuosien  2010  ja  2011  välisessä  vertailussa  tulee  ottaa  huomioonkaupunkiorganisaatiossa  tapahtuneet  muutokset.  Tietotekniikkakes­kus liikelaitoksen liiketoiminta on myyty 1.11.2010.

Milj. euroa Tot 20101­4

Tot 20111­4 TP 2010 TA 2011 VS2011 TP 2011

EnnEro VS11/TP11 Enn

ToimintatulotMyyntitulot 42,1 38,2 138,6 132,5 132,9 133,2 0,3Maksutulot 17,5 21,5 63,8 63,8 63,6 68,7 5,1Tuet ja avustukset 8,1 11,3 31,3 30,5 32,7 33,4 0,6Vuokratulot 14,2 12,3 41,2 40,0 39,5 40,5 1,0Muut toimintatulot 3,5 14,0 27,1 24,0 24,4 35,4 11,0

Tulot yhteensä 85,4 97,3 302,0 290,9 293,1 311,2 18,1

Valmistus omaan käyttöön 16,9 20,7 97,5 113,6 120,1 115,1 ­5,0

ToimintamenotHenkilöstömenot

Palkat ja palkkiot ­136,5 ­137,3 ­439,3 ­443,7 ­445,7 ­447,9 ­2,3Henkilösivukulut

Eläkekulut ­36,5 ­36,8 ­113,6 ­112,6 ­114,1 ­115,1 ­1,0Muut henkilösivukulut ­8,2 ­8,3 ­25,3 ­26,6 ­27,1 ­27,2 ­0,1

Palvelujen ostot ­140,5 ­151,2 ­495,8 ­523,5 ­534,2 ­540,3 ­6,1Aineet, tarvikkeet ja tavarat ­24,7 ­27,0 ­88,6 ­85,7 ­84,6 ­88,1 ­3,6Avustukset ­30,6 ­31,5 ­103,1 ­102,9 ­102,6 ­102,2 0,4Vuokramenot ­7,6 ­7,8 ­21,6 ­23,3 ­23,5 ­23,5 0,0Muut toimintamenot ­1,6 ­1,0 ­6,8 ­7,8 ­9,4 ­6,5 2,9

Menot yhteensä ­369,2 ­380,3 ­1 196,6 ­1 212,7 ­1 221,1 ­1 235,8 ­14,7

Toimintakate ­283,8 ­282,9 ­894,6 ­921,7 ­928,0 ­924,6 3,4

Verotulot 240,8 255,1 758,1 750,2 750,2 765,1 15,0Valtionosuudet 69,4 73,8 210,6 218,5 218,5 221,0 2,5Rahoitustulot ja ­menot 9,1 11,4 30,4 22,9 22,9 25,4 2,5

Vuosikate 35,6 57,4 104,5 69,8 63,5 86,9 23,4

Suunnitelmapoistot ­26,1 ­25,8 ­80,7 ­80,0 ­79,9 ­79,9 0,0Satunnaiset erät 0,0 0,0 14,7 0,0 0,0 0,0 0,0

Tilikauden tulos 9,5 31,6 38,6 ­10,2 ­16,4 7,1 23,4

Kaupungin talous 7

                     TAMPERE – HUHTIKUU 2011

Tuloslaskelman toteuman analysoint i

Tammi­huhtikuun  tulos  oli  31,6  milj.  euroa,  joka  on  22,1milj. euroa edellisen vuoden vastaavaa ajankohtaa parem­pi. Ajankohdan hyvä tulos johtuu muun muassa verorahoi­tuksen  toteutumisesta  18,7  milj.  euroa  edellisvuoden  vas­taavaa ajankohtaa suurempana.

Toimintatulot ovat toteutuneet 11,9 milj. euroa edellisvuottasuurempina,  mikä    johtuu  pääasiassa  Kauppa­Hämeentasearvon ylittävästä 10,0 milj. euron myyntivoitosta. Mak­sutulojen kasvun taustalla on pienten lasten määrän lisään­tyminen  hoitojärjestelmässä  sekä  ikäihmisten  palveluissaasiakasmäärän  ja  asiakkaiden  hoitoisuuden  perusteella

myönnettävien  palvelujen  kasvu.  Myyntitulot  ovat  vähentyneetlähinnä Tietotekniikkakeskus Liikelaitoksen luovutuksen vuoksi;liikelaitoksen myyntitulot vuoden 2010 tammi­huhtikuussa olivat3,8 milj. euroa.

Toimintamenojen  toteuma  on  11,1  milj.  euroa  edellisvuottasuurempi,  mikä  johtuu  tieto­  ja  viestintäteknisten  palvelujenostamisesta vuoden 2010 marraskuusta lähtien ulkoisilta palve­lutuottajilta.  Toisaalta  tämä  näkyy  henkilöstömenojen  vähene­misenä.  Lisäksi Pirkanmaan sairaanhoitopiiriin kuukausittainenennakkolaskutus on 0,5 milj. euroa edellisvuotta suurempi.

Tuloslaskelmaennusteen analysoint i

Vuoden 2011 ulkoinen toimintakate on toteutumassa 3,4 milj.euroa  vuosisuunnitelmaa  heikompana.  Ennusteen  mukaannettomenot kasvavat vuoden 2010 tilinpäätökseen verrattuna30,1 milj. euroa eli 3,4 prosenttia.

Tilinpäätösennusteen  mukaiseksi  vuosikatteeksi  muodostuu86,9 milj.  euroa,  joka  kattaa  108,8  prosenttisesti  ennustetutsuunnitelmapoistot.  Tilikauden  tulosennuste  on  7,1 milj.  eu­roa ylijäämäinen.

Kaupungin ulkoisten tulojen tilinpäätösennuste on 311,2 milj.euroa,  joka  on  18,1 milj.  euroa  vuosisuunnitelmaa  parempi.Toimintatulojen hyvä ennuste aiheutuu pääosin Kaupunkiym­päristön  kehittämisessä  pysyvien  vastaavien  myyntivoittojentilinpäätösennusteesta,  joka  on  9,5  milj.  euroa  vuosisuunni­telmaa parempi. Maksutulojen 5,1 milj. euroa parempi ennus­te  muodostuu  pääosin  päivähoidon  ja  ikäihmisten  asiakas­maksutuloennusteista.

Ulkoisten toimintamenojen tilinpäätösennuste on 1 235,8 milj.euroa,  joka  ylittää  vuosisuunnitelman  14,7 milj.  eurolla.  Pir­kanmaan  sairaanhoitopiirin  tilauksen  ennustetaan  ylittävänvuosisuunnitelman 4,4 milj. eurolla, Lisäksi vammaispalvelu­jen  osalta menojen  ennuste  on  2,2 milj.  euroa vuosisuunni­telmaa heikompi johtuen muun muassa lainsäädännön muu­toksista,  jotka  ovat  lisänneet  vammaisten  henkilökohtaistenavustajien  käyttöä.  Lakisääteisen  kotihoidon  tuen  menojenennustetaan  myös  ylittyvän  kotihoidontuen  piirissä  olevienlasten  määrän  kasvun  vuoksi  1,0  milj.  eurolla.  Pirkanmaansairaanhoitopiirin  tilauksen,  vammaispalvelujen  ja  lakisäätei­sen kotihoidontuen ylityksiin ollaan esittämässä lisätalousar­vioita. Hyvinvointipalvelujen henkilöstömenojen ylitysennusteon 2,6 milj. euroa, mikä johtuu pääosin kunta­alan palkkarat­kaisusta. Lisäksi lääke­ ja hoitotarvikkeiden ostojen ennuste­taan ylittävän vuosisuunnitelman.

Tuloslaskelman tunnusluvut TP 2010 TP Enn2011

Toimintatuotot / Toimintakulut, % 25,0 25,2Vuosikate / Suunnitelmapoistot, % 130,0 108,8Vuosikate, euroa / asukas 490 407Asukasmäärä 213 217 213 307

Kaupungin talous 8

                     TAMPERE – HUHTIKUU 2011

H e n k i l ö s t ö

 * 2010 ilman Tampereen Tietotekniikkakeskus Liikelaitosta

Henkilöstömenojen toteuma   Henkilöstömenojen tilinpäätösennusteHenkilöstömenojen  toteuma  on  huhtikuun  lopussa  4,0  milj.euroa  ajankohdan  vuosisuunnitelmaa  vähemmän.  Henkilös­tömenojen toteuma on 3,4 milj. euroa edellisen vuoden vas­taavaa ajankohtaa suurempi. Vuoden 2010 luvuista on elimi­noitu  Tampereen  Tietotekniikkakeskus  Liikelaitoksen  henki­löstömenojen osuus.

Palkallisella  henkilötyövuodella  tarkoitetaan  teoreettista  työ­aikaa,  mistä  on  vähennetty  palkattomien  vapaiden  osuus.Palkalliset  henkilötyövuodet  kuvaavat  sitä  panosta,  mistäkaupungille  aiheutuu  henkilöstömenoja.  Palkalliset  henkilö­työvuodet  olivat  tammi­huhtikuussa  81  henkilötyövuotta  kor­keammat kuin edellisen vuoden vastaavana ajankohtana.

Henkilöstömenojen ennustetaan ylittävän vuosisuunnitelman3,4 milj. eurolla. Koko tilikauden aikaisten henkilöstömenojenennustetaan  kasvavan  18,0  milj.  eurolla  eli  3,2  prosentillaedellisvuoden henkilöstömenoihin nähden.  Henkilöstömeno­jen  vuosisuunnitelman  ylittävä  ennuste  sekä  kasvu  johtuumuun muassa kunta­alan palkkaratkaisusta, ammattiopiston50 lisäopiskelupaikan aiheuttamista henkilöstömenoista   se­kä päivähoidon lasten määrän kasvusta aiheutuvasta päivä­hoitoasetuksen  mukaisen  määräaikaisten  työntekijöiden  li­säystarpeesta.  Ammattiopiston  ja  päivähoidon  ylitystä  kate­taan kesäkuun talousarviomuutoksella.

Talousarviossa  arvioitiin  vuoden  2011  kunta­alan  palkkarat­kaisun vaikutuksen olevan 1,1 prosentin tasolla. Palkankoro­tusten  vaikutus  tulee  kuitenkin  olemaan  noin  yhtä  prosent­tiyksikköä  suurempi  eli 2,1  prosenttia, mikä  euromääräisestitarkoittaa 12,0 milj. euron korotusta vuoden 2010 tilinpäätök­sen  henkilöstömenoihin.  Henkilöstömenojen  tilinpäätösen­nuste ylittää 3,4 milj. eurolla vuosisuunnitelman, mikä johtuuerityisesti  palkkaratkaisusta.  Palkkaratkaisu  aiheuttaa  ylityk­siä Päivähoidon ja perusopetuksen tuotantoalueella 1,1 milj.euroa sekä Laitoshoidon tuotantoalueella 0,5 milj. euroa.

Palkallisten henkilötyövuosien arvioidaan nousevan 225 hen­kilötyövuodella  edelliseen  vuoteen  nähden.  Henkilötyövuosi­en  kasvun  vaikutus  on  9,8  milj.  euroa  edelliseen  vuoteennähden.

*Tot 2010 1­4 ilman Tampereen Tietotekniikkakeskus Liikelaitosta

Henkilöstömenot (milj. euroa) Tot 2010*1­4

VS 20111­4

Tot 20111­4 TP 2010* TA 2011 VS 2011 TP 2011

Enn.Enn 11/TP10 * kasvu­%*

Palkat ja palkkiot ­134,8 ­141,2 ­137,3 ­434,5 ­443,7 ­445,7 ­447,9 ­13,4 ­3,1Eläkekulut ­36,2 ­36,6 ­36,8 ­112,7 ­112,6 ­114,1 ­115,1 ­2,4 ­2,2Muut henkilösivukulut ­8,1 ­8,6 ­8,3 ­25,0 ­26,6 ­27,1 ­27,2 ­2,2 ­8,8Yhteensä ­179,0 ­186,4 ­182,4 ­572,3 ­583,0 ­586,9 ­590,3 ­18,0 ­3,2

Henkilöstösuunnitelmavertailu Tot 2010*1­4

Tot 20111­4

Enn TP2011 HESU 2011

Palkalliset henkilötyövuodet 3 806 3 886 13 400 13 728

Kaupungin talous 9

                     TAMPERE – HUHTIKUU 2011

Henkilötyövuosien kehitys

Henkilötyövuodet ja poissaolotTammi­huhtikuussa  2011  henkilöstön  tekemä  teoreettinenkokonaistyöaika oli 4 737 henkilötyövuotta, joka on 64 henki­lötyövuoden  enemmän  kuin  edellisen  vuoden  vastaavaanaajankohtana.  Vuosilomat,  sairauspoissaolot,  perhevapaat  jamuut  poissaolot  vähensivät  varsinaisen  työpanoksen  3  886henkilötyövuoteen,  jolloin  edellisen  vuoden  vastaavasta  jak­sosta kertyi nousua 80 henkilötyövuotta.

Henkilöstön  tekemä  työpanos  on  noussut  2,1  prosentillaedelliseen  vuoteen  verrattuna.  Tästä vakinaisen  henkilöstöntyöpanos on laskenut 1,2 prosentilla, mutta määräaikaisen jasijaishenkilöstön  käyttö  on  noussut  tammi­huhtikuussa  mer­kittävästi edelliseen vuoteen verrattuna: nousua oli 10,5 pro­senttia  sijaisissa  ja  7,8  muussa  määräaikaisessa  henkilös­tössä.  Palkkatuetun  henkilöstön  työpanos  on  noussut  127

sä.  Palkkatuetun  henkilöstön  työpanos  on  noussut  127  pro­sentilla

Henkilöstön tehty työpanos (henkilötyövuotta) tammi­huhtikuussa vuosina 2010* ja 2011* 2010 ilman Tampereen tietotekniikkakeskus liikelaitosta

507357

27

385

60

2 917 2882

560

0

500

1 000

1 500

2 000

2 500

3 000

3 500

Vakinainen Sijainen Määräaik. Työllis tetty

HTV

1­4 20101­4 2011

Henkilöstön vaihtuvuusHenkilöstön  vaihtuvuus  oli  liki  neljänneksen  suurempaatammi­huhtikuussa verrattuna edellisen vuoden vastaavaanajankohtaan. Sekä lähtö­ että tulovaihtuvuus ovat nousseetyhtä paljon.

Alkaneita  palvelussuhteita  oli  tammi­huhtikuussa  12  723,kasvua 24,6 prosenttia. Yli 95 prosenttia vaihtuvuudesta onmääräaikaisen  henkilöstön  alkaneita  palvelussuhteita.Vaihtuvuus on noussut niin vakinaisen kuin määräaikaisenhenkilöstön  osalta.  Sisäinen  liikkuvuus  kattaa  kuitenkinmerkittävän osan vakinaisen henkilöstön aloitetuista palve­lussuhteista.

Päättyneitä palvelussuhteita oli  tammi­huhtikuussa 11 593kappaletta, kasvua 26,3 prosenttia.  Irtisanoutuneita oli 157henkilöä, joka on 13,8 prosenttia edellisen vuoden vastaa­vaan ajankohtaa enemmän. Eläkkeelle jääneiden määrä oli102 henkilöä, nousua 1,0 prosenttia.

Vaihtuvuus on palautunut vuoden 2009 tasolle 2010 vuon­na  tapahtuneen  merkittävän  laskun  jälkeen.  Vaihtuvuuttanostaa  erityisesti  merkittävästi  kiihtynyt  sijaistyövoimankäyttö.  Vuoden  2010  tietoihin  ei  sisälly  Tampereen  tieto­tekniikkakeskus liikelaitos.

Henkilöstön ajankäyttö Tot 20101­4

Tot 20111­4

Teoreettinen työaika (htv) 4673 4737Palkalliset poissaolot

Vuosilomat (htv) 270 278Sairauspoissaolot (htv) 217 221Perhevapaat (htv) 33 32Muut poissaolot (htv) 19 19

Palkattomat poissaolot 328 301Tehty työaika yhteensä 3806 3886

Kaupungin talous 10

TAMPERE – HUHTIKUU 2011

0

V e r o t u l o t

Verotulojen toteumaMaksuperusteisia  verotuloja  on  kertynyt  huhtikuun  loppuunmennessä 268,5 milj. euroa, joista kunnallisverojen osuus on255,3  euroa.  Verotulot  on  jaksotettu  tasaisesti  kuukausillearvioidun  koko  vuoden  kertymän  mukaisesti  ja  tammi­huhtikuun osuus on 255,1 milj. euroa.

TilinpäätösennusteVerotulojen  tilinpäätösennuste  on  765,1  milj.  euroa,  mikämerkitsee  7,0  milj.  euron  (0,9  prosentin)  kasvua  edellisvuo­teen nähden. Talouskehityksen arvioitu paraneminen heijas­

tuu  sekä  kunnallisveron  että  yhteisöveron  kertymiin.  Tämänvuoksi verotuloja arvioidaan kertyvän yhteensä 15 milj. euroatalousarviota  enemmän.  Yhteisövero  supistui  vuonna  2009merkittävästi,  mutta  vuoden  2010  kehitys  palautti  tuoton  lä­hes  notkahdusta  edeltäneelle  tasolle.  Kuntaryhmän  osuuttayhteisöverosta  korotettiin  väliaikaisesti  kymmenellä  prosent­tiyksiköllä  vuosiksi  2009–2011,  mikä  vaikuttaa  suotuisastikuntien yhteisöverokertymään.

V a l t i o n o s u u d e t

Valtionosuuksien toteuma  TilinpäätösennusteValtionosuuksia  on  kertynyt  huhtikuun  loppuun  mennessä73,58  milj.  euroa,  mikä  on  edellisvuoden  vastaavaan  ajan­kohtaan verrattuna 4,4 milj. euroa enemmän.

Valtionosuuksien  tilinpäätösennuste on 221 milj. euroa,  jokaon 10,4 milj. euroa edellisvuotta suurempi. Opetus­ ja kulttuu­ritoimen muiden valtionosuuksien omarahoitusosuus on noin7  euroa/asukas  pienempi  kuin  talousarviota  laadittaessa  olitiedossa.  Lähinnä  tämän  vuoksi  valtionosuuksia  on  kerty­mässä 2,5 milj. euroa talousarviota enemmän.

2009 2010 2011Tammikuu 62,4 61,4 67,2Helmikuu 120,3 113,6 129,2Maaliskuu 185,6 178,2 193,7Huhtikuu 236,2 236,5 255,3Toukokuu 290,4 295,6Kesäkuu 344,7 347,9Heinäkuu 403,3 413,1Elokuu 457,9 472,7Syyskuu 506,5 526,0Lokakuu 555,2 579,5Marraskuu 562,9 585,5Joulukuu 618,6 642,7

Kunnallisveron kumulatiiviset maksuperusteiset tilitykset (milj.euroa)

2009 2010 2011Tammikuu 1,2 0,4 2,0Helmikuu 6,6 6,7 6,7Maaliskuu 7,9 12,3 10,6Huhtikuu 11,0 16,6 13,1Toukokuu 23,0 35,4Kesäkuu 36,7 39,2Heinäkuu 41,4 43,7Elokuu 46,1 48,8Syyskuu 50,7 54,6Lokakuu 54,5 59,8Marraskuu 59,1 66,2Joulukuu 62,7 73,4

Yhteisöveron kumulatiiviset maksuperusteiset tilitykset(milj. euroa)

Verolaji (milj. euroa) Tot 20101­4

VS 20111­4

Tot 20111­4 TP 2010 TA 2011 VS 2011 TP 2011

EnnTP 10 /Enn 11 %

Kunnallisvero 205,7 215,7 219,3 642,7 647,0 647,0 658,0 15,3 2,4Yhteisövero 14,2 18,5 21,7 73,4 60,0 60,0 65,0 ­8,4 ­11,4Kiinteistövero 20,8 14,3 14,0 41,9 43,0 43,0 42,0 0,1 0,2Koiravero 0,1 0,2 0,1 0,1 0,2 0,2 0,1 0,0 ­0,3Yhteensä 240,8 248,7 255,1 758,1 750,2 750,2 765,1 7,0 0,9

Milj. euroa Tot 20101­4

VS 20111­4

Tot 20111­4 TP 2010 TA 2011 VS 2011 TP 2011

EnnTP 10 /Enn 11 %

Peruspalvelujen valtionosuus,ml. tasaukset 66,9 70,0 70,4 200,4 210,0 210,0 210,5 10,1 5,1Opetus­ ja kulttuuritoimenmuut valtionosuudet 2,5 2,8 3,4 10,3 8,5 8,5 10,5 0,2 2,3Yhteensä 69,4 72,8 73,8 210,6 218,5 218,5 221,0 10,4 4,9

Kaupungin talous 11

TAMPERE – HUHTIKUU 2011

R a h o i t u s l a s k e l m a

Rahoituslaskelman toteumaRahoituslaskelman  tammi­huhtikuun  rahavarojen  muutoson  20,0 milj.  euroa  positiivinen.  Toiminnan  rahavirta muo­dostui 46,1 milj. euroa positiiviseksi johtuen 57,4 milj. euronvuosikatteesta.  Investointien  toteuma,  22,9  milj.  euroa,vastaa  15,7  prosenttia  koko  vuoden  vuosisuunnitelmasta.Rahan  käyttö  investointeihin  kokonaisuutena  oli  11,8 milj.euroa  positiivinen,  kun  luovutustulot  huomioidaan.  Rahoi­tuksen nettorahavirta toteutui tammi­huhtikuussa 14,4 milj.euroa  negatiivisena.  Lyhytaikaisten  lainojen  muutos,  12,6milj. euroa, on konsernipankkitilin kautta seurausta konser­nin  tytäryhtiöiden edelleen paranevasta  rahoitusasemasta.

Pitkäaikaisia lainoja ei ole nostettu vielä vuoden ensimmäiselläkolmanneksella.

Rahoituslaskelman tilinpäätösennusteKaupungin  koko  vuoden  rahoituslaskelmaennusteen  mukaanrahavarojen muutos tulee toteutumaan 16,3 milj. euroa positii­visena  ja 30,6 milj.  euroa vuosisuunnitelmaa  parempana.  Ra­hoituslaskelman  tilinpäätösennusteen  merkittävimmät  muutok­set  vuosisuunnitelmaan  nähden  ovat  23,4  milj.  euroa  vuosi­suunnitelmaa  parempi  vuosikate­ennuste  ja  7,2  milj.  euroavuosisuunnitelmaa pienempi investointien rahavirta. Pitkäaikai­sia lainoja lyhennetään vuosisuunnitelman mukaisesti 12,0 milj.euroa ja uusia lainoja nostetaan 72,0 milj. eurolla.

Tilinpäätösennusteen  kannalta  merkittäviä  eriä  loppuvuodenosalta ovat ainakin lyhytaikaisten lainojen muutos ja muut mak­suvalmiuden  muutokset,  johon  vaikuttavat  lyhytaikaisten  saa­misten  ja  velkojen  muutokset.  Lyhytaikaisissa  lainoissa  erityi­sesti  konserniyhtiöiden  rahavarojen  muutokset  kaupunginpankkitilillä saattavat muuttaa rahoitusasemaa merkittävästi.

Rahoituslaskelman tunnusluvut TP 2010 TP 2011Enn

Investointien tulorahoitus, % 69 63Pääomamenojen tulorahoitus, % 56 58Lainanhoitokate 2 5Rahavarojen riittävyys, pv 38 42

(1 000 euroa) Tot 20111­4 TP 2010 TA 2011 VS2011 TP 2011

EnnEro VS11/TP11 Enn

Toiminnan rahavirtaVuosikate 57,4 104,5 69,8 63,5 86,9 23,4Satunnaiset erät 0,0 14,7 0,0 0,0 0,0 0,0Tulorahoituksen korjauserät ­11,3 ­17,4 ­16,1 ­16,1 ­16,1 0,0

Investointien rahavirtaInvestointimenot ­22,9 ­155,9 ­137,6 ­146,1 ­140,5 5,6Rahoitusosuudet investointimenoihin 0,0 5,4 1,4 1,4 1,4 0,0Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 11,1 49,7 20,7 21,3 22,9 1,60,0Toiminnan ja investointien rahavirta 34,3 1,2 ­61,8 ­76,0 ­45,4 30,6

Rahoituksen rahavirtaAntolainauksen muutokset

Antolainasaamisten lisäykset 0,0 ­0,2 ­0,1 ­0,1 ­0,1 0,0Antolainasaamisten vähennykset 0,6 5,0 1,7 1,7 1,7 0,0

Lainakannan muutokset 0,0Pitkäaikaisten lainojen lisäys 0,0 0,0 72,0 72,0 72,0 0,0Pitkäaikaisten lainojen vähennys ­4,0 ­42,0 ­12,0 ­12,0 ­12,0 0,0Lyhytaikaisten lainojen muutos 12,6 71,1 0,0 0,0 0,0 0,0

Muut maksuvalmiuden muutokset ­23,5 ­3,1 0,0 0,0 0,0 0,0

Rahoituksen rahavirta ­14,4 30,9 61,6 61,6 61,6 0,0

Rahavarojen muutos 20,0 32,0 ­0,2 ­14,4 16,3 30,6

Rahavarat tilikauden lopussa 165,9 146,0 ­ ­ 162,2 ­Rahavarat tilikauden alussa 146,0 113,9 ­ ­ 146,0 ­

Kaupungin talous 12

TAMPERE – HUHTIKUU 2011

I n v e s t o i n n i t

(1 000 euroa) Tot 20111­4 TP 2010 TA 2011 VS 2011 TP 2011

EnnEro VS11 /TP11 Enn

Aineettomat hyödykkeet ­541 ­3 053 ­3 695 ­2 409 ­1 869 540

Tietokoneohjelmistojen käyttöoikeudet ­22 ­653 ­1 195 ­950 ­895 55Tietokoneohjelmistojen valmistusarvot ­319 ­2 236 ­2 500 ­1 459 ­974 485Muut pitkävaikutteiset menot ­200 ­164 0 0 0 0

Aineelliset hyödykkeet ­22 404 ­117 289 ­133 403 ­143 178 ­138 122 5 056

Maa­ ja vesialueet ­622 ­4 200 ­11 500 ­11 500 ­11 500 0Rakennukset ja rakennelmat ­104 ­20 902 ­45 900 ­54 740 ­49 740 5 000Kiinteät rakenteet ja laitteet ­409 ­25 511 ­64 313 ­63 565 ­63 565 0Koneet ja kalusto ­1 379 ­12 404 ­11 490 ­13 173 ­13 117 56Muut aineelliset hyödykkeet ­77 ­204 ­200 ­200 ­200 0Ennakkomaksut aineellisista hyödykkeistä 0 ­325 0 0 0 0Keskeneräiset hankinnat ­19 813 ­53 745 0 0 0 0

Sijoitukset ­1 ­35 524 ­500 ­500 ­500 0Osakkeet ja osuudet ­1 ­35 524 ­500 ­500 ­500 0

INVESTOINNIT YHTEENSÄ ­22 947 ­155 866 ­137 598 ­146 087 ­140 491 5 596

Rahoitusosuudet 43 5 425 1 440 1 440 1 440 0

NETTOINVESTOINNIT YHTEENSÄ ­22 904 ­150 441 ­136 158 ­144 647 ­139 051 5 596

Pysyvien vastaavien luovutustulot 11 075 49 695 20 684 21 280 22 880 1 600

Investointien toteumaTammi­huhtikuun  investointien  toteuma  on  yhteensä  22,9milj. euroa, kun vuosisuunnitelman investoinnit koko vuodelleovat  146,1  milj.  euroa.  Kaupunkiympäristön  kehittämisenmaa­  ja  vesialueiden  sekä  infrarakentamisen  investointientoteuma on 7,7 milj. euroa. Hyvinvointipalveluiden  investoin­tien  10,8 milj.  euron  vuosisuunnitelmasta  on  huhtikuun  lop­puun mennessä toteutunut 1,4 milj. euroa. Liikelaitokset ovattoteuttaneet investointejaan 13,4 milj. eurolla. Konsernihallin­non osakkeiden ja osuuksien investointeja ei käytännössä olevielä  toteutettu  ja  tieto­  ja  viestintäteknologiainvestointientoteumakin on vielä 0,3 milj. euroa.

Pysyvien  vastaavien  myyntituloja  on  toteutunut  huhtikuunloppuun mennessä 11,1 milj. euroa. Pääosin tämä muodos­tuu Kauppa­Hämeen kiinteistön myyntituloista, joita Kaupun­kiympäristön  kehittämisen  ydinprosessille  kirjattiin  10,6  milj.euroa.

Investointien tilinpäätösennusteInvestointien  tilinpäätösennuste  on  140,5  milj.  euroa,  jokaalittaa vuosisuunnitelman 5,6 milj. eurolla. Kaupunkiympäris­tön  kehittämisen  maa­  ja  vesialueinvestointien  arvioidaantoteutuvan  vuosisuunnitelman  mukaisesti  11,5  milj.  eurolla.Tampereen  Tilakeskuksen  talonrakentamisinvestointien  en­nuste, 47,9 milj. euroa, on 5,0 milj. euroa vuosisuunnitelmaapienempi  johtuen  rakentamisprojektien  aikataulutuksista.Osassa  näistä  hankkeen  toteutusta  tullaan  siirtämään  seu­raavan vuoden puolelle ja YLE:n Onkiniemen tilojen työt siir­tyvät kokonaan vuodelle 2012. Kiinteiden laitteiden ja raken­teiden investointien vuosisuunnitelman toteutumisennuste onsuunnitelman  mukainen  63,6  milj.  euroa.  Kaupunkiympäris­tön  kehittämisen  ydinprosessin  rakentamisinvestointien  arvi­oidaan  toteutuvan  vuosisuunnitelman  mukaisina  50,1  milj.eurona.  Samoin  Tampereen  Vesi  ennustaa  toteuttavansa12,4 milj. euron vesi­ ja viemäriverkostoinvestointinsa suunni­tellusti. Ennusteen mukaan koneiden ja kaluston investointientoteuma tulee alittamaan vuosisuunnitelman 0,1 milj. eurolla,eli toteutuvan 13,1 milj. eurona.

Kaupungin talous 13

TAMPERE – HUHTIKUU 2011

K o r o l l i s e t   v e l a t

Korollisten velkojen toteuma  Korollisten velkojen tilinpäätösennusteKaupunki  on  edelleen  kyennyt  rahoittamaan  toimintansa  il­man pitkäaikaisten lainojen nostoja. Edelliseen raporttiin ver­rattuna  lyhytaikainen  velka  tytäryhtiöiltä  konsernitilin  kauttakasvoi 3,9 milj. euroa, mutta korolliset velat yhteensä laskivat0,5  milj.  euroa  pitkäaikaisten  velkojen  lyhennysten  myötä.Lyhyet  markkinakorot  nousivat  maaliskuussa,  mutta  huhti­kuussa nousu taittui.

Tilinpäätösennuste on vuosisuunnitelman mukainen eli 374,2milj.  euroa.  Investointien  ja  omaisuuden myynnin  toteutumi­sesta  riippuen  jakauma  rahanlähteiden  kesken  tullee  muut­tumaan sitten, että nostot rahalaitoksilta ei toteudu täysimää­räisenä ja velat tytäryhtiöille  nousee vastaavasti.

Lainamäärän kehitys

050

100150200250300350400

Milj. euroa

0200400600800100012001400160018002000

euroa/as.

Lainakanta 105,8 117,7 125,1 141,9 166,9 202,6 217,7 199,3 196,4 283,0 312,1 320,7 374,2

€/asukas 541 595 626 706 823 992 1055 959 937 1338 1464 1503 1740

TP2000

TP2001

TP2002

TP2003

TP2004

TP2005

TP2006

TP2007

TP2008

TP2009

TP2010

4/2011

TPEnn

1 000 euroa Tot 1­42011 TP2010 TA2011 VS2011 TP Enn

2011TP10/ TPEnn 11

Pitkäaikaiset korolliset velatrahalaitoksille 135 219 139 239 254 239 254 239 254 239 115 000

Lyhennykset ­4 020 ­41 989 ­12 000 ­12 000 ­12 000 29 989Nostot 72 000 72 000 72 000 72 000

Lyhytaikaiset korolliset velatHenkilöstökassalle 41 458 42 427 45 000 45 000 45 000 2 573Tytäryhtiöille 144 029 130 435 75 000 75 000 75 000 ­55 435

Korolliset velat yhteensä 320 706 312 102 374 239 374 239 374 239 62 137

Korolisten velkojen keskikorko % 1,21 1,08

Kaupungin talous 14

TAMPERE – HUHTIKUU 2011

K a u p u n g i n   s i j o i t u s t o i m i n t a ,   m a k s u v a l m i u s   j a   k a s s a

Sijoitustoiminnan toteumaSijoitustoiminnassa  noudatetaan  valtuuston  vahvistamia  pe­riaatteita  ja  pormestarin  vuosittain  hyväksymää  sijoitus­suunnitelmaa,  joissa  muun  muassa  määritellään  rajat  eriomaisuusluokkien välillä.

Alkuvuoden  2011  aikana  on  tehty  lisäsijoituksia  osakkeisiinkahden  rahaston  kautta.  Rahamarkkinasijoitusten  osuus  onsilti korkea ja lyhyitä määräaikaisia talletuksia on tehty tuotonkasvattamiseksi.

Huhtikuun  lopussa  sijoitusten  jakauma  oli  seuraava:  raha­markkinat 65  prosenttia,  korkosijoitukset  12  prosenttia,  osa­kesijoitukset  18  prosenttia  ja  muut  sijoitukset  5  prosenttia.Tämä  on  sijoitussuunnitelman  perusallokaatio  varovaisempijakauma ja siihen on syynä korkea konsernitilin varojen mää­rä.

Sijoitustoiminnan  rullaava 12 kuukauden  tuotto oli  huhtikuunlopussa 1,7 prosenttia. Neljän ensimmäisen kuukauden tuot­to oli  0,13 prosenttia.

Maksuvalmius ja kassaKaupungin  maksuvalmius  on  ollut  korkea  koko  alkuvuoden.ajan.  Vaikka  talousarvion  rahoitus  on  alijäämäinen  ja  kau­pungin arvioidaan velkaantuvan lisää, on konsernitilipalvelunmyötä kyetty hyödyntämään tytäryhteisöjen korkea likviditeet­ti ja minimoimaan ulkoisen velan määrä. Maksuvalmius säilyytämän hetkisen arvion mukaan riittävänä vähintäänkin keski­kesään saakka.

Sijoitusomaisuuden kehitys

100

120

140

160

180

200Milj. euroa

012345678

%

Sijoitusomaisuus yht +elinkeinorahasto

131 151 142 140 149 148 174 164 157 133 166 178 178

% tuotto, 12 kk 3,19 1,61 1,16 2,32 2,36 3,86 4,28 3,85 4,89 4,43 3,30 1,10 1,76

04/2010

05/2010

06/2010

07/2010

08/2010

09/2010

10/2010

11/2010

12/2010

01/2011

02/2011

03/2011

04/2011

Talousarvion toteumavertailu 15

T A L O U S A R V I O N   T O T E U M A V E R T A I L U

Yhteenveto yksiköiden ta louden toteumasta ja til inpäätösennuste

Tilaajan ydinprosessien ja konsernihallinnontilinpäätösennuste

Ydinprosessien ja konsernihallinnon toimintakatteen  tilinpää­tösennuste  on  5,7  milj.  euroa  vuosisuunnitelmaa  parempi.Toimintatulojen  15,2 milj.  euroa  vuosisuunnitelmaa  parempiennuste  johtuu  Kaupunkiympäristön  kehittämisessä  tasear­von  ylittävistä  myyntivoitoista  9,5  milj.  euroa,  kiinteistöjenvuokratuloista  1,0 milj.  euroa,    Lasten  ja  nuorten  palvelujensekä  Ikäihmisten  palvelujen  asiakasmaksutulojen  yhteensä4,2 milj. euron ylitysennusteesta. Tämä johtuu muun muassalasten  määrän  kasvusta  sekä  ikäihmisten  palvelujen  asia­kasmäärän ja asiakkaiden hoitoisuuden perusteella myönnet­tävien  palvelujen  kasvusta. Lisäksi  tulojen  ylitykseen  vaikut­taa  opetus­  ja  kulttuuriministeriön  vuonna  2011  maksamaavustus ryhmäkokojen pienentämiseen 0,9 milj. euroa

Ydinprosessien  ja  konsernihallinnon  menojen  ennustetaantoteutuvan yhteensä  9,5 milj.  euroa  vuosisuunnitelmaa  suu­rempina.  Terveyden  ja  toimintakyvyn  edistämisen  ydinpro­sessissa  Pirkanmaan  sairaanhoitopiirin  tilauksen  ja  vam­maispalvelujen  ostojen  ennustetaan  ylittyvän  yhteensä  6,6milj. euroa. Lasten ja nuorten ydinprosessissa 2,4 milj. euronylitysennuste  aiheutuu  varhaiskasvatuksen  ja  esiopetuksensekä  perusopetuksen  menoista.  Kaupunkiympäristön  kehit­tämisen  ja  konsernihallinnon  menojen  ennusteet  johtuvatKaupunkiympäristön kehittämiseen  esitetystä  2,0 milj.  eurontalousarviomuutoksesta palvelutason säilyttämiseen.

Hyvinvointipalvelujen, konsernipalvelujen ja Alue­pelastuslaitoksen tilinpäätösennuste

Hyvinvointipalvelujen  yhteenlasketun  tuloksen  arvioidaanmuodostuvan 3,0 milj. euroa vuosisuunnitelmaa heikommak­si.  Tilikauden  tuloksen  ennustetaan  toteutuvan vuosisuunni­telmaa heikompana  Avopalvelujen  (­0,3 milj.  euroa),  Laitos­

hoidon (­0,5 milj. euroa), Erikoissairaanhoidon (­0,6 milj. eu­roa), Päivähoidon ja perusopetuksen (­0,7 milj. euroa) ja Toi­sen  asteen  koulutuksen  (­0,9  milj.  euroa)  tuotantoalueilla.Vuosisuunnitelmaa  heikommat  tulosennusteet  johtuvat  pää­osin  kunta­alan  palkkaratkaisusta  sekä  lääke­  ja  hoitotarvi­kemenojen ylityksistä.

Konsernipalvelujen  tilikauden  tulosennuste  on  yhteensä  0,4milj.  euroa  vuosisuunnitelmaa  parempi  Hallintopalvelukes­kuksen tietojärjestelmäpalvelujen aikaisempaa alhaisemmas­ta hintatasosta sekä täyttämättömistä vakansseista johtuen.

Aluepelastuslaitoksen  liikeylijäämän  tilinpäätösennuste  on0,2  milj.  euroa  vuosisuunnitelmaa  parempi  johtuen  var­haiseläkeperusteisista  maksuista,  joiden  toteutumat  tulevatolemaan arvioitua pienemmät.

Liikelaitosten tilinpäätösennuste

Liikelaitosten  ja  taseyksiköiden  yhteenlaskettu  liikeylijäämänennuste  on  58,6  milj.  euroa,  joka  ylittää  vuosisuunnitelman0,5  milj.  eurolla.  Liikeylijäämän  ennuste  on  vuosisuunnitel­maa parempi Tampereen Logistiikalla,  0,3 milj. euroa, Tam­pereen Aterialla 0,2 milj. euroa, ja rahastoilla, 0,1 milj. euroa.

Aterian vuosisuunnitelmaa parempi ennuste perustuu kasva­vaan myyntiin, mutta  tulevilla  palkankorotuksilla  saattaa ollavielä  ennustettua  negatiivisempia  vaikutuksia  tulokseen.  Lo­gistiikan liikeylijäämää kasvattaa materiaalitoimintojen paran­tunut kannattavuus.

Milj. euroa VS 20111­4

Tot 20111­4 TP 2010 TA 2011 VS 2011 TP 2011

EnnEro VS/ TP2011 Enn

Toimintatulot yhteensä 393,1 400,3 1 234,8 1 194,6 1 199,5 1 219,2 19,7

Toimintamenot yhteensä ­692,9 ­683,5 ­2 130,4 ­2 117,3 ­2 128,5 ­2 144,8 ­16,3

Toimintakate ­299,8 ­283,2 ­895,5 ­922,7 ­929,0 ­925,6 3,4

Verotulot 248,7 255,1 758,1 750,2 750,2 765,1 15,0Valtionosuudet 72,8 73,8 210,6 218,5 218,5 221,0 2,5Rahoitustulot ja ­menot 10,6 11,6 31,3 23,8 23,8 26,4 2,5

Vuosikate 32,2 57,4 104,5 69,8 63,5 86,9 23,4

Suunnitelmapoistot ­25,9 ­25,8 ­80,7 ­80,0 ­79,9 ­79,9 0,0Satunnaiset erät 0,0 0,0 14,7 0,0 0,0 0,0 0,0

Tilikauden tulos 6,3 31,6 38,6 ­10,2 ­16,4 7,1 23,4

Talousarvion toteumavertailu ­ Tilaajaosa 16

T i l a a j a o s a

Yhteenveto ta louden toteumasta ja t ilinpäätösennusteesta

1 000 euroa Tot 20101­4

VS 20111­4

Tot 20111­4 TP 2010 TA 2011 VS 2011 TP 2011

Enn Ero VS/Enn

Lasten ja nuorten kasvun tukeminenToimintatulot 5 823 5 669 6 185 16 522 15 520 15 520 17 145 1 625Toimintamenot ­120 433 ­107 638 ­108 885 ­317 389 ­312 926 ­314 016 ­317 041 ­3 025Toimintakate ­114 610 ­101 969 ­102 699 ­300 867 ­297 406 ­298 496 ­299 896 ­1 400Osaamisen ja elinkeinojen kehittäminenToimintatulot 4 83 0 242 248 248 248 0Toimintamenot ­25 470 ­26 804 ­26 469 ­75 847 ­76 594 ­77 303 ­77 803 ­500Toimintakate ­25 466 ­26 721 ­26 469 ­75 605 ­76 346 ­77 055 ­77 555 ­500Sivistyksen ja elämänlaadun edistäminenToimintatulot 3 34 0 132 103 103 103 0Toimintamenot ­24 402 ­23 933 ­23 699 ­71 854 ­71 464 ­71 464 ­71 464 0Toimintakate ­24 399 ­23 898 ­23 699 ­71 723 ­71 361 ­71 361 ­71 361 0Terveyden ja toimintakyvyn edistäminenToimintatulot 8 570 10 893 10 199 31 489 32 701 32 701 33 291 590Toimintamenot ­121 147 ­130 028 ­126 418 ­399 424 ­410 265 ­410 246 ­416 946 ­6 700Toimintakate ­112 577 ­119 135 ­116 219 ­367 935 ­377 564 ­377 545 ­383 655 ­6 110Ikäihmisten hyvinvoinnin ylläpitäminenToimintatulot 5 336 6 813 8 147 28 182 27 936 27 936 29 528 1 592Toimintamenot ­53 262 ­52 870 ­51 182 ­174 354 ­166 916 ­167 111 ­165 311 1 800Toimintakate ­47 926 ­46 056 ­43 035 ­146 172 ­138 980 ­139 175 ­135 783 3 392Kaupunkiympäristön kehittäminenToimintatulot 25 062 25 020 32 263 80 867 79 354 79 154 90 454 11 300Toimintamenot ­28 613 ­27 961 ­28 256 ­92 802 ­94 111 ­84 247 ­87 047 ­2 800Toimintakate ­3 551 ­2 941 4 007 ­11 935 ­14 757 ­5 093 3 407 8 500YDINPROSESSIT YHTEENSÄToimintatulot 44 798 48 513 56 795 157 434 155 862 155 662 170 769 15 107Toimintamenot ­373 326 ­369 233 ­364 909 ­1 131 671 ­1 132 276 ­1 124 387 ­1 135 612 ­11 225Toimintakate ­328 528 ­320 720 ­308 114 ­974 237 ­976 414 ­968 725 ­964 843 3 882KonsernihallintoToimintatulot 3 634 7 760 9 865 12 394 11 007 27 016 27 109 93Toimintamenot ­21 817 ­29 976 ­27 503 ­71 328 ­74 578 ­96 274 ­94 574 1 700Toimintakate ­18 183 ­22 216 ­17 638 ­58 934 ­63 571 ­69 257 ­67 465 1 792TILAAJAT JA KONSERNIHALLINTO YHTEENSÄToimintatulot 48 432 56 273 66 660 169 828 166 869 182 678 197 878 15 200Toimintamenot ­395 143 ­399 209 ­392 412 ­1 202 999 ­1 206 854 ­1 220 661 ­1 230 186 ­9 525Toimintakate ­346 711 ­342 936 ­325 752 ­1 033 171 ­1 039 985 ­1 037 982 ­1 032 308 5 674

Tilaajaosa 17

T i l a a j a   y d i n p r o s e s s e i t t a i n

L a s t e n   j a   n u o r t e n   k a s v u n   t u k e m i n e n

Talouden toteumaYdinprosessin  toimintatulojen  toteuma  on  0,5  milj.  euroavuosisuunnitelmaa  suurempi,  mikä  johtuu  päivähoidonasiakasmaksutuloista ja perusopetuksen saamasta valtion­avustuksesta. Ydinprosessin  toimintamenojen 1,2 milj. eu­roa vuosisuunnitelmaa suurempi toteuma johtuu oman päi­väkotihoidon hoitopäiväsuoritteiden arvioitua suuremmastatoteumasta ja lakisääteisen kotihoidontuen menoista.

TilinpäätösennusteYdinprosessin toimintatuloennuste on 1,6 milj. euroa vuosi­suunnitelmaa  suurempi,  mikä  johtuu  pääosin  päivähoidonasiakasmaksutuloista  sekä  opetus­  ja  kulttuuriministeriönvuonna  2011  maksamasta  avustuksesta  ryhmäkokojenpienentämiseen,  mihin  esitetään  talousarviomuutosta  ke­säkuussa. Tuloennuste on parantunut 0,1 milj. euroa maa­liskuun raporttiin verrattuna.

Toimintamenoennuste ylittää  3,0 milj.  eurolla vuosisuunni­telman.  Suurimmat  menojen  ylitysennusteet  ovat  varhais­kasvatuksen ja esiopetuksen palveluissa. Menoennuste onkasvanut  0,4  milj.  euroa  maaliskuun  raporttiin  verrattuna,mikä  johtuu  lastensuojelun  sijaishuollon  ostopalvelujenennusteen täsmentymisestä.

Kaupunginvaltuustolle  (13.6)  tullaan esittämään 2 milj. eu­ron  lisätalousarvio  oman  päiväkotihoidon  ja  lakisääteisenkotihoidontuen ylitysten kattamiseksi.

Varhaiskasvatuksen  ja  esiopetuksen  asiakasmaksutulojenennuste  on  0,7  milj.  euroa  vuosisuunnitelmaa  suurempi.Palvelukokonaisuuden  toimintamenojen  1,8  milj.  euronylitysennuste  johtuu  pääasiassa  lakisääteisen  kotihoidontuen menoista ja oman päiväkotihoidon tilauksen toteumas­ta. Tulojen ja menojen ylitysten taustalla on lasten määränlisääntyminen  pienten  lasten  hoitojärjestelmässä  kauttalinjan.

Opetus­  ja kulttuuriministeriö myönsi helmikuussa 1,5 milj.euron  valtionavustuksen  perusopetuksen  ryhmäkokojenpienentämiseen.  Avustus  tullaan  kohdistamaan  syysluku­kaudelle 2011 ja kevätlukukaudelle 2012.  Tämä näkyy 0,6milj. euron  tulojen  ja menojen ylityksinä kuluvana vuonna.Asiasta  valmistellaan  talousarviomuutosesitys  kesäkuunkaupunginvaltuustoon.

Psykososiaalisen tuen palvelujen menoennuste on 0,6 milj.euroa  vuosisuunnitelmaa  suurempi.  Oman  tuotannon  tila­uksen ennustetaan ylittyvän 0,3 milj. euroa, koska tampere­laisten lasten määrä on lisääntynyt laitoksissa. Lisäksi pal­velukokonaisuuden  tulojen  ja menojen  arvioidaan  toteutu­van  noin  0,3  milj.  euroa  budjetoitua  suurempina  Kasperi­hankkeesta johtuen.

Ydinprosessin talouden toteuma ja tilinpäätösennuste

1 000 euroa Tot.20101­4

VS 20111­4

Tot 20111­4 TP 2010 TA 2011 VS 2011 TP 2011

EnnEro

VS/EnnToimintatulot 5 823 5 669 6 185 16 522 15 520 15 520 17 145 1 625Toimintamenot ­120 433 ­107 638 ­108 885 ­317 389 ­312 926 ­314 016 ­317 041 ­3 025Toimintakate ­114 610 ­101 969 ­102 699 ­300 867 ­297 406 ­298 496 ­299 896 ­1 400

Palvelukokonaisuuksien talouden toteuma ja tilinpäätösennuste

1 000 euroa Tot.20101­4

VS 20111­4

Tot 20111­4 TP 2010 TA 2011 VS 2011 TP 2011

EnnEro

VS/EnnVarhaiskasvatus ja esiopetusToimintatulot 3 981 4 260 4 556 11 074 11 293 11 293 11 993 700Toimintamenot ­40 549 ­36 010 ­37 267 ­102 114 ­98 279 ­99 349 ­101 149 ­1 800PerusopetusToimintatulot 1 138 1 132 1 341 2 992 3 397 3 397 4 022 625Toimintamenot ­54 478 ­45 933 ­45 878 ­138 992 ­137 441 ­137 441 ­138 066 ­625Neuvola­ ja terveydenhuoltopalvelutToimintatulot 33 34 34 77 103 103 103 0Toimintamenot ­7 039 ­6 988 ­6 717 ­20 172 ­20 019 ­20 059 ­20 059 0Psykososiaalisen tuen palvelutToimintatulot 670 242 254 2 379 727 727 1 027 300Toimintamenot ­16 628 ­17 049 ­17 337 ­51 121 ­52 211 ­52 191 ­52 791 ­600Kulttuuri ja vapaa­ajan palvelutToimintamenot ­1 738 ­1 659 ­1 686 ­4 989 ­4 976 ­4 976 ­4 976 0

Tilaajaosa 18

O s a a m i s e n   j a   e l i n k e i n o j e n   k e h i t t ä m i n e n

Talouden toteuma    TilinpäätösennusteYdinprosessin  toimintatulot  ovat  pääosin  pakolaisten  ko­touttamiseen maksettavia laskennallisia korvauksia, joita eiole vielä alkuvuonna maksettu. Toimintamenot ovat  toteu­tuneet  hieman  ajankohdan vuosisuunnitelmaa  pienempinäavustusten maksatussyklistä johtuen.

Ammatilliseen  peruskoulutukseen  myönnettiin  30.11.2010Opetus­  ja  kulttuuriministeriön  päätöksellä  50  lisäopiskeli­japaikkaa  1.1.2011  alkaen.  Uudet  opiskelijapaikat  lisäävätkaupungin  saamia  valtionosuuksia  ja  toimintamenoja  noin0,5 milj. eurolla.  Lisäpaikkojen vaikutuksesta valmistellaantalousarviomuutosesitys kesäkuun kaupunginvaltuustoon.

Ydinprosessin talouden toteuma ja tilinpäätösennuste

1 000 euroa Tot.20101­4

VS 20111­4

Tot 20111­4 TP 2010 TA 2011 VS 2011 TP 2011

EnnEro

VS/EnnToimintatulot 4 83 0 242 248 248 248 0Toimintamenot ­25 470 ­26 804 ­26 469 ­75 847 ­76 594 ­77 303 ­77 803 ­500Toimintakate ­25 466 ­26 721 ­26 469 ­75 605 ­76 346 ­77 055 ­77 555 ­500

Palvelukokonaisuuksien talouden toteuma ja tilinpäätösennuste

1 000 euroa Tot.20101­4

VS 20111­4

Tot 20111­4 TP 2010 TA 2011 VS 2011 TP 2011

EnnEro

VS/EnnToisen asteen koulutusToimintatulot 4 83 0 242 248 248 248 0Toimintamenot ­20 422 ­20 659 ­20 659 ­62 000 ­62 066 ­61 977 ­62 477 ­500Osaamisen edistäminenToimintamenot ­2 575 ­2 785 ­2 508 ­8 329 ­8 335 ­8 424 ­8 424 0Elinkeinojen edistäminenToimintamenot ­2 473 ­3 360 ­3 302 ­5 518 ­6 193 ­6 902 ­6 902 0

Tilaajaosa 19

Sivistyksen ja elämänlaadun edistäminen

Talouden toteuma  TilinpäätösennustePalvelukokonaisuus­ ja tuotteistusmuutosten vuoksi edellisenvuoden  lukuja  ei  voida  esittää  palvelukokonaisuustasolla.Toimintamenojen  pienet  poikkeamat  vuosisuunnitelmaanverrattuna johtuvat avustusten maksatussyklistä.

Ydinprosessin  tilinpäätösennuste  on  vuosisuunnitelman  mu­kainen.

Ydinprosessin talouden toteuma ja tilinpäätösennuste

1 000 euroa Tot.20101­4

VS 20111­4

Tot 20111­4 TP 2010 TA 2011 VS 2011 TP 2011

EnnEro

VS/EnnToimintatulot 3 34 0 132 103 103 103 0Toimintamenot ­24 402 ­23 933 ­23 699 ­71 854 ­71 464 ­71 464 ­71 464 0Toimintakate ­24 399 ­23 898 ­23 699 ­71 723 ­71 361 ­71 361 ­71 361 0

Palvelukokonaisuuksien talouden toteuma ja tilinpäätösennuste

1 000 euroa Tot.20101­4

VS 20111­4

Tot 20111­4 TP 2010 TA 2011 VS 2011 TP 2011

EnnEro

VS/EnnHarrastamisen ja omaehtoisen hyvinvoinnin edistämisen palvelutToimintatulot 18 0 55 55 55 0Toimintamenot ­11 915 ­11 799 ­35 588 ­35 447 ­35 447 0KulttuuripääomapalvelutToimintatulot 0 0 0 0 0 0Toimintamenot ­3 742 ­3 684 ­11 530 ­11 190 ­11 190 0Kulttuuri­ ja liikuntakasvatusToimintatulot 5 0 15 15 15 0Toimintamenot ­661 ­661 ­1 929 ­1 983 ­1 983 0Kulttuuri­ ja liikuntatapahtumapalvelutToimintatulot 11 0 33 33 33 0Toimintamenot ­7 615 ­7 555 ­22 417 ­22 844 ­22 844 0

Tilaajaosa 20

Terveyden ja toimintakyvyn edistäminen

Talouden toteuma  TilinpäätösennustePalvelukokonaisuus­ ja tuotteistusmuutosten vuoksi edellisenvuoden  luvut  eivät  ole  kaikilta  osin  vertailukelpoiset.  Suurinmuutos on geriatrisen osastoryhmän noin 10 milj. euron pal­velutilauksen  siirto  ikäihmisten  hyvinvoinnin  ylläpitämisenydinprosessista.  Lisäksi  ennaltaehkäisevät  palvelut  on  loh­kaistu  perusterveydenhuollon  avopalveluista  uudeksi  palve­lukokonaisuudeksi.

Ydinprosessin  toimintatulojen  toteuma  on  0,7  milj.  euroaajankohdan  vuosisuunnitelmaa  pienempi  perustoimeentulo­tukeen saatavien valtionosuuksista johtuen.

Ydinprosessin  toimintamenojen  toteuma  on  3,6  milj.  euroavuosisuunnitelmaa  pienempi.  Tämä  johtuu  toimeentulotuki­menojen 2,2 milj. euroa suunniteltua pienemmästä toteumas­ta, ostopalvelujen laskutuksen viiveestä sekä siitä, että  sekäoma erikoissairaanhoito on tuottanut sopimuksessa arvioituavähemmän  hoitopäiviä  ja  ostopalvelujen  laskutuksessa  onkeskimäärin kuukauden viive. Alkuvuonna toimeentulotuen jatyömarkkinatuen kuntaosuuden menot ovat pienentyneet 0,2prosenttia  edellisen  vuoden  vastaavaan  ajankohtaan verrat­tuna.

Ydinprosessin toimintatulojen ennuste on 0,6 milj. euroa vuo­sisuunnitelmaa  parempi, mikä  johtuu perusterveydenhuollon

ja  sairaalapalvelujen  asiakasmaksutulojen  kertymästä.  Pe­rustoimeentulotukeen  saatavat  valtionosuudet  toteutuvatvuosisuunnitelmaa  pienempinä,  koska  toimeentulotukimeno­jen  toteuma on arvioitua pienempi. Tuloennuste on parantu­nut  0,8  milj.  euroa  maaliskuun  raporttiin  verrattuna  lähinnäsairaalapalvelujen täsmentyneen tuloarvion vuoksi.

Ydinprosessin  toimintamenojen  ylitysennuste  on  6,7  milj.euroa. Suurimmat ylitykset ovat Pirkanmaan sairaanhoitopii­rin  tilauksessa,  vammaispalveluissa  ja  perusterveydenhuol­lon avopalveluissa. Vastaavasti toimeentulotukimenoista me­noissa ennustetaan säästöä.

Menoennuste on kasvanut 1,9 milj. euroa maaliskuun raport­tiin  verrattuna  oman  sairaalahoidon,  suun  terveydenhuollonostopalvelujen ja Acutan päivystyspalvelujen menoennusteis­ta johtuen.

Kaupunginvaltuustolle tullaan esittämään 7,6 milj. euron lisä­talousarviota  suurimpien  ylitysuhkien  kattamiseksi.  Esityssisältää 4,4 milj. euron lisäyksen Pirkanmaan sairaanhoitopii­rin  tilaukseen,  1,0 milj.  euroa  palvelusetelin  käyttöön  ottoonerikoissairaanhoidon  palvelujen  ostoissa  ja  2,2  milj.  euroavammaispalvelujen  menojen  ylityksiin.  Lisäksi  talousar­

Ydinprosessin talouden toteuma ja tilinpäätösennuste

1 000 euroa Tot.20101­4

VS 20111­4

Tot 20111­4 TP 2010 TA 2011 VS 2011 TP 2011

EnnEro

VS/EnnToimintatulot 8 570 10 893 10 199 31 489 32 701 32 701 33 291 590Toimintamenot ­121 147 ­130 028 ­126 418 ­399 424 ­410 265 ­410 246 ­416 946 ­6 700Toimintakate ­112 577 ­119 135 ­116 219 ­367 935 ­377 564 ­377 545 ­383 655 ­6 110

Palvelukokonaisuuksien talouden toteuma ja tilinpäätösennuste

1 000 euroa Tot.20101­4

VS 20111­4

Tot 20111­4 TP 2010 TA 2011 VS 2011 TP 2011

EnnEro

VS/EnnEnnaltaehkäisevät palvelutToimintamenot 0 ­631 ­384 0 ­1 900 ­1 892 ­1 892 0Perusterveydenhuollon avopalvelutToimintatulot 2 325 2 339 2 507 6 519 6 449 6 449 6 949 500Toimintamenot ­17 717 ­17 433 ­17 807 ­57 060 ­53 755 ­53 156 ­54 856 ­1 700Sairaalapalvelut (ent. erikoissairaanhoidon palvelut)Toimintatulot 996 1 008 1 407 3 135 3 070 3 070 4 400 1 330Toimintamenot ­66 848 ­72 706 ­71 497 ­219 153 ­228 851 ­229 430 ­234 330 ­4 900Päihde­ ja mielenterveyspalvelutToimintatulot 674 788 636 2 688 2 905 2 905 2 905 0Toimintamenot ­8 985 ­9 175 ­8 962 ­28 151 ­29 528 ­29 537 ­29 537 0Sosiaalisen tuen palvelutToimintatulot 4 552 6 746 5 623 19 042 20 237 20 237 18 937 ­1 300Toimintamenot ­17 736 ­19 910 ­17 671 ­57 806 ­60 552 ­60 552 ­58 452 2 100VammaispalvelutToimintatulot 23 13 26 105 40 40 100 60Toimintamenot ­9 861 ­10 172 ­10 097 ­37 255 ­35 679 ­35 679 ­37 879 ­2 200

Tilaajaosa 21

viomuutoksessa korjataan sairaalapalvelujen tuloarviota 1,25milj. eurolla.

Perusterveydenhuollon  asiakasmaksutulojen  ennuste  ylittäävuosisuunnitelman  0,5  milj.  eurolla  lähinnä  hammashuollonasiakasmaksuista  johtuen.  Palvelukokonaisuuden  menojenylitysennuste  on  1,7  milj.  euroa.  Suurimmat  ylitysuhat  onsuun  terveydenhuollon  ostopalveluissa  ja  Acutan  päivystys­palveluissa.  Lisäksi  viime  vuoden  tilinpäätöksen  perusteellamuun muassa lääkinnällisen kuntoutuksen menot ja tampere­laisten  potilaiden  kiireelliset  käynnit  muissa  terveyskeskuk­sissa uhkaavat ylittää talousarvion.

Sairaalapalvelujen  tuloarvio  ylittää  vuosisuunnitelman  1,3milj.  eurolla,  mikä  johtuu  pääosin  geriatrisen  osastoryhmänasiakasmaksutuloista, joita ei oltu huomioitu tehtyjen määrä­rahasiirtojen  yhteydessä.  Sairaalapalvelujen  tuloihin  esite­tään  toimintatulojen  budjetin  siirtoa  ikäihmisten  palvelujenydinprosessista.  Palvelukokonaisuuden  menojen  arvioidaanylittyvän  varovaisen  arvion  mukaan  yhteensä  noin  4,9  milj.eurolla.

Pirkanmaan sairaanhoitopiirin vuoden 2010 menojen toteumakaupungin  erikoissairaanhoidossa  oli  noin  0,4  milj.  euroasuurempi kuin vuoden 2011 talousarvio. Viime vuonna menotkasvoivat  8,3 milj.  euroa  eli  5,1  prosenttia.  Pirkanmaan sai­raanhoitopiirin  alkuvuoden  ennusteiden  mukaan  sopimusuhkasi ylittyä reilulla 9 milj. eurolla. Menojen kasvu on johtu­nut erityisesti avohoitokäyntien lisääntymisestä. Kaupungin jasairaanhoitopiirin välillä on neuvoteltu 4,4 milj. euron  lisätila­uksesta,  mikä  esitetään  lisättäväksi  talousarvioon.  Tämänlisäksi  sairaanhoitopiiri on  alentanut  tuotehintojaan  1.5.2011alkaen,  näiden  vaikutus  on  Tampereen  osalta noin  2,4 milj.euroa.  Lisäksi  sovittiin  toimenpideohjelmasta,  jolla  pyritäänhillitsemään sairaanhoitopiirin menojen kasvua. Yksi keino onpalvelusetelin  käyttöön  otto  erikoissairaanhoidon  palvelujenostossa.

Sairaalapalvelujen kuntouttavan toiminnan ostoissa ennuste­taan noin 0,5 milj. euron ylitystä, mikä  johtuu muun muassaaivoverenkiertohäiriöpotilaiden  jatkohoitopaikkojen  lisätar­peesta.

Oman sairaalahoidon osalta  suoriteperusteinen palvelutilausei osoittautunut toimivaksi ja hoitopäiviin ja –jaksoihin perus­tuva laskutus uhkasi jäädä vuositasolla yli 4 milj. euroa sopi­musta  pienemmäksi.  Tilaaja  ja  tuottaja  sopivat  toukokuunsopimusseurantaneuvottelussa  kokonaishintaiseen  laskutuk­seen siirtymisestä, mikä takaa tuottajalle sopimuksen mukai­set tulot.

Sosiaalisen  tuen palvelujen  toimintatulot  jäävät  1,3 milj.  eu­roa  budjetoidusta, mikä  johtuu  perustoimeentulotukeen  saa­tavista valtionosuuksista. Vastaavasti  toimeentuloturvan me­noista arvioidaan syntyvän säästöä yhteensä 2,3 milj. euroa,mikä  johtuu  perustoimeentulotuen  arvioitua  pienemmästäkasvusta. Toimeentuloturvan nettosäästö on arviolta noin 1,0milj. euroa. Oman tuotannon tilaus ylittyy ennusteen mukaan0,2 milj. eurolla toimeentulotukihakemusten kasvavasta mää­rästä johtuen. Kokonaisuutena palvelukokonaisuuden meno­jen  toteuma­arvio on  2,1 milj.  euroa  vuosisuunnitelmaa  pie­nempi.

Vammaispalvelujen  tilinpäätösennusteessa  menojen  ylityk­seksi  on  arvioitu  2,2  milj.  euroa.  Ennuste  perustuu  noin  5prosentin menojen kasvuarvioon, mikä näyttää viime vuosienja  kuluvan  vuoden  tammi­huhtikuun  toteutuneen  menokehi­tyksen perusteella realistiselta. Menojen kasvu johtuu etenkinlainsäädännön muutoksista, jotka ovat lisänneet vammaistenhenkilökohtaisten  avustajien  taloudelliseen  tuen  menoja.  Li­säksi  talousarvio  on  ylittymässä muun  muassa  kehitysvam­maisten  laitoshoidossa,  vaikeavammaisten  kuljetuspalveluis­sa  ja  asumispalveluissa.  Ylitys esitetään katettavaksi  lisäta­lousarviolla.

Tilaajaosa 22

Ikäihmisten hyvinvoinnin ylläpitäminen

Talouden toteumaYdinprosessin toimintatulojen toteuma on 1,3 milj. euroa vuo­sisuunnitelmaa suurempi. Vuosisuunnitelma on tulojen osaltalähtökohtaisesti  pienempi  kuin  edellisen  vuoden  toteuma,mikä  tulee  näkymään  talousraporteissa  tulojen  vuosisuunni­telmaa suurempina toteumina. Lisäksi palvelujen  lisääminennostaa tulokertymää entisestään.

Ydinprosessin  toimintamenot  ovat  toteutuneet  yhteensä  1,7milj. euroa vuosisuunnitelmaa pienempinä. Palvelutilaus avo­palveluilta on toteutunut selvästi vuosisuunnitelmaa pienem­pänä  kotihoidon  ja  palvelukeskustoiminnan  osalta.  Lisäksikotona asumista tukevien palvelujen ostopalvelujen laskutuk­sessa on viivettä.

TilinpäätösennusteYdinprosessin  toimintatuloennuste  on  1,6  milj.  euroa  vuosi­suunnitelmaa  parempi.  Geriatrisen  osastoryhmän  asiakas­maksutulot on kohdistettu toiminnan uudelleen organisoinninmyötä  terveyden ja toimintakyvyn ydinprosessiin, mutta vas­taavaa  siirtoa  ei  oltu  huomioitu  budjetoinnissa.  Tämä  esite­tään  korjattavaksi  talousarviomuutoksella,  mikä  pienentääydinprosessin  tulotavoitetta.  Muutos  huomioiden  tulojen  yli­tysennuste  on  2,8  milj.  euroa.  Tuloarvion  lähtökohtana  onviime vuoden  toteuma, mikä oli 0,2 milj. euroa kuluvan vuo­den  vuosisuunnitelmaa  parempi.  Tulojen  kasvu  johtuu  asia­kasmäärän ja asiakkaiden hoitoisuuden perusteella myönnet­

tävien palvelujen kasvusta. Tulokertymään vaikuttaa osaltaanmyös  asiakkaiden  tulojen  nousu  ja  takautuvasti  myönnetythoitotuet.  Tuloennuste  on  kasvanut  maaliskuun  raporttiinverrattuna 0,2 milj. euroa.

Toimintamenojen  ennustetaan  toteutuvan  yhteensä  1,8 milj.euroa  budjetoitua  pienempinä.  Oman  tuotannon  tilauksenarvioidaan toteutuvan 0,8 milj. euroa sopimusta pienempänä,mikä  johtuu kotihoidon  asiakasmäärien  ja  palvelukeskuspäi­vien  suunniteltua  pienemmistä  toteumista.  Ostopalvelujenmenojen  toteumaennuste on 0,7 milj.  euroa budjetoitua pie­nempi  kotihoidon  ja  lyhytaikaishoidon  palvelujen  käytöstäjohtuen.  Lisäksi  omaishoidon  tuen  määrärahoista  säästyyarviolta 0,3 milj. euroa.

Menoennuste  on  pienentynyt  0,6 milj.  euroa maaliskuun  ra­porttiin  verrattuna,  mikä  johtuu  lähinnä  oman  kotihoidonkanssa  sovituista  toimenpiteistä,  joilla  kotihoidon  asiakas­määriä voidaan  lisätä  lähemmäs palvelusopimuksen tavoite­tasoa. Tähän liittyen oman kotihoidon tuottaja vastaa jatkos­sa tilapäisen kotihoidon ostoista, mikäli se ei voi tuottaa pal­velua  asiakkaalle  itse.  Järjestely  voi  tarkoittaa  menojen  yli­tysuhkaa  omassa  tuotannossa.  Tavoitteena  on  vähentääepätarkoituksenmukaista tilapäistä kotihoitoa.

Ydinprosessin talouden toteuma ja tilinpäätösennuste

1 000 euroa Tot.20101­4

VS 20111­4

Tot 20111­4 TP 2010 TA 2011 VS 2011 TP 2011

Enn Ero VS/Enn

Toimintatulot 5 336 6 813 8 147 28 182 27 936 27 936 29 528 1 592Toimintamenot ­53 262 ­52 870 ­51 182 ­174 354 ­166 916 ­167 111 ­165 311 1 800Toimintakate ­47 926 ­46 056 ­43 035 ­146 172 ­138 980 ­139 175 ­135 783 3 392

Palvelukokonaisuuksien talouden toteuma ja tilinpäätösennuste

1 000 euroa Tot.20101­4

VS 20111­4

Tot 20111­4 TP 2010 TA 2011 VS 2011 TP 2011

Enn Ero VS/Enn

Kotona asumista tukevat palvelutToimintatulot 2 320 2 417 3 187 10 250 10 323 10 323 10 927 604Toimintamenot ­23 188 ­24 342 ­22 308 ­76 274 ­69 577 ­73 931 ­72 131 1 800Hoidon ja asumisen yhdistävät palvelutToimintatulot 3 016 4 396 4 960 17 932 17 613 17 613 18 601 988Toimintamenot ­30 074 ­28 528 ­28 874 ­98 080 ­97 339 ­93 180 ­93 180 0

Talousarvion toteumavertailu ­ Tilaajaosa 23

Kaupunkiympäristön kehittäminen

Investointien toteuma ja tilinpäätösennuste

(1 000 euroa) Tot 20111­4 TP 2010 TA 2011 VS 2011 TP 2011

EnnEro VS11 /TP11 Enn

Kaupunkiympäristön kehittäminenInvestoinnit ­7 781 ­56 626 ­63 210 ­61 557 ­61 557 0Rahoitusosuudet 0 3 600 740 740 740 0Pysyvien vastaavien luovutustulot 10 574 18 424 19 500 19 500 19 500 0

Talouden toteumaYdinprosessin toimintatulojen toteuma on 7,2 milj. euroa vuo­sisuunnitelmaa  suurempi,  mikä  johtuu  suurelta  osin  helmi­kuussa tapahtuneesta Kauppa ­ Hämeen kiinteistön myynnis­tä. Kaupunkiympäristön rakentamisen ja ylläpidon palveluko­konaisuuden tulot ovat toteutuneet 0,7 milj. euroa vuosisuun­nitelmaa suurempina, koska runsaslumisen talven takia mak­sullisille lumenvastaanottopaikoille on toimitettu tavanomaistaenemmän  lunta.  Tuloihin  vaikuttaa  pienentävästi  vuoden2010 pysäköintivirhemaksujen jäämien oikaisu, joka on kirjat­tu huhtikuulle. Joukkoliikenteen osalta toimintatulojen 0,2 milj.euroa suunniteltua pienempi  toteuma johtuu  jaksotuksista javuosisuunnitelman  sisältämän  taksankorotuksen  toteutumi­sesta vasta heinäkuun alusta alkaen.

Ydinprosessin  toimintamenojen  toteuma  on  0,2  milj.  euroavuosisuunnitelmaan  suurempi.    Kaupunkiympäristön  raken­tamisen ja ylläpidon menojen toteuma on 0,8 milj. euroa vuo­sisuunnitelmaa  suurempi,  koska  runsasluminen  talvi  on  li­sännyt  paljon  yksikköhintaperusteista  lumen  poiskuljetusta.Maaomaisuuden  hallinnan  ja  kehittämisen  0,6  milj.  euroasuunniteltua pienempi toteuma koostuu maankäytön suunnit­telun 0,3 milj. euron ja yleisten alueiden suunnittelun 0,2 milj.euron sekä Strategisten projektien 0,1 milj. euron alituksista.

Alitukset  johtuvat  kustannusten  arvioitua  suuremmasta  pai­nottumisesta loppuvuoteen.

Kiinteistötoimen maa­  ja vesialueiden  investointeja on toteu­tunut  0,6  milj.  eurolla  ja  rakennuksiin  on  investoitu  0,2 milj.eurolla. Molemmat  liittyvät  tonttimaan hankintaan. Kiinteistö­toimen  pysyvien  vastaavien  myyntitulojen  10,5  milj.  euroakohdistuu  kokonaan  Kauppa­Hämeen  kiinteistön  myynnistäsaatuun myyntituloon.

Yleisten alueiden investointeja on toteutunut alkuvuonna 7,1milj. eurolla. Yksi merkittävimpiä kokonaisuuksia on Vuorek­sen  alueen  rakentaminen.  Vuoreksen  puistokadun,  joka  onVuoreksen  alueen  pääkatu,  ja  Särkijärven  sillan  rakentami­nen etenee aikataulun mukaisesti. Nämä avataan liikenteelle1.7.2011. Ratinan kauppakeskuksen liittyviä töitä ei ole pääs­ty  aloittamaan,  koska  päätöstä  kauppakeskuksen  rakennus­töiden aloittamisesta ei ole vielä tehty. Suunnittelu­ ja raken­nusinvestointien  kustannukset  painottuvat  loppuvuoteen,koska laskutus perustuu valmistuneiden töiden maksueriin.

Ydinprosessin talouden toteuma ja tilinpäätösennuste

1 000 euroa Tot.20101­4

VS 20111­4

Tot 20111­4 TP 2009 TA 2010 VS 2010 TP 2010

EnnEro

VS/EnnToimintatulot 25 062 25 020 32 263 80 867 79 354 79 154 90 454 11 300Toimintamenot ­28 613 ­27 961 ­28 256 ­92 802 ­94 111 ­84 247 ­87 047 ­2 800Toimintakate ­3 551 ­2 941 4 007 ­11 935 ­14 757 ­5 093 3 407 8 500

Palvelukokonaisuuksien talouden toteuma ja tilinpäätösennuste

1 000 euroa Tot.20101­4

VS 20111­4

Tot 20111­4 TP 2009 TA 2010 VS 2010 TP 2010

EnnEro

VS/EnnMaaomaisuuden hallinta ja kehittäminenToimintatulot 12 055 11 352 18 059 41 098 39 120 38 920 49 420 10 500Toimintamenot ­2 348 ­2 466 ­1 897 ­9 615 ­9 437 ­7 397 ­7 397 0Kaupunkiympäristön rakentaminen ja ylläpitoToimintatulot 2 712 2 748 3 462 9 798 8 778 8 778 9 578 800Toimintamenot ­8 399 ­6 755 ­7 538 ­28 397 ­28 142 ­20 318 ­23 118 ­2 800JoukkoliikenneToimintatulot 10 295 10 921 10 743 29 971 31 456 31 456 31 456 0Toimintamenot ­13 163 ­13 867 ­13 978 ­40 597 ­41 909 ­41 909 ­41 909 0PelastustoimiToimintamenot ­4 703 ­4 874 ­4 843 ­14 192 ­14 623 ­14 623 ­14 623 0

Tilaajaosa 24

TilinpäätösennusteYdinprosessin  11,3  milj.  euroa  vuosisuunnitelmaa  suurempituloennuste  johtuu suurelta osin Kauppa­Hämeen  rakennuk­sen myynnistä  tontteineen. Lisäksi kiinteistöjen uusien vuok­rasopimusten arvioidaan  tuovan vuokratuloja  1,0 milj.  euroavuosisuunnitelmaa  enemmän.  Myös  lumenvastaanotosta,pysäköintimaksuista  ja  katuluvista  saavien  tulojen  ennuste­taan  toteutuvan yhteensä  0,8 milj.  euroa  vuosisuunnitelmaasuurempina.

Ydinprosessin menojen ylitysennuste on 2,8 milj. euroa. Yli­tysennuste johtuu 0,8 milj. euron osalta lumen pois viennistäaiheutuneista menoista, joiden suuruus ei ole ollut aikaisem­min  tiedossa. Lisäksi ylläpidon palvelutilauksen ennustetaanylittyvän 2,0 milj. eurolla, mihin on esitetty talousarviomuutoskonsernihallintoon varatun määrärahan siirrosta.

Kaupunkiympäristön kehittämisen ydinprosessin investointienarvioidaan toteutuvan vuosisuunnitelman mukaisesti.

Talousarvion toteumavertailu ­  Tilaajaosa 25

K o n s e r n i h a l l i n t o

 Investointien toteuma ja tilinpäätösennuste

(1 000 euroa) Tot 20111­4 TP 2010 TA 2011 VS 2011 TP 2011

EnnEro VS11 /TP11 Enn

KonsernihallintoInvestoinnit ­278 ­44 669 ­3 800 ­2 494 ­2 274 220Rahoitusosuudet 41 94 0 0 41 41Pysyvien vastaavien luovutustulot 460 34 479 0 0 460 460

Talouden toteuma  TilinpäätösennusteKonsernihallinnon  toimintatulot  toteutuivat  2,1  milj.  euroavuosisuunnitelmaa  parempana.  Tämä  johtuu  muun  muassaKohti  Kumppanuutta­hankkeen  rahoitusosuuden  kirjautumi­sesta  kokonaisuudessaan  alkuvuodelle. Tuloihin  ovat  kirjau­tuneet  Sähkölaitokselta  laskutetut  eläkemenoperusteiset  se­kä varhaiseläkemenoperusteiset maksut noin 0,8 milj. euroa,mitkä korjataan  pois.  Tuloissa  on myös  0,3 milj.  euroa  kiin­teistön myynnistä saatuja tuloja, nämä siirretään myöhemminasumisen rahastoon.

Toimintamenot ovat  toteutuneet 2,4 milj.  euroa vuosisuunni­telmaa parempana. Henkilöstömenojen alhaiseen toteumaanvaikuttaa vielä täyttämättömät avoimet vakanssit. Palkkioidenmaksuja  ei  ole  toteutunut  budjetoidun  mukaisesti.  Palkka­menoja  vähentää  Kelan  sairausvakuuutuskorvaus.  Eläke­menoperusteiset  ja  varhaiseläkemenoperusteiset maksut  onkirjattu alkuvuoden osalta, toteuma on budjetoitua suurempi.Palvelujen  ostojen  alhainen  toteuma  johtuu  muun  muassasiitä,  että koko  vuotta  koskevia  lisenssi­  ja  ylläpitolaskuja  eiole  vielä  saapunut  sekä  alhaisesta  hankelaskutuksesta.Kaikkia  vuokria  ei  ole  vielä  kirjattu  sopimusepäselvyyksienvuoksi.

Konsernihallinnon  toimintatulojen  ennustetaan  ylittyvän  noin0,1  milj.  euroa.  Ennuste  poikkeaa  budjetoimattomista  Tam­mela­projektin  rahoituksesta  ja  Ympäristöministeriön  myön­tämästä  tuesta  METSO­kohteiden  inventointiin  ja  suunnitte­luun sekä sisäisistä pysäköintilupamaksuista johtuen. Yhdys­kuntasuunnittelun  tvt­palveluun  on  laskettu  todellista  suu­rempi  meno  sovelluksille,  joka  korjataan  alentamalla  tulojasekä  menoja  0,2  milj.  eurolla.  Konsernihallinnon  menojenennustetaan  ylittyvän  yhteensä  1,7  milj.  euroa.  Kaupungin­hallituksen  talousarvioon varattu 2 milj. euroa   Kaupunkiym­päristön  kehittämisen  ydinprosessin  laadun  tason  varmista­miseen esitetään siirrettäväksi ydinprosessille. Tämän vaiku­tus menojen ennusteeseen on 2 milj. euroa.

Konsernihallinnon  investointien  toteutumisennuste  on  2,3milj.  euroa,  joka  alittaa  vuosisuunnitelman  0,2  milj.  eurolla.Tämä  johtuu  tietojärjestelmäinvestoinneista,  joissa  sovellus­ten  ostamisen  sijasta  päädyttiin  sovellusvuokraukseen.  Täl­löin  kustannukset  käsitellään  käyttötalousmenona  investoin­nin  sijasta.  Tieto­  ja  viestintäteknologiainvestointien  tilinpää­tösennuste on siten 1,8 milj. euroa. Osakkeiden ja osuuksienhankinnan ennuste  on  suunnitelman mukainen  0,5 milj.  eu­roa.

Konsernihallinnon talouden toteuma ja tilinpäätösennuste

1 000 euroa Tot 20101­4

VS 20111­4

Tot 20111­4 TP 2010 TA 2011 VS 2011 TP 2011

EnnEro

VS/EnnToimintatulot 3 634 7 760 9 865 12 394 11 007 27 016 27 109 93Toimintamenot ­21 817 ­29 976 ­27 503 ­71 328 ­74 578 ­96 274 ­94 574 1 700Toimintakate ­18 183 ­22 216 ­17 638 ­58 934 ­63 571 ­69 257 ­67 465 1 792

Talousarvion toteumavertailu ­ Tuottajaosa 26

T u o t t a j a o s a

Yhteenveto

1 000 euroa Tot 20101­4

VS 20111­4

Tot 20111­4 TP 2010 TA 2011 VS 2011 TP 2011

EnnEro

VS/EnnHyvinvointipalvelutToimintatulot 228 282 217 640 217 807 647 886 638 952 640 928 642 610 1 682Toimintamenot ­198 676 ­205 219 ­203 758 ­628 215 ­630 702 ­632 690 ­637 466 ­4 776Toimintakate 29 606 12 421 14 049 19 671 8 251 8 238 5 144 ­3 094Rahoitustulot ja ­menot ­1 0 12 ­2 0 0 0 0Suunnitelmapoistot ­2 587 ­2 782 ­2 447 ­8 089 ­8 354 ­8 346 ­8 300 46Tilikauden tulos 27 017 9 639 11 614 11 580 ­103 ­108 ­3 155 ­3 048LiikelaitoksetToimintatulot 49 376 49 887 42 487 342 992 333 607 319 579 320 407 828Toimintamenot ­30 315 ­34 145 ­30 174 ­234 196 ­225 262 ­219 602 ­220 238 ­636Toimintakate 19 061 15 742 12 313 108 796 108 345 99 978 100 169 192Rahoitustulot ja ­menot ­5 999 ­5 986 ­5 989 ­35 995 ­35 915 ­35 915 ­35 920 ­5Suunnitelmapoistot ­6 669 ­6 846 ­6 606 ­41 563 ­41 148 ­41 148 ­40 996 152Tilikauden tulos 6 393 2 910 ­282 31 238 31 282 22 915 23 253 338Tampereen AluepelastuslaitosToimintatulot 5 856 6 073 6 182 35 528 36 339 36 439 36 439 0Toimintamenot ­5 615 ­5 824 ­5 064 ­34 023 ­34 844 ­34 944 ­34 944 0Toimintakate 241 249 1 118 1 506 1 495 1 495 1 495 0Rahoitustulot ja ­menot 0 1 0 2 5 5 5 0Suunnitelmapoistot ­247 ­250 ­261 ­1 569 ­1 500 ­1 500 ­1 500 0Tilikauden tulos ­6 0 856 ­61 0 0 0 0KonsernipalvelutToimintatulot 4 896 6 082 6 150 16 371 18 764 19 757 19 770 13Toimintamenot ­4 752 ­6 556 ­5 578 ­15 238 ­18 759 ­19 689 ­19 336 353Toimintakate 144 ­474 572 1 133 5 68 434 366Rahoitustulot ja ­menot 0 0 0 0 0 0 0 0Suunnitelmapoistot ­28 ­2 ­2 ­61 ­5 ­5 ­5 0Tilikauden tulos 116 ­476 570 1 072 0 63 429 366

Talousarvion toteumavertailu ­ Tuottajaosa 27

(1 000 euroa) Tot 20111­4 TP 2010 TA 2011 VS 2011 TP 2011

EnnEro VS11 /TP11 Enn

AvopalvelutInvestoinnit ­30 ­743 ­600 ­600 ­599 1Rahoitusosuudet 0 2 0 0 0 0

LaitoshoitoInvestoinnit ­190 ­546 ­850 ­895 ­895 0

Päivähoito ja perusopetusInvestoinnit ­57 ­765 ­1 150 ­1 150 ­1 150 0Rahoitusosuudet 0 114 0 0 0

Toisen asteen koulutusInvestoinnit ­794 ­2 583 ­2 500 ­2 850 ­2 850 0Pysyvien vastaavien luovutustulot 1 134 0 0 0 0

Kulttuuri­ ja vapaa­aikapalvelutInvestoinnit ­254 ­1 728 ­1 850 ­2 373 ­2 373 0Rahoitusosuudet 0 50 0 0 0 0

ErikoissairaanhoitoInvestoinnit ­36 ­2 006 ­2 048 ­2 938 ­2 938 0

Hyvinvointipalvelut yhteensäInvestoinnit ­1 361 ­8 371 ­8 998 ­10 806 ­10 805 1Rahoitusosuudet 0 258 0 0 0 0Pysyvien vastaavien luovutustulot 1 134 0 0 0 0

H y v i n vo i n t i p a l v e l u t

Investointien toteuma ja tilinpäätösennuste

Talouden toteumaHyvinvointipalvelujen huhtikuun tulos on 2,0 milj. euroa ajan­kohdan  vuosisuunnitelmaa  parempi.  Tulot  ylittyvät  0,2  milj.euroa  johtuen pääasiassa tuotantoalueiden  toiminnan kausi­vaihteluista  ja  päivähoidon  lasten  määrän  lisääntymisestä.Toisaalta  tulojen  toteumaa  alentaa  kotihoidon  asiakkaidensiirto  ulkoiselle  palveluntuottajalle  sekä  erikoissairaanhoidonsuunniteltua alempi tilaajan suoritetoteuma.

Menot  alittuvat  1,5 milj.  euroa  johtuen pääasiassa  laskutus­viiveistä  ja  toiminnan  kausivaihteluista.  Poistot  alittuvat  0,3milj. eurolla, sillä  investoinnit eivät ole toteutuneet suunnitel­lusti.

Tilinpäätösennuste

Hyvinvointipalvelujen  tilikauden  tulosennuste  on  yhteensä  ­3,2  milj.  euroa,  joka  on  3,0  milj.  euroa  vuosisuunnitelmaaheikompi. Ennuste on parantunut 0,5 milj. euroa maaliskuuntilanteesta. Toimintatulojen ennustetaan ylittävän vuosisuun­nitelman 1,7 milj. eurolla  ja  toimintamenojen ylittävän vuosi­

suunnitelman 4,8 milj. eurolla. Merkittävimmät toimintatulojenylitykset ovat päivähoidossa ja ammattiopistossa. Merkittävintoimintamenojen  ylitys  on  pääosin  kunta­alan  palkkaratkai­susta  johtuva  henkilöstömenojen  ennustettu  2,6  milj.  euronylitys.  Lääke­  ja  hoitotarvikkeiden  ennustetaan  ylittyvän  1,8

Tilikauden tuloksen toteuma ja tilinpäätösennuste

1 000 euroa Tot 20101­4

VS 20111­4

Tot 20111­4 TP 2010 TA 2011 VS 2011 TP 2011

EnnEro

VS/EnnAvopalvelut 4 559 2 228 3 312 3 031 0 0 ­300 ­300Laitoshoito 1 031 1 585 789 1 436 0 0 ­513 ­513Päivähoito ja perusopetus 18 054 4 278 6 146 6 270 0 0 ­718 ­718Toisen asteen koulutus 983 401 591 1 189 ­103 ­103 ­1 011 ­908Kulttuuri­ ja vapaa­aikapalvelut 1 929 584 1 837 547 0 ­5 ­5 0Erikoissairaanhoito 461 563 ­1 061 ­893 0 0 ­609 ­609Yhteensä 27 017 9 639 11 614 11 580 ­103 ­108 ­3 155 ­3 048

Talousarvion toteumavertailu ­ Tuottajaosa 28

milj. euroa. Pääasiassa kotihoidon ostojen purusta  ja päivä­hoidon ateriamäärän kasvusta johtuen palveluostojen ennus­tetaan  ylittyvän  0,4  milj.  euroa.    Investointien  ennustetaantoteutuvan vuosisuunnitelman mukaisesti.

Toisen  asteen  koulutuksen  tuotantoalueen  tulosennuste  on1,1  milj.  euroa  vuosisuunnitelmaa  heikompi.  Ennuste  onheikentynyt  edelliskuun  tilanteesta  0,3  milj.  euroa  johtuenammattiopiston aikuiskoulutuksen  tutkintotilaisuuksien  järjes­tämisen  ja  sairauslomasijaisuuksien  aiheuttamasta  menojenkasvusta.  Toimintatulojen  ennustetaan ylittyvän  0,6 milj.  eu­rolla  johtuen  pääasiassa  ammattiopiston  50  lisäopiskelupai­kan  valtionosuuksista,  jotka  saadaan  tuloihin  kesäkuussatehtävällä talousarviomuutoksella. Toimintamenojen ennuste­taan  ylittyvän  1,4  milj.  euroa.  Lukiokoulutuksessa  henkilös­tömenojen ennustetaan   ylittyvän 0,5 milj. eurolla huolimattaopetusresurssin  leikkauksesta.  Ammattiopiston  toimintame­nojen  ennustetaan  ylittyvän  1,0 milj.  eurolla  johtuen  lähinnäedellä  mainitusta  aikuiskoulutuksen  menojen  kasvusta  sekä50  lisäopiskelijapaikan  menoista.  Lisäopiskelupaikkojen  me­not  katetaan  kesäkuussa  tehtävällä  talousarviomuutoksella.Investointien ennustetaan toteutuvan vuosisuunnitelman mu­kaisesti.

Päivähoidon ja perusopetuksen  tuotantoalueen  tulosennusteon  0,7 milj.  euroa  vuosisuunnitelmaa  heikompi.  Ennuste  onparantunut  edelliskuun  tilanteesta  0,3  milj.  euroa  johtuenvieraskielisten  oppilaiden  valtionavustusperusteen  muutok­sen  aiheuttamasta  tulojen  lisäyksestä  perusopetuksessa.Toimintatulojen ennustetaan ylittyvän 0,9 milj. euroa  johtuenlasten  määrän  lisääntymisestä  päivähoidossa  sekä  perus­opetuksen vieraskielisten oppilaiden valtionavustusperusteenmuutoksesta.  Toimintamenojen  ennustetaan  ylittyvän  1,6milj.  euroa  johtuen  pääasiassa  kunta­alan  palkkaratkaisustajohtuvasta henkilöstömenojen 1,4 milj. euron ylityksestä sekäpäivähoidon lasten määrän lisääntymisen aiheuttamasta puh­taanapito­ ja ateriamenojen 0,2 milj. euron ylityksestä.  Inves­tointien  ennustetaan  toteutuvan  vuosisuunnitelman  mukai­sesti.

Laitoshoidon tuotantoalueen  tulosennuste on 0,5 milj.  euroavuosisuunnitelmaa heikompi. Ennuste ei ole muuttunut edel­

liskuun  tilanteesta.  Toimintatulojen  ennustetaan  toteutuvanvuosisuunnitelman  mukaisina. Kunta­alan  palkkaratkaisustajohtuen  henkilöstömenojen  ennustetaan  ylittyvän  0,5  milj.euroa.  Investointien  ennustetaan  toteutuvan  vuosisuunnitel­man mukaisesti.

Avopalvelujen tuotantoalueen tulosennuste on 0,3 milj. euroavuosisuunnitelmaa heikompi. Ennuste on heikentynyt edellis­kuun  tilanteesta  0,1  milj.  euroa  johtuen  lähinnä  kotihoidonostojen  purun  aiheuttamasta  asiakkuuksien  siirrosta  tuotan­toon  toukokuun  alusta  lukien. Toimintatulojen  ennustetaanalittuvan 0,2 milj. euroa johtuen pääasiassa kotihoidon myyn­titulojen  alituksesta  sekä  kasvaneesta  toimeentulotukihake­musten määrästä  johtuvasta  tilaajan myyntitulojen  ylitykses­tä. Toimintamenojen  ennustetaan  ylittyvän  0,1  milj.  euroa.Sijaisten  määrän  vähentämisestä  ja  täyttämättömistä  va­kansseista  johtuen henkilöstömenojen  ennustetaan alittuvan0,7  milj.  eurolla.  Kotihoidon  ostojen  purkujen  vuoksi  palve­luostojen  asiakkaille  ennustetaan  ylittyvän  0,4  milj.  euroa.Korvaushoitoasiakkaiden  määrän  kasvusta,  kotiin  jaettavienhoitotarvikkeiden  lisääntyneestä  tarpeesta  sekä  apuvälinei­den lisääntyneestä käytöstä johtuen tarvikemenojen ennuste­taan  ylittyvän  0,4  milj.  eurolla.    Investointien  ennustetaantoteutuvan vuosisuunnitelman mukaisesti.

Taseyksikkönä toimivan Erikoissairaanhoidon tuotantoalueenliikeylijäämäennuste  on  0,6  milj.  euroa  vuosisuunnitelmaaheikompi. Ennuste on  parantunut edelliskuun tilanteesta 0,6milj.  euroa  johtuen  lähinnä  toimintatulojen  0,9 milj.  euron  jatoimintamenojen  0,5  milj.  euron  kasvusta.  Toimintatulojenennuste  kasvoi,  koska  tuotanto  ja  tilaaja  sopivat  toukokuunsopimusseurantaneuvotteluissa, että vuodelle 2011 sovitustasuoriteperusteisesta  laskutuksesta  palataan  kokonaishintai­seen  laskutukseen  palvelusopimuksessa  sovitulla  tavalla.Toimintamenojen kasvua selittää lääke­ ja hoitotarvikemeno­jen kasvu. Toimintatulojen ennustetaan ylittyvän 0,2 milj. eu­roa  johtuen  ulkopuolisten  myyntitulojen  ylityksestä.  Toimin­tamenojen ennustetaan ylittyvän 1,0 milj. euroa  johtuen  lää­ke­ ja hoitotarvikemenojen ylityksestä. Investointien ennuste­taan toteutuvan vuosisuunnitelman mukaisesti.

Talousarvion toteumavertailu ­ Tuottajaosa 29

K o n s e r n i p a l v e l u t   j a   A l u e p e l a s t u s l a i t o s

Konsernipalvelut

Talouden toteumaKonsernipalvelujen yhteenlaskettu tilikauden tulos on 1,0 milj.euroa  ajankohdan  vuosisuunnitelmaa  parempi. Taloushallin­non  palvelukeskuksen  vuosisuunnitelmaa  parempi  toteumajohtuu  sisäisten  tulojen  kertymisestä  etupainotteisesti  sekävuosisuunnitelman  ja  toteuman  välisestä  jaksotuseros­ta.Hallintopalvelukeskuksen  menojen  toteuma  on  suunnitel­maa alhaisempi johtuen pääosin siitä, että kaikkia vakanssejaei  ole  täytetty  heti  vuoden  alusta,  Tietohallintoyksiköltä  onostettu  atk­palveluita  vähemmän  kuin  oli  suunniteltu  ja  tila­vuokria ei ole laskutettu vielä alkuvuoden osalta.

Työllisyydenhoidon palveluyksikön hyvä alkuvuoden toteumajohtuu  Tampereen  työllisyystuen  laskutuksen  viiveestä  sekäosittain toimintojen painottumisesta syksylle.

TilinpäätösennusteKonsernipalvelujen  yhteenlasketun  tilikauden  tuloksen  en­nustetaan  toteutuvan  0,4  milj.  euroa  vuosisuunnitelmaa  pa­rempana.    Tämä  johtuu  lähinnä  hallintopalvelukeskuksentietojärjestelmien  maksujen  aikaisempaa  alhaisemmasta  ta­sosta  sekä  täyttämättömien  vakanssien  tuomista  henkilös­tösäästöistä.

Aluepe lastusla itos

Liikeylijäämän toteuma ja tilinpäätösennuste

1 000 euroa Tot 20101­4

VS 20111­4

Tot 20111­4 TP 2010 TA 2011 VS 2011 TP 2011

EnnEro

VS / EnnAluepelastuslaitos 794 ­2 1 599 ­63 ­5 ­5 157 162

Investointien toteuma ja tilinpäätösennuste

(1 000 euroa) Tot 20111­4 TP 2010 TA 2011 VS 2011 TP 2011

EnnEro VS11 /TP11 Enn

Tampereen AluepelastuslaitosInvestoinnit ­111 ­1 758 ­1 510 ­1 510 ­1 510 0Rahoitusosuudet 0 285 0 0 0 0Pysyvien vastaavien luovutustulot 28 328 110 110 250 140

Talouden toteumaAluepelastuslaitoksen  liikevaihto  vuoden  ensimmäisellä  kol­manneksella oli 12,0 milj. euroa, eli 4,5 prosenttia enemmänkuin vuotta aiemmin. Siitä maksuosuustuloja kertyi 10,2 milj.euroa ja sairaankuljetustuloja 1,8 milj. euroa. Maksuosuustu­lojen toteuma vuosisuunnitelmaan nähden on 33,3 prosenttiaja  sairaankuljetustoiminnan  34,8 prosenttia.  Kokonaisuudes­saan toimintatuotot olivat 12,2 milj. euroa, jossa oli muutostaedelliseen vuoteen 3,7 prosenttia.

Aluepelastuslaitoksen  toimintamenot  kokonaisuudessaanolivat  tammi­huhtikuussa  10,0  milj.  euroa,  eli  3,7  prosenttiavähemmän  kuin  vuotta  aiemmin.  Vuoden  2010  tilinpäätök­seen tehdyt palkkajaksotukset, 0,6 milj. euroa, purettiin vuo­den  2011  tammikuussa.  Aiempina  vuosina  purku  on  tehtyuuden erän kirjauksen yhteydessä joulukuussa ja tämä muu­tos  vääristää  henkilöstökulujen  vertailua.  Vertailukelpoinen

toimintamenojen muutos  on  täten  1,8  prosenttia  ja menojentoteuma talousarviosta on 30,3 prosenttia.

Henkilöstökuluja  on  kertynyt  yhteensä  7,3  milj.  euroa,  jokaalittaa  vuosisuunnitelman  1,1  milj.  eurolla.  Varhaiseläkepe­rusteiset maksut ovat arvioitua hiukan pienemmät  ja palkka­määrärahoissa  on  varaus  heinäkuussa  palkattaviin  uusiinpalomiehiin.

TilinpäätösennusteTampereen  Aluepelastuslaitoksen  liikeylijäämän  tilinpää­tösennuste on 0,2 milj. euroa, mikä ylittää vuosisuunnitelmanvastaavalla määrällä,  vaikka  toistaiseksi  alkuvuoden  liikeyli­jäämä  onkin  toteutunut  1,6  milj.  euroa  vuosisuunnitelmaaparempana. Samoin investointien tilinpäätösennuste on vuo­sisuunnitelman mukainen 1,5 milj. euroa.

Konsernipalvelujen tuloksen toteutuminen ja tilinpäätösennuste

1 000 euroa Tot 20101­4

VS 20111­4

Tot 20111­4 TP 2010 TA 2011 VS 2011 TP 2011

EnnEro

VS/EnnTaloushallinnon palvelukeskus 206 ­7 376 223 0 0 31 31Hallintopalvelukeskus ­15 128 452 174 0 63 398 335Työllisyydenhoidon palveluyks. ­75 ­597 ­257 674 0 0 0 0Yhteensä 116 ­476 570 1 072 0 63 429 366

Talousarvion toteumavertailu ­ Tuottajaosa 30

L i i k e l a i t o k s e t

Liikeylijäämän toteuma ja tilinpäätösennuste

1 000 euroa Tot 20101­4

VS 20111­4

Tot 20111­4 TP 2010 TA 2011 VS 2011 TP 2011

EnnEro

VS / EnnVesi 2 245 1 284 1 467 14 303 14 323 14 323 14 323 0Kaupunkiliikenne 1 081 703 1 179 1 374 100 100 103 3Työterveys 174 135 54 ­86 404 404 204 ­200Infratuotanto 56 ­1 886 ­3 432 4 010 4 366 ­4 000 ­4 084 ­84Ateria 1 476 1 074 1 589 714 600 599 832 233Logistiikka 40 100 102 933 300 300 593 293Tilakeskus 13 322 15 701 13 357 45 987 47 104 47 104 47 166 62Yhteensä 18 395 17 111 14 315 67 233 67 197 58 830 59 136 306

Investointien toteuma ja tilinpäätösennuste

(1 000 euroa) Tot 20111­4 TP 2010 TA 2011 VS 2011 TP 2011

EnnEro VS11 /TP11 Enn

Tampereen VesiInvestoinnit ­3 483 ­16 365 ­14 300 ­14 300 ­14 300 0

Tampereen KaupunkiliikenneInvestoinnit 0 ­1 132 ­1 300 ­1 300 ­1 331 ­31Pysyvien vastaavien luovutustulot 6 70 0 0 6 6

Tampereen AteriaInvestoinnit ­8 ­65 ­215 ­215 ­215 0Rahoitusosuudet 0 6 0 0 0 0

Tampereen InfratuotantoInvestoinnit ­130 ­1 376 ­500 ­500 ­500 0Pysyvien vastaavien luovutustulot 5 197 170 170 170 0

Tampereen LogistiikkaInvestoinnit 0 ­132 ­400 ­400 0 400

Tullinkulman TyöterveysInvestoinnit 0 ­134 0 0 0 0

Tampereen TilakeskusInvestoinnit ­9 800 ­27 277 ­43 300 ­52 940 ­47 940 5 000Rahoitusosuudet 2 1 182 700 700 700 0Pysyvien vastaavien luovutustulot 0 22 051 904 1 500 2 500 1 000

Liikelaitokset yhteensäInvestoinnit ­13 421 ­46 481 ­60 015 ­69 655 ­64 286 5 369Rahoitusosuudet 2 1 188 700 700 700 0Pysyvien vastaavien luovutustulot 11 22 318 1 074 1 670 2 676 1 006

Talouden toteumaLiikelaitosten yhteenlaskettu tammi­huhtikuun liikeylijäämä,14,3 milj. euroa, alittaa vuosisuunnitelman 2,8 milj. eurolla.Investointien  toteuma,  13,4  milj.  euroa,  vastaa  19,3  pro­senttia koko vuoden vuosisuunnitelmasta.

Tampereen  Kaupunkiliikenne  ja  Tampereen  Ateria  ylittivätvuosisuunnitelmansa liikeylijäämätavoitteet 0,5 milj. eurollaja Tampereen Vesi 0,2 milj. eurolla. Merkittävimmät liikeyli­

jäämän alitukset vuosisuunnitelmaan nähden syntyivät Tampe­reen  Infratuotannossa  ­1,5  milj.  euroa  ja  Tampereen  Tilakes­kuksessa –2,3 milj. euroa. Infratuotannon alkuvuoden tulosseu­rantaa haittaa normaalit laskutuksen viiveet, joiden vuoksi liike­vaihto on 2,4 milj. euroa  todellista pienempi. Tampereen Tila­keskuksen alkuvuoden  tulos on suunniteltua heikompi  johtuenvielä  laskuttamattomista  neuvottelunalaisista  vuokrasopimuk­sista.

Talousarvion toteumavertailu ­ Tuottajaosa 31

Til inpäätösennusteLiikelaitosten  tilikauden  2011  liikeylijäämän  ennuste  on59,1  milj.  euroa,  joka  ylittää  vuosisuunnitelman  0,3  milj.eurolla.

Tampereen  Logistiikan  0,3  milj.  euroa  vuosisuunnitelmaaparempi liikeylijäämäennuste, 0,6 milj. euroa, on seuraustamateriaalitoimintojen  parantuneesta  kannattavuudesta.Logistiikan  tietojärjestelmäinvestointihankkeiden  ennuste­taan etenevän vuosisuunnitelman mukaisina.  Investointienvuosisuunnitelma on 0,4 milj. euroa.

Tampereen  Aterian  vuosisuunnitelmaa  paremman  liikeyli­jäämän taustalla on kasvava myynti, jonka ennustettu kas­vu  edelliseen  vuoteen  verrattuna  on  noin  neljä  prosenttia.Aterian  henkilöstökulujen  odotetaan  toteutuvan  lähessuunnitellusti.  Kevään  hinnankorotukset  elintarvikkeissavaikuttavat  negatiivisesti  loppuvuoden  tulokseen.  Kokovuoden  liikeylijäämän ennustetaan kuitenkin  kasvavan  0,8milj. euroon, joka on 0,2 milj. euroa tavoitetta parempi. Ate­rian investointien ennustetaan toteutuvan suunnitellusti 0,2milj. eurona.

Tampereen Tilakeskuksen liikeylijäämän ennuste on vuosi­suunnitelmaa 0,1 milj.  euroa parempi,  eli  47,2 milj. euroa.Toiminnassa ei ole näkyvissä merkkejä muutoksista,  jotkaaiheuttaisivat merkittäviä muutoksia  tilikauden  tulosennus­teeseen.  Henkilöstökulujen  ennustetaan  toteutuvan  koko­naisuutena suunnitellusti. Ennuste sisältää kiinteistönpidonviime aikojen talviolosuhteista johtuvat kustannuspaineet jatoisaalta  Pispan  palvelukeskuksen  myyntivoittoennustevuosisuunnitelmassa huomioitujen myyntikohteiden  lisäksi.Tilakeskuksen  investointien  tilinpäätösennuste on  viivästy­viksi aikataulutetuista rakennushankkeista  johtuen 5,0 milj.euroa vuosisuunnitelmaa pienempi 47,9 milj. euroa.

Tampereen  Kaupunkiliikenteen  liikeylijäämän  tilinpää­tösennuste on vuosisuunnitelman mukainen 0,1 milj. euroa.Jo  vuoden  ensimmäisen  kolmanneksen  jälkeen  on  nähtä­vissä, että polttoaineen hinnan voimakas kohoaminen talo­usarvion  laadinta­ajankohdasta  tulee  johtamaan  tämänkustannuserän  kohdalla  selvään  vuosisuunnitelman  ylityk­seen.  Samoin  henkilöstökulujen  eläkemenot  tulevat  ylitty­mään  vuosisuunnitelmaan  nähden  johtuen  talousarvionlaadintavaiheen  jälkeen  tulleista  muutoksista.  Polttoaine­kustannusten nousu  on  koko  alaa  koskeva  ja  niiden  nou­sua tulisi tuotantosopimuksen mukaan kompensoida tuote­

hintojen  tarkistuksella.  Kohonneiden  kustannusten  vastapai­noksi säästöjä on haettava ja pyritään hakemaan muun muas­sa korjaus­ ja huoltokuluista.   Kohonneiden kustannusten vas­tapainoksi  kustannussäästöjä  on  odotettavissa  jonkin  verrankaluston poistoissa, jossa poistotason laskuun vaikuttaa edelli­sen tilikauden lopulla  tehdyt epäkurantin kaluston kertapoistot.Lisäksi henkilöstökustannuksia on laskenut useamman vuodenajan  lomapalkkavelkojen  jaksotusten  purku  henkilöstövähen­nysten myötä. Investointien osalta on tehty päätös kuuden kak­siakselisen kaupunkilinja­auton hankkimisesta toteutetun kilpai­lutuksen  perusteella.  Investoinnin  kokonaismäärä  on  vuosi­suunnitelman mukainen 1, 3 milj. euroa.

Tampereen Vesi ennustaa  liikeylijäämänsä toteutuvan  täsmäl­leen vuosisuunnitelman mukaisesti 14,3 milj. eurona. Investoin­tien  ennuste  on  myös  vuosisuunnitelman mukainen  14,3 milj.euroa.

Tullinkulman  Työterveyden  liikeylijäämän  ennuste,  0,2  milj.euroa, on 0,2 milj. euroa vuosisuunnitelmaa pienempi. Liikelai­toksen menojen kehityksessä on havaittavissa, että oman lää­käriresurssin lisääntyminen on pienentänyt palvelujen ostoja jakasvattanut henkilöstökuluja edellisvuoteen verrattuna selvästi.Ratkaisevaksi tekijäksi  tilinpäätösennusteen kannalta muodos­tuu  se, miten  lääkäriresurssit muotoutuvat  ja minkälaisiksi  ke­sän  kuukaudet  liikevaihdon  kannalta muodostuvat.  Liikelaitok­sen vuosisuunnitelma ei sisällä investointeja.

Tampereen Infratuotannon liikevaihdon ennustetaan toteutuvan1,4 milj. euroa vuosisuunnitelmaa suurempana.  Infratuotannonkoko  vuoden  liikealijäämän  ennustetaan  siten  toteutuvan  0,1milj.  euroa  vuosisuunnitelmaa  pienempänä  4,1  milj.  eurona.Vuosisuunnitelman  0,5 milj.  euron  investointien  odotetaan  to­teutuvan suunnitellusti.

Infratuotannolle  on  asetettu  tavoitteeksi  tehostaa  toimintojaansiten, että viiden vuoden päästä eli vuoden 2015 lopussa tavoi­teltu tehokkuus­ ja kannattavuustaso on lähes sama kuin alallatoimivilla yrityksillä. Viisivuotiskauden aikana toimintaa tehoste­taan henkilöstön, tilojen ja kaluston määrän osalta vastaamaanasiakkaiden palveluostoja. Infratuotannon palvelujen hinnoitteluperustuu markkinahintaan, mutta  Infratuotannolle  hyväksytäännoin 10 prosenttia markkinahintoja kalliimmat hinnat.

Konserniyhteisöt 32

TAMPERE – HUHTIKUU 2011

K O N S E R N I Y H T E I S Ö T

Y h t e i s ö j e n   t a l o u s

Talousraportissa seurataan huhti­, elo­,  loka­  ja  joulukuussakaupunkikonsernin  kymmenen  merkittävän  tytäryhteisön  ta­louden kehitystä. Seurattavat tytäryhteisöt ovat Finnpark Oy,Pirkanmaan ammattikorkeakoulu Oy, Pirkanmaan JätehuoltoOy,  Tampere­talo  Osakeyhtiö,  Tampereen  Kotilinnasäätiö,

Tampereen Palvelukiinteistöt Oy, Tampereen Sähkölaitos Oy­konserni, Tampereen Särkänniemi Oy, Tampereen Vuokra­Asunnot Oy ja Tampereen Vuokratalosäätiö.

2009 2010 Tot. 20111­4

Ennuste2011

MuutosEnn./2010

muutos ­%Enn./2010

Finnpark OyLiikevaihto, milj. euroa 13,4 15,1 5,5 15,7 0,6 4,1Liikevoitto (­tappio), milj. euroa 1,3 3,1 1,6 3,6 0,5 17,6Lyhytaikapysäköinti (1 000 kpl) 3 112 2 973 1 011P­Frenckell 231 162 56

Pirkanmaan ammattikorkeakoulu OyLiikevaihto, milj. euroa ­ 72,0 25,1 75,7 3,7 5,2Liikevoitto (­tappio), milj. euroa ­ 5,5 3,3 5,0 ­0,5 ­9,7

Pirkanmaan Jätehuolto OyLiikevaihto, milj. euroa 29,1 30,8 10,1 30,9 0,1 0,5Liikevoitto (­tappio), milj. euroa 3,0 3,3 0,9 1,0 ­2,3 ­69,5Jätemäärä (1 000 t) 235 241 73

Tampereen KotilinnasäätiöLiikevaihto, milj. euroa 7,6 7,9 2,8 8,2 0,4 4,4Liikevoitto (­tappio), milj. euroa 1,2 1,0 0,5 0,9 ­0,1 ­14,7Käyttöasteprosentti 98,6 99,4 99,4

Tampereen Palvelukiinteistöt OyLiikevaihto, milj. euroa 4,9 4,7 1,6 4,9 0,2 5,2Liikevoitto (­tappio), milj. euroa *) 1,9 2,0 0,7 2,0 0,0 1,3

Tampereen Sähkölaitos Oy ­konserniLiikevaihto, milj. euroa 245,4 339,3 154,7 341,3 2,0 0,6Liikevoitto (­tappio), milj. euroa 23,9 42,9 31,9 41,5 ­1,4 ­3,2

Tampereen Särkänniemi OyLiikevaihto, milj. euroa 21,1 20,7 0,9 21,5 0,8 4,0Liikevoitto (­tappio), milj. euroa 2,7 1,7 ­3,5 1,6 ­0,1 ­6,5Kävijämäärä 673 744 616 594 25 863

Tampereen Vuokra­asunnot OyLiikevaihto, milj. euroa 13,2 14,0 4,9 14,9 0,9 6,7Liikevoitto (­tappio), milj. euroa 1,8 1,8 1,4 1,3 ­0,5 ­27,6Käyttöasteprosentti 99,3 99,2 99,7

Tampereen VuokratalosäätiöLiikevaihto, milj. euroa 46,4 48,6 17,0 51,2 2,5 5,2Liikevoitto (­tappio), milj. euroa *) 9,8 9,7 2,6 11,3 1,6 16,1Käyttöasteprosentti 98,7 98,9 98,1

Tampere­talo OsakeyhtiöLiikevaihto, milj. euroa 5,3 6,0 2,2 5,5 ­0,5 ­8,3Liikevoitto (­tappio), milj. euroa ­0,2 0,0 0,3 0,2 0,2 ­479,5Kävijämäärä 241 224 241 131 92 897Tilaisuuksien lukumäärä 582 578 215

*) käyttökate oikaistu poistoilla

Konserniyhteisöt 33

TAMPERE – HUHTIKUU 2011

Tampereen Sähkölaitos Oy ­konserni

Konsernin taloudellinen kehitys on alkuvuonna ollut suotuisa.Vuosi  alkoi  ennakoitua  lämpimämmällä  tammikuulla,  mikämahdollisti sähkön ja  lämmön tehokkaan tuotannon. Sähkönmarkkinahinta oli korkea. Helmikuu oli puolestaan ennakoituakylmempi ja näin ollen tuotannossa jouduttiin siirtymään huo­nompikatteisille  tuotantojakeille. Kokonaisuudessa alkuvuon­na  on  lämpöä  tuotettu  edellisvuotta  vähemmän.  Sähkönsiir­ron osalta määräkehitys on ollut viime vuoden tasolla.

Alkuvuoden sähkön pörssimarkkinahinnat ovat olleen vuoden2010 tasolla eli selvästi ennustettua korkeampia. Alkuvuonna2010  sähkön  markkinahinnassa  oli  suurta  heilahtelua,  mikäjohtui  muun  muassa  tuotantohäiriöistä,  siirtokapasiteettion­gelmista ja tuotannon sovittamisesta kulutuksen yhtäkkiseennousuun.  Alkuvuoden  hinta  ei  ole  heilahdellut  yhtä  rajustivaan oli tasaisesti korkealla tasolla. Hintaa on nostanut kylmäilma ja lisääntynyt kysyntä, mutta tuotanto on saatu sopeutet­tua lisääntyneeseen kysyntään edellisvuotta paremmin.

Polttoaineiden valmisteveroihin tuli vuoden alusta merkittäviäkorotuksia.  Lisäksi  markkinoilla  tapahtuneet  muutokset  ovataiheuttaneet paineen markkinahintojen nousulle. Maakaasunhankintahinta on noussut yli 20 prosenttia vuoden takaisestatilanteesta, aiheuttaen usean miljoonan lisäkustannuksen.

Kiinteät kulut ovat toteutuneet ennakoitua pienempänä. Osit­tain kyse on kulujen jaksottumisesta, mikä on huomioitu lop­puvuoden ennusteessa. Touko­ joulukuulle ennustetaan säh­kön  pörssimarkkinahintoihin  selvää  nousua  edelliseen  vuo­teen verrattuna. Pörssimarkkinoiden hinnan nousu on luonutpaineen  myös  sähkön  loppumarkkinahintoihin.  Tulosennus­teeseen on huomioitu sähkön myyntihintojen korotus. Uudethinnat  tulevat  voimaan  1.6.2011.  Talous­  ja  Hyötytuuli­sähkössä  hintojen  korotus  on  5  prosenttia.  EnergiamaksutLämpö­  ja  Kausisähköissä  nousevat  6  prosenttia  ja  Markki­nasähkössä 10 prosenttia. Kaukolämmön ja kaasun myynninennustetaan  kehittyvän  ennakoidusti.  Polttoaineiden  hankin­takuluissa sen sijaan on selvää nousupainetta loppuvuodelle.Erityisesti kaasun hinnan ennustetaan nousevan rajusti alku­

vuoden  tasosta.  Puun  ja  turpeen  käytössä  edetään  enna­koidusti. Valtioneuvosto hyväksyi  asetuksen,  jonka  seurauk­sena  laki  uusiutuvalla  energialla  tuotetun  sähkön  tuotanto­tuesta  tuli  kokonaisuudessaan  voimaan  25.3.2011  alkaen.Puun  tuotantotuki  on  näin  ollen  otettu  huomioon myös  kon­sernin tulosennusteessa.

Vuoden  2012  alusta  alkaa  sähköverkkotoiminnan  uusi  val­vontajakso,  mikä  ulottuu  vuoden  2015  loppuun  saakka.Energiamarkkinavirasto on käynnistänyt kolmannen valvonta­jakson valmistelun. Malli valmistunee  tämän vuoden aikana,sen  ei  kuitenkaan  oleteta  vaikuttavan  vuoden  2011  tulok­seen.

Tampereen Energiantuotanto Oy:ssä on käynnissä merkittä­vä Palatsinraitin silta­  ja patohanke. Tammerkosken yläjuok­sulla saatiin maaliskuun lopussa valmiiksi rakennustyöt Tam­pellan voimalaitoskanavassa. Uudet reunamuurit, uudet pato­rakenteet  ja  kunnostettu  Tampellan  voimalaitos  ottavat  jovastaan  Näsijärven  sulamisvesiä  suunniteltujen  aikataulujenmukaisesti.  Vapriikin  sekä  etelä­  että  pohjoispäätyyn  onasennettu  teräspalkistot  voimalaitoskanavan  yli.  Palkistotovat  osa  Vapriikin  raittia,  jonka  rakennustyöt  aloitetaan  tou­kokuun  lopulla.  Seuraavaksi  painopiste  siirtyy  Finlaysoninvoimalaitoskanavaan,  joka  kuivataan  työmaaksi  kesäkuunalussa. Tällä  hetkellä  tehdään  töitä  esim. Mältinrannan  tuki­muurien  korjaamiseksi.  Elokuussa  alkaa  Tammerkoskessauudenlainen  oheistyö,  kun  Frenckellin  huonokuntoista  reu­namuuria aletaan korjaamaan. Työ alkaa työsillan rakentami­sella  Koskitalon  suunnasta  kohti  Frenckelliä.  Reunamuurinkorjaus valmistuu lokakuussa 2012.

Tampereen Vera Oy:ssä on tehty töitä yhtiön kustannusra­kenteen keventämiseksi ja toiminnan saattamiseksi kilpailu­kykyiselle tasolle. Tehty työ on saanut yhtiön näkymät pa­remmiksi. Keväällä on myös valmisteltu Tampereen Infratuo­tannon liikennevalotoimintojen siirtämistä yhtiöön. Toiminnonsiirtoon liittyvät toimenpiteet on aloitettu.

Pirkanmaan ammattikorkeakoulu Oy

Yhtiön liikevaihto toteutunee ennusteen mukaisesti. Henkilös­tökulujen osalta huhtikuun toteutunut talouskehitys antaa liianmyönteisen  kuvan,  henkilöstökuluihin  tulevat  ajan  kuluessavaikuttamaan  lomarahat,  lisätyöt  sekä  palkankorotukset  Uu­disrakennus­ ja saneeraushanke käynnistyivät tämän vuoden

keväällä.  Hankkeen  kustannusarvio  on  kasvanut  4,0  milj.euroa aiemmin ilmoitetusta, ollen 31,0 milj. euroa. Pitkäaikai­sen  vieraan  pääoman  tarve  hankkeeseen  on  edelleen  21,0milj. euroa

Konserniyhteisöt 34

TAMPERE – HUHTIKUU 2011

Tampereen Vuokratalosäätiö

Säätiö on korottanut  vuokria 1.3.2011 alkaen 4,1 prosenttia.Käyttöaste on ollut hieman budjetoitua alhaisempi, mikä nä­kyy tyhjänä tilan lisääntymisenä. Ennusteen perusteella käyt­töasteen  oletetaan  jäävän  98,4  prosenttiin.  Korjausmenot

ovat  hieman  jäljessä  budjetoidusta  ja  niille  on  asetettu  10prosentin säästötavoite. Korkomenojen ennakoidaan toteutu­van budjetin mukaisina.

Pirkanmaan Jätehuolto Oy

Yhtiön toiminta on ollut edellisten vuosien kaltaista. Taksojaja muita myyntihintoja korotettiin vain jäteveron korotuksenverran. Jätevero nousi 1.1.2011 alkaen 40 euroon tonnilta,aikaisemmin jätevero oli 30 euroa. Kun myyntihintoja korotet­tiin vain jäteveron verran, tulos jää viime vuotta selvästi pie­nemmäksi. Tänä vuonna investoidaan Tarastenjärven kaato­paikan toisen rakennusvaiheen pohjatöihin ja sinne rakenne­

taan myös suotovesien tasausallas. Investoinneista johtuenpoistot kasvavat viime vuodesta. Kuluvana vuonna on varau­duttu siihen, että Tampereen Sähkölaitos Oy –konserninkanssa perustetaan Tammervoima Oy viemään hyötyvoima­laitoshanketta eteenpäin. Toiminnan kehitys painottuu Tam­mervoima ­hankkeeseen sekä tytäryhtiö Pirkan PutkikeräysOy:n investointien suunnitteluun ja valvontaan.

Tampereen Särkänniemi Oy

Ravintola Näsinneula ja Näsinneulan näkötorni olivat suu­remman vuosihuollon takia suljettuina 2.1.­11.4.2011, mikäon vaikuttanut liikevaihtoon ja henkilöstökuluihin laskevastiviime vuoteen verrattuna. Ravintolan saliuudistus oli onnistu­nut, sillä se on tuonut lisää ravintola­asiakkaita. Vapputapah­tumaan panostettiin tänä vuonna enemmän kuin aikaisempi­na vuosina, ja se oli erittäin onnistunut kylmästä säästä huo­limatta. Samoin lipputuotteiden ennakkomyyntiin panostami­nen on vaikuttanut positiivisesti liikevaihtoon. Määräaikaisen

henkilöstön kasvu aiheutuu kesätyöntekijöiden palkkaamises­ta, ja vastaava vähennys tapahtuu syyskuun loppuun men­nessä. Ennuste on laadittu huhtikuun lopun toteuman ja lop­puvuoden budjetin perusteella. Toteuman ennustaminen lii­kevaihdon osalta on erittäin haasteellista, koska suurin osatuloksesta muodostuu juhannuksen jälkeisinä seitsemänäviikkona. Huonon sään sattuessa tuolle ajankohdalle, liike­vaihto saattaa jäädä ennusteesta huomattavastikin.

Finnpark Oy

Yhtiön  liikevaihdon  kasvu  on  pääosin  pysäköintitulojen  kas­vua.  Kasvu  jatkuu  vielä  kesäkuun  loppuun,  jolloin  vuoden2010  toteutetut  tariffikorotukset  lakkaavat  vaikuttamasta.  Lii­kevaihdon ennustetaan kasvavan noin 0,7 milj. euroa. Yhtiöntuloksen ennustetaan olevan noin 1,4 milj. euroa. Ennusteenkorkokulujen huomattava kasvu johtuu P­Hämppi  lainan kor­komenoista noin 0,7 milj. euroa. P­Hämppi rakennetaan kah­

dessa  vaiheessa.  Ensimmäisen  vaiheen  louhintaurakka  onvalmistumassa ja toisen vaiheen rakennusurakka on julkises­sa  hankintakilpailussa.  Rakennusurakoitsija  valitaan  kesä­kuussa. Hanke valmistuu syksyllä 2012. P­Hämpin kaltaisenmaanalaisen pysäköintitilan Kunkunparkin kaavoitus on aloi­tettu ja sen tarkoitus valmistua 2012.

Tampereen Vuokra­asunnot Oy

Yhtiön talous on toteutunut suunnitelman mukaisesti  ja liike­vaihdon oletetaan toteutuvan ennusteen mukaisesti. Vuosina2011–2015  toteutetaan  Koivukuja  1–6  täydennysrakentami­

nen  ja  peruskorjaus,  jonka  hankearvio  on  25,0  milj.  euroa.Hanke  käynnistyy  kesän  2011  aikana.  Kalevanpuistotie  9peruskorjaus valmistuu kesäkuussa 2011.

Konserniyhteisöt 35

TAMPERE – HUHTIKUU 2011

Tampereen Kotilinnasäätiö

Tuotot  ovat  toteutuneet  budjetoidun  mukaisesti,  ja  ne  ovat7,2  prosenttia  suuremmat  kuin  edellisenä  vuonna.  Kasvuunon vaikuttanut Nekala 2  II­vaiheen valmistuneet  ja käyttöön­otetut asunnot. Hoitokulut ovat 1,8 milj. euroa ja ne ovat kas­vaneet  17,5  prosenttia  edellisvuoden  samaan  ajanjaksoonverrattuna. Tuottojen ennustetaan kasvavan edellisestä vuo­desta noin 4­5 prosenttia, kasvuun vaikuttaa uudet Nekalaanvalmistuneet  asunnot.  Kulujen  ennustetaan  lisääntyvät  sa­massa  suhteessa.  Pääomakulut  tulevat  nousemaan  tuntu­vasti edellisestä vuodesta nousevien korkojen ja lisääntyneen

lainamäärän takia. Tuotto­/kulujäämä jäämässä pienemmäksikuin viime vuonna,  tuloksen ennustetaan olevan lähellä nol­laa. Pappilanpuiston Kotilinnan rakentaminen etenee aikatau­lun  mukaisesti,  valmiusaste  tällä  hetkellä  n.  30  prosenttia.Kohteen  arvioidaan  varmistuvan  vuoden  2012  helmikuussa.Pispan  kiinteistön  osto  kaupungilta  on  varmistunut  ja  se  to­teutunee  toukokuun  aikana.  Kohteelle  on  valmisteilla  kehit­tämis­ ja lisärakentamissuunnitelma. Vuosikorjaustöinä toteu­tetaan  tänä  vuonna  mm.  Kirjavaisen  Kotilinnan  (Kourutal­tank.3) julkisivuremontti.

Tampere­talo Osakeyhtiö

Edelliseen vuoteen nähden liikevaihto on 0,4 milj. euroa pie­nempi johtuen vuonna 2010 tehdystä Sound of Music­ pro­duktiosta. Kevään ooppera Taikahuilu saavutti ja ylitti silleasetetut tavoitteet. Esitystä kävi katsomassa kaikkiaan11.605 katsojaa. Kokouspuolella myynti on saavuttanut sille

asetetut tavoitteet. Vuoden 2011 tuloksen ennustetaan ole­van positiivinen. Tämä edellyttää kuitenkin budjettiin laskettu­jen lisämyyntien toteutumista. Akustiikkaremontin vuoksi Isosali on suljettu kesällä ja tämä aiheuttaa kuluvalle vuodelletulonmenetyksiä.

Tampereen Palvelukiinteistöt Oy

Tampereen  Palvelukiinteistöt  Oy:n  tuotot  huhtikuun  lopussaolivat  edellisvuoden  tasolla  ja  ennusteen  mukaiset.  Yhtiöntoiminta on jatkunut vakiintuneena toistaiseksi. Yhtiön liiketu­

los  (käyttökate­poistot)  oli  huhtikuun  0,7 milj.  euroa.  Liiketu­loksen ennustetaan olevan hieman edellisvuotta parempi.