Sprawozdanie zarządu z działalności€¦ · Podstawowe wskaźniki makroekonomiczne w ostatnich 2...
Transcript of Sprawozdanie zarządu z działalności€¦ · Podstawowe wskaźniki makroekonomiczne w ostatnich 2...
Sprawozdanie zarządu z działalności Mazowieckiego Regionalnego Funduszu Pożyczkowego sp. z o. o.
za okres od 1 stycznia 2015 do 31 grudnia 2015 roku
Warszawa, 31 marca 2016 r.
www.pozyczkimazowieckie.pl
2 Mazowiecki Regionalny Fundusz Pożyczkowy sp. z o. o.
Sprawozdanie zarządu z działalności za okres od 1 stycznia 2015 do 31 grudnia 2015 roku
Spis treści
1. Informacje o spółce .................................................................................................................................... 3
1.1. Dane teleadresowe spółki .............................................................................................................. 3
1.2. Przedmiot działalności ..................................................................................................................... 3
1.3. Dane rejestrowe spółki .................................................................................................................... 4
1.4. Czas trwania spółki ........................................................................................................................... 4
1.5. Władze spółki ...................................................................................................................................... 4
1.6. Ustanowione i odwołane prokury ................................................................................................ 4
1.7. Udziałowcy spółki i zmiany w kapitale zakładowym ............................................................. 5
2. Zewnętrzne warunki działania spółki .................................................................................................. 6
3. Działalność podstawowa spółki............................................................................................................. 7
3.1. Działalność zarządu .......................................................................................................................... 7
3.2. Oferowane produkty ........................................................................................................................ 7
3.3. Udzielone pożyczki ............................................................................................................................ 9
3.4. Spłata pożyczek ................................................................................................................................10
4. Inne działania podejmowane przez spółkę ......................................................................................11
5. Projekty współfinansowane ze środków zewnętrznych .............................................................12
6. Sytuacja finansowa spółki ......................................................................................................................13
6.1. Kapitał spółki.....................................................................................................................................13
6.2. Wartość i struktura przychodów ...............................................................................................13
6.3. Wartość i struktura kosztów .......................................................................................................14
7. Czynniki kształtujące wynik finansowy ............................................................................................15
8. Podstawowe ryzyka w działalności spółki .......................................................................................16
8.1. Ryzyko związane z udzielaniem pożyczek dla przedsiębiorców o podwyższonej
stopie ryzyka ...................................................................................................................................................16
8.2. Ryzyko rynkowe ...............................................................................................................................16
9. Oświadczenia Zarządu Mazowieckiego Regionalnego Funduszu Pożyczkowego sp. z o. o.
18
9.1. Wybór podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań ................................................18
9.2. Podpisy członków zarządu ...........................................................................................................18
Mazowiecki Regionalny Fundusz Pożyczkowy sp. z o. o. 3
Sprawozdanie zarządu z działalności za okres od 1 stycznia 2015 do 31 grudnia 2015 roku
1. Informacje o spółce
1.1. Dane teleadresowe spółki
Firma: Mazowiecki Regionalny Fundusz Pożyczkowy sp. z o. o.
Forma prawna: spółka z ograniczoną odpowiedzialnością
Kraj siedziby: Polska
Siedziba: 00-682 Warszawa
Adres: ul. Hoża 86 lok. 209
Telefon: +48 22 890 13 10
Fax: +48 22 890 13 11
e-mail: [email protected]
Strona internetowa: www. pozyczkimazowieckie.pl
Regon: 015842500
Nip: 113-251-71-20
1.2. Przedmiot działalności
Przedmiotem działalności Spółki są:
pozostałe formy udzielania kredytów (PKD 64.92.Z),
pozostałe pozaszkolne formy edukacji gdzie indziej niesklasyfikowane (PKD 85.59.B),
działalność wspomagająca edukację (85.60.Z),
działalność związana z organizacją targów, wystaw i kongresów (PKD 82.30.Z),
pozostałe doradztwo w zakresie prowadzenia działalności gospodarczej i zarządzania
(PKD 70.22.Z).
4 Mazowiecki Regionalny Fundusz Pożyczkowy sp. z o. o.
Sprawozdanie zarządu z działalności za okres od 1 stycznia 2015 do 31 grudnia 2015 roku
1.3. Dane rejestrowe spółki
Nazwa organu rejestrowego: Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy
XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego
Numer w rejestrze: 0000224180
1.4. Czas trwania spółki
Czas trwania działalności Spółki jest nieograniczony.
1.5. Władze spółki
1.5.1. Zarząd
W 2015 roku nie było zmian w składzie zarządu. Zarząd Mazowieckiego Regionalnego Funduszu
Pożyczkowego sp. z o. o. pracuje w składzie:
Tomasz Sypuła – prezes zarządu
Lech Jaworski – członek zarządu
Jan Rasiński – członek zarządu
1.5.2. Rada nadzorcza
W 2015 roku nie było zmian w składzie rady nadzorczej. Rada Nadzorcza Mazowieckiego
Regionalnego Funduszu Pożyczkowego sp. z o. o. pracuje w składzie:
Paweł Cukrowski – przewodniczący rady nadzorczej
Krzysztof Filiński – zastępca przewodniczącego rady nadzorczej
Wiesław Kołodziejski – członek rady nadzorczej
1.6. Ustanowione i odwołane prokury
Zarząd spółki uchwałą nr 1/2011 z 2 listopada 2011 r. ustanowił prokurę dla pani Agnieszki
Jóźwiak (ob. Agnieszka Budzińska).
Mazowiecki Regionalny Fundusz Pożyczkowy sp. z o. o. 5
Sprawozdanie zarządu z działalności za okres od 1 stycznia 2015 do 31 grudnia 2015 roku
1.7. Udziałowcy spółki i zmiany w kapitale zakładowym
Mazowiecki Regionalny Fundusz Pożyczkowy sp. z o. o. działa w formie spółki z ograniczoną
odpowiedzialnością.
Kapitał podstawowy spółki na dzień 31.12.2015 r. wynosił 20.000.000 zł i dzielił się na 2.000
udziałów po 10.000 zł każdy.
Jedynym udziałowcem spółki jest województwo mazowieckie. W trakcie roku obrotowego 2015
struktura udziałowców spółki nie uległa zmianie.
6 Mazowiecki Regionalny Fundusz Pożyczkowy sp. z o. o.
Sprawozdanie zarządu z działalności za okres od 1 stycznia 2015 do 31 grudnia 2015 roku
2. Zewnętrzne warunki działania spółki
wskaźnik \ rok 2015 r. 2014 r.
zmiana PKB 3,6% 3,4%
poziom bezrobocia 9,8% 11,4%
liczba zarejestrowanych bezrobotnych 1.563,3 tys. 1.825,2 tys.
przeciętne miesięczne wynagrodzenie w sektorze przedsiębiorstw
bez wypłat nagród z zysku 4.514,41 zł 4.378,45 zł
wskaźnik inflacji -0,9% 0%
stopa referencyjna ustalana przez Radę Polityki Pieniężnej 1,5% 2,0%
poziom stopy bazowej określanej przez Komisję Europejską 1,76% 2,75%
tab. 1. Podstawowe wskaźniki makroekonomiczne w ostatnich 2 latach – dane na koniec roku.
Mazowiecki Regionalny Fundusz Pożyczkowy sp. z o. o. 7
Sprawozdanie zarządu z działalności za okres od 1 stycznia 2015 do 31 grudnia 2015 roku
3. Działalność podstawowa spółki
3.1. Działalność zarządu
W 2015 roku zarząd zajmował się m. in. następującymi sprawami:
15 kwietnia 2015 r. – zarząd podjął uchwałę w sprawie przyjęcia nowego logo do
budowania marki funduszu,
2 czerwca 2015 r. – zarząd skierował wniosek do zwyczajnego zgromadzenia
wspólników w sprawie podziału zysku za 2014 r. – kapitał zapasowy z przeznaczeniem
na realizację celów określonych w §4 ust. 1 aktu założycielskiego spółki,
4 września 2015 r. – zarząd podjął uchwałę o udziale w targach „Złoto Srebro Czas 2015”
w dniach od 1 do 3 października 2015 r. w hali MT Polska przy ul. Marsa w Warszawie i
ufundowaniu nagrody dla laureatów konkursu,
11 września 2015 r. – zarząd podjął decyzję o wykupieniu pakietu promocyjnego w gali
podsumowującej wyniki Konkursu „AS” – rankingu innowacyjnych produktów i usług
finansowych organizowanego przez Warszawską Izbę Przedsiębiorców 24 października
2015 r.,
23 października 2015 r. – zarząd zaktualizował „Politykę ochrony danych osobowych”,
9 grudnia 2015 r. – zarząd skierował do rady nadzorczej wniosek w sprawie
zatwierdzenia regulaminów pożyczek udzielanych w ramach strategii wyjścia dla
projektów „Mazowiecki Program Pożyczkowy dla Mikro, Małych i Średnich
Przedsiębiorstw” oraz „Wzrost Potencjału Mazowieckich Przedsiębiorstw”,
29 grudnia 2015 r. – zarząd podjął uchwałę o nietworzeniu ZFŚS i niewypłacaniu
świadczeń urlopowych w 2016 r.
3.2. Oferowane produkty
W ramach Regionalnego Programu Operacyjnego Województwa Mazowieckiego 2007-2013
realizowano dwa projekty:
1. „Mazowiecki Program Pożyczkowy dla Mikro, Małych i Średnich Przedsiębiorstw” w ramach
którego oferowano następujące produkty:
8 Mazowiecki Regionalny Fundusz Pożyczkowy sp. z o. o.
Sprawozdanie zarządu z działalności za okres od 1 stycznia 2015 do 31 grudnia 2015 roku
• „Pożyczka Pierwszy Krok Plus” – dla przedsiębiorstw działających do 12 miesięcy, kwota
pożyczki od 20 tys. zł do 120 tys. zł, okres spłaty do 60 miesięcy, max. 6 miesięcy karencji.
• „Pożyczka Rozwój Plus” – dla przedsiębiorstw działających powyżej 12 miesięcy, kwota
pożyczki od 20 tys. zł do 500 tys. zł, okres spłaty do 60 miesięcy, max. 6 miesięcy karencji.
2. W ramach projektu „Wzrost Potencjału Mazowieckich Przedsiębiorstw” oferowano
produkty:
• „Pożyczka Mała” – dla przedsiębiorstw działających do 12 miesięcy, kwota pożyczki od
20 tys. zł do 120 tys. zł, okres spłaty do 60 miesięcy, max. 6 miesięcy karencji.
• „Pożyczka Duża” – dla przedsiębiorstw działających powyżej 12 miesięcy, kwota
pożyczki od 20 tys. zł do 250 tys. zł, okres spłaty do 60 miesięcy, max. 6 miesięcy karencji.
• „Pożyczka Innowacyjna” – na wdrożenie działań innowacyjnych, kwota pożyczki od 20
tys. zł. do 120 tys. zł, okres spłaty do 48 miesięcy, max. 6 miesięcy karencji.
W ramach środków własnych Funduszu oferowano pożyczki:
• „Pożyczka Pierwszy Krok” – dla przedsiębiorstw działających do 12 miesięcy, kwota
pożyczki od 10 tys. zł do 120 tys. zł, okres spłaty do 60 miesięcy, max. 6 miesięcy karencji.
• „Pożyczka Rozwój” – dla przedsiębiorstw działających powyżej 12 miesięcy, kwota
pożyczki od 10 tys. zł do 500 tys. zł, okres spłaty do 60 miesięcy, max. 6 miesięcy karencji.
W ramach Inicjatywy JEREMIE oferowano produkt pod nazwą „Pożyczka Globalna” – pożyczki
od 20 tys. zł do 250 tys. zł, okres spłaty do 60 miesięcy, okres karencji w spłacie kapitału do 6
miesięcy;
Wszystkie wyżej wymienione pożyczki są przeznaczone dla małych lub średnich
przedsiębiorstw, a także osób rozpoczynających działalność gospodarczą. Do kwoty 250 tys. zł
nie pobierano opłat za rozpatrzenie wniosku i od udzielenia pożyczki. Powyżej 250 tys. zł, opłata
za rozpatrzenie wniosku wynosiła 200 zł, a opłata za udzielenie pożyczki do 2% od kwoty
pożyczki. Udzielenie pożyczki uzależniono od ustanowienia zabezpieczenia jej spłaty na 100%
wartości pożyczki. Fundusz akceptował następujące formy zabezpieczenia:
weksel własny in blanco wraz z deklaracją wekslową (obligatoryjnie),
poręczenie osób trzecich,
poręczenie instytucji finansowych,
hipoteka,
Mazowiecki Regionalny Fundusz Pożyczkowy sp. z o. o. 9
Sprawozdanie zarządu z działalności za okres od 1 stycznia 2015 do 31 grudnia 2015 roku
przewłaszczenie rzeczy ruchomych na zabezpieczenie wraz z cesją polisy
ubezpieczeniowej,
sądowy zastaw rejestrowy,
zastaw na akcjach lub udziałach,
kaucja środków pieniężnych na lokacie,
przelew wierzytelności,
akt notarialny o dobrowolnym poddaniu się pożyczkobiorcy i poręczycieli rygorowi
egzekucji na podstawie art. 777 §1 k.p.c.,
inne zaakceptowane przez Fundusz.
W ramach Programu „Pierwszy biznes – Wsparcie w starcie" oferowano następujące produkty:
1. „Pożyczka podstawowa” – na rozpoczęcie działalności gospodarczej dla studentów lub
absolwentów nie prowadzących działalności gospodarczej: wartość pożyczki do
dwudziestokrotnej wysokości przeciętnego wynagrodzenia, oprocentowanie pożyczki 0,44% w
skali roku, okres spłaty do 7 lat (84 miesiące), możliwość uzyskania karencji w spłacie kapitału
do 1 roku, brak opłaty za rozpatrzenie i udzielenie pożyczki.
2. „Pożyczka uzupełniająca” – na utworzenie stanowiska pracy dla bezrobotnego, w tym
bezrobotnego skierowanego przez Powiatowy Urząd Pracy (jako dodatkowa pożyczka dla osób,
które uzyskały pożyczkę podstawową): wartość pożyczki do sześciokrotnej wysokości
przeciętnego wynagrodzenia, oprocentowanie na takim samym poziomie jak przy uzyskanej
pożyczce podstawowej.
Formy zabezpieczenia spłaty i zwrotu udzielonych pożyczek w ramach tego programu były
następujące: obligatoryjnie weksel własny in blanco osoby fizycznej oraz poręczenie osoby
fizycznej lub poręczenie dwóch osób fizycznych. Zamiast poręczenia, mogło być ustanowione
inne zabezpieczenie spłaty zaakceptowane przez Fundusz.
3.3. Udzielone pożyczki
Porównanie wartości udzielonych pożyczek w ostatnich latach przedstawia poniższa tabela
(wartości w tysiącach złotych):
rok wartość
2015 11.291
10 Mazowiecki Regionalny Fundusz Pożyczkowy sp. z o. o.
Sprawozdanie zarządu z działalności za okres od 1 stycznia 2015 do 31 grudnia 2015 roku
2014 12.560
2013 8.473
2012 10.470
2011 6.890
2010 2.375
tab. 2. Wartość udzielonych pożyczek w latach 2010-2015 (dane w tys. zł).
Projekt Ilość Wartość
RPO WM I 7 2.825.341,82 zł
RPO WM II 26 3.000.857,18 zł
Jeremie 9 920.000,00 zł
Wsparcie w starcie 73 4.325.297,90 zł
inne 1 220.000,00 zł
Łącznie 116 11.291.496,90 zł
tab. 3. Ilość i wartość pożyczek udzielonych w 2015 roku.
3.4. Spłata pożyczek
Wartość odpisów aktualizacyjnych z tytułu niespłaconych pożyczek wyniosła 2.158.476,46 zł
na koniec 2015 roku. Rok wcześniej wartość odpisów wyniosła 1.782.961,92 zł.
Mazowiecki Regionalny Fundusz Pożyczkowy sp. z o. o. 11
Sprawozdanie zarządu z działalności za okres od 1 stycznia 2015 do 31 grudnia 2015 roku
4. Inne działania podejmowane przez spółkę
W 2015 roku w spółce przeprowadzono gruntowne odświeżenie marki. Przyjęto spójny system
identyfikacji wizualnej, opracowano nowe logo i wyprodukowano nowe materiały informacyjne.
Zbudowano także nową witrynę internetową oraz przeniesiono aktywność w internecie
(witryna i poczta elektroniczna) do nowej domeny pozyczkimazowieckie.pl.
Celem tych działań było unowocześnienie wizerunku funduszu, a także zbudowanie systemu
spójnej i czytelnej komunikacji z klientami.
Poniżej zamieszczono nowe logo spółki:
W 2015 roku – jak w ubiegłych latach – przedstawiciele spółki uczestniczyli w spotkaniach,
warsztatach i konferencjach promując działalność funduszu.
Ze względu na bardzo ograniczone środki na promocję dużym wyzwaniem pozostaje dotarcie do
potencjalnych klientów z ofertą funduszu.
12 Mazowiecki Regionalny Fundusz Pożyczkowy sp. z o. o.
Sprawozdanie zarządu z działalności za okres od 1 stycznia 2015 do 31 grudnia 2015 roku
5. Projekty współfinansowane ze środków zewnętrznych
W 2015 roku spółka realizowała następujące projekty w oparciu o zewnętrzne finansowanie:
Projekt „Mazowiecki Program Pożyczkowy dla Mikro, Małych i Średnich
Przedsiębiorstw” współfinansowany z EFRR w ramach Priorytetu I. Działanie 1.4. RPO
WM. Umowa została podpisana 24 listopada 2010 r., ale pierwsze pożyczki zostały
udzielone na początku 2011 r. Kwota dofinansowania wyniosła 20.000.000 zł. Projekt
został zakończony 31 października 2015 r. Następnie 18 grudnia 2015 r. podpisano
aneks do umowy określający zasady kontynuacji projektu (zasady strategii wyjścia) na 10
lat począwszy od 1 listopada 2015 r.
Projekt „Wzrost Potencjału Mazowieckich Przedsiębiorstw” współfinansowany z EFRR
w ramach Priorytetu I. Działanie 1.4. RPO WM. Umowa została podpisana 29 maja
2012 r. Kwota dofinansowania wyniosła 5.000.000 zł. Projekt został zakończony 31
października 2015 r. Następnie 18 grudnia 2015 r. podpisano aneks do umowy
określający zasady kontynuacji projektu (zasady strategii wyjścia) na 10 lat począwszy
od 1 listopada 2015 r.
W 2013 r. została podpisana umowa projektu „Wsparcie przedsiębiorczości poprzez
rozwój instrumentów inżynierii finansowej w ramach inicjatywy JEREMIE w
Województwie Mazowieckim”, którego realizacja rozpoczęła się w 2014 r. Projekt został
zakończony w czerwcu 2015 r. Wartość projektu: 3.000.000 zł.
„Pierwszy Biznes – Wsparcie w starcie”, rządowy program pożyczkowy, wdrażany na
zlecenie MPiPS, którego przeznaczeniem jest finansowanie rozpoczęcia własnej
działalności gospodarczej przez studentów i absolwentów uczelni wyższych. Wartość
projektu: 8.238.317,76 zł. Podpisanie umowy: 30 października 2013 r. Termin realizacji
3 lata.
Mazowiecki Regionalny Fundusz Pożyczkowy sp. z o. o. 13
Sprawozdanie zarządu z działalności za okres od 1 stycznia 2015 do 31 grudnia 2015 roku
6. Sytuacja finansowa spółki
6.1. Kapitał spółki
Na 31.12.2015 r. kapitał podstawowy spółki wynosił 20.000.000 zł. Na kapitał spółki wpływ ma
także kapitał zapasowy w kwocie 10.242.013,99 zł pochodzący z zysków netto lat ubiegłych
oraz zysk roku 2015 w kwocie 84.850,20 zł.
Kapitał własny 30.326.864,19 zł
Kapitał podstawowy 20.000.000,00 zł
Kapitał zapasowy 10.242.013,99 zł
Zysk (strata) netto 84.850,20 zł
tab. 4. Kapitały spółki na koniec 2015 roku.
6.2. Wartość i struktura przychodów
Źródło pochodzenia przychodów Kwota Udział
Przychody z działalności podstawowej 2.344.246,96 zł 62,43%
Pozostałe przychody operacyjne 339.065,14 zł 9,03%
Przychody finansowe 1.071.455,59 zł 28,54%
Przychody ogółem 3.754.767,69 zł 100,00%
tab. 5. Wartość i struktura przychodów na koniec 2015 roku.
Przychody Funduszu pochodziły z następujących źródeł:
a) przychodów z działalności podstawowej, tj. odsetek od aktywnych pożyczek oraz
prowizji od udzielonych pożyczek i opłat manipulacyjnych,
14 Mazowiecki Regionalny Fundusz Pożyczkowy sp. z o. o.
Sprawozdanie zarządu z działalności za okres od 1 stycznia 2015 do 31 grudnia 2015 roku
b) pozostałych przychodów operacyjnych,
c) przychodów finansowych, tj. lokat bankowych wolnych środków finansowych.
6.3. Wartość i struktura kosztów
Pozycja kosztów Kwota Udział
Materiały i energia 46.641,31 zł 1,27%
Usługi obce 656.456,87 zł 17,91%
Podatki i opłaty 85.621,25 zł 2,34%
Wynagrodzenia 1.672.956,74 zł 45,64%
Świadczenia na rzecz pracowników 284.633,63 zł 7,76%
Amortyzacja 19.785,32 zł 0,54%
Pozostałe koszty 105.683,24 zł 2,88%
Koszty rodzajowe ogółem 2.871.778,36 zł 78,34%
Pozostałe koszty operacyjne 793.894,66 zł 21,66%
Koszty finansowe 0,47 zł 0,00%
Koszty ogółem 3.665.673,49 zł 100,00%
tab. 6. Wartość i struktura kosztów rodzajowych na koniec 2015 roku.
Źródła kosztów w analizowanym okresie nie uległy zmianom. Średniomiesięczne koszty
rodzajowe w 2015 r. kształtowały się na poziomie 239,31 tys. zł. Dla porównania w 2014 r. było
to 219,42 tys. zł. Koszty ogółem wzrosły o 16,71% do 3.665,67 tys. zł w 2015 r. w porównaniu z
3.140,85tys. zł w 2014 r. Główny wpływ na wzrost kosztów miał wzrost wartości odpisów
aktualizacyjnych z tytułu nieterminowych spłat pożyczek w kwocie 375,51 tys. zł.
Najpoważniejszą pozycję kosztów w analizowanym okresie stanowiły wynagrodzenia
pracowników wraz ze świadczeniami na rzecz pracowników oraz usługi obce. Koszty usług
obcych związane były głównie z wynagrodzeniem kancelarii prawniczej, windykacyjnej,
kancelarii księgowo-podatkowej, obsługą informatyczną, a także innymi usługami
zewnętrznymi oraz zakupami bieżącymi.
Mazowiecki Regionalny Fundusz Pożyczkowy sp. z o. o. 15
Sprawozdanie zarządu z działalności za okres od 1 stycznia 2015 do 31 grudnia 2015 roku
7. Czynniki kształtujące wynik finansowy
Na wynik finansowy wpływ miały następujące czynniki:
efektywny monitoring i windykacja, między innymi poprzez aktywną akcję
windykacyjno-egzekucyjną i współpracę z podmiotami zewnętrznymi,
wzrost wartości i liczby pożyczek w stosunku do średnich wartości okresów
poprzednich,
realizowanie projektów dofinansowanych ze środków UE,
występujące nieterminowe spłaty rat kapitałowych i odsetkowych od pożyczek,
wysokość tworzonych odpisów aktualizujących.
Wynik finansowy za rok 2015 wykazuje zysk w kwocie 84 850,20 zł.
16 Mazowiecki Regionalny Fundusz Pożyczkowy sp. z o. o.
Sprawozdanie zarządu z działalności za okres od 1 stycznia 2015 do 31 grudnia 2015 roku
8. Podstawowe ryzyka w działalności spółki
8.1. Ryzyko związane z udzielaniem pożyczek dla przedsiębiorców o
podwyższonej stopie ryzyka
Spółka prowadzi działalność pożyczkową przede wszystkim dla małych przedsiębiorców, w tym
przedsiębiorstw nowo tworzonych lub we wczesnym etapie rozwoju. Są to pożyczkobiorcy
charakteryzujący się podwyższoną stopą ryzyka, niespełniający wymogów pozwalających na
uzyskanie kredytu bankowego. Klienci podwyższonego ryzyka są charakterystyczną grupą dla
działalności funduszy pożyczkowych.
Fundusz poprzez stosowanie odpowiednich procedur przy udzielaniu pożyczek i ustanawianie
adekwatnych zabezpieczeń realizuje politykę minimalizacji tego rodzaju ryzyka. Zgodnie z
obowiązującymi w Funduszu zasadami tworzenia odpisów aktualizacyjnych Spółka utworzyła
odpisy dla przeterminowanych należności (w tym na należności będące przedmiotem toczących
się postanowień sądowych i komorniczych).
Według stanu na 31 grudnia 2015 r. utworzone odpisy aktualizacyjne wyniosły 2.158.476,46 zł
w stosunku do wartości 1.782.961,92 zł uzyskanej w roku poprzednim.
8.2. Ryzyko rynkowe
Sytuacja zagrożenia kryzysem finansowym i gospodarczym niesie ze sobą poważne zagrożenia
dla spółki. Przedsiębiorstwa z sektora MŚP nie są w stanie zabezpieczyć się przed skutkami
powszechnego spadku popytu na ich usługi. W sytuacji dobrej koniunktury gospodarczej
problemy dotykają stosunkowo małej liczby podmiotów. Fundusz jest w stanie renegocjować z
tymi podmiotami warunki spłaty pożyczek. W sytuacji powszechnego kryzysu można się
obawiać, że problemy ze spłatą pożyczek może mieć znaczny odsetek pożyczkobiorców. Wtedy
fundusz może utracić w krótkim okresie poważną część przychodów, tworząc odpisy
aktualizacyjne na zaległe spłaty lub poprzez odroczenie przychodów w następstwie
restrukturyzacji pożyczek i zmiany harmonogramu spłat. Z taką sytuacją spółka musiała się
liczyć w okresie spowolnienia gospodarczego, które zaczęło się w 2009 roku. Obecnie sytuacja
pożyczkobiorców jest stabilna a wartość ich zadłużenia pozostaje pod kontrolą funduszu.
Mazowiecki Regionalny Fundusz Pożyczkowy sp. z o. o. 17
Sprawozdanie zarządu z działalności za okres od 1 stycznia 2015 do 31 grudnia 2015 roku
Innym ryzykiem jest spadek liczby potencjalnych pożyczkobiorców w sytuacji powszechnej
awersji małych podmiotów gospodarczych do zaciągania zobowiązań w instytucjach
finansowych. Ryzyko to jest tym bardziej istotne, że coraz większa liczba podmiotów (przede
wszystkim banków) przedstawia swoje oferty dedykowane właśnie sektorowi małych
przedsiębiorstw.
Spółka musi liczyć się z działalnością w otoczeniu narastającej konkurencji ze strony banków i
innych podmiotów z sektora finansowego. Nie jest to ryzyko nowe i musi trwale być brane pod
uwagę w działalności Funduszu.
Podsumowując, podkreślić jednak należy, że wskaźniki działalności Spółki systematycznie
poprawiają się od połowy 2011 r. Przede wszystkim dotyczy to liczby i wartości udzielanych
pożyczek.
18 Mazowiecki Regionalny Fundusz Pożyczkowy sp. z o. o.
Sprawozdanie zarządu z działalności za okres od 1 stycznia 2015 do 31 grudnia 2015 roku
9. Oświadczenia Zarządu Mazowieckiego Regionalnego Funduszu
Pożyczkowego sp. z o. o.
Zarząd Mazowieckiego Regionalnego Funduszu Pożyczkowego sp. z o. o. oświadcza, że według
najlepszej wiedzy:
roczne jednostkowe sprawozdanie finansowe sporządzone zostało zgodnie z
obowiązującymi zasadami rachunkowości oraz odzwierciedla w sposób prawdziwy,
rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową Mazowieckiego Regionalnego Funduszu
Pożyczkowego sp. z o. o. oraz jego wynik finansowy,
sprawozdanie Zarządu z działalności za 2015 r. zawiera prawdziwy obraz rozwoju i
osiągnięć oraz sytuacji Mazowieckiego Regionalnego Funduszu Pożyczkowego sp. z o. o.,
w tym opis podstawowych ryzyk i zagrożeń.
9.1. Wybór podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań
W dniu 30 września 2015 r. zarząd spółki zawarł umowę na wykonanie badania sprawozdania
finansowego z POL-TAX Sp. z o.o. – podmiot wpisany na listę podmiotów uprawnionych do
badania sprawozdań finansowych pod numerem 2695 w rejestrze prowadzonym przez Krajową
Radę Biegłych Rewidentów w Warszawie.
9.2. Podpisy członków zarządu
Sporządzono: Warszawa, dnia 31 marca 2016 r.
prezes zarządu członek zarządu członek zarządu
Tomasz Sypuła Lech Jaworski Jan Rasiński