Sistema de auditorias
Transcript of Sistema de auditorias
![Page 1: Sistema de auditorias](https://reader035.fdocument.pub/reader035/viewer/2022081504/5591f6d81a28ab5c0b8b4749/html5/thumbnails/1.jpg)
Plan de Auditoria
![Page 2: Sistema de auditorias](https://reader035.fdocument.pub/reader035/viewer/2022081504/5591f6d81a28ab5c0b8b4749/html5/thumbnails/2.jpg)
Ciclo “Plan-Do-Check-Act”
• Desplegado dentro de cada uno de los procesos de la Organización
• Dentro del sistema total de procesos
• Ligado a : Planificación, Implementación, Medición y Mejoramiento Continuo de la Realización del Producto y otros procesos del Sistema
![Page 3: Sistema de auditorias](https://reader035.fdocument.pub/reader035/viewer/2022081504/5591f6d81a28ab5c0b8b4749/html5/thumbnails/3.jpg)
De acuerdo a su contenido, se dividen en:
Procesos de medicióny mejora
•Procesos de auditorias / revisiones•Procesos de análisis de
desempeño, etc.
Procesos para laGestión de
la Organización
•Definición de objetivos del negocio•Comunicación de información•Revisión del desempeño, etc.
Procesos de soporte
•Determinación y provisión de recursos•Definición y mantenimiento de la
infraestructura•Otros procesos, de acuerdo con la
estructura de cada organización
Tipo de procesos
Procesos de realización
•Procesos de planeación del desarrollo/ elaboracióndel producto
•Procesos relacionados con el cliente •Procesos de compras
•Procesos de producción y provisión del servicio
![Page 4: Sistema de auditorias](https://reader035.fdocument.pub/reader035/viewer/2022081504/5591f6d81a28ab5c0b8b4749/html5/thumbnails/4.jpg)
Modelo ISO 9001
C
L
I
E
N
T
E
C
L
I
E
N
T
E
SATISFACCIÓN
MEJORA CONTINUA DEL SISTEMA DE MEJORA CONTINUA DEL SISTEMA DE ADMINISTRACION DE LA CALIDADADMINISTRACION DE LA CALIDAD
Gestión
de Recursos (6)
Realización del
producto / servicio
(7)
Medición,
análisis
y mejora (8)
Responsabilidad
de la
Dirección (5)
ENTRADAS SALIDAS
PRODUCTO
REQU I S I TOS
Actividades que aportan valor
Flujo de información
REQUISITOS
![Page 5: Sistema de auditorias](https://reader035.fdocument.pub/reader035/viewer/2022081504/5591f6d81a28ab5c0b8b4749/html5/thumbnails/5.jpg)
PRINCIPALES PROCEDIMIENTOS COMUNES
Relación de procedimientos de Gestión Integrada Gestión de la documentación.Gestión de los RRHH y formación.Gestión de la infraestructura.Auditorías internas.Gestión del producto no conforme.Mejora continua.Acciones correctivas y preventivas.Revisión de la dirección
![Page 6: Sistema de auditorias](https://reader035.fdocument.pub/reader035/viewer/2022081504/5591f6d81a28ab5c0b8b4749/html5/thumbnails/6.jpg)
Fundamentos de gestión comunes:
• Orientación a satisfacer a las diferentes partes interesadas.
• Filosofía de mejora continua de la eficacia de los sistemas y de la satisfacción de las partes interesadas (ciclo PDCA).
• La gestión de las actividades con un enfoque basado en procesos para la obtención de resultados de manera eficiente.
• Utilización de Normas de Referencia (ISO, EN, UNE) con estructuras de requisitos análogos y elementos comunes, que permiten generar sinergias y favorecen la combinación.
• Tendencia actual de las normas hacia modelos de Calidad Total o Excelencia Empresarial, aún cuando no existe una norma específica para la implantación de Sistemas Integrados de Gestión(SIG).
![Page 7: Sistema de auditorias](https://reader035.fdocument.pub/reader035/viewer/2022081504/5591f6d81a28ab5c0b8b4749/html5/thumbnails/7.jpg)
PlanificarPlanificarPlanificarPlanificar HacerHacerHacerHacer VerificarVerificarVerificarVerificar ActuarActuarActuarActuar
PolíticaPolítica
Manual de Gestión
Manual de Gestión
Identificación de Aspectos de la Gestión
Identificación de Aspectos de la Gestión
Requisitos Legales y Otros
Requisitos Legales y Otros
Objetivos de la Gestión
Objetivos de la Gestión
Programa de Gestión
Programa de Gestión
Responsabilidad y autoridad
Responsabilidad y autoridad
Formación y competencia
Formación y competencia
ComunicaciónComunicación
Control de los Documentos
Control de los Documentos
Prestación del servicio
Prestación del servicio
Control Operativo
Control Operativo
Mediciones y seguimientos
Mediciones y seguimientos
Control de los registros
Control de los registros
AuditoriasAuditorias
No conformidades, e incidentes
No conformidades, e incidentes
Acciones correctivas y preventivas
Acciones correctivas y preventivas
Revisión por la Dirección
Revisión por la Dirección
¿INTEGRAMOS EL SISTEMA DE GESTION ?¿INTEGRAMOS EL SISTEMA DE GESTION ?
![Page 8: Sistema de auditorias](https://reader035.fdocument.pub/reader035/viewer/2022081504/5591f6d81a28ab5c0b8b4749/html5/thumbnails/8.jpg)
PROPOSITOS Y PRINCIPIOS PROPOSITOS Y PRINCIPIOS DE AUDITORIADE AUDITORIA
![Page 9: Sistema de auditorias](https://reader035.fdocument.pub/reader035/viewer/2022081504/5591f6d81a28ab5c0b8b4749/html5/thumbnails/9.jpg)
Obtener evidencia objetiva que nos permita evaluar de manera eficaz el estado y efectividad del Sistema Integrado de Gestión.
Propósitos de una auditoria
![Page 10: Sistema de auditorias](https://reader035.fdocument.pub/reader035/viewer/2022081504/5591f6d81a28ab5c0b8b4749/html5/thumbnails/10.jpg)
¿Por qué realizar auditorías?
![Page 11: Sistema de auditorias](https://reader035.fdocument.pub/reader035/viewer/2022081504/5591f6d81a28ab5c0b8b4749/html5/thumbnails/11.jpg)
¿Por qué realizar auditorías?
• Para determinar si el SIG de una organización cumple con arreglos planeados, con los requerimientos de un estándar, así como con aquellos establecidos por la propia organización.
• Para determinar si el SIG está efectivamente implementado y mantenido.
• Para identificar oportunidades para mejorar el SIG y/o riesgos potenciales o actuales.
![Page 12: Sistema de auditorias](https://reader035.fdocument.pub/reader035/viewer/2022081504/5591f6d81a28ab5c0b8b4749/html5/thumbnails/12.jpg)
¿Por qué realizar auditorías?
• Para lograr la certificación, ISO 9001 y 14001• Para diagnosticar una situación de problema.• Para medir el progreso en comparación con
previas auditorías.• Porque las auditorías internas son requeridas por la
cláusula 8.2.2 de ISO 9001 y la clausula 4.5.5 de ISO 14001
• Para proporcionar datos de entrada para las revisiones por la dirección.
• Para evaluar la capacitación del personal.
![Page 13: Sistema de auditorias](https://reader035.fdocument.pub/reader035/viewer/2022081504/5591f6d81a28ab5c0b8b4749/html5/thumbnails/13.jpg)
Principios de auditoria
![Page 14: Sistema de auditorias](https://reader035.fdocument.pub/reader035/viewer/2022081504/5591f6d81a28ab5c0b8b4749/html5/thumbnails/14.jpg)
Principios fundamentales de Principios fundamentales de auditoriaauditoria
La metodología para llevar a cabo una auditoria se basa en principios comunes que son universalmente reconocidos.
¿Los conocemos?
¿Trabajamos sobre la base de estos principios?
![Page 15: Sistema de auditorias](https://reader035.fdocument.pub/reader035/viewer/2022081504/5591f6d81a28ab5c0b8b4749/html5/thumbnails/15.jpg)
Conducta ética.Conducta ética.
Presentación de desviaciones.Presentación de desviaciones.
““Debido cuidado profesional.”Debido cuidado profesional.”
Independencia.Independencia.
Evidencias.Evidencias. Pri
ncip
ios
Pri
ncip
ios
fun
dam
en
tale
sfu
nd
am
en
tale
s
de
au
dit
ori
ad
e
au
dit
ori
a
![Page 16: Sistema de auditorias](https://reader035.fdocument.pub/reader035/viewer/2022081504/5591f6d81a28ab5c0b8b4749/html5/thumbnails/16.jpg)
Tipos de Auditorías
![Page 17: Sistema de auditorias](https://reader035.fdocument.pub/reader035/viewer/2022081504/5591f6d81a28ab5c0b8b4749/html5/thumbnails/17.jpg)
Tipos de Auditorías
• Por la Por la relación entre auditor y auditadorelación entre auditor y auditado, se , se clasifican en auditorias de:clasifican en auditorias de:– Primera parte (auditoria interna)Primera parte (auditoria interna)– Segunda Parte (auditoria externa)Segunda Parte (auditoria externa)– Tercera Parte (auditoria externa)Tercera Parte (auditoria externa)
• Por el Por el objetivo y el enfoqueobjetivo y el enfoque de la de la auditoria, pueden clasificarse en:auditoria, pueden clasificarse en:
– Auditoría de sistemaAuditoría de sistema– Auditoría de procesoAuditoría de proceso– Auditoría de productoAuditoría de producto
![Page 18: Sistema de auditorias](https://reader035.fdocument.pub/reader035/viewer/2022081504/5591f6d81a28ab5c0b8b4749/html5/thumbnails/18.jpg)
ACTIVIDADES DE AUDITORIAACTIVIDADES DE AUDITORIA
![Page 19: Sistema de auditorias](https://reader035.fdocument.pub/reader035/viewer/2022081504/5591f6d81a28ab5c0b8b4749/html5/thumbnails/19.jpg)
INICIO DE LA AUDITORIA INICIO DE LA AUDITORIA -DESIGNACIÓN DEL AUDITOR JEFE DEL EQUIPO-DEFINICIÓN DE LOS OBJETIVOS, EL ALCANCE Y LOS CRITERIOS DE LA AUDITORIA-DETERMINACIÓN DE LA VIABILIDAD DE LA AUDITORIA-ESTABLECIMIENTO DEL EQUIPO AUDITOR-ESTABLECIMIENTO DE LOS CONTACTOS INICIALES CON EL AUDITADO.
REALIZACIÓN DE LA REVISIÓN DE LA DOCUMENTACIÓN
-REVISIÓN DE LOS DOCUMENTOS PERTINENTES DEL SISTEMA DE GESTIÓN INCLUYENDO LOS REGISTROS, Y DETERMINACIÓN DE SU ADECUACIÓN.
PREPARACIÓN DE LAS ACTIVIDADES DE AUDITORIA IN SITU
-PREPARACIÓN DEL PLAN DE AUDITORIA-ASIGNACIÓN DE LAS TAREAS AL EQUIPO AUDITOR-PREPARACIÓN DE LOS DOCUMENTOS DE TRABAJO
CULMINACIÓN DE LA AUDITORIA -CONSERVACIÓN DE LOS DOCUMENTOS-FINAL DE LA AUDITORÍA
REALIZACIÓN DEL SEGUIMIENTO DE LA AUDITORIA (Cierre de la Auditoria
Interna)
REALIZACIÓN DE LAS ACTIVIDADES DE AUDITORIA IN SITU
-REALIZACIÓN DE LA REUNIÓN DE APERTURA.-COMUNICACIÓN DURANTE LA AUDITORIA-FUNCIONES Y RESPONSABILIDADES DE LOS GUÍAS Y DE LOS OBSERVADORES-RECOPILACIÓN Y VERIFICACIÓN DE LA INFORMACIÓN-GENERACIÓN DE HALLAZGOS DE AUDITORIA-PREPARACIÓN DE LAS CONCLUSIONES DE LA AUDITORIA-REALIZACIÓN DE LA REUNIÓN FINAL
PREPARACIÓN, APROBACIÓN Y DISTRIBUCIÓN DEL INFORME DE
AUDITORIA-PREPARACIÓN DELINFORME DE AUDITORIA-APROBACIÓN Y DISTRIBUCIÓN DEL INFORME DE AUDITORÍA
Proceso de Auditoria
![Page 20: Sistema de auditorias](https://reader035.fdocument.pub/reader035/viewer/2022081504/5591f6d81a28ab5c0b8b4749/html5/thumbnails/20.jpg)
Actividades de auditoría
Preparación,aprobación y
distribución delreporte deauditoría
Preparación delas actividades
in situ
Realización delas actividades
in situ
Realización delas actividadesde seguimientode la auditoría
Inicio dela auditoria
Revisión de ladocumentación
Finalización dela auditoría
![Page 21: Sistema de auditorias](https://reader035.fdocument.pub/reader035/viewer/2022081504/5591f6d81a28ab5c0b8b4749/html5/thumbnails/21.jpg)
El Plan de Auditoría debe incluir:El Plan de Auditoría debe incluir:
Objetivos, criterio de auditoría, documentos de Objetivos, criterio de auditoría, documentos de referencia y alcancereferencia y alcance
Fecha y lugar de la auditoria.Fecha y lugar de la auditoria.Personal a ser auditado.Personal a ser auditado.Identificación de los miembros del equipo auditor Identificación de los miembros del equipo auditor
y su asignación de responsabilidades.y su asignación de responsabilidades.Horarios y duración de la auditoria.Horarios y duración de la auditoria.Horarios para las reuniones (apertura y cierre).Horarios para las reuniones (apertura y cierre).El plan de auditoría debe incluir, según sea El plan de auditoría debe incluir, según sea
conveniente, los requisitos de confidencialidad, conveniente, los requisitos de confidencialidad, distribución del reporte de auditoria y la fecha de su distribución del reporte de auditoria y la fecha de su distribución y acciones de seguimiento, entre otros.distribución y acciones de seguimiento, entre otros.
Distribución del reporte de auditoría y la fecha de Distribución del reporte de auditoría y la fecha de su distribución.su distribución.
El Plan de Auditoría
![Page 22: Sistema de auditorias](https://reader035.fdocument.pub/reader035/viewer/2022081504/5591f6d81a28ab5c0b8b4749/html5/thumbnails/22.jpg)
Alcance de la Auditoría
• El alcance de la auditoría establece las fronteras al identificar qué será examinado y contra qué requerimientos.
• Generalmente incluye:– Qué estándar o cláusulas del estándar serán
auditados– Localización física y/o unidades organizacionales– Procesos o actividades