Økonomi- og HMS -rapport 1. kv. 09
description
Transcript of Økonomi- og HMS -rapport 1. kv. 09
1
Økonomi- og HMS -rapport 1. kv. 09
2
Økonomi- og HMS -rapport 1. kv. 09
Oppsummering - hovedpunkt. Finansforvaltningen - tap hedgefond samt redusert forventet
avkastning i 2009 til sammen - 36 mill. kr.
Redusert momskomp. fra investeringer 10 mill. kr.
Redusert rente- og avdragsutgift 16 mill. kr.
Nto. økning på rammeområdene på 5.4 mill. kr. gjelder særlig:
fordeling av 3 mill. kr. økt tilskudd ressurskrevende brukere
resultathåndtering både 07 og 08
Saken innebærer en svekkelse av driftsresultatet med 35.4 mill. kr.
Budsjettbalansen opprettholdes ved tilsvarende bruk av realverdifondet.
3
Økonomi- og HMS -rapport 1. kv. 09
Regnskap pr. 1. kv-
Budsjett pr. 1. kv.
Avvik 1. kv.
Oppr. årsbudsjett
Justert budsjett
Endr. denne rapp.
Års-prognose
Skatt på inntekt og formue -212,3 -210,7 1,6 -739,3 -710,4 0 -710,4
Ordinært rammetilskudd -126,6 -125,5 1,1 -345,7 -389,4 0 -389,4
Skatt på eiendom -33,5 -33,5 0,1 -66,9 -66,9 0 -66,9
Andre generelle statstilskudd -6,4 -25,8 -19,5 -99,2 -103,9 10 -93,9
SUM FRIE DISP. INNTEKTER -378,8 -395,5 -16,7 -1.251,10 -1.270,60 10 -1.260,6
Renteinntekter og utbytte -10,6 -16,7 -6,2 -122 -122 36 -86
Renteutgifter, provisjoner/finsutgifter 19,9 17,9 -2 71,4 71,5 -12 59,5
Avdrag på lån 13,9 13,9 0 55,5 55,5 -4 51,5
NETTO FINANSINNT/-UTGIFTER 23,2 15 -8,2 4,9 5 20 25
Til ubundne avsetninger 0 0 0 11,7 11,7 0 11,7
Bruk av ubundne avsetninger 0 0 0 -13,7 -13,7 -35,4 -49,1
NETTO AVSETNINGER 0 0 0 -2 -2 -35,4 -37,4
TIL RAMMEOMRÅDENE -355,6 -380,5 -24,9 -1.248,20 -1.267,70 -5,4 -1.273,1
RAMMEOMRÅDENE:
Formannskapet 34,4 33,1 -1,2 111,9 111,1 -1,6 109,5
Barn, unge og kultur 85,2 84,9 -0,3 395,3 393,1 2,4 395,5
Helse og omsorg 153,3 149,5 -3,8 561,7 558,6 4,4 563
Plan og kommunalteknikk 22,4 16,8 -5,6 162,8 161,7 1 162,7
Kirker 3,9 4,6 0,7 14,7 15,3 0 15,3
Ikke-fordelte utgifter/inntekter -0,1 6 6,1 1,9 27,9 -0,9 27
Sum disponert 299,1 295 -4,1 1.248,20 1.267,70 5,4 1.273,1
Netto driftsresultat 6,3 3,9 35,4 39,2
Brutto driftsresultat 50,4 47,6 15,4 63,0
Oversikt drift pr. 1. kv. 09.
4
Økonomi- og HMS -rapport 1. kv. 09
Vedlegg 1 Kolonnen ”Endr. 1. kv.”Sammensatt av ulike endringer – eksempel noen virksomheter
Oversk
07
Bud- resultat
08
Tillegg ressurskr brukere
Faktura-gebyr
mvSum endr
121 Økonomiavdelingen -2.100 -2.100
162 Filmsentret Charlie 24 220 244
322 Miljøarbeidertjenesten 1 -100 1.650 1.551
606 Kommunalteknikk 676 -1.096 -420
5
Økonomi- og HMS -rapport 1. kv. 09
Saldo pr. 31.12.08
Saldo pr. 31.01.
Saldo pr. 28.02.
Saldo pr. 1. kv.
Avkast. i % 09
Lange midler Norske obligasjoner > 1 år. 103,7 105,3 105,9 106,3 2,3 Globale obligasjoner 111,9 113,5 111,9 113,5 1,0 Globale høyrenteobl. 19,4 20,1 19,2 19,6 1,2 Pengemarked Norge 76,9 77,8 78,3 78,5 1,4 Globale Aksjer 45,7 42,8 39,0 55,6 -8,8 Hedgefond 70,4 70,9 71,4 49,5 -16,2 Eiendomsfond 55,6 55,6 55,6 55,1 -0,2
Norske aksjer 35,0 35,5 34,9 36,0 2,9 Norske anleggsobligasjoner 100,1 100,1 100,5 100,6 1,3
Sum lange midler 618,7 621,6 616,7 614,7 -1,3
Mellomlange midler Hedgefond 66,2 66,7 67,1 46,6 -16,2 Pengemarked Norge 202,0 202,8 203,5 204,0 1 Norske obligasjoner > 1 år. 108 109,8 110,3 110,7 2,5 Globale obligasjoner 67,8 68,7 67,8 68,3 1,0 Global High Yield 9,0 9,3 8,9 9,1 1,2
Sum mellomlange midler 453,0 457,3 457,6 438,9 -1,2
Samlet portefølje 1.071,7 1.078,9 1.074,3 1.053,6 -1,3
Finansforvaltningen pr. 1. kv. 09.
6
Økonomi- og HMS -rapport 1. kv. 09
Finansforvaltningen 1. kv. 09.Verdiendring med og uten tap på Weavering Fixed Income
Endr. mill. kr. Endr. i %
Lang portefølje:Sum endring -7,7 - Tap Weavering 13,7Verdiendr. ekskl. Weavering 6,0 1,0 %
Mellomlang portefølje:Sum endring -5,2 - Tap Weavering 12,9Verdiendr. ekskl. Weavering 7,7 1,7 %
Sum begge porteføljene 13,7 1,3 %
7
Økonomi- og HMS -rapport 1. kv. 09
Mill. kr. Saldo 31.12.08
Realverdifond
85.8
Vedlikeholdsfond
41.9
Campus Kjølnes/rehab svømmehaller
32.4
Enger rundkjøring
5.0
Våre større disposisjonsfond pr. 31.12.08.
8
Økonomi- og HMS -rapport 1. kv. 09
Kvartalsvis sykefravær i % - 2005 – hittil i 2009:
1.kv 2.kv . 3.kv. 4.kv. Totalt pr. år 2005 8,7 9,0 8,8 9,6 9,0 2006 11,0 9,1 8,9 10,4 10,0 2007 10,9 9,5 8,8 9,2 9,7 2008 9,3 8,5 7,4 8,1 8,7 2009 9,1
9
Økonomi- og HMS -rapport 1. kv. 09
Status – innsparings- og effektiviseringstiltak. Med et par unntak er årets innsparingstiltak på til sammen 40.8 mill. kr.
iverksatt/fordelt på virksomhetene.
Virksomhetenes utfordringer for å holde de reduserte budsjettrammer
varierer.
Unntakene som det arbeides med gjelder økte refusjonsinntekter vedr.
sykefravær samt realisering av gevinster vedr. innkjøpsavtaler.
Tiltak som er forutsatt å gi økte gevinster fra 2010 arbeides det med og
vil bli lagt frem for politisk behandling fremover, dette gjelder bl.a:
Samarbeid med Skien om legevakt
Skolestruktur
Parkeringsordningen
10
Økonomi- og HMS -rapport 1. kv. 09
Oppr.
årsbudsjett Justert
budsjett Endr. i
saken Års-
prognose Lønnsreserve 29,5 25,0 25,0 Flatt kutt/styrt nedbemanning -7,6 0 0 Innkjøp effekt av nye rammeavtaler -2,0 -2,0 -2,0 Fakturagebyr -2,1 -2,1 2,1 0 Økt refusjon sykepenger -1,2 -1,2 -1,2 Finansiering av overskuddsdekning 3,0 3,0 -3,0 0 Omstillingskostnader 1,0 1,0 1,0 Tiltakspakka for arbeid 23,0 23,0 Motpost kalkulat. avskrivninger -18,8 -18,8 -18,8
Sum 1,9 27,9 -0,9 27,0
Div . budsjetterte ikke-fordelte utgifter/inntekter :
11
Økonomi- og HMS -rapport 1. kv. 09
Oppsummering.
Virksomhetene rapporterer om anstrengt økonomisk situasjon og til dels betydelige utfordringer med å holde budsjettrammene.
Faktorer som innebærer betydelig usikkerhet/risiko vedr. årets driftresultat:
skatteinngangen økonomisk sosialhjelp finansinntekter
12
Økonomi- og HMS -rapport 1. kv. 09
1. Økonomi- og HMS-rapporten for 1. kvartal 2009 tas til orientering. 2. Det vedtas følgende endringer i budsjettet for 2009 (hele tusen kr.):
Redusert momskomp fra investeringer 10.000 Redusert tilskudd vedr rentekompensasjon 3.000 Økt tilskudd ressurskr. brukere -3.000 Redusert inntekt finansforvaltning 36.000 Redusert renteutgift -12.000 Redusert avdragsutgift -4.000 Økning rammeområdene jfr. vedlegg 1. 5.424 Økt bruk av fonds - Realverdifondet -35.424 Sum 0
Forslag til vedtak: