Ryzyko operacyjne (1)
-
Upload
uekatonotes -
Category
Economy & Finance
-
view
108 -
download
2
Transcript of Ryzyko operacyjne (1)
RYZYKO OPERACYJNERYZYKO OPERACYJNE
DEFINICJADEFINICJA
Ryzyko poniesienia straty w wyniku Ryzyko poniesienia straty w wyniku działania niesprawnych systemów, działania niesprawnych systemów,
niewystarczającej kontroli błędu niewystarczającej kontroli błędu człowieka lub niewłaściwego człowieka lub niewłaściwego
zarządzania.zarządzania.
Ryzyko operacyjne ze względu na Ryzyko operacyjne ze względu na swą naturęswą naturę
Często nie może być zmierzone Często nie może być zmierzone Nie używa się wobec niego żadnych Nie używa się wobec niego żadnych standardowych parametrów, modeli standardowych parametrów, modeli matematycznych, ratingów kredytowych matematycznych, ratingów kredytowych itd.itd.Obejmuje ryzyko związane z poziomem Obejmuje ryzyko związane z poziomem wiedzy, odpowiedzialnością wiedzy, odpowiedzialnością zarządzających, jakością dokumentacji, zarządzających, jakością dokumentacji, przejrzystością i przestrzeganiem procedur przejrzystością i przestrzeganiem procedur operacyjnych, przepisami prawnymi, operacyjnych, przepisami prawnymi, oszustwami itp..oszustwami itp..
Definicja według Komitetu Definicja według Komitetu Bazylejskiego Bazylejskiego
Wszelkie ryzyko niezwiązane Wszelkie ryzyko niezwiązane bezpośrednio ze zmiennością rynku bezpośrednio ze zmiennością rynku
bądź zdolnością kredytową bądź zdolnością kredytową partnerów i klientówpartnerów i klientów
Źródłem ryzyka jest sam bank i jego Źródłem ryzyka jest sam bank i jego zdolność, bądź brak zdolności do zdolność, bądź brak zdolności do reagowania na stale występujące reagowania na stale występujące
wewnętrzne i zewnętrzne zagrożenia.wewnętrzne i zewnętrzne zagrożenia.
Przyczyny ryzykaPrzyczyny ryzyka
Globalizacja rynkówGlobalizacja rynków
Gwałtowny rozwój technologiiGwałtowny rozwój technologii
Presja władz regulacyjnychPresja władz regulacyjnych
Globalizacja rynkówGlobalizacja rynków
Zanikanie granic pozwala na transfer Zanikanie granic pozwala na transfer kapitału na wielką skalękapitału na wielką skalęEkspozycja na ryzyko kursowe, Ekspozycja na ryzyko kursowe, międzynarodowych stóp międzynarodowych stóp procentowych, cen instrumentów itp.procentowych, cen instrumentów itp.Zmniejszenie ostrości różnic między Zmniejszenie ostrości różnic między typami ryzykatypami ryzyka
Rozwój technologiiRozwój technologii
Konieczność wdrożenia nowych Konieczność wdrożenia nowych technologiitechnologii
Konieczność dostosowania Konieczność dostosowania zabezpieczeńzabezpieczeń
Koszty wdrożenia i zabezpieczeńKoszty wdrożenia i zabezpieczeń
Regulacje władzRegulacje władz
Nowe wymogi kapitałowe – Nowe wymogi kapitałowe – konieczność poznania sposobów konieczność poznania sposobów obliczaniaobliczania
Konieczność dostosowania do Konieczność dostosowania do nowych przepisównowych przepisów
Czynniki ryzykaCzynniki ryzyka
WewnętrzneWewnętrzne
Zewnętrzne Zewnętrzne
Czynniki wewnętrzneCzynniki wewnętrzne
Wynikające ze złego funkcjonowania Wynikające ze złego funkcjonowania bankubanku
Można nad nimi zapanowaćMożna nad nimi zapanować
Czynniki zewnętrzneCzynniki zewnętrzne
Wynikające z funkcjonowania Wynikające z funkcjonowania otoczenia bankuotoczenia banku
Niezależne od zarządzających Niezależne od zarządzających ryzykiemryzykiem
Klasyfikacja ryzyka operacyjnego – Klasyfikacja ryzyka operacyjnego – kryteria podziałukryteria podziału
Charakter zagrożeńCharakter zagrożeń
Ilość i jakość informacjiIlość i jakość informacji
Przyczyna ryzykaPrzyczyna ryzyka
Poziom ryzykaPoziom ryzyka
Charakter ryzykaCharakter ryzyka
Ryzyko relacji ze środowiskiem Ryzyko relacji ze środowiskiem biznesowymbiznesowym
Ryzyko kadroweRyzyko kadrowe
Ryzyko technologiczneRyzyko technologiczne
Ryzyko relacji ze środowiskiem Ryzyko relacji ze środowiskiem biznesowymbiznesowym
Relacje z klientemRelacje z klientemRelacje z akcjonariuszamiRelacje z akcjonariuszamiRelacje z regulatoremRelacje z regulatoremRelacje z osobami trzecimi (np. z Relacje z osobami trzecimi (np. z prasą)prasą)
Ryzyko kadroweRyzyko kadrowe
Kwalifikacje pracownikówKwalifikacje pracownikówCelowe lub niezamierzone działanie Celowe lub niezamierzone działanie na szkodęna szkodęDostępność kadryDostępność kadryPraktyka zatrudnienia, kultura pracyPraktyka zatrudnienia, kultura pracyOrganizacja zarządzaniaOrganizacja zarządzania
Ryzyko technologiczneRyzyko technologiczne
Sprawność systemów Sprawność systemów informatycznych i komunikacyjnychinformatycznych i komunikacyjnych
Adekwatność wyposażeniaAdekwatność wyposażenia
Dostawy kluczowych usług (np. prąd, Dostawy kluczowych usług (np. prąd, komunikacja itp.)komunikacja itp.)
Ryzyko w zależności od ilości i Ryzyko w zależności od ilości i jakości informacjijakości informacji
NiezbędneNiezbędne
NormalneNormalne
DopuszczalneDopuszczalne
Niedopuszczalne Niedopuszczalne
Ryzyko niezbędneRyzyko niezbędne
Ryzyko, na które nie można sobie nie Ryzyko, na które nie można sobie nie pozwolić.pozwolić.
Ryzyko dopuszczalneRyzyko dopuszczalne
Ryzyko, na które możemy sobie Ryzyko, na które możemy sobie pozwolić.pozwolić.
Ryzyko normalneRyzyko normalne
Ryzyko, które musimy podjąć, bo jest Ryzyko, które musimy podjąć, bo jest ono naturalne dla procesów ono naturalne dla procesów gospodarczychgospodarczych
Ryzyko niedopuszczalneRyzyko niedopuszczalne
Ryzyko przekraczające poziom Ryzyko przekraczające poziom dopuszczalny.dopuszczalny.
Ryzyko niezbędneRyzyko niezbędne
Ryzyko, na które nie można sobie nie Ryzyko, na które nie można sobie nie pozwolić.pozwolić.
Przyczyna ryzykaPrzyczyna ryzyka
Ryzyko handloweRyzyko handloweRyzyko zmiany koniunkturyRyzyko zmiany koniunkturyRyzyko zmian legislacyjnychRyzyko zmian legislacyjnychRyzyko techniczneRyzyko techniczneRyzyko zdarzeń losowychRyzyko zdarzeń losowych
Ryzyko handloweRyzyko handlowe
Związane z bankructwem i Związane z bankructwem i niewypłacalnością, przewlekłą zwłokąniewypłacalnością, przewlekłą zwłoką
Dotyczy polskich przedsiębiorstw Dotyczy polskich przedsiębiorstw oraz banków mających problemy z oraz banków mających problemy z wypłacalnością partnerów i klientówwypłacalnością partnerów i klientów
Ryzyko zmiany koniunkturyRyzyko zmiany koniunktury
Prowadzi do obniżenia możliwości Prowadzi do obniżenia możliwości rozwoju, a nawet upadłościrozwoju, a nawet upadłości
Szczególnie uciążliwe w przypadku Szczególnie uciążliwe w przypadku rynków niepewnych i narażonych na rynków niepewnych i narażonych na fluktuacjefluktuacje
Ryzyko zmian legislacyjnych – Ryzyko zmian legislacyjnych – regulacyjne regulacyjne
Zmiany przepisów wywołują Zmiany przepisów wywołują konieczność dostosowania się do konieczność dostosowania się do nowej sytuacjinowej sytuacji
Obowiązek uzyskania koncesji Obowiązek uzyskania koncesji (licencji)(licencji)
Ryzyko techniczneRyzyko techniczneProblemy z funkcjonowaniem sieci Problemy z funkcjonowaniem sieci telekomunikacyjnejtelekomunikacyjnejProblemy technologiczneProblemy technologiczneBrak dostępu do nowych technologiiBrak dostępu do nowych technologiiBłędy w oprogramowaniuBłędy w oprogramowaniuNiedostateczne proceduryNiedostateczne proceduryNiesprawna kontrola wewnętrznaNiesprawna kontrola wewnętrznaAwarie Awarie Niewystarczająca infrastruktura i jej Niewystarczająca infrastruktura i jej funkcjonowaniefunkcjonowanie
Ryzyko zdarzeń losowychRyzyko zdarzeń losowych
Zjawiska nieprzewidywalneZjawiska nieprzewidywalne
Nie dają się w pełni prognozować Nie dają się w pełni prognozować pomimo monitoringupomimo monitoringu
Poziom ryzykaPoziom ryzyka
Ryzyko niskieRyzyko niskie
Ryzyko średnieRyzyko średnie
Ryzyko wysokieRyzyko wysokie
Ryzyko niskieRyzyko niskie
Nie ma potrzeby podejmowania Nie ma potrzeby podejmowania szczególnych działań szczególnych działań
zapobiegawczych.zapobiegawczych.
Ryzyko średnieRyzyko średnie
Stanowi fazę ostrzegawczą.Stanowi fazę ostrzegawczą.
Ryzyko wysokieRyzyko wysokie
Występuje pilna konieczność podjęcia Występuje pilna konieczność podjęcia działań obronnych.działań obronnych.
Pomiar ryzykaPomiar ryzyka
Analiza zewnętrzna – otoczeniaAnaliza zewnętrzna – otoczenia
Analiza wewnętrzna – działalności Analiza wewnętrzna – działalności podmiotupodmiotu
Kluczowym elementem zarządzania Kluczowym elementem zarządzania ryzykiem jest analiza organizacyjna ryzykiem jest analiza organizacyjna
obejmującaobejmująca
Analizę struktury organizacjiAnalizę struktury organizacjiAnalizę obiegu dokumentacjiAnalizę obiegu dokumentacjiAnalizę procesów projektowaniaAnalizę procesów projektowaniaInspekcję majątku organizacjiInspekcję majątku organizacjiAnalizę procesów kontroliAnalizę procesów kontroli
Etapy analizyEtapy analizyOkreślenie zakresu informacji Określenie zakresu informacji potrzebnych do określenia poziomu potrzebnych do określenia poziomu ryzykaryzykaWskazanie źródeł informacjiWskazanie źródeł informacjiZebranie informacjiZebranie informacjiAnaliza wielkości i częstotliwości Analiza wielkości i częstotliwości wystąpienia szkodywystąpienia szkodyWskazanie konsekwencji wystąpienia Wskazanie konsekwencji wystąpienia szkodyszkody
Zarządzanie ryzykiem rozpoczyna Zarządzanie ryzykiem rozpoczyna określenie celów, które powinny być:określenie celów, które powinny być:
JasneJasne
MierzalneMierzalne
Realne Realne
Podstawowy cel zarządzania Podstawowy cel zarządzania ryzykiem ryzykiem
Wyznaczenie wskaźnika Wyznaczenie wskaźnika dopuszczalnego poziomu ryzyka – dopuszczalnego poziomu ryzyka – iloczynu wysokości szkody i iloczynu wysokości szkody i prawdopodobieństwa jej wystąpieniaprawdopodobieństwa jej wystąpienia
Każda szkoda powyżej wskaźnika Każda szkoda powyżej wskaźnika musi być asekurowana jedną z musi być asekurowana jedną z metod ograniczania ryzykametod ograniczania ryzyka
Metody ograniczania ryzykaMetody ograniczania ryzykaUnikanieUnikanie
TransferTransfer
Retencja Retencja
Redukcja Redukcja
Unikanie Unikanie
Kierowanie działalnością w taki sposób, Kierowanie działalnością w taki sposób, aby ryzyko było możliwie jak aby ryzyko było możliwie jak
najmniejsze (nie podejmowane, gdy najmniejsze (nie podejmowane, gdy przekracza dopuszczalny poziom).przekracza dopuszczalny poziom).
Transfer ryzykaTransfer ryzyka
Przeniesienie bezpośrednich skutków Przeniesienie bezpośrednich skutków wystąpienia szkody lub jej wystąpienia szkody lub jej konsekwencji na inny podmiotkonsekwencji na inny podmiot
Najbardziej skuteczna forma Najbardziej skuteczna forma transferu – ubezpieczenie transferu – ubezpieczenie
Retencja - zatrzymanie ryzykaRetencja - zatrzymanie ryzykaRetencja aktywnaRetencja aktywna – stworzenie – stworzenie specjalnego, wewnętrznego funduszu specjalnego, wewnętrznego funduszu lub innego zabezpieczenia na lub innego zabezpieczenia na pokrycie szkódpokrycie szkód
Retencja pasywnaRetencja pasywna – oczekiwanie – oczekiwanie na szkodę bez tworzenia systemu na szkodę bez tworzenia systemu zabezpieczeń i pokrywanie ich z zabezpieczeń i pokrywanie ich z bieżących zasobówbieżących zasobów
Retencji nie stosuje się w Retencji nie stosuje się w przypadkuprzypadku
Łatwych do przewidzenia skutków i Łatwych do przewidzenia skutków i wysokości potencjalnych szkody,wysokości potencjalnych szkody,Relatywnie niskiej wysokości Relatywnie niskiej wysokości pojedynczej szkodypojedynczej szkodyMałego prawdopodobieństwa Małego prawdopodobieństwa znacznej kumulacji szkódznacznej kumulacji szkód
Redukcja Redukcja
Wprowadzenie specjalnych Wprowadzenie specjalnych zabezpieczeń (np. zabezpieczeń (np. przeciwkradzieżowych, kontroli przeciwkradzieżowych, kontroli jakości)jakości)Dobór zabezpieczeń do rodzaju i Dobór zabezpieczeń do rodzaju i wagi ryzykawagi ryzykaPlanowanie i organizacja Planowanie i organizacja zabezpieczeńzabezpieczeń