/!

Ngan hang Thuong mai cA ph§n BUll di~n Lien Vi~t

B{lO cao tai chinh cho nam kSt thucngay 31 thang 12 nam 2012

,,

Ngan hang Thiroug mai CB ph§n Buu di~n Lien Vi~tThong tin v~ Ngan hang

GiAy phep Ngan hang s& 91/GP-NHNN

H9i d6ng Quan tr]

Ban TBng Giarn d&c

Tru sO'dang kY

Cfmg ty ki~m toan

ngay 28 thang 3 nam 2008

Giay phep hoat dong Ngan hang do Ngan hang Nha nuoc Viet Nam cfip va c6thoi han 99 nam kS tu ngay cap,

Ong Duong Cong MinhOng Nguyen Dire HirongOng N guy~n Duc ClrOng Tr~n Vi~t TrungOng Nguyen Dinh Th~ngOng Nguyen Van HuynhOng Pharn Anh TufrnOng Le Hong PhongOng D6 Ngoc Binh

Ong Pham Doan SanOng Le Hong PhongOng Doan Van ThangOng Nguyen Minh TriOng To Van ChanhBa Nguyen Thu HoaBa Nguyen Thi GfrmBa Nguyen Thj Bich LQcOng Nghiem Sy ThangBa Nguyen Anh VanOng H6 Nam Ti€nBa Nguyen Thi Thanh SanOng Nguyen Van GarnOng Vu Quoc KhanhOng Pham Anh Dung

32 Nguyen Cong TnrPhirong I,Thanh ph6 Vi ThanhTinh Hau Giang, Vi~t Nam

Cong ty TNHH KPMGViet Narn

Chil tichPh6 Chil tichThanh vienThanh vienThanh vienThanh vien j

Thanh vien (tl1 ngay 23/04/2012)Thanh vien (tu ngay 23/04/2012)Thanh vien (d€n ngay 23/04/2012)

T6ng Giam d6c (tu ngay 24/04/2012)T6ng Giam d6c (d€n ngay 27/03/2012)Ph6 T6ng Giarn d6cPh6 T6ng Giam d6cPh6 T6ng Giam d6cPh6 T6ng Giam d6cPh6 T6ng Giam d6cPh6 T6ng Giam d6cPho Tong Giam d6cPho Tong Giam d6cPho T6ng Giam d6cPh6 T6ng Giam d6cPh6 T6ng Giam d6cPho T6ng Giarn d6cPho Tong Giarn d6c (d€n ngay 9/04/2012)

Ngfin hang Thuong mai cA phin BU1l f)i~n Lien Vi~t

BAocAocDABANQuANL~

Ban quan ly Ngan hang chiu trach nhiern l~pva trinh bay bao cao tai chinh theo cac Chuan mire K~toan Viet Nam, H~ thong K~ toan Viet Nam ap dung cho cac t6 chirc tin dung do Ngan hang nhaI1lI'OC Viet Nam ban hanh va cac quy dinh phap ly eo lien quan. Theo y kien cua ban quan ly Nganhang:

(a) Cac bao cao tai chinh off duce lap va trinh bay o~ phan anh trung tlurc va hop ly tinh hinh taichinh cua Ngan hang tai ngay 31 thang 12 nam 2012, k~t qua heat dong kinh doanh va hIU

chuyen tien t~ cho nam k~t thuc cung ngay, phu hop voi cac ChuAn mire K~ toan Viet Nam,H~ thong K~ toan Viet Nam ap dung cho cac t6 chirc tin dung do Ngan hang nha mroc Vi~tNam ban hanh va cac quy djnh phap Iy eo lien quan; va

(b) tai ngay l~p bao cao nay, khong eo Iy do gi o~ ban quan ly Ngan hang cho r~ng Ngan hangse khong th~ thanh toan cac khoan no phai tra khi o~n han.

Tai ngay lap bao cao nay, ban quan ly Ngan hang off phe duyet phat hanh bao cao tai chinh nay.

Thay m~t ban quan Iy

2 B -03- 2013

2

KPMG Limited46th Floor, Keangnam Hanoi Landmark Tower,72 Building, Plot E6, Pham Hung Street,Me Tri, Tu Liem, Hanoi cityThe Socialist Republic of Vietnam

Telephone + 84 (4) 3946 1600Fax + 84 (4) 3946 1601Internet www.kpmg.com.vn

BAo CAD KIEM ToAN DOC L~P

Kinh gfri cac cA dongNgan hang Thuong mai cA phAn BU1l di~n Lien Vi~t

Pham vi ki~m toan

Chung toi aa ki~m toan bang din a6i k~ toan dinh kern cua Ngan hang Thuong mai C6 phan Buudien Lien Viet ("Ngan hang") tai ngay 31 thang 12 nam 2012, bao cao k~t qua hoat dong kinhdoanh va bao cao hru chuyen tien t~ lien quan cho nam k~t thuc CUJ1~ ngay va cac thuyet minhkern theo, duoc ban quan Iy Ngan hang phe duyet phat hanh ngay 28 'thang 3 nam 2013. Vi~c lapva trlnh bay cac bao cao tai chinh nay thuoc trach nhiern cua ban quan ly Ngan hang. Trachnhiern cua chung toi la dua ra y ki~n v~ cac bao cao tai chinh nay can cir tren k~t qua kiem toancua chung toi.

Chung toi aa: thuc hien cong viec ki~m toan theo cac Chufrn rmrc Ki~m toan Viet Ham. Cacchuan mire nay yeu eau chung toi phai I~p k~ hoach va thuc hien cong viec ki~m toan a~ eo duceSI,!" darn bao hop Iy rang bao cao tai chinh khong chira dung cac sai sot trong yeu, Cong viecki~m toan bao g6m viec kiern tra, tren eo sa chon mftu, cac bang chung xac minh cho cac s6 lieuva thuyet trinh trong bao cao tai chfnh. Cong viec kiem toan ciing bao g6m viec danh gia cacnguyen t~c k~ toan duce ap dung va cac uoc tinh quan trong cua ban quan ly, cling nhir viec danhgia each trinh bay tong quat cua bao cao tai chinh. Chung toi cho rang cong viec ki~m toan aadira ra nhirng CO" sa hop ly a~ lam can cir cho y ki~n cua chung toi.

y kien ki~m toan

Theo y kien cua chung toi, bao cao tai chinh aa: phan anh trung thuc va hop ly, tren cac khia canhtrong yeu, v~ tinh hinh tai chfnh cua Ngan hang Thuong mai C6 phan Buu ai~n Lien Vi~t taingay 31 thang 12 nam 2012, k~t qua hoat a(>ng kinh doanh va Itru chuyen ti~n t~ cua Ngan hangtrong nam k~t thuc cung ngay, phu hop voi cac Chufrn mire K~ toan Viet Nam, H~ thong K~ toanViet Nam ap dung cho cac t6 chirc tin dung do Ngan hang Nha mroc Vi~t Nam ban hanh va cacquy dinh phap ly eo lien quan.

Cdng ty TNHH KPMG

Trfrn f) il"l~I;£;i;~~

Clurng chi ki~m toan vien s6 0339IKTVPh6 Tong Gidm fJ6c

Ha N(>i, ngay 28 thang 3 nam 2013

Nguyen Minh Hi~uChirng chi ki~m toan vien s6 N.1572IKTV

KPMG Limited, a Vietnamese limited liability company and amember firm of the KPMG network of independent memberfirms affiliated with KPMG International Cooperative ('KPMGInternational'), a Swiss entity

Ngan hang Thirong mai cs phAn Biru di~n Lien Vi~t M§u B02ITCTD32 Nguy~n ~on~ Tru, Vi Thanh, H~u Giang (Ban hanh theo Quyet dinh 16/2007/QD-NHNNBang can doi ke toan t~i ngay 31 thang 12 narn 2012 ngay 18 thong 4 nam 2007 cua

Thong d6c Ngdn hang Nha nutrc Vi?t Nam)

Thuyet 31112/2012 31112/2011minh Tri~u VND Tri~u VND

A TAl sAN

I Ti~n m~t tai quy 3 182.778 164.049

11 Ti~n gfri t~i Ngan hang Nha mnrc Vi~t Nam 4 3.216.017 1.390.298

III Ti~n gfri va cho vay cac tA chirc tin dung khac 5 15.399.469 19.838.6751 Tien giri 9.065.993 19.838.6752 Ti~n cho vay 6.333.476

IV Chung khoan kinh doanh ) 1 11 Clurng khoan kinh doanh ! 1 1

V Cac cong cl} tai chinh phai sinh va cac tai santai chinh khac 6 38.840

VI Cho vay khach hang 22.588.295 12.639.9811 Cho vay khach hang 7 22.991.681 12.757.1392 Oil phong rui ro cho vay khach hang 8 (403.386) (117.158)

VII Clnmg khoan dAu tu 9 15.515.782 16.819.516 .,1 Chirng khoan d§u tu s£n sang dS ban 15.515.782 16.819.516

VIII Cop vBn, dAu tu dai han 10 24.731 24.731, .4 Dau tu dai han khac 24.731 24.731

IX Tai san cB dinh 747.476 601.2421 Tai san cb d(nh hiru hinh 11 430.403 323.148

a Nguyen gia 597.806 427.899b Gia tri hao man liiy ki (167.403) (104.751)3 Tai san cb dinh vo hinh 12 317.073 278.094a Nguyen gia 343.799 298.427b Gia tri hao man liiy ki (26.726) (20.333)

XI Tai san eo khac 13 8.738.148 4.615.0031 Cac khoan phai thu 6.747.556 2.918.9122 Cac khoan lai, phi phai thu 1.325.398 866.2024 Tai san eo khac 665.194 829.889

Trong do: Loi thi thuong mai 588.257 738.929

TONG TAl sAN 66.412.697 56.132.336

Cac thuyet minh dinh kem la b(Jphdn hop thanh cac bao cao tai chinh nay4

Ngan hang Thirong mai cs ph~n Biru di~n Lien Vi~t M~u B02/TCTD32 Nguy~n Cong Tnr, Vi Thanh, H~u Giang (Ban hanh theo Quyet dinh 16/2007/QD-Ba,ng can dBi k~ toan tl;li ngay 31 thang 12 nam 2012 NHNN ngay 18 thang 4 nam 2007 cua[tiep theo) Th6ng d6c Ngdn hang Nha marc Vi?t Nam)

Thuyet 31/12/2012 31/12/2011minh Tri~u VND Tri~u VND

B NQ PHAI TRA VA VON cm) so mru

NQPHAITRA

I Cac khoan n(}'Chinh phu va Ngan hang Nha mnrc 14 4.872 1.000.000Vi~t Nam

11 Ti~n gfri va ti~n vay cac tA chirc tin dung khac 15 16.281.973 20.485.1201 Tien gjri 9.147.622 16.942.3202 Ti~n vay 7.134.351 3.542.800

)

III Ti~n gfri cua khach hang 16 f 41.336.683 25.657.567

IV Cac cong Cl} tai chinh phai sinh va cac khoan n(}'tai chinh khac 6 18.419

V VBn tai tr(}' va uy thac d~u tu 17 3.911

VI Phat hanh gi~y to' eo gia 18 300 1.004.813

VII Cac khoan n(}'khac 19 1.375.537 1.390.835 ~

1 Cac khoan lai, phi phai tra 685.639 582.0873 Cac khoan phai tra va cong no khac 678.766 798.2984 Du phong cho cac cam k~t ngoai bang 11.132 10.450

TONG NQ PHAI TRA 59.021.695 49.538.335

VON CHi; SO mru

VIII VBn va cac quy 20 7.391.002 6.594.001

1 V6n c6 phAn 6.523.331 6.073.331a V6n di~u I? 6.460.000 6.010.000b Thang du v6n c6 phdn 63.331 63.3312 Cac quy 512.995 387.1115 Loi nhuan chira phan phoi 354.676 133.559

TONG NQ PHAI TRA VA VON cm) so mru 66.412.697 56.132.336

Cac thuyet minh dinh kern la b9 phdn hop thanh cac bao cao tai chinh nay5

Ngan hang Thuong rnai cA phAn Buu di~n Lien Vi~t32 Nguy~n Cong Tnr, Vi Thanh, H~u GiangBang can d6i k~ roan t~i ngay 31 thang 12 nam 2012(ti~p theo)

M~u B02ffCTD(Ban hanh theo Quyet dinh 16/2007/QD-

NHNN ngay 18 thdng 4 ndm 2007 cuaThong a6c Ngdn hang Nha marc Vi?t Narn)

31112/2012Tri~u VND

31112/2011Tri~u VND

cAc CHi TIEU NGOA.I BANG CAN DOl Kt ToAN

I NGHiA V1) Ne} TIEM AN

12

Bao lanhThir tin dung

963.9841.067.005

532.026909.655

11 CAM KtT KHAc

I2

Cac hop dong hoan d6j ngoai t~Cac hop dong mua ban ngoai t~ chira d~n han

I 1.032.382! ' 1.401.568

3.816.58513.147

Ngiroi I~p:

2 B -03- 2013

Cdc thuyet rninh dinh kern la b(Jphdn h9'P thanh cac bdo cao tai chinh nay6

Ngan hang Thtrong mai cA phan Biru di~n Lien Vi~t M~u B03ffCTD32 Nguy~n, Cong Tnr, Vi Thanh, H~u Giang (Ban hanh theo Quyet dinh 16/2007/QD-NHNNBao cao ket qua hoat dqng kinh doanh cho narn ngay 18 thang 4 ndm 2007 cuak~t thuc ngay 31 thang 12 narn 2012 Thong tlc5cNgdn hang Nha nutrc Viet Nam)

Thuyet 2012 2011minh Tri~u VND Tri~u VND

1 Thu nhap liii va cac khoan thu nhap tuong tu 21 6.341.079 5.193.1322 Chi phi liii va cac chi phi tuong W 21 (3.887.371) (3.135.463)

I Thu nh~p lai thu~n 21 2.453.708 2.057.669

3 Thu nhap tu hoat dong dich vu 22 39.153 39.3144 Chi phi hoat dQng djch vu 22 (183.399) (79.763)

11 L6 thu~n tir hoat dQng djch VI} 22 (144.246) (40.449))

f

III Lai thu~n tir hoat dQng kinh doanh ngoai hBi 23 31.736 103.318

V L6 thu~n tir mua ban clurng khoan d~u nr 24 (14.214) (23.155)

5 Thu nhap tu hoat dong khac 51.497 43.4586 Chi phi hoat dong khac (67.371) o· (39.827)

VI (L6)/Iai thu~n tir hoat dQng khac (15.874) 3.631

VIII Chi phi hoat dQng 25 (1.036.472) (939.539)

IX LQi nhu~n thu~n tir hoat dQng kinh doanh 1.274.638 1.161.475trmrc chi phi d,! phong rui ro tin dung

X Chi phi d,! phong rui ro tin dung 26 (306.953) (75.194)

XI TAng lQi nhu~n trmrc thu~ 967.685 1.086.281

7 Chi phi thue thu nhap hien hanh 27 (99.525) (109.253)

XII TAng chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p 27 , (99.525) (109.253),

XIII Lq'i nhuan sau thu~ 868.160 977.028

Cac thuyet minh dinh kern la b9 phdn hop thanh cac bao cao tai chinh nay7

------- ---

Ngan hang Thuong mai cA phAn Biru di~n Lien Vi~t32 Nguy~n Cdng Tru, Vi Thanh, H~u GiangBao cao k~t qua hoat dQng kinh doanh eho namk~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2012 (ti~p theo)

M~u B03ITCTD(Ban hanh theo Quydt dinh 16/2007/QD-

NHNN ngay 18 thang 4 nam 2007 cuaTh6ng t/6c Ngdn hang Nha nutrc Viet Narn)

XV Uti eo ban tren eA phi~u (VND/eA phieu)

I.2012 2011Thuyet

minh Tri~u VND Tri~u VND

28 1.275 1.776

KhOng apdyng 1.679

XVI Uti suy glam tren eA phieu(VND/eA phieu)

Ngiroi lap:

2 8 -03- 2013

,;,

Cac thuyet minh dinh kern la be)phdn hop thanh cac bao cao tai chinh nay8