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FONDO COMPLEMETARIO PREVISIONAL CERRADO DE CESANTÍA DE SERVIDORES Y TRABAJADORES PÚBLICOS
DE FUERZAS ARMADAS -CAPREMCI
Ing. Stephany ZuritaREPRESENTANTE LEGAL
INFORME DE GESTIÓNAL 31 DE DICIEMBRE DE 2019
ANTECEDENTES
• EL FONDO COMPLEMENTARIO PREVISIONAL CERRADO DE CESANTÍA DE SERVIDORES Y TRABAJADORESPÚBLICOS DE FUERZAS ARMADAS- CAPREMCI, es una persona jurídica de derecho privado, sin fines delucro, tiene únicamente fines previsionales, de beneficio social para sus partícipes, se rige por la Ley deSeguridad Social, las resoluciones de la Junta de Política y Regulación Monetaria y Financiera,disposiciones de la Superintendencia de Bancos, estatutos, reglamentos y resoluciones de la Asambleade Representantes.
• EL FONDO COMPLEMENTARIO PREVISIONAL CERRADO DE CESANTÍA DE SERVIDORES Y TRABAJADORESPÚBLICOS DE FUERZAS ARMADAS- CAPREMCI, fue constituido mediante Acuerdo Ministerial 316 del 14de febrero de 1992, reformado mediante Resolución No. SBS-2005-0686, de fecha 28 de noviembre de2005, con el objeto de administrar los recursos previsionales complementarios de Cesantía de losEmpleados Civiles de las Fuerzas Armadas.
• Mediante Resolución No. SB-DTL-2018-113 de fecha 5 de febrero de 2018 se resuelve aprobar lasreformas efectuadas al Estatuto del Fondo Complementario Previsional Cerrado de los EmpleadosCiviles de las Fuerzas Armadas así como la aprobación del cambio de denominación del FONDOCOMPLEMENTARIO PREVISIONAL CERRADO DE LOS EMPLEADOS CIVILES DE LAS FUERZAS ARMADAS-CAPREMCI por el de FONDO COMPLEMENTARIO PREVISIONAL CERRADO DE CESANTÍA DE SERVIDORES Y
TRABAJADORES PÚBLICOS DE FUERZAS ARMADAS – CAPREMCI.
INFORMACIÓN DEL FONDO
2014 2015 2016 2017 2018 2019
Nuevos Partícipes 119 2 721 301 150 122
-
100
200
300
400
500
600
700
800
NUEVOS PARTÍCIPES
2014 2015 2016 2017 2018 2019
Número de Partícipes: 7,925 7,152 6,356 5,677 5,436 5,020
Partícipes Activos 5,115 4,117 4,220 4,038 3,944 3,644
Partícipes Pasivos 2,810 3,035 2,136 1,639 1,492 1,336
-
1,000
2,000
3,000
4,000
5,000
6,000
7,000
8,000
9,000
NÚMERO DE PARTÍCIPES
Número de Partícipes: Partícipes Activos
Partícipes Pasivos Lineal (Número de Partícipes:)
INFORMACIÓN DEL FONDO
2014 2015 2016 2017 2018 2019
PartícipesDesafiliados
126 413 60 40 25 36
-100
0
100
200
300
400
500PARTÍCIPES DESAFILIADOS
2014 2015 2016 2017 2018 2019
PartícipesCesantes
1,148 765 931 658 286 507
0
200
400
600
800
1,000
1,200
1,400
PARTÍCIPES CESANTES
ESTADOS FINANCIEROS
1 ACTIVOS dic-18 % dic-19 % TCA DIFERENCIA
11 Fondos Disponibles 2,511,104.81 3.50% 6,108,495.96 8.39% 139.94% 3,597,391.16
12 Inversiones no Privativas 30,482,158.26 42.46% 28,484,344.90 39.13% -7.83% - 1,997,813.36
13 Inversiones Privativas 34,814,037.80 48.49% 31,503,289.16 43.28% -10.74% - 3,310,748.64
14 Cuentas por Cobrar 3,235,601.29 4.51% 5,893,322.90 8.10% 79.66% 2,657,721.61
15 Inversiones en Proyectos Inmobiliarios 478,020.85 0.67% 429,976.77 0.59% -11.28% - 48,044.08
16 Propiedad Planta y Equipo 221,142.77 0.31% 222,416.72 0.31% -0.80% 1,273.95
17 Bienes Adjudicado por dacion de Pago - - -
19 Otros Activos 50,864.12 0.07% 143,942.75 0.20% 179.13% 93,078.63
TOTAL ACTIVOS 71,792,929.90 100.00% 72,785,789.16 100.00% 992,859.26
2 PASIVO dic-18 % dic-19 % TCA DIFERENCIA
21 Cuenta Individual 58,238,389.73 81.12% 56,220,562.12 77.24% -4.78% - 2,017,827.61
23 Cuentas por Pagar 6,342,611.68 8.83% 5,374,242.40 7.38% -16.42% - 968,369.28
25 Obligaciones Patronales 9,685.77 0.01% 10,233.15 0.01% 4.21% 547.38
29 Otros Pasivos 3,389,977.20 4.72% 5,691,284.72 7.82% 65.60% 2,301,307.52
TOTAL PASIVOS 67,980,664.38 94.69% 67,296,322.39 92.46% - 684,341.99
3 PATRIMONIO dic-18 % dic-19 % TCA DIFERENCIA
31 Reservas - -
34 Resultados 3,812,265.52 5.31% 5,489,466.77 7.54% 42.03% 1,677,201.25
TOTAL PATRIMONIO 3,812,265.52 5.31% 5,489,466.77 7.54% 1,677,201.25
TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO 71,792,929.90 100.00% 72,785,789.16 100.00% 992,859.26
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
CAPREMCI
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2019
ESTADOS FINANCIEROS
4 GASTOS dic-18 % dic-19 % TCA DIFERENCIA
43 Gastos de Personal 319,399.31 6.84% 325,056.39 5.12% -25.19% 5,657.08
44 Gastos por Bienes y Servicios de Consumos 296,293.51 6.35% 241,871.66 3.81% -39.99% - 54,421.85
45 Gastos Financieros 58,933.80 1.26% 73,652.43 1.16% -8.13% 14,718.63
46 Gastos no Operativos 93,958.45 2.01% 103,184.17 1.62% -19.27% 9,225.72
47 Depreciaciones, Amortizaciones y Provisiones 57,171.93 1.22% 55,820.18 0.88% -28.23% - 1,351.75
48 Otros Gastos y Pérdidas 30,682.15 0.66% 61,860.94 0.97% 48.21% 31,178.79
TOTAL GASTOS 856,439.15 18.34% 861,445.77 13.56% 5,006.62
5 INGRESOS dic-18 % dic-19 % TCA DIFERENCIA
5101 Por Inversiones no Privativas 1,530,317.11 32.78% 2,254,572.71 35.50% 8.30% 724,255.60
5102 Por Inversiones Privativas 3,092,147.53 66.23% 3,195,359.88 50.31% -24.03% 103,212.35
5190 Otros Intereses y Rendimientos - 0.00% 79,286.69 1.25% 0.00% 79,286.69
5205 Utilidad por disposición de Inm. Disp para la vta - 0.00% 13,953.76 0.22% 0.00% 13,953.76
5390 Otros Ingresos 46,240.03 0.99% 807,739.50 12.72% 1184.14% 761,499.47
TOTAL INGRESOS 4,668,704.67 100.00% 6,350,912.54 100.00% 1,682,207.87
SUPERAVIT POR LIQUIDAR 3,812,265.52 5,489,466.77 1,677,201.25
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2019
ESTADO DE RESULTADOS INTEGRAL
CAPREMCI
ESTADOS FINANCIEROS
El 43.28% de los Activos del Fondo se encuentran colocados en Cartera de Crédito, 39.13% en Inversiones, 8.39% en Fondos Disponibles, 0.31% en
Propiedades y Equipo y el restante 8.89% lo conforman las cuentas de Inversiones en Proyectos Inmobiliarios, Cuentas por Cobrar y Otros activos.
8.39%
39.13%43.28%
8.10%
0.59%
0.31%0.20%
Fondos Disponibles Inversiones no Privativas
Inversiones Privativas Cuentas por Cobrar
Inversiones en Proyectos Inmobiliarios Propiedad Planta y Equipo
Otros Activos
ACTIVOSAL 31 DE DICIEMBRE DE 2019
ESTADOS FINANCIEROS
El total de Activos del Fondo al 31 de diciembre de 2019 alcanzaron los 72,785,789.16 millones de dólares. Al revisar su comportamiento en el
último año podemos observar que el Fondo incremento en 1.38 % con respecto al año 2018.
2014 2015 2016 2017 2018 2019
Series1 80,244,730.51 77,297,742.72 71,813,146.38 66,717,305.85 71,792,929.90 72,785,789.16
Series2 0% -3.67% -7.10% -7.10% 7.61% 1.38%
-8%
-6%
-4%
-2%
0%
2%
4%
6%
8%
10%
60,000,000.00
65,000,000.00
70,000,000.00
75,000,000.00
80,000,000.00
85,000,000.00
ACTIVOS
ESTADOS FINANCIEROS
El 77.24% de los Pasivos del Fondo se encuentran colocados en Cuenta Individual, 7.38% en Cuentas por Pagar, 0.01 Obligaciones Patronales, 7.82%
Otros Pasivos y el 7.54% en Resultados.
77.24%
7.38%
0.01%7.82%
7.54%
Cuenta Individual Cuentas por Pagar
Obligaciones Patronales Otros Pasivos
Resultados
PASIVOS + PATRIMONIOAL 31 DE DICIEMBRE DE 2019
ESTADOS FINANCIEROS
35.50%
50.31%
1.25% 0.22%
12.72%
RESUMEN DE INGRESOSAL 31 DE DICIEMBRE DE 2019
Por Inversiones noPrivativas
Por InversionesPrivativas
Otros Intereses yRendimientos
Utilidad por disposiciónde Inm. Disp para la vta
Otros Ingresos
5.12%
3.81%
1.16%
1.62%
0.88% 0.97%
RESUMEN DE GASTOSAL 31 DE DICIEMBRE DE 2019
Gastos de Personal
Gastos por Bienes y Serviciosde Consumos
Gastos Financieros
Gastos no Operativos
Depreciaciones,Amortizaciones y Provisiones
Otros Gastos y Pérdidas
ESTADOS FINANCIEROS
2014 2015 2016 2017 2018 2019
INGRESOS 6,366,077.34 6,699,907.59 5,691,265.58 4,257,822.87 4,668,704.67 6,350,912.54
0.00% 5.24% -15.05% -25.19% 9.65% 36.03%
-30.00%
-20.00%
-10.00%
0.00%
10.00%
20.00%
30.00%
40.00%
-
1,000,000.00
2,000,000.00
3,000,000.00
4,000,000.00
5,000,000.00
6,000,000.00
7,000,000.00
8,000,000.00
INGRESOS
ESTADOS FINANCIEROS
2014 2015 2016 2017 2018 2019
GASTOS 1,295,193.31 1,177,846.15 1,329,483.59 1,087,967.71 856,439.15 861,445.77
0.00% -9.06% 12.87% -18.17% -21.28% 0.58%
-25.00%
-20.00%
-15.00%
-10.00%
-5.00%
0.00%
5.00%
10.00%
15.00%
-
200,000.00
400,000.00
600,000.00
800,000.00
1,000,000.00
1,200,000.00
1,400,000.00
GASTOS
ESTADOS FINANCIEROS
20.35%
17.58%
23.36%
25.55%
18.34%
13.56%
0.00%
5.00%
10.00%
15.00%
20.00%
25.00%
30.00%
2014 2015 2016 2017 2018 2019
CUMPLIMIENTO DE GASTOS
ESTADOS FINANCIEROS
EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2019
No. CUENTA CONTABLE PRESUPUESTADO
2019
REAL
EJECUTADO 2019
DIFERENCIA
US$
%
CUMPLIMIENTO
5 INGRESOS 6,605,499.27 6,350,912.54 -254,586.73 -4%
51 INTERESES Y RENDIMIENTOS GANADOS 6,605,499.27 5,529,219.28 -1,076,279.99 -16%
52 GANANCIA EN VENTA O VALUACIÓN DE ACTIVOS 0.00 13,953.76 13,953.76 -
53 OTROS INGRESOS 0.00 807,739.50 807,739.50 -
4 GASTOS 1,592,904.92 861,445.77 -731,459.15 -46%
43 GASTOS DE PERSONAL 335,700.83 325,056.39 -10,644.44 -3%
44 GASTOS POR BIENES Y SERVICIOS DE CONSUMO 818,160.50 241,871.66 -576,288.84 -70%
45 GASTOS FINANCIEROS Y OPERATIVOS 68,273.99 73,652.43 5,378.44 8%
46 GASTOS NO OPERATIVOS 149,071.99 103,184.17 -45,887.82 -31%
47 DEPRECIACIONES, AMORTIZACIONES Y PROVISIONES 126,697.60 55,820.18 -70,877.42 -56%
48 OTROS GASTOS Y PÉRDIDAS 95,000.00 61,860.94 -33,139.06 -35%
UTILIDAD / PERDIDA 5,012,594.35 5,489,466.77 476,872.42 10%
INVERSIONES NO PRIVATIVAS
2014 2015 2016 2017 2018 2019
INVERSIONES NO PRIVATIVAS 26,321,185.13 32,599,791.87 32,359,189.49 23,005,253.35 30,482,158.26 28,484,344.90
0% 23.85% -0.74% -28.91% 32.50% -6.55%
-40%
-30%
-20%
-10%
0%
10%
20%
30%
40%
-
5,000,000.00
10,000,000.00
15,000,000.00
20,000,000.00
25,000,000.00
30,000,000.00
35,000,000.00
INVERSIONES NO PRIVATIVAS
INVERSIONES NO PRIVATIVAS
El portafolio de inversiones del Fondo representa su reserva de liquidez, compuesto de Certificados de Depósito por un valor total de $
22,713,943.20 y Papel Comercial por un valor total de $ 5,770,401.70 los mismos que son títulos de alta liquidez.
El total del portafolio del Fondo presenta una tasa promedio ponderada del 7.41%, con una duración promedio de 186 días, aspectos que permiten
concluir que la estructura del portafolio es de calidad, pues cumple las premisas para ello, de ser altamente líquido (corto plazo) y de bajo riesgo.
CERTIFICADOS DE DEPÓSITO CAPITAL CALIFICACIÓN % INVERSIÓNTASA
PONDERADA
PLAZO
PONDERADO
Banco General Rumiñahui S.A. 83,355.17 AAA - 0.37% 3.90% 131
Banco Internacional S.A. 4,505,712.59 AAA-/AAA 19.84% 7.35% 182
Banco Bolivariano C.A. 2,560,042.24 AAA- /AAA- 11.27% 7.50% 181
Banco de la Producción S.A. Produbanco 3,325,717.25 AAA-/AAA- 14.64% 7.35% 182
Banco Diners Club del Ecuador S.A. 4,613,731.81 AAA-/AAA 20.31% 7.45% 181
Cooperativa de Ahorro y Crédito JEP Ltda. 2,134,287.85 AA- 9.40% 8.25% 182
Banco Pichincha C.A. 2,957,245.80 AAA-/AAA- 13.02% 7.50% 181
Banco de Machala S.A. 2,016,001.88 AA+ 8.88% 7.75% 181
Asociación Mutualista de Ahorro y Crédito para la Vivienda Pichincha 517,848.61 AA 2.28% 7.85% 181
TOTAL 22,713,943.20 100.00% 7.21% 176
PAPEL COMERCIAL CAPITAL CALIFICACIÓN % INVERSIÓNTASA
PONDERADA
PLAZO
PONDERADO
Promarisco S.A 1,301,604.64 AA+ 22.56% 7.39% 102
Envases del Litoral S.A. 486,766.05 AA+ 8.44% 7.25% 135
Plásticos del Litoral S.A. 850,205.86 AA+ 14.73% 7.00% 120
Sumesa S.A. 1,500,308.71 AA+ 26.00% 8.00% 359
Interoc S.A 1,631,516.44 AA+ 28.27% 9.25% 304
TOTAL 5,770,401.70 100.00% 7.78% 204
(√)
(√)Las Inversiones en el Banco General Rumiñahui S.A. corresponde a Garantías Inmobiliarias con el Municipio del Distrito Metropolitano de Quito.
INVERSIONES NO PRIVATIVAS
2014 2015 2016 2017 2018 2019
POR INVERSIONES NO PRIVATIVAS 1,805,492.64 2,167,083.12 2,007,721.43 983,897.24 1,530,317.11 2,254,572.71
Inversiones renta fija sector financiero privado 1,364,193.88 1,866,767.33 1,781,204.05 647,698.12 1,514,283.92 2,229,984.41
Inversiones renta fija sector no financiero privado 365,720.36 198,635.42 140,045.92 109,203.20 16,033.19 24,588.30
Inversiones renta fija sector financiero público 75,578.40 101,680.37 86,471.46 226,995.92 - -
-
500,000.00
1,000,000.00
1,500,000.00
2,000,000.00
2,500,000.00
INTERESES Y RENDIMIENTOS GANADOS INVERSIONES NO PRIVATIVAS
INVERSIONES PRIVATIVAS
2014 2015 2016 2017 2018 2019
INV. PRIVATIVAS 49,491,638.52 41,118,601.69 37,623,603.28 36,034,858.83 35,399,255.30 32,039,921.48
Series2 0% -16.92% -8.50% -4.22% -1.76% -9.49%
-18%
-16%
-14%
-12%
-10%
-8%
-6%
-4%
-2%
0%
-
10,000,000.00
20,000,000.00
30,000,000.00
40,000,000.00
50,000,000.00
60,000,000.00
INVERSIONES PRIVATIVAS
INVERSIONES PRIVATIVAS
2015 2016 2017 2018 2019
CRÉDITOS 12,155,670.00 24,766,450.00 24,245,130.00 25,012,370.00 24,641,600.00
No 1059 2760 3195 3161 2646
0
5000000
10000000
15000000
20000000
25000000
30000000
CRÉDITOS
INVERSIONES PRIVATIVAS
2015 2016 2017 2018 2019
RECAUDACIÓN 20,528,437.04 28,026,443.47 25,804,681.20 25,647,973.53 28,000,933.82
Variación 0% 36.52% -7.93% -0.61% 9.17%
-15%
-10%
-5%
0%
5%
10%
15%
20%
25%
30%
35%
40%
-
5,000,000.00
10,000,000.00
15,000,000.00
20,000,000.00
25,000,000.00
30,000,000.00
RECAUDACIÓN CARTERA
INVERSIONES PRIVATIVAS
dic-16 dic-17 2018 2019
SALDO CARTERA 37,623,603.28 36,034,858.83 35,399,255.30 32,039,921.48
MORA 2,903,527.56 2,861,207.46 3,605,456.54 2,902,939.57
7.72% 7.94% 10.19% 9.06%
0.00%
2.00%
4.00%
6.00%
8.00%
10.00%
12.00%
-
5,000,000.00
10,000,000.00
15,000,000.00
20,000,000.00
25,000,000.00
30,000,000.00
35,000,000.00
40,000,000.00
CARTERA EN MORA
CUENTA INDIVIDUAL
2015 2016 2017 2018 2019
CESANTÍAS 4,564,310.90 6,825,165.47 4,985,550.16 1,907,568.65 4,767,093.58
-
1,000,000.00
2,000,000.00
3,000,000.00
4,000,000.00
5,000,000.00
6,000,000.00
7,000,000.00
8,000,000.00
CESANTÍAS
CUENTA INDIVIDUAL
2015 2016 2017 2018 2019
DESAFILIACIONES 1,214,770.61 131,587.05 168,235.13 64,284.97 87,316.28
-200,000.00
-
200,000.00
400,000.00
600,000.00
800,000.00
1,000,000.00
1,200,000.00
1,400,000.00
DESAFILIACIONES
CUENTA INDIVIDUAL
2014 2015 2016 2017 2018 2019
CUENTA INDIVIDUAL 65,851,275.21 60,301,547.99 57,551,940.36 55,820,425.56 58,238,389.73 56,220,562.12
Aportes personales 57,093,506.44 52,729,253.27 49,463,257.27 48,003,395.92 50,342,679.66 48,959,754.75
Aportes patronales 8,757,768.77 7,572,294.72 8,088,683.09 7,817,029.64 7,895,710.07 7,260,807.37
-
10,000,000.00
20,000,000.00
30,000,000.00
40,000,000.00
50,000,000.00
60,000,000.00
70,000,000.00
CUENTA INDIVIDUAL
SUPERÁVIT
2014 2015 2016 2017 2018 2019
SUPERÁVIT 4,806,710.48 5,032,664.71 4,326,992.15 3,078,825.01 3,812,265.52 5,489,466.77
Series2 0% 4.70% -14.02% -28.85% 23.82% 43.99%
-40%
-30%
-20%
-10%
0%
10%
20%
30%
40%
50%
-
1,000,000.00
2,000,000.00
3,000,000.00
4,000,000.00
5,000,000.00
6,000,000.00
SUPERÁVIT
SUPERÁVIT
2014 2015 2016 2017 2018 2019
PROYECTOS 264,173.55 489,396.73 34,789.84 91,030.15 - -
Series2 0% 85.26% -92.89% 161.66% -100.00% 0.00%
-150%
-100%
-50%
0%
50%
100%
150%
200%
-100,000.00
-
100,000.00
200,000.00
300,000.00
400,000.00
500,000.00
600,000.00
SUPERÁVIT PROYECTOS INMOBILIARIOS
SUPERÁVIT
2014 2015 2016 2017 2018 2019
SUPERÁVIT 5,070,884.03 5,522,061.44 4,361,781.99 3,169,855.16 3,812,265.52 5,489,466.77
Series2 0% 8.90% -21.01% -27.33% 20.27% 43.99%
-40%
-30%
-20%
-10%
0%
10%
20%
30%
40%
50%
-
1,000,000.00
2,000,000.00
3,000,000.00
4,000,000.00
5,000,000.00
6,000,000.00
SUPERÁVIT + PROYECTOS INMOBILIARIOS
RENTABILIDAD
RENTABILIDAD FINANCIERA (ROE)
RENTABILIDAD TOTAL (SUPERÁVIT + PROYECTOS INMOBILIARIOS)
2014 2015 2016 2017 2018 2019
Rentabilidad Financiera (ROE) Resultado del
Ejercicio / (Patrimonio Neto + Cuentas
Individuales)7.70% 9.16% 7.58% 5.68% 6.55% 9.76%
7.70%
9.16%
7.58%
5.68%6.55%
9.76%
0.00%
2.00%
4.00%
6.00%
8.00%
10.00%
12.00%
2014 2015 2016 2017 2018 2019
RENTABILIDAD
RENTABILIDAD FINANCIERA (ROE)
RENTABILIDAD (SUPERÁVIT - PROYECTOS INMOBILIARIOS)
2014 2015 2016 2017 2018 2019
Rentabilidad Financiera (ROE) Resultado del
Ejercicio / (Patrimonio Neto + Cuentas
Individuales)7.30% 8.35% 7.52% 5.52% 6.55% 9.76%
7.30%8.35%
7.52%
5.52%
6.55%
9.76%
0.00%
2.00%
4.00%
6.00%
8.00%
10.00%
12.00%
2014 2015 2016 2017 2018 2019