med utblick 2020-2022 - Bengtsfors · Nedan redovisas två diagram som beskriver den historiska...

Budget för år 2019med utblick 2020-2022

v:\klk\gemensam\tjänsteskrivelser\2018\bitr kommunchef\budget 2019\budget-pm.docx

Bengtsfors kommun E-post

[email protected] Telefon

0531-52 60 00 Fax

0531-124 52 Hemsida

www.bengtsfors.se

Postadress

Box 14 666 21 Bengtsfors

Besöksadress

Majbergsvägen 1 Bengtsfors

Organisationsnr

212000-1470

Kommunledningskontoret Katrin Thoor, 0531-52 60 38 [email protected]

TJÄNSTESKRIVELSE Sida

1(33)

Datum

2018-10-18

Budget och verksamhetsplan för år 2019 (2020-2022)

Bengtsfors kommun

Kommunledningskontoret


2(33)

Datum

2018-10-18

Sammanfattning

Förvaltningens förslag till teknisk budget för år 2019 (2020-2022)

överlämnades till de politiska grupperna i augusti månad. De politiska

grupperna har därefter haft möjlighet att diskutera budgetförslaget på

gruppmöten inför och under budgetberedningens arbete.

Arbetet med att ta fram ett tekniskt budgetförslag har pågått i förvaltningen

under våren. Förslaget bygger på ett underlag som är justerat utifrån verkliga

kostnader så långt det är möjligt och besparingsförslag som motsvarar

underskottet är framtagna.

Budgetberedningen har under augusti-oktober arbetat fram ett förslag till

budget för år 2019 (2020-2022) som kommunstyrelsens allmänna utskott lade

fram på sitt sammanträde 2018-10-16.

Förslaget till driftsbudget grundar sig på det tekniska budgetförslaget och har

sedan justerats med ett antal poster, se avsnitt 14 nedan.

Budgetförslaget bygger på en befolkningsminskning på 125 personer, vilket

innebär försämrade skatteintäkter och statsbidrag med 6,7 mnkr.

Mot bakgrund av det osäkra ekonomiska läget och det faktum att hölls

allmänna val i september månad beslutade kommunfullmäktige att skjuta fram

beslut om både drift- och investeringsbudget för år 2019 (2020-2022) en

månad. Det innebär att budgetberedningens budgetförslag innefattar både

drift- och investeringsbudget.

Budgetberedningens föreslår ett budgeterat underskott på 7,9 mnkr, vilket

innebär att avsteg görs från kommunfullmäktiges resultatmål på 1 % av

skatteintäkter och generella statsbidrag mot bakgrund av att kommunens

resultatutjämningsreserv i dagsläget uppgår till 59,2 mnkr och att anledningen

till den stora reserven är att kommunen erhållit intäkter under 2015-2017 som

kan matchas mot kostnader under år 2019 och framåt. I cirkulär 18:27 från

Sveriges kommuner och Landsting bedöms kraven avseende

konjunkturcykeln för att kunna ianspråkta resultatutjämningsreserven vara

uppfyllda under åren 2019-2021.

Tanken är att budgetberedningen och kommunchefens ledningsgrupp får i

uppdrag att snarast påbörja arbetet med att komma i ekonomisk balans på sikt.

Planeringen ska bygga på ett resultat på -3 mnkr för år 2020, balans år 2021

och uppfyllande av kommunfullmäktiges resultatmål på 1% av skatteintäkter

och statsbidrag under år 2022.

Bengtsfors kommun



3(33)

Datum

2018-10-18

Innehåll

1 Bakgrund .................................................................................................................................................. 5

2 Förutsättningar och framtida strategi i Bengtsfors kommun ................................................................... 5

2.1 Historisk utveckling av kostnader och skattekraft i Bengtsfors kommun ......................................... 6

2.2 God ekonomisk hushållning, budgeterade resultat och utfall ........................................................... 7

2.3 Minskande befolkning – minskade intäkter ...................................................................................... 8

2.4 Ökande befolkning – nya utmaningar ............................................................................................. 10

2.5 Minskande befolkning och volymökningar – nya utmaningar ........................................................ 11

3 Strategiska utvecklingsfrågor för Bengtsfors kommun ......................................................................... 11

4 Kommunstyrelsen och nämndernas uppdrag ......................................................................................... 12

4.1 Kommunstyrelsen ............................................................................................................................ 12

4.2 Myndighetsnämnden ....................................................................................................................... 12

5 Politiska mål för år 2019 och framåt ...................................................................................................... 13

5.1 Bengtsfors kommuns invånare erbjuds en god, jämlik och kunskapsbaserad

socialtjänst, vård och omsorg ..................................................................................................................... 13

5.2 Bengtsfors kommun har en god och jämlik utbildning ................................................................... 13

5.3 Bengtsfors kommun har ett bra företagsklimat och ett starkt, differentierat

näringsliv .................................................................................................................................................... 13

5.4 Bengtsfors kommun har ett aktivt och nyskapande kultur- och fritidsutbud för alla ...................... 14

5.5 Bengtsfors kommun är en attraktiv arbetsgivare ............................................................................. 14

5.6 Bengtsfors kommun har en tydlig ekonomistyrning och god kontroll ............................................ 14

5.7 Bengtsfors kommun är en hållbar kommun – både miljömässigt och socialt ................................. 14

5.8 Bengtsfors kommun har attraktiva och trygga närmiljöer............................................................... 14

5.9 Kommunstyrelsens mål och förvaltningens verksamhetsplan ........................................................ 14

6 Ekonomi- och verksamhetsstyrning i Bengtsfors kommun ................................................................... 15

7 Förvaltningens arbete med budget 2018 (2019-2021) ........................................................................... 15

8 God ekonomisk hushållning................................................................................................................... 16

9 Hantering av framtida pensionsförpliktelser samt resultatutjämningsreserv ......................................... 17

9.1 Ianspråktagande av pensionsreserven ............................................................................................. 17

9.2 Ianspråktagande av resultatutjämningsreserven .............................................................................. 18

10 Tekniskt budgetförslag för år 2019 med utblick åren 2020-2022 .......................................................... 18

11 Personalpolitiskt arbete .......................................................................................................................... 19

11.1 Arbetsmiljöarbete ........................................................................................................................ 19

11.2 Medarbetarskapet ......................................................................................................................... 19

11.3 Personalförsörjning ...................................................................................................................... 19

12 Folkhälsoarbete ...................................................................................................................................... 20

Bengtsfors kommun



4(33)

Datum

2018-10-18

13 De kommunala bolagen ......................................................................................................................... 20

13.1 Bengtsfors Energi Nät AB ........................................................................................................... 21

13.2 Bengtsfors Energi Handel AB ..................................................................................................... 22

13.3 Bengtsforshus AB ........................................................................................................................ 22

14 Förslag till budget 2019 med ekonomisk utblick åren 2020-2022 ......................................................... 23

14.1 Verksamhet som finansieras via tillfälliga medel från stat eller annan myndighet ..................... 23

14.2 Äldreomsorg – heltidsresan och personaltäthet ........................................................................... 23

14.3 Attraktivitetshöjande åtgärder Billingsfors .................................................................................. 24

14.4 Ökade befogenheter och ökat ansvar i förvaltningen .................................................................. 24

14.5 Driftsbudget ................................................................................................................................. 24

14.6 Förutsättningar ............................................................................................................................. 27

14.6.1 Finansiering .............................................................................................................................. 27

14.6.2 Verksamheten........................................................................................................................... 27

14.6.3 Kommunala bolagen ................................................................................................................ 27

14.7 Investeringsbudget ....................................................................................................................... 27

14.8 Balansräkning .............................................................................................................................. 28

14.9 Kassaflödesanalys ........................................................................................................................ 29

14.10 Finansiell analys .......................................................................................................................... 29

14.10.1 Nettokostnadsandel .............................................................................................................. 29

14.10.2 Förändring av kostnader och intäkter ................................................................................... 30

14.10.3 Investeringsvolym ................................................................................................................ 30

15 Alternativa budgetförslag ....................................................................................................................... 30

16 Ekonomi- och målprocess ...................................................................................................................... 30

17 Bilageförteckning ................................................................................................................................... 31

18 Beslutsförslag ......................................................................................................................................... 32

Bengtsfors kommun



5(33)

Datum

2018-10-18

1 Bakgrund

I den långsiktiga planeringen i samband med beslut om budget för år 2018

(2019-2021) fattades 2,0 mnkr i budget för år 2019 för att uppnå nivån för god

ekonomisk hushållning i Bengtsfors kommun. I samband med bokslut för år

2017 och prognosarbete under 2018 har det visat sig att de ekonomiska

förutsättningarna försämrats fortare än väntat. Det handlar främst om att

kommunens intäkter minskar i snabbare takt än beräknat. Det är i första hand

riktade och extra statsbidrag till verksamheten, men eftersom antalet invånare

nu minskar igen blir det inför år 2019 också en negativ effekt på

skatteintäkterna och de generella statsbidragen. Utmaningen är att hantera

dessa intäktsminskningar samtidigt som en del av kommunens verksamheter

fortfarande växer.

Inför arbetet med budget 2019 (2020-2022) beslutade kommunfullmäktige att

ett tekniskt budgetförslag skulle lämnas från förvaltningen till politiken under

vecka 32. Denna tidpunkt låg fast trots att kommunfullmäktige i juni

beslutade att skjuta fram beslut om både drift- och investeringsbudget till

november månad.

Arbetet med att ta fram ett tekniskt budgetförslag har pågått i förvaltningen

under våren. Förslaget bygger på ett underlag som är justerat utifrån verkliga


underskottet är framtagna. Arbetet med att anpassa verksamheten till nya

förutsättningar påbörjades redan i början av 2018.

I samband med arbetet med att hantera de negativa prognoserna för år 2018

och underlag till budget för år 2019 och framåt har en diskussion förts kring

anpassningarna i verksamheten.

Budgetberedningen påbörjade sitt arbete under augusti månad och

kommunstyrelsens allmänna utskott lade förslag till budget för år 2019 (2020-

2022) den 16 oktober. Förslaget ligger som grund till denna tjänsteskrivelse

jämte bilagor.

2 Förutsättningar och framtida strategi i Bengtsfors kommun

I detta avsnitt redovisas de förutsättningar som Bengtsfors kommun måste

analysera och hantera för att, även fortsättningsvis, kunna bedriva verksamhet

för att tillgodose medborgarnas behov. Den enskilt största påverkan har

antalet invånare i kommunen och befolkningens sammansättning. I tidigare

budgetskrivelser har följande skrivning återkommit varje år: Huruvida

kommunen klarar att anpassa sig till, främst de demografiska,

förändringarna har avgörande betydelse för hur kommunens ekonomi

kommer att utvecklas. Hur kommunens ekonomi utvecklas har sedan i

sin tur väsentlig betydelse för hela kommunens utveckling. Trots denna

vetskap har det varit svårt att hitta en varaktig strategi för att få en långsiktigt

hållbar ekonomi, likt den som togs fram i samband med anpassning till

minskade hyresintäkter i samband med industrinedläggelserna kring

millennieskiftet.

I nedanstående avsnitt görs därför analys av den historiska utvecklingen,

nuläge och förutsättningar för att kunna resonera kring en strategi som

Bengtsfors kommun



6(33)

Datum

2018-10-18

möjliggör en långsiktigt hållbar ekonomi och verksamhet i Bengtsfors

kommun.

2.1 Historisk utveckling av kostnader och skattekraft i Bengtsfors kommun

Nedan redovisas två diagram som beskriver den historiska utvecklingen i

Bengtsfors kommun. Det handlar dels om kommunens skattekraft och dels om

kostnadsutvecklingen inom kommunen.

Diagrammet visar att utvecklingen av Bengtsfors kommuns skattekraft varit

betydligt mer negativ än för övriga kommuner i vår storlek och i Västra

Götaland. Till viss del kan detta säkert förklaras av det stora antal kommun-

invånare som arbetar i Norge och därmed beskattas där. Oavsett anledningen

till nedgången innebär detta att Bengtsfors kommuns möjligheter att finan-

siera sina verksamheter minskar kontinuerligt. Mellan 2010 och 2011 vände

dock kurvan svagt uppåt för första gången sedan 2004/2005, men 2012 och

2013 var utvecklingen åter negativ. Åren 2014-2016 var den ganska

oförändrad för att år 2017 försämras igen.

Nedanstående diagram visar kommunens strukturkostnad, vilken är summan

av alla standardkostnader enligt det kommunala kostnadsutjämningssystemet.

Standardkostnader beräknas för Förskoleverksamhet och barnomsorg, Försko-

leklass och grundskola, Gymnasieskola, Individ- och familjeomsorg, Barn och

ungdomar med utländsk bakgrund, Äldreomsorg, Befolkningsförändringar,

Bebyggelsestruktur.

Bengtsfors kommun



7(33)

Datum

2018-10-18

Diagrammet visar att Bengtsfors totala standardkostnader ligger på liknande

nivå som övriga kommuner i samma storlek och att kostnaderna i dessa

kommuner enligt strukturen ska vara något högre än genomsnittet för

kommunerna i Västra Götaland. År 2014 var dock Bengtsfors strukturkostnad,

för första gången på 10 år, något lägre än genomsnittet för kommuner i

samma storlek.

Om en gemensam analys görs av de två diagrammen ovan ses tydligt

svårigheten att långsiktigt finansiera verksamheten i Bengtsfors kommun i

jämförelse med andra kommer i liknande storlek. Från att ha haft samma

strukturkostnad och skattekraft som övriga kommuner i samma storlek har

utvecklingen för Bengtsfors del varit att strukturkostnaden ligger i nivå med

övriga medan skattekraften väsentligt försämrats.

2.2 God ekonomisk hushållning, budgeterade resultat och utfall

Kommunfullmäktige beslutade 2007-02-28 § 17 att en resultatnivå på 1,5 %

av skatteintäkter och generella statsbidrag ska vara tillfredsställande för att

uppnå god ekonomisk hushållning för Bengtsfors kommun, se avsnitt 10

nedan. I nedanstående diagram görs en jämförelse mellan beslutad resultat-

nivå, budgeterat resultat och utfall (prognos för år 2018) för samtliga år sedan

kommunfullmäktiges beslut. De redovisade utfallen är exklusive erhållna

AFA-återbetalningar.

Bengtsfors kommun



8(33)

Datum

2018-10-18

Diagrammet visar att de budgeterade resultaten understiger 1,5 % av skatte-

intäkter och statsbidrag för samtliga år 2008-2015, med undantag för de två

första. Detta trots att skattehöjningar gjorts under perioden med totalt 81 öre.

Med ett enda undantag är dessutom utfallen ännu längre ifrån 1,5 % av

skatteintäkter och statsbidrag än de budgeterade resultaten åren 2008-2014.

Under år 2015 översteg utfallet både budgeterat resultat och 1,5 % av

skatteintäkter och statsbidrag, vilket främst kan förklaras av ej förbrukade

statsbidrag.

I samband med budget 2016 (2017-2019) beslutade kommunfullmäktige att

nivån för god ekonomisk hushållning i Bengtsfors kommun fortsättningsvis

ska vara 1 % av skatteintäkter och statsbidrag. För år 2016 låg det

budgeterade resultatet något över 1 %, medan resultatet kraftigt översteg både

budget och 1 %. Det budgeterade resultatet för år 2017 låg på 1 % av

skatteintäkter och statsbidrag, medan utfallet blev mer än dubbelt så stort. I

samband med budget för år 2018 beslutades om en resultatnivå som inte

motsvarade 1 % av skatteintäkter och statsbidrag och det prognostiserade

utfallet är negativt.

2.3 Minskande befolkning – minskade intäkter

Befolkningsutvecklingen i Bengtsfors kommun har under många år varit

negativ. Den största minskningen, -211 personer, inträffade under 2001.

Under år 2014 ökade invånarantalet för första gången på över 20 år; + 6

personer, under år 2015 + 70 personer och under år 2016 blev ökningen hela

314 personer. Under 2017 vände dock utvecklingen igen om minskningen

blev totalt 35 personer. Diagrammet nedan visar utvecklingen mellan 1980

och 2017. För samtliga år är det befolkningen per 31 december som är

angiven.

Bengtsfors kommun



9(33)

Datum

2018-10-18

Nedanstående diagram visar på utvecklingen från 1980 inklusive prognos för

åren 2018-2027 i enlighet med Statisticons befolkningsprognos från mars

2018. Den sammanlagda stapeln för varje år visar det totala antalet invånare

och de olikfärgade delarna utvecklingen i olika åldersklasser.

När det gäller de två yngre åldersklasserna är båda mindre till antalet 2022 än

1980. De utgör också en mindre andel av den totala befolkningen. Den äldsta

åldersklassen, de som är 65 år eller äldre, ökar både vad gäller antal och andel

av befolkningen. Det faktum att antalet invånare i åldersklassen 20-64 år

minskat innebär flera saker för kommunens utveckling eftersom den omfattar

de flesta förvärvsarbetande och de som är i fertil ålder. Effekten av att antalet

i fertil ålder minskar är att antalet barn efter hand också minskar, vilket i sin

tur gör att andelen yngre minskar ytterligare. Genom att de förvärvsarbetande

Bengtsfors kommun



10(33)

Datum

2018-10-18

blir färre minskar också kommunens skatteintäkter kontinuerligt samtidigt

som andelen äldre, och därmed behovet av äldreomsorg, ökar.

Antagandet om hur stor befolkningsminskning som budgeten ska byggas på

har varierat mycket under åren. Beräkningarna för åren 2005-2016 ses i

nedanstående tabell.

År Beräknad befolkningsminskning, antal personer

Effekt av beräknad befolkningsminskning, mnkr

2005 150 6,0

2006 130 4,0

2007 130 5,2

2008 140 5,7

2009 95 4,0

2010 50 2,1

2011 100 4,2

2012 50 2,2

2013 70 3,1

2014 100 4,5

2015 70 3,3

2016 0 0,0

Totalt 1 085 44,3

I budgetskrivelsen för respektive år har effekten av befolkningsminskningen

när det gäller skatteintäkter och generella statsbidrag redovisats, vilka också

syns i tabellen ovan. Visserligen har skattehöjningar och även en del

besparingar gjorts för att lindra effekten, men det kan konstateras att

kommunen haft 44,3 Mkr mer i intäkter år 2016 med bibehållet befolknings-

underlag. Det innebär att besparingar borde gjorts med 44,3 Mkr under

samma period för att kompensera intäktsbortfallet.

Inför budget 2017 beräknades skatteintäkterna och generella statsbidrag för

första gången utifrån en befolkningsökning; +240 personer och inför budget

2018 bedömdes ökningen bli +70 personer.

2.4 Ökande befolkning – nya utmaningar

Under år 2014 ökade kommunens befolkning med 6 personer, 2015 med 70

personer och 2016 med 314 personer. När det gäller år 2017 hade trenden

vänt och antalet invånare börjat minska igen; -35 personer.

Det faktum att kommunens befolkning ökade under 3 år var givetvis positivt

för kommunens intäkter och gav, på kort sikt, bättre ekonomiska

förutsättningar. Samtidigt innebar fler invånare också volymökningar inom

kommunens verksamheter, vilket innebar högre kostnader för både drift och

investeringar. Det ställde också stora krav på flexibilitet och förmåga till

snabba anpassningar i verksamheterna.

Bengtsfors kommun



11(33)

Datum

2018-10-18

2.5 Minskande befolkning och volymökningar – nya utmaningar

Under 2017 minskade åter antalet invånare i kommunen, vilket redovisas

ovan. Det innebär att de ekonomiska förutsättningarna för kommunen åter

försämras. Den extra utmaningen är nu att kommunens fortfarande har

verksamheter som har volymökningar samtidigt som de ekonomiska

förutsättningarna försämras. Dessutom förskjuts fördelningsnycklarna för

Välfärdsmiljarderna från tilldelning utifrån antalet nyanlända till tilldelning

utifrån antalet invånare. Då Bengtsfors kommun har en kombination av

fortsatt många nyanlända, volymökningar i verksamheten och en minskande

befolkning i stort, blir effekten av en sådan förändring extra kännbar. Det är

också ett antal verksamheter som direkt finansieras av riktade statsbidrag,

vilka också minskar eller försvinner helt. Effekter av ovanstående ses både i

bokslut för år 2017 och prognos för år 2018 och anpassningar till dessa har

påbörjats i verksamheterna.

Mot bakgrund av ovanstående föreslår budgetberedningen att arbetet med att

komma i ekonomisk balans på sikt påbörjas snarast och sker genom ett

samarbete mellan budgetberedningen och kommunchefens ledningsgrupp.




3 Strategiska utvecklingsfrågor för Bengtsfors kommun

Kommunens vision är ”Bengtsfors– en livskraftig kommun genom samarbete

och individuell utveckling”.

Utvecklingen av invånarantalet i Bengtsfors kommun sedan 1980 har redo-

visats under avsnitt 3.3 ovan och förslag på strategi för att hantera detta

ekonomiskt redovisas ovan. Eftersom det är kommunens invånare som är

förutsättningen för den kommunala verksamheten är det av största vikt att så

goda förutsättningar som möjligt skapas för boende, goda livsmiljöer och

näringsliv. Detta är avgörande för kommunens överlevnad och fortsatta

utveckling. Exempel på sådana strategiska utvecklingsfrågor är bl a

Skapa förutsättningar för att fler ska flytta till kommunen genom olika

attraktivitetsskapande åtgärder såsom möjlighet till attraktiva

boendemiljöer m m

Ha ett väl utvecklat samarbete och ökad dialog med näringslivet

Ha en väl fungerande infrastruktur

Ha en god kvalitet på de kommunala tjänsterna och servicen och en

bredd i utbudet

Ha en budget i balans och en god ekonomisk hushållning

Ovanstående frågor är inte enbart kommunala ansvar, exempelvis infrastruk-

turen, men det är likväl en strategisk fråga med avgörande påverkan på kom-

munens framtid. I det förslag till översiktsplan för Bengtsfors kommun som

diskuterades under 2012 och 2013 och som sedan beslutades har de

strategiska frågorna aktualiserats och analyserats. De har också haft stor

Bengtsfors kommun



12(33)

Datum

2018-10-18

betydelse i det arbete som pågått med att uppdatera kommunfullmäktiges och

kommunstyrelsens politiska mål.

4 Kommunstyrelsen och nämndernas uppdrag

Kommunfullmäktige har genom beslut om reglementen tydliggjort uppdraget

till kommunstyrelsen och nämnderna. En sammanfattning redovisas i korthet

nedan.

4.1 Kommunstyrelsen

Kommunstyrelsen är kommunens ledande förvaltningsorgan, med ansvar för

kommunens utveckling och ekonomiska ställning. Styrelsen har uppsikt över

sådan kommunal verksamhet som bedrivs i sådana företag som avses i 3 kap

kommunallagen. Kommunen och de kommunala företagen, benämnd kon-

cernen - skall i kommunstyrelsens lednings- och styrningsperspektiv ses i ett

helhetsperspektiv och utgöra en ekonomisk beslutsenhet.

Kommunstyrelsen fullgör också kommunens uppgifter enligt ett antal lagar

och ansvarar enligt den lagstiftningen för ett antal verksamheter enligt

reglementet.

Kommunstyrelsen har hand om den ekonomiska förvaltningen och fullgör de

föreskrifter fullmäktige lämnat. Kommunstyrelsen har också hand om frågor

som rör förhållandet mellan kommunen som arbetsgivare och dess arbets-

tagare.

Kommunstyrelsen ska även besluta i ett antal grupper av ärenden enligt

delegering från kommunfullmäktige.

Kommunstyrelsen ska se till att verksamheten bedrivs i enlighet med de mål

och riktlinjer som fullmäktige har bestämt, de föreskrifter som kan finnas i lag

eller förordning samt bestämmelserna i reglementet.

Kommunstyrelsen ska regelmässigt till fullmäktige rapportera hur verksam-

heten utvecklas och hur den ekonomiska ställningen är under budgetåret.

4.2 Myndighetsnämnden

Myndighetsnämnden fullgör kommunens tillsyns- och myndighetsuppgifter

inom plan- och byggnadsväsendet och har den närmaste tillsynen över

byggnadsverksamheten enligt plan- och bygglagen (PBL). Nämnden fullgör

också de övriga uppgifter, som enligt annan lag eller meddelade dispens-

befogenheter ska fullgöras av den kommunala nämnden inom plan och

byggnadsväsendet. Nämnden fattar också beslut om dispens från strandskydd

enligt miljöbalken samt beslut enligt trafikförordningen samt lagen med

särskilda bestämmelser om gaturenhållning och skyltning.

Nämnden svarar för kommunens myndighetsutövning inom räddnings-

tjänstens område. Nämnden fattar även beslut om tillstånd och tillsyn enligt

alkohollagen, tillsyn enligt tobakslag, beslut enligt lotterilagen som faller

inom den kommunala kompetensen om registrering, tillstånd och tillstånd,

samt beslut om färdtjänst enligt lag om färdtjänst och lagen om riksfärdtjänst.

Bengtsfors kommun



13(33)

Datum

2018-10-18

Myndighetsnämnden ska handha adoptionsärenden och har också till uppgift

att vara jävsnämnd.

5 Politiska mål för år 2019 och framåt

Det har funnits ett behov av att utveckla och förbättra arbetet med och

uppföljningen av de politiska målen, vilket också kommunens revisorer

påpekat vid sina granskningar. Ett gemensamt arbete gjordes därför, tidigare i

år, av budgetberedningen och samtliga gruppledare. Resultatet av det arbetet

har nu bearbetats av förvaltningen och ett nytt grundmaterial har tagits fram.

Grundmaterialet har utgjort underlag för arbetet med budget 2019. Ett

komplett förslag med mål på både kommunfullmäktige- och

kommunstyrelsenivå har nu också behandlats av kommunstyrelsens allmänna

utskott 2018-10-16 § ?? och beslut i frågan fattas av kommunstyrelsen och

kommunfullmäktige under november månad.

Samtliga mål utgår från Bengtsfors kommuns vision ”Bengtsfors kommun är

en livskraftig kommun genom samarbete och individuell utveckling”.

Kommunfullmäktiges kommunövergripande mål som redovisas nedan är alla

formulerade som ett framtida önskvärt tillstånd som kommunen vill uppnå

och är 8 till antalet.

5.1 Bengtsfors kommuns invånare erbjuds en god, jämlik och kunskapsbaserad socialtjänst, vård och omsorg

Människors trygghet i vardagen är en av kommunens viktigaste uppgifter.

Barn och unga ska stödjas tidigt för att klara skola och yrkesliv. Människor i

behov av försörjningsstöd ska stöttas och stärkas till egenförsörjning. Fokus

ska ligga på tidiga insatser; oavsett var i livet invånarna befinner sig. Sociala

området arbetar kunskapsbaserat och innovativt. Digital utveckling och

välfärdsteknologi ska ge möjligheter till ökad livskvalitet, trygghet och

självständighet för den äldre och högre effektivitet inom äldreomsorgen.

5.2 Bengtsfors kommun har en god och jämlik utbildning

Utbildning är den viktigaste faktorn för en framtida god hälsa. All pedagogisk

verksamhet ska utgå från varje individs unika förmåga. Den ska skapa

förutsättningar för måluppfyllelse samt motivation för fortsatta studier och

etablering på arbetsmarknaden och för livslångt lärande. Invånarna ska som

människor kunna växa och vara en del i det ständigt förändrade kunskaps-

och informationssamhället. Alla barn och ungdomar ska ha lika rättigheter,

skyldighet och möjligheter oavsett förutsättningar.

5.3 Bengtsfors kommun har ett bra företagsklimat och ett starkt, differentierat näringsliv

Bengtsfors kommun ska upplevas som en attraktiv kommun där goda

relationer och korta beslutsvägar präglar kontakterna med företagen.

Kommunen ska driva offensiva satsningar för att attrahera investeringar och

nyetableringar.

Bengtsfors kommun



14(33)

Datum

2018-10-18

5.4 Bengtsfors kommun har ett aktivt och nyskapande kultur- och fritidsutbud för alla

Människors välbefinnande, utveckling och upplevelser är grundläggande för

att skapa en kreativ och fungerande livsmiljö. Att skapa attraktiva platser där

kultur spelar en aktiv roll blir allt viktigare, både för att skapa ett

meningsfyllt liv för boende och besökare men också för att stimulera tillväxt.

Ett närmare samarbete mellan kultur och näringsliv ska främjas och

strukturella möjligheter via samverkan till kulturaktiviteter genom ökad

tillgänglighet, för alla åldrar ska skapas.

5.5 Bengtsfors kommun är en attraktiv arbetsgivare

Personalen ska erbjudas trygga anställningar och en god arbetsmiljö.

Arbetsplatsen skall genomsyras av öppenhet, förtroende, delaktighet och

personalens idéer har genomslagskraft. Kommunen måste också säkerställa

behovet av personalresurser och kompetens på kort och lång sikt samt

planera för att kunna ersätta ledarpositioner och andra nyckelfunktioner.

5.6 Bengtsfors kommun har en tydlig ekonomistyrning och god kontroll

Kommunen har som strategiskt mål att utföra all verksamhet med tydlig

kvalitet och resultatredovisning, med en effektiv resursanvändning och med

en god framförhållning inför förändrade finansiella förutsättningar.

5.7 Bengtsfors kommun är en hållbar kommun – både miljömässigt och socialt

Kommunen ska arbeta för en resurseffektiv och ansvarsfull utveckling för att

säkerställa att nuvarande och kommande generationer får en hälsosam, god

och socialt utvecklande miljö.

5.8 Bengtsfors kommun har attraktiva och trygga närmiljöer

Kommunen ska tillhandahålla fysiska miljöer – både utomhus såsom gator,

vägar, allmänna platser, parker, grönytor och inomhus i kommunens lokaler

för medborgares verksamheter. Lokaler ska upplevas attraktiva, välskötta,

välfungerande, tillgängliga och trygga i samspel med både människa och

miljö. Torg och allmänna platser ska utformas till levande offentliga

mötesrum som inspirerar människor att vistas och verka i dem.

5.9 Kommunstyrelsens mål och förvaltningens verksamhetsplan

Parallellt med kommunfullmäktiges mål har även förslag till mål för

kommunstyrelsen tagits fram. Precis som tidigare är kommunstyrelsens mål

nedbrutna under varje kommunfullmäktigemål. Komplett material inklusive

kommunstyrelsens mål finns i bilaga 2.

Förvaltningens verksamhetsplan kommer att tas fram efter att

kommunfullmäktige beslutat om de politiska målen.

Bengtsfors kommun



15(33)

Datum

2018-10-18

6 Ekonomi- och verksamhetsstyrning i Bengtsfors kommun

Ett samlingsdokument avseende ekonomi- och verksamhetsstyrning i

Bengtsfors kommun antogs av kommunfullmäktige 2014-10-29 § 118. Syftet

med dokumentet är att reglera styrning, ansvar, rapportering etc på en

övergripande nivå.

Detta är ett led i det arbete som pågår avseende utveckling av styrning och

ledning i kommunen och kommer att uppdateras under år 2018-2019.

7 Förvaltningens arbete med budget 2018 (2019-2021)

Arbetet med budget för år 2019 (2020-2022) har, i förvaltningen skett på ett

lite annorlunda sätt än tidigare år. I samband med budget 2018 (2019-2021)

beslutades att förvaltningen skulle få ökade befogenheter men också ökat

ansvar för budgetanslagen.

I budgetarbetet för år 2013 implementerades den s k fördjupade budget-

processen, vilken också användes inför budget 2014 och 2015. För att uppnå

ledorden i processen (ansvar, förståelse och åtgärd) träffade kommunchef,

respektive områdeschef, kommunstrateg och ekonom då samtliga enhets-

chefer separat för genomgång av ekonomiska förutsättningar för kommunen

som helhet och var varje enhet. Dessa träffar utgjorde sedan en del av

underlaget till arbetet med budget i kommunchefens ledningsgrupp. Inför

arbetet med budget 2016 kvarstår ledorden och målsättningarna med

processen, men mötena skedde inte individuellt utan med grupper enhets-

chefer där även personalenheten var representerade. När det gällde arbetet

med budget 2017 genomfördes inga motsvarande möten utan arbetet skedde i

respektive områdes ledningsgrupp. Uppdraget om att ta fram

besparingsförslag på 1, 3 respektive 5 % kvarstod dock. Budgetarbetet inför år

2018 (2019-2021) inleddes med att verksamhetsbesöken ”återinfördes”.

Under första kvartalet fick samtliga enheter besök från förvaltningsledning,

ekonomi- och personalenhet.

Verksamhetsbesöken genomförs även under år 2018, men numera inte

kopplat direkt till budgetarbetet. De är istället fördelade över hela året.

Samtliga verksamhetsområden har under våren arbetat med sina

budgetunderlag där uppdraget har varit att lämna förslag på åtgärder för att

uppnå en budgetram för verksamhetsområdet som efter löneökningar är 2 %

lägre än budgetramen för år 2018.

Kommunchefens ledningsgrupp har sedan, tillsammans med ekonomer,

diskuterat och prioriterat underlagen som sedan redovisades i det tekniska

budgetförslaget.

I årets arbete har principen om oförändrad verksamhet övergetts och i det

tekniska budgetförslag hade ett antal anslag som kommunen inte i någon

nämnvärd utsträckning kan påverka justerats för att överensstämma med

verklig kostnad. Det innebar både ökningar och minskningar av anslagen.

Bengtsfors kommun



16(33)

Datum

2018-10-18

8 God ekonomisk hushållning

I budget 2007 (2008-2010) konstaterades att de budgeterade resultaten för

åren 2008-2010, med hänsyn till fastställda finansiella mål, inte bedömdes

vara tillräckligt stora eftersom marginalen vid oförutsedda händelser inte är

särskilt stor. Kommunfullmäktige beslutade dock att kommunstyrelsen under

2007 skulle utreda och göra en bedömning av vilken årlig resultatnivå som

ska betraktas vara tillfredsställande i Bengtsfors kommun. Denna bedömning

skulle även innefatta frågan om hur de framtida pensionskostnaderna ska

hanteras. Detta är samma resonemang som det som förs i bl a Ekonomi-

rapporten november 2006 som givits ut av Sveriges Kommuner och

Landsting. Där anges 2% av skatteintäkter och generella statsbidrag som en

tumregel vad gäller en tillfredsställande nivå på resultatet. De främsta

argumenten för positiva resultat är att inte belasta kommande

generationer med dagens kostnader, att avsättningar till framtida

pensioner görs, att värdesäkra tillgångarna och att egenfinansiera

investeringar. Utöver detta bör det i budget finnas en marginal för att täcka

eventuella oförutsedda händelser.

Även skriften Politikernas Ekonomibok, författad av Måns Wikstrand och

utgiven av Dagens Samhälle, ägnar ett avsnitt åt detta ämne. Där ställs frågan

om varför kommuner och landsting behöver gå med vinst. ”God ekonomisk

hushållning handlar om att hitta samklangen mellan nu och sen: bra verk-

samhet i dag och bra förutsättningar för i morgon.” Författaren delar in be-

hoven av att budgetera överskott i tre kategorier: måsten, risker och

satsningar.

När det gäller måsten gäller det behovet av att investera. Även om det

behovet skiljer sig åt mycket mellan olika kommuner behöver alla en viss

investeringsnivå och nya investeringar är normalt dyrare vilket ställer krav på

vinst för att finansiera mellanskillnaden. Ett annat måste är de pensions-

åtaganden som kommunerna har i form av ansvarsförbindelse utanför

balansräkningen. Ett överskott behöver även täcka ökningen av denna

ansvarsförbindelse. De årliga pensionsutbetalningarna kommer att öka mycket

de närmaste åren.

Risker återfinns både bland kostnader och bland intäkter. När det gäller

intäktssidan är det främst skatteintäkter och generella statsbidrag som kan

förändras mycket. Ett exempel på kostnadssidan är enskilda ärenden inom

individ- och familjeomsorgen som kan få stora konsekvenser på kommunens

resultat.

En vinst är också ett sätt att skapa förutsättningar för särskilda satsningar

inom en kommun, kanske för att skapa något extra för invånare och/eller

näringsliv.

Vad gäller risker på intäktssidan finns i Bengtsfors kommun ett exempel som

inträffade för ett antal år sedan. Mellan 2003 och 2004 ökade skatteintäkter

och statsbidrag endast med 0,2 mkr, vilket var den främsta anledningen till att

resultatet för 2004 blev blygsamma 4,1 mkr att jämföra med resultatet 2003

på 16,4 mkr.

Att avsätta medel för att kunna göra satsningar och särskilda insatser är något

som Bengtsfors i allra högsta grad behöver.

Bengtsfors kommun



17(33)

Datum

2018-10-18

Avseende Bengtsfors kommuns måsten så kan behovet av investeringar be-

dömas vara mindre här än i kommuner som har en ökande befolkning, vilket

innebär att det budgeterade överskottet kan tillåtas vara något mindre.

Mot bakgrund av ovanstående resonemang beslutade kommunfullmäktige

2007-02-28 § 17 att en resultatnivå på 1,5 % av skatteintäkter och generella

statsbidrag ska vara tillfredsställande för att uppnå god ekonomisk

hushållning för Bengtsfors kommun.

I Ekonomirapporten oktober 2015 analyserade Sveriges Kommuner och

Landsting den kommunala ekonomin de närmaste åren. Sammanfattningsvis

var det en dyster rapport. Kommunsektorn (kommuner och landsting)

bedömdes bara klara en genomsnittlig resultatnivå på 1,0 % av skatteintäkter

och statsbidrag de närmaste åren, detta trots skattehöjningar på cirka 2 kronor.

Mot bakgrund av ovanstående resonemang beslutade kommunfullmäktige i

samband med beslut om budget 2016 (2017-2019) att sänka nivån för god

ekonomisk hushållning i Bengtsfors kommun till 1,0 % av skatteintäkter och

generella statsbidrag. För år 2019 innebär det ett resultat på 6,1 mnkr.

9 Hantering av framtida pensionsförpliktelser samt resultatutjämningsreserv

Kommunfullmäktige beslutade 2007-02-28 att årligen tillskapa medel för

pensionsreserver i egen balansräkning på minst 5 mnkr åren 2008 – 2020

genom årliga positiva resultat överstigande detta belopp. Detta för att täcka

ansvarsförbindelsen. För den förmånsbestämda pensionen beslutade

kommunfullmäktige att välja en fortsatt försäkringslösning.

Alternativet medel för pensionsreserver i egen balansräkning, kopplat till ett

sparande genom till exempel planerade överskott, har bland annat ekonomiska

fördelar och ger möjlighet till kontroll men kräver att de avsatta medlen

verkligen undantagslöst ”låses in” för kommande pensioner och inget annat.

I bokslutet för år 2017 uppgick pensionsreserverna till 28,0 mnkr. För några

år sedan tillkom möjligheten med att göra avsättningar till en

resultatutjämningsreserv. Bengtsfors kommun har 59,2 mnkr avsatta i

resultatutjämningsreserven, vilket är maximalt belopp enligt

kommunfullmäktiges beslut.

Båda reserverna på totalt 83,6 mnkr är en del av det egna kapitalet och kan

användas de år när kommunen uppnår ett negativt resultat för att ändå klara av

det s k balanskravet.

9.1 Ianspråktagande av pensionsreserven

Inför beslutet år 2007 utfördes beräkningar av pensionsadministratören kring

pensionsskuldens utveckling fram till år 2050. I beslutet skulle totalt 65 mnkr

avsättas fram till år 2020 genom årliga avsättningar på 5 mnkr. Nya

beräkningar för den närmaste femårsperioden visar på en lägre kostnad dessa

år än beräkningen som låg till grund för beslutet. Denna första beräkning

bedöms nu ha överskattat puckeln på pensionsutbetalningarna. Inför det

tekniska budgetförslaget 2019 (2020-2022) har en ny beräkning tagits fram

som visar att utbetalningarna på den pensionsskulden nu ligger över den

Bengtsfors kommun



18(33)

Datum

2018-10-18

genomsnittliga kostnaden för åren 2019-2057. Ianspråktagande av

pensionsreserven på 28,0 mnkr görs därför proportionellt de år som

utbetalningarna ligger över genomsnittskostnader (2019-2035). Det handlar

om minimum 1,1 och maximum 1,9 mnkr per år. För år 2019 innebär detta

1,3 mnkr, vilket syns i resultaträkningen under avsnitt 14 nedan.

9.2 Ianspråktagande av resultatutjämningsreserven

I samband med diskussioner kring successiv anpassning av

kostnadsvolymerna till minskade intäkter aktualiserades frågan om uttag från

resultatutjämningsreserven. Eftersom gällande riktlinjer i stort sett uteslutande

hanterade avsättning till resultatutjämningsreserven beslutade

kommunstyrelsen 2018-05-08 § 125 att ge förvaltningen i uppdrag att ta fram

förslag till revidering av riktlinjer för hantering av resultatutjämningsreserv

för att möjliggöra ianspråktagande av den. Ett förslag till revidering av

riktlinjer togs fram under våren och beslutades av kommunfullmäktige 2018-

09-03 § 89.

I sitt cirkulär 18:27 skriver SKL följande om resultatutjämningsreserven:

”Enligt kommunallagen får medel från en resultatutjämningsreserv (RUR)

användas för att utjämna intäkter över en konjunkturcykel. När detta får göras

måste framgå av de egna riktlinjerna för god ekonomisk hushållning. Ett sätt

att avgöra om RUR får disponeras är att jämföra utvecklingen av det årliga

underliggande skatteunderlaget för riket med den genomsnittliga utvecklingen

de senaste tio åren. Med en sådan tillämpning får reserven användas om det

årliga värdet väntas understiga det tioåriga genomsnittet. Med vår nuvarande

prognos skulle det vara möjligt åren 2019–2021 (tabell 3). En annan

förutsättning är att medlen från RUR ska täcka ett negativt

balanskravsresultat.

Förändring i procent per år

2017 2018 2019 2020 2021

Snitt 10 år 4,0 3,9 3,9 4,0 4,1

Årlig ökning 4,5 4,3 3,3 3,3 3,9

Differens 0,5 0,4 –0,6 –0,7 –0,2

Källa: Skatteverket och SKL”

10 Tekniskt budgetförslag för år 2019 med utblick åren 2020-2022

I den långsiktiga planeringen i samband med beslut om budget för år 2018

(2019-2022) uppnåddes ett positivt resultat med dock inte nivån för god

ekonomisk hushållning i Bengtsfors kommun avseende år 2019.

Inför arbetet med budget 2019 (2020-2022) beslutade kommunfullmäktige att

ett tekniskt budgetförslag skulle lämnas från förvaltningen till politiken under

vecka 32.

Arbetet med att ta fram ett tekniskt budgetförslag pågick i förvaltningen under

våren. Förslaget byggde på ett underlag som är justerat utifrån verkliga


Bengtsfors kommun



19(33)

Datum

2018-10-18

underskottet är framtagna. Mot bakgrund av den dramatiska utvecklingen av

befolkningsunderlaget under våren byggde förslaget på en

befolkningsminskning på 200 personer, vilket innebar totalt sett 10,7 mnkr

lägre skatteintäkter och generella statsbidrag för år 2019 än om antalet

invånare varit oförändrat

I det tekniska budgetförslaget redovisades ett underskott på 14 mnkr och

nivån för god ekonomisk hushållning på 1,0 % av skatteintäkter och generella

statsbidrag är 6,1 mnkr för år 2019.

11 Personalpolitiskt arbete

11.1 Arbetsmiljöarbete

I kommunchefens ledningsgrupps verksamhetsplan finns en målsättning om en

sjukfrånvaro på högst 5 %. För att uppnå denna målsättning är det av stor vikt att

kommunens personal har en god arbetsmiljö. I kommunens arbetsmiljöpolicy är

målsättningen med allt arbetsmiljöarbete att alltid ligga steget före och förhindra

de situationer som kan skapa ohälsa, skador, otrivsel och dålig arbetsmotivation.

Arbetsmiljöfrågorna skall därför ses som en naturlig del av arbetet och skall alltid

finnas med och diskuteras som första punkt på dagordningen på samtliga

arbetsplatsträffar. Uppföljning av det systematiska arbetsmiljöarbetet sker årligen

på såväl politisk nivå som på förvaltningsnivå. Varje år genomförs

arbetsmiljöutbildningar för bland annat nya chefer och skyddsombud.

11.2 Medarbetarskapet

En medarbetarpolicy har arbetats fram och beslutats, med syfte att tydliggöra

medarbetarskapet i kommunen. Policyn har därför diskuteras på APT-möten

och medarbetarsamtal vid samtliga enheter och arbetsplatser i kommunen.

Detta för att uppnå en grundlig förankring hos kommunens anställda.

Medarbetarskapet bygger en värdegrund som beskriver ett förhållningssätt

som medarbetare i en organisation ska ha till brukare/medborgare och

varandra samt till de uppgifter som ingår i arbetet. Värdegrunden består av

fem ledord:

Gott bemötande

Delaktighet

Respekt

Glädje

Professionalism

11.3 Personalförsörjning

Personal- och kompetensförsörjningen är i nuläget och kommer även

framöver att vara ett mycket viktigt strategiskt område för kommunen. En

personalförsörjningsplan har därför framarbetats och skall ses som ett

underlag på hur kommunen skall kunna säkerställa behov av personalresurser

och kompetens på kort och lång sikt. Planen är mycket aktuell då det i nuläget

råder brist på vissa yrkeskompetenser i flera av kommunens verksamheter.

Verksamheternas volymökningar med en pågående generationsväxling

påvisar också planens aktualitet.

Bengtsfors kommun



20(33)

Datum

2018-10-18

Det är därför av stor vikt att kommunen upplevs och marknadsför för sig som

en attraktiv och spännande arbetsgivare som kan erbjuda en stor mångfald av

yrken och kompetenser samt också kan erbjuda goda karriärmöjligheter inom

yrkesområdet.

Möjligheten att kunna arbeta heltid i Bengtsfors kommun är också ett viktigt

framtida inslag.

För att kunna uppnå en ökad attraktivitet bör kommunen inrikta sig på följande

personalpolitiska områden:

Chefs- och ledarskapsutveckling

Medarbetarskapet med en tydlig värdegrund

Arbetsmiljöfrågor med ett aktivt systematiskt arbetsmiljöarbete.

Lönepolitiken som sätter medarbetarnas uppdrag och prestation i fokus

Kompetensutveckling och möjligheter till karriärsutveckling inom

yrkesområdet genom exempelvis olika specialistfunktioner

12 Folkhälsoarbete

Den övergripande visionen för Folkhälsoarbetet i Bengtsfors kommun är att

alla som bor eller vistas i kommunen ska ha möjlighet att leva ett gott liv med

en känsla av delaktighet och inflytande över den egna livssituationen och

hälsan.

Folkhälsoarbetet i kommunen bedrivs i samverkan mellan kommunen och

regionen (Norra HSN) och utgår från hälsans bestämningsfaktorer, nationella

folkhälsomål samt regionala och lokala styrdokument.

Förankringen av folkhälsofrågor är en ständig process som hela kommunen

ska ta del av. För att få ett välfungerande arbete krävs att folkhälsofrågorna

lyfts i olika sammanhang och att idéer vidarebefordras till folkhälsorådet. Det

är också av stor vikt att frågorna belyses i budgetarbetet. Annars finns det risk

att de förebyggande hälsoinvesteringsfrågorna hamnar vid sidan av, trots att

det är där man kan tjäna pengar i förlängningen.

Sammanställning av ett Välfärdsbokslut sker i slutet av varje mandatperiod

där ett antal mått på folkhälsan i kommunen redovisas.

13 De kommunala bolagen

En fortsatt förändring av bolagskoncernen pågår då kommunfullmäktige

2018-02-05 § 5 beslöt att förändra bolagskoncernen genom att avveckla

Bengtsfors Teknik AB och att de kvarvarande bolagen skall ha en mer direkt

styrning av kommunstyrelsen. Bengtsfors Energi Handel AB skall byta namn

till Bengtsfors Energi AB och vara moderbolag till Bengtsfors Energi Nät AB.

Kommunstyrelsen kommer fortsatt att utöva uppsiktsplikten för

Bengtsforshus AB och Bengtsfors Energi AB och kommunstyrelsens

allmänna utskott kommer att vara det utskott som har den mer operativa

dialogen med bolagen. Majberget Utvecklings AB är fortsatt vilande.

För att ovanstående förändringar skall bli möjliga så har bolagsordningar,

ägardirektiv och företagspolicy omarbetats i dialog med bolagen och har efter

bolagsstämmor skickats till Bolagsverket för registrering. När samtliga

Bengtsfors kommun



21(33)

Datum

2018-10-18

bolagsordningar är registrerade och godkända kommer Bengtsfors Teknik AB

att avvecklas enligt beslut i kommunfullmäktige. Ovanstående innebär att

bolagskoncernen ser ut enligt följande:

Nedan redovisas framtagna budgetar för samtliga helägda kommunala bolag.

13.1 Bengtsfors Energi Nät AB

Bengtsfors Energi Nät AB bedriver nätdistribution av el och av bredband i

fibernät.

Nedan redovisas sammanfattad budget för år 2019 för bolaget.

Bengtsfors kommun

Bengtsfors Energi Handel AB

(moderbolag)

Bengtsfors Energi Nät AB

Bengtsforshus AB Majberget

Utvecklings AB

Resultaträkning Bengtsfors Energi Nät AB

2019

Verksamhetens intäkter 22,4

Verksamhetens kostnader inkl. avskrivningar -20,0

Verksamhetens nettokostnader 2,4

Finansiella intäkter 0,0

Finansiella kostnader -0,2

Resultat före extraordinära poster 2,2

Extraordinära poster

Årets resultat 2,2

Bengtsfors kommun



22(33)

Datum

2018-10-18

13.2 Bengtsfors Energi Handel AB

Bengtsfors Energi Handel AB bedriver handel med el.


13.3 Bengtsforshus AB

Bengtsforshus AB ska i allmännyttigt syfte främja bostadsförsörjningen i

Bengtsfors kommun. Hyresrätten är ett viktigt komplement till övriga

boendeformer för att underlätta för ungdomar att skaffa egen bostad och

hyresgäster att välja ett bekvämt boende. Bolagets tre huvudsakliga

verksamhetsgrenar är förvaltning av bolagets kapital, uthyrning av bostäder

och lokaler samt planering och byggnation av nya bostäder.


Resultaträkning Bengtsfors Energi Handel AB

2019





Finansiella kostnader 0,0



Årets resultat 0,0

Resultaträkning Bengtsforshus AB

2019





Finansiella kostnader -3,1



Årets resultat 1,1

Bengtsfors kommun



23(33)

Datum

2018-10-18

14 Förslag till budget 2019 med ekonomisk utblick åren 2020-2022

Nedan (från avsnitt 14.5) redovisas budgetberedningens förslag till

driftsbudget för år 2019 (2020-2022) och förslag till investeringsbudget för år

2019. I avsnitt 14.1-14.4 redovisas ett antal frågor som varit viktiga för

budgetberedningen i arbetet med att ta fram förslag till driftsbudget 2019

(2020-2022).

14.1 Verksamhet som finansieras via tillfälliga medel från stat eller annan myndighet

I budgetberedningens protokoll för budget 2018 (2019-2021) fanns följande

skrivning:

”I dagsläget finansieras stora delar av kommunens verksamhet med externa

medel i form av statsbidrag och medel från främst Migrationsverket som är att

betrakta som tillfälliga i olika grader. Totalt sett beräknas det vara 70-90

mnkr under år 2017. Om kommunen själv skulle anställa personal för hela

summan skulle det innebära cirka 140-170 heltidstjänster. Vissa av bidragen

kommer att försvinna under 2018, vissa kommer med säkerhet att finnas

under 2018 men sedan minska i en takt som idag inte är känd och vissa är

ännu mer osäkra. I vissa fall kommer också motsvarande kostnader att

försvinna, men oftast kommer det att krävas ett aktivt arbete med att anpassa

verksamheten utifrån minskade intäkter.”

Under år 2018 har det visat sig att intäkterna på flera håll minskat snabbare än

vad som antogs under hösten 2017, vilket är en bidragande orsak till att

kommunen beräknas redovisa ett negativt resultat för år 2018.

14.2 Äldreomsorg – heltidsresan och personaltäthet

Kommunal och Sveriges Kommuner och Landsting (SKL) har kommit

överens om att heltid ska vara norm och att fler ska arbeta heltid år 2021.

För att nå detta mål kommer bl.a. en bemanningsenhet att införas samt ett

system som ska användas för att skapa scheman som svarar mot

verksamhetens behov. Denna enhet kommer att samordna och planera

tillgänglig personal vilket bidrar till att det sker en utveckling av samarbetet

mellan enheterna inom vård och omsorg.

För att underlätta införandet av heltid i Bengtsfors kommun har under våren

2018 en enkätundersökning bland medarbetarna inom vård och omsorg

genomförts. Svaren från denna enkät kommer att användas för att ta fram ett

fungerande koncept. En undersökning har även skett bland cheferna inom

vård och omsorg för att ta reda på vad de anser vara viktigt att arbeta med för

att nå målet. En del som bidrar till en jämnare arbetsbelastning på boenden, är

en ökad personaltäthet, se nedan. Budgetberedningen föreslår att medel

avsätts för att kunna arbeta med införandet av möjligheten att arbeta heltid

inom äldreomsorgen.

Sedan halvårsskiftet 2015 har kommunerna erhållit stimulansmedel från

staten i syfte att öka bemanningen på särskilda boenden och brukarnära

omsorg. Avsikten var att stimulera kommunerna i arbetet med att uppfylla

socialtjänstlagens intentioner angående bemanning, att svara upp mot

brukarnas behov av ett mer personcentrerat arbetssätt och skapa

Bengtsfors kommun



24(33)

Datum

2018-10-18

meningsfullhet i vardagen. Medlen upphör vid halvårsskiftet 2019 och

verksamheten har därför tillförts medel redan i det tekniska budgetförslaget

som kompensation för att nuvarande personaltäthet ska kunna bibehållas.

I samband med budget 2018 (2019-2021) beslutade kommunfullmäktige att

avsätta medel för att höja personaltätheten till 0,67 år 2018 och att intentionen

var att successivt öka med 0,01 per år för att 2021 ligga på 0,70 per plats.

Ökningen för år 2019 finns med i budgetförslaget.

14.3 Attraktivitetshöjande åtgärder Billingsfors

Under år 2017 och 2018 har ett antal åtgärder vidtagits för att öka

attraktiviteten i Billingsfors, bl a kommunalt köp av två fastigheter för att

göra genomfarten i Billingsfors mer attraktiv och beslut om byggande av

lekpark/multiplan. En del i att öka attraktiviteten i Billingsfors är också det

utvecklingsprojekt på det särskilda boendet Solbacken.

I sitt förslag till budget 2019 (2020-2022) har budgetberedningen lagt in

investeringsmedel för att fortsätta med arbetet i Billingsfors.

14.4 Ökade befogenheter och ökat ansvar i förvaltningen

I samband med budgetarbetet för år 2018 (2019-2021) gjordes en förskjutning

av befogenheter och ansvar från politik till förvaltningen. Bakgrunden till det

var att snabba förändringar av extern finansiering och andra förutsättningar

ställer stora krav på flexibilitet och förmåga till snabba anpassningar i

verksamheterna och att budgetäskandena från verksamheterna uppgick till 40-

60 mnkr.

I arbetet med budget för år 2019 (2020-2022) har budgetberedningen fortsatt

arbeta mot att i än större utsträckning lägga anslagen på verksamhetsnivå utan

för hög detaljeringsgrad för att öka flexibiliteten i verksamheten.

14.5 Driftsbudget

Budgetförslaget har som utgångsläge det tekniska budgetförslaget som

presenterades för de politiska grupperna i augusti. Följande förändringar

jämfört med oförändrad verksamhet har föreslagits av budgetberedningen

(bilaga 1):

Budgetberedningens förslag till budget 2019

Tekniskt budgetförslag -14,0

Förändrade förutsättningar för skatteintäkter, generella

statsbidrag,extra statsbidrag samt finansiella intäkter och

kostnader

Nya skatteprognoser inklusive vissa statsbidrag 3,8

Utfall välfärdsmiljarderna -1,2

Justering av finansiella intäkter/kostnader, pensioner samt avskrivningar 0,2

2,8

Bengtsfors kommun



25(33)

Datum

2018-10-18

Budgetberedningen föreslår att kommunfullmäktige gör avsteg från

resultatmålet på 1,0 % av skatteintäkter och statsbidrag. Motivet till det är att

kommunens resultatutjämningsreserv i dagsläget uppgår till 59,2 mnkr och att

anledningen till den stora reserven är att kommunen erhållit intäkter under

2015-2017 som kan matchas mot kostnader under år 2019 och framåt.

Budgetberedningen föreslår att arbetet med att komma i ekonomisk balans på

sikt påbörjas snarast och sker genom ett samarbete mellan budgetberedningen

och kommunchefens ledningsgrupp. Planeringen ska bygga på ett resultat på -

3 mnkr för år 2020, balans år 2021 och uppfyllande av kommunfullmäktiges

resultatmål på 1% av skatteintäkter och statsbidrag under år 2022.

Budgetberedningens förslag om att ta bort det tillfälliga anslaget på 3 mnkr på

grundskola/särskola motiveras av att det är den verksamhet som haft störst

kostnadsökningar de senaste åren. Det innebär en minskning av

Justeringar mot bakgrund av förändrade förutsättningar

inom verksamheten (främst volymförändringar)

Kommunal finansiering integrationsenhet 1,9

Grundsärskola och gymnasiesärskola 0,5

Ökade OH-kostnader för gymnasieskolan 0,5

Valnämnden (val till eu-parlamenetet 2019) -0,3

Ökat anslag till Dalslands Energi- och miljöförbund -0,1

2,5

Satsningar inför år 2018

Äldreomsorg (heltidsresan och personaltäthet) -3,8

Slyyröjningsutbildning -0,7

-4,5

Minskning av tillfälliga anslag för år 2018 som finansieras via

tillfälliga medel från bl a Migrationsverket

Grundskola och särskola 3,0

Städverksamheten 0,1

Måltidsverksamheten 0,1

Överförmyndarnämnden 0,5

3,7

Besparingar/effektiviseringar samt resultatkrav

Besparing på Kommunledningskontoret 0,4

Besparing på Arbetsmarknadsenheten 0,2

Resultatkrav fjärrvärmeverksamheten (kompensera tidigare

underskott) 1,0

1,6

Budgeterat resultat -7,9

1% av skatteintäkter och generella statsbidrag 6,1

Differens -14,0

Bengtsfors kommun



26(33)

Datum

2018-10-18

nettokostnaden med 3 tkr per elev; från 116 tkr till 113 tkr. Verksamheten har

dock samtidigt kompenserats för de ökade kostnaderna för skolskjutsar.

I samband med kommunfullmäktiges beslut om budget för år 2018 (2019-

2021) beslutades om tillfälliga anslag som finansieras via tillfälliga medel

från bl a Migrationsverket och att dessa medel var att betrakta som ettåriga

och inte med automatik finns för år 2019 och framåt. I budgetberedningens

förslag till budget har 3,7 mnkr av totalt 7,7 mnkr tagits bort.

Oförändrad verksamhet i det tekniska budgetförslaget med ovanstående

justeringar leder till följande resultaträkning för åren 2019-2022:

Budgetförslaget bygger på en befolkningsminskning på 125 personer för år

2019 och -100 personer för år 2020-2022. En befolkningsminskning på 125

personer ger minskade skatteintäkter och statsbidrag på 6,7 mnkr jämfört med

oförändrat befolkningsunderlag.

Ovanstående resultaträkning innebär att kommunfullmäktiges mål om god

ekonomisk hushållning med en resultatnivå på 1 % av skatteintäkter och

statsbidrag inte nås för något av åren 2019-2021. Om samtliga besparingskrav

beslutas och verkställs uppnås resultatnivån för år 2022.

När det gäller fördelningar mellan de olika verksamheterna och mer

detaljerade förändringar jämfört med budget för år 2018 hänvisas till

bilagorna 3-26.

Skattesats 22,92 för åren 2019-2022

Befolkningsminskning med 125 personer för år 2019 och 100 personer per år 2020-2022

Resultaträkning Bokslut Budget Prognos Budget Budget Budget Budget

2017 2018 2018 2019 2020 2021 2022

Verksamhetens intäkter 241,9 256,0 246,3 250,4 250,4 250,4 250,4

Verksamhetens kostnader -780,5 -802,9 -805,4 -826,8 -846,1 -862,5 -879,4

Pensionsutbetalningar -12,6 -12,2 -13,2 -12,7 -12,8 -12,9 -13,3

Attraktiva Bengtsfors -0,3 -0,3 -0,3 -0,3 -0,3 -0,3 -0,3

Besparingskrav 14,0 23,0 36,1

Verksamhetens nettokostnader -551,5 -559,4 -572,6 -589,4 -594,8 -602,3 -606,5

Avskrivningar -29,3 -35,6 -31,7 -31,4 -32,0 -32,6 -33,2

Nedskrivningar

Nettokostnader -580,8 -595,0 -604,3 -620,8 -626,8 -634,9 -639,7

Skatteintäkter 396,5 405,1 406,6 420,9 434,8 451,7 471,1

Statsbidrag 195,2 193,1 190,4 190,7 187,8 182,0 174,0

Finansiella intäkter 2,2 2,0 2,7 2,1 2,1 2,1 2,1

Finansiella kostnader -1,8 -2,0 -1,1 -2,1 -2,3 -2,5 -2,7

Realisationsvinst/-förlust

Resultat före extraordinära 11,3 3,2 -5,7 -9,2 -4,4 -1,6 4,8

Extraordinära intäkter

Extraordinära kostnader

Årets resultat 11,3 3,2 -5,7 -9,2 -4,4 -1,6 4,8

Täckning av underskott

Avsättning/uttag pensioner 1,3 1,4 1,6 1,7

Avsättning/uttag RUR

Justeringar balanskravsresultat

Balanskravsresultat 11,3 3,2 -5,7 -7,9 -3,0 0,0 6,5

Tilläggsbudget/omdisponering

Resultat efter avsättning 11,3 3,2 -5,7 -7,9 -3,0 0,0 6,5

Bengtsfors kommun



27(33)

Datum

2018-10-18

14.6 Förutsättningar

Ovanstående förslag bygger på följande förutsättningar:

14.6.1 Finansiering

Oförändrad utdebitering under hela planeringsperioden.

Skatteintäkter enligt prognos. Skatteberäkningen bygger på ett

beräknat invånarantal på 9 826 per 1/11 2018 samt en befolknings-

minskning med 100 personer 2020-2022. Övriga antaganden i

skatteprognosen är i enlighet med Sveriges kommuner och Landstings

beräkningar för prognos.

14.6.2 Verksamheten

För samtliga åren i planeringsperioden är samtliga personalkostnader, i

utgångsläget, uppräknade med, från Sveriges kommuner och Land-

sting, rekommenderad nivå för löneökningar. För 2019 innebär det

3,1%, för 2020 3,4%, för 2021 3,5% och för 2022 3,5%.

Driftsprojekt, t ex EU-projekt, folkhälsoprojekt belastar inte resultatet.

14.6.3 Kommunala bolagen

Inga ekonomiska tillskott till de kommunala bolagen har räknats in i

budgetförslaget.

Avkastning på insatt kapital i bolagen har inte räknats in i budget-

förslaget.

14.7 Investeringsbudget

Budgetberedningen påbörjade sitt arbete med investeringsbudget för år 2019

(2020-2022) i maj månad. Utgångspunkt var den plan för åren 2019-2021 som

beslutades i samband med budget 2018 (2019-2021). Mot bakgrund av det

osäkra ekonomiska läget och det faktum att hölls allmänna val i september

månad beslutade dock sedan kommunfullmäktige att skjuta fram beslut om

både drift- och investeringsbudget för år 2019 (2020-2022) en månad.

I budgetberedningens arbete under hösten har fokus legat på

investeringsbudget för år 2019. År 2020-2022 kommer att behandlas i

samband med investeringsbudget 2020 (2021-2023) under våren 2019. Utöver

de projekt som ingår i förslag till investeringsbudget 2019 finns ett antal

större projekt som kommer att hanteras som separata ärenden. Det gäller

främst svängbron, kök och matsal på Franserudsskolan samt ventilation på

kommunkontoret.

Investeringsbudget för år 2019 återfinns i bilaga 27.

Bengtsfors kommun



28(33)

Datum

2018-10-18

14.8 Balansräkning

Ovanstående budgetförslag ger följande balansräkning under

planeringsperioden:

Balansräkning

Belopp i mnkr

Tillgångar Bokslut Prognos Budget Budget Budget Budget

2017 2018 2019 2020 2021 2022

Materiella anläggningstillgångar 517,9 572,3 592,6 605,9 620,0 633,5

Finansiella anläggningstillgångar 25,1 25,1 25,1 25,1 25,1 25,1

Anläggningstillgångar 543,0 597,4 617,7 631,0 645,1 658,6

Omsättningstillgångar 142,0 111,2 109,9 108,5 106,9 105,2

Summa tillgångar 685,0 708,6 727,6 739,5 752,0 763,8

Eget kapital och skulder

Eget kapital ingående balans 336,2 347,5 341,8 332,6 328,2 326,6

Årets resultat 11,3 -5,7 -9,2 -4,4 -1,6 4,8

Eget kapital 347,5 341,8 332,6 328,2 326,6 331,4

Avsättning för pensioner 5,2 5,3 5,2 4,9 4,8 4,7

Övriga avsättningar 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

Avsättningar 5,2 5,3 5,2 4,9 4,8 4,7

Långfristiga skulder 174,4 245,6 274,1 290,0 303,5 309,6

Kortfristiga skulder 157,9 115,9 115,7 116,4 117,1 118,1

Skulder 332,3 361,5 389,8 406,4 420,6 427,7

Summa eget kapital och skulder 685,0 708,6 727,6 739,5 752,0 763,8

Bengtsfors kommun



29(33)

Datum

2018-10-18

14.9 Kassaflödesanalys

Ovanstående budgetförslag ger följande kassaflödesanalys under

planeringsperioden:

14.10 Finansiell analys

14.10.1 Nettokostnadsandel

En förutsättning för en god ekonomisk utveckling är att det finns balans

mellan löpande intäkter och kostnader. Kommunfullmäktige har beslutat att

varje års budgeterade resultat ska uppgå till 1,0 % av skatteintäkter och

generella statsbidrag för att uppnå en god ekonomisk hushållning.

Av tabellen nedan framgår att de löpande kostnaderna kommer att överstiga

intäkterna från skatter och generella statsbidrag under budgetåret.

Kommunfullmäktiges mål för god ekonomisk hushållning kommer därmed

inte att uppfyllas. Kommunen har en resultatutjämningsreserv som efter

senaste bokslutet uppgår till 59,2 mnkr. Resultatutjämningsreserven har till

stor del byggts upp av intäkter under perioden 2015-2017. Intäkter som nu

väntas vika samtidigt som kostnaderna inte minskas i samma takt. Även för

åren 2020 och 2021 väntas kostnaderna överstiga intäkterna. Från år 2022

visar resultaträkningen åter överskott. Under åren 2019-2022 kommer tidigare

gjorda avsättningar för pensionsförpliktelser börja lösas upp med mellan 1,3

och 1,7 mnkr årligen. Tas hänsyn till detta skulle nettokostnadsandelen för år

2021 uppgå till 100 % och för år 2022 till 99 %, vilket är i nivå med

kommunfullmäktiges mål.

Bengtsfors kommun



30(33)

Datum

2018-10-18

14.10.2 Förändring av kostnader och intäkter

Under år 2019 beräknas verksamhetens nettokostnader exklusive

avskrivningar uppgå till 589,4 mnkr, vilket är en ökning med 2,9 % jämfört

med prognosen för år 2018. Jämfört med samma prognos beräknas intäkterna

från skatter och generella statsbidrag att öka med 2,5 % mellan åren.

Ovanstående betyder att nettokostnaden kommer att öka mer än

skatteintäkterna och statsbidragen, vilket återspeglas i den sänkta

resultatnivån.

14.10.3 Investeringsvolym

Investeringsbudgeten för år 2019 ligger på en nivå som inte kan finansieras

via kassaflödet från den löpande verksamheten. Som en följd av detta bedöms

upplåningsbehovet öka. År 2019 bedöms ett upplåningsbehov att uppkomma

på 28,5 mnkr. Tillsammans med prognosen för år 2018 innebär det att i slutet

av år 2019 bedöms låneskulden uppgå till 274 mnkr.

15 Alternativa budgetförslag

Liksom i tidigare års ekonomi- och målprocess finns tider insatta för

inlämning av alternativa budgetförslag från oppositionen. Detta för att

möjliggöra beredning av dessa, både i förvaltningen och i kommunstyrelsen

innan budgetärendet behandlas av kommunfullmäktige. I årets budgetarbete

har också en utökat budgetprocess genomförts där samtliga gruppledare haft

möjlighet att ställa frågor till och få information från förvaltningen. Inför

budget för år 2019 (2020-2022) har dock inget alternativt budgetförslag

inkommit.

16 Ekonomi- och målprocess

Till denna tjänsteskrivelse finns förslag till ekonomi- och målprocess för år

2019 bilagd, se bilaga 30. Ekonomi- och målprocessen för år 2019 är uppbyggd

på liknande sätt som den för år 2018 och bygger på upprättat förslag till

sammanträdestider för år 2019.

Andel av skatter och generella statsbidrag, procent

Bokslut Prognos Budget Budget Budget Budget

2017 2018 2019 2020 2021 2022

Verksamheten 93,2 95,9 96,4 95,5 95,0 94,0

Avskrivningar 5,0 5,3 5,1 5,1 5,1 5,1

Finansnetto -0,1 -0,3 0,0 0,0 0,1 0,1

Summa 98,1 101,0 101,5 100,7 100,3 99,3

Bengtsfors kommun



31(33)

Datum

2018-10-18

17 Bilageförteckning

Till denna tjänsteskrivelse redovisas detaljbudget för respektive verksamheter

och övriga bilagor enligt följande:

Budgetberedningens protokoll Bilaga 1

Politiska mål för år 2019-2022 Bilaga 2

Politisk verksamhet Bilaga 3

Kommunledningskontor Bilaga 4

Kommungemensamma anslag Bilaga 5

Arbetsmarknadsenheten Bilaga 6

Vuxenutbildningen Bilaga 7

Elevhälsa/särskoleansvar Bilaga 8

Förskoleverksamhet Bilaga 9

Grundskola inklusive fritidshem Bilaga 10

Gymnasium Bilaga 11

Kultur- och fritidsverksamhet Bilaga 12

Medicinskt ansvarig sköterska och biståndsbedömning Bilaga 13

Hemtjänst Bilaga 14

Särskilt boende Bilaga 15

Sjuksköterskor, rehabverksamhet och korttidsboende Bilaga 16

LSS och personlig assistans Bilaga 17

Psykiatri Bilaga 18

Individ- och familjeomsorg Bilaga 19

Flyktingmottagning Bilaga 20

Räddningstjänst Bilaga 21

Städ Bilaga 22

Måltid Bilaga 23

Affärsdrivande och lokalförsörjning m m Bilaga 24

Åtaganden Bilaga 25

Bidrag till föreningar Bilaga 26

Investeringsbudget 2019 Bilaga 27

Internbudget Bilaga 28

Taxor Bilaga 29

Ekonomiprocess 2019 Bilaga 30

Bengtsfors kommun



32(33)

Datum

2018-10-18

18 Beslutsförslag

Mot bakgrund av ovanstående tjänsteskrivelse jämte bilagor föreslås

kommunfullmäktige besluta

att fastställa budget för år 2019 i enlighet med resultaträkning enligt följande:

att avsteg från kommunfullmäktiges resultatmål på 1 % av skatteintäkter och

generella statsbidrag görs mot bakgrund av att kommunens

resultatutjämningsreserv i dagsläget uppgår till 59,2 mnkr och att anledningen

till den stora reserven är att kommunen erhållit intäkter under 2015-2017 som

kan matchas mot kostnader under år 2019 och framåt. I cirkulär 18:27 från

Sveriges kommuner och Landsting bedöms kraven avseende

konjunkturcykeln för att kunna ianspråkta resultatutjämningsreserven vara

uppfyllda under åren 2019-2021.

att ge budgetberedningen och kommunchefens ledningsgrupp i uppdrag att

snarast påbörja arbetet med att komma i ekonomisk balans på sikt.




att efter 1 år göra en uppföljning av arbetet med slyröjning och

utbildningsdelen av denna för att se att satsningen haft avsedd effekt.

att kommunstyrelsen har möjlighet att omdisponera drifts- och

investeringsmedel under pågående budgetår

Skattesats 22,92 för åren 2019-2022

Befolkningsminskning med 125 personer för år 2019 och 100 personer per år 2020-2022

Resultaträkning Bokslut Budget Prognos Budget Budget Budget Budget

2017 2018 2018 2019 2020 2021 2022

Verksamhetens intäkter 241,9 256,0 246,3 250,4 250,4 250,4 250,4

Verksamhetens kostnader -780,5 -802,9 -805,4 -826,8 -846,1 -862,5 -879,4

Pensionsutbetalningar -12,6 -12,2 -13,2 -12,7 -12,8 -12,9 -13,3

Attraktiva Bengtsfors -0,3 -0,3 -0,3 -0,3 -0,3 -0,3 -0,3

Besparingskrav 14,0 23,0 36,1

Verksamhetens nettokostnader -551,5 -559,4 -572,6 -589,4 -594,8 -602,3 -606,5

Avskrivningar -29,3 -35,6 -31,7 -31,4 -32,0 -32,6 -33,2

Nedskrivningar

Nettokostnader -580,8 -595,0 -604,3 -620,8 -626,8 -634,9 -639,7

Skatteintäkter 396,5 405,1 406,6 420,9 434,8 451,7 471,1

Statsbidrag 195,2 193,1 190,4 190,7 187,8 182,0 174,0

Finansiella intäkter 2,2 2,0 2,7 2,1 2,1 2,1 2,1

Finansiella kostnader -1,8 -2,0 -1,1 -2,1 -2,3 -2,5 -2,7

Realisationsvinst/-förlust

Resultat före extraordinära 11,3 3,2 -5,7 -9,2 -4,4 -1,6 4,8

Extraordinära intäkter

Extraordinära kostnader

Årets resultat 11,3 3,2 -5,7 -9,2 -4,4 -1,6 4,8

Täckning av underskott

Avsättning/uttag pensioner 1,3 1,4 1,6 1,7

Avsättning/uttag RUR

Justeringar balanskravsresultat

Balanskravsresultat 11,3 3,2 -5,7 -7,9 -3,0 0,0 6,5

Tilläggsbudget/omdisponering

Resultat efter avsättning 11,3 3,2 -5,7 -7,9 -3,0 0,0 6,5

Bengtsfors kommun



33(33)

Datum

2018-10-18

att förvaltningen har möjlighet att omdisponera mellan verksamheter inom

respektive verksamhetsområde

att godkänna de justeringar som gjorts i verksamhetsutrymmena enligt

budgetberedningens protokoll

att fastställa budget år 2020-2022 som planeringsunderlag i kommunens

rullande planering

att följa Sveriges kommuner och landstings rekommendationer avseende nivå

på internräntan

att fastställa investeringsbudget 2019 enligt bilaga

att godkänna de justeringar som gjorts i detaljbudgetarna enligt internbudget

2017 bilaga 28

att fastställa taxor och avgifter enligt bilaga 29

att, under förutsättning att förslag till politiska mål antas, fastställa samtliga

mål under avsnitt 5.1-5.5 samt 5.7-5.8 ovan som mål med betydelse för god

ekonomisk hushållning för år 2019 och att de ekonomiska målen under avsnitt

5.6 ska utgöra kommunens finansiella mål för år 2019

att fastställa balansräkning enligt avsnitt 14.8 som planeringsunderlag i

kommunens rullande planering

att fastställa kassaflödesanalys enligt avsnitt 14.9 som planeringsunderlag i


att fastställa finansiell analys enligt avsnitt 14.10 som planeringsunderlag i


Göran Eriksson Katrin Thoor

Kommunchef Biträdande kommunchef

BENGTSFORSKOMMUN

SAMMANTRÄDESPROTOKOLL

Datum

2018-1 0-"16

Bengtsfors kommun/Budgetberedningen

Plats och tid Sammanträdesrum Egersknatten, Kommunkontoret i Bengtsfors kl 08.00

Beslutande LedamöterPer Eriksson (S), ordförande

Per Jonsson (C)

Susanne Öhrn (S)

Lena Grönlund(S)

Carl Kullgren (L)

Christina Lundqvist (S)

Övriga närvarande Göran Eriksson, kommunchef

Katrin Thoor, biträdande kommunchefPeter Johansson, ekonomichef

Justerare Per Jonsson

Justeringens plats och tid

Underskrifker

Sekreterare

Ordförande

Justerare

Kommunkontoret i Bengtsfors den 16 oktober 2018

Per Jonsson (C)

Paragrafer

Organ

Sammanträdesdatum

ANSLAG/BEVIS

Protokollet är justerat. Justeringen har tillkännagivits genom anslag.

Bengtsfors kommun

201 8-"1 0-16

Datum då anslaget sätts upp 2018-10-16 Datum då anslaget tas ned 2018-11-11

Förvaringsplats för protokollet

Underskriff

Kommunkontoret i Bengtsfors

Katrin Thoor

JusterarJes sig@ ' TXI

,/, 'ffWUtdragsbestyrkande

BENGTSFORSKOMMUN

Bengtsfors kommun


Datum

2018-10-16

BB 51

Förslag till budget för år 2019 samt plan för 2020-2022

Förvaltningen överläinnade det tekniska budgetförslaget i augusti månad. De

politiska gruppeina har sedan dess haft möjligheter att diskutera förslaget.

Mot bakgtund av det ekonomiska läget och det allmänna valet beslutade

kornrnunfullmäktige att skjuta beslut om både drift- och investeringsbudget

för år 2019 (2020-2022) framåt itiden. Beslut kommer att fattas av

koinmunfullmäktige 26 november 2018.

Budgetberedningens arbete

Budgetberedningen har under september-oktober berett budget för år 2019

(2020-2022). Dessutom har en parallell process genomförts där samtliga

gruppledare fått information från och haft möjlighet att ställa frågor till

förvaltningen. När det gäller investeringsbudget gjordes också en del arbete

under maj månad, iru'ian beslut om att flytta fram processen fattades.

Utgångsläget för driftsbudgeten har varit det tekniska budgetförslaget OCl]

sedan har budgeten justerats med ett antal poster vilka redovisas under

rubriken Förändringar jämfört med det tekniska budgetförslaget för år 2019

(2020-2022) nedan. I budgetberedningens arbete med budget 2019 (2020-

2022) har, precis som vid budgetarbetet föregående år, särskilt fokus riktats

mot vissa frågor, vilka redovisas nedan under respektive nibrik. Dessutom

finns som vanligt en redovisning av ärendena som hänskjutits till

budgetberedningen.

Utgångsläget för investeringsbudgeten har varit den plan som beslutades i

samband med investeringsbudget för år 2018 (2019-2021).

Verksamhet som finansieras via tillfälliga medel från stat eller

annan myndighet

I budgetberedningens protokoll & budget 2018 (2019-2021) fanns följande

skrivning:

"I dagsläget finansieras stora delar av komrnunens verksamhet med externa

medel i form av statsbidrag och medel från främst Migrationsverket som är att

betrakta som tillfäIliga i olika grader. Totalt sett beräknas det vara 70-90

mnkr under år 2017. Om kornmunen själv skulle anställa personal för hela

surnman skulle det innebära cirka 140-170 heltidstjänster. Vissa av bidragen

komrner att försviru'ia under 2018, vissa kommer med säkerhet att finnas

under 2018 men sedan minska i en takt som idag inte är känd och vissa är

ännu mer osäkra. I vissa fall kornmer också motsvarande kostnader att

försvinna, men oftast kommer det att krävas ett aktivt arbete med att anpassa

verksarnheten utifrån minskade intäkter."

Under år 2018 har det visat sig att intäkterna på flera håll minskat snabbare än

vad som antogs under hösten 2017, vilket är en bidragande orsak till att

komrnunen beräknas redovisa ett negativt resultat för år 2018.

Utdragsbestyrkande

BENGTSFORSKOMMUN

Bengtsfors kommun


Datum

2018-10-16

Äldreomsorg - heltidsresan och personaltäthet

Korninunal och Sveriges Komi'nuner och Landsting (SKL) har kominit

överens om att heltid ska vara norm och att fler ska arbeta heltid år 2021.

För att underlätta införandet av heltid i Bengtsfors kommun har under våren

2018 en enkätundersökning bland medarbetarna inom vård och omsorg

genomförts. Svaren från denna enkät kornmer att användas för att ta fram ett

fungerande koncept. En undersökning har även skett bland cheferna inom

vård och omsorg för att ta reda på vad de anser vara viktigt att arbeta med för

att nå målet. En del som bidrar till en jämnare arbetsbelastning på boenden, är

en ökad personaltäthet, se nedan. Budgetberedningen föreslår att medel

avsätts för att kunna arbeta med införandet av möjligheten att arbeta heltid

inom äldreomsorgen.

Sedan halvårsskiffet 2015 har komrnunerna erhållit stimulansmedel från

staten i syfte att öka bemanningen på särskilda boenden och brukarnära

omsorg. Avsikten var att stimulera kommunerna i arbetet med att uppfylla

socialtjänstlagens intentioner angående bemaru'iing, att svara upp mot

brukarnas behov av ett mer personcentrerat arbetssätt och skapa

meningsfullhet i vardagen. Medlen upphör vid halvårsskiftet 2019 och

verksamheten har därför tillförts medel redan i det tekniska budgetförslaget

som kompensation för att nuvarande personaltäthet ska kunna bibehållas.

I samband med budget 2018 (2019-2021) beslutade kornrnunfu1lrnäktige att

avsätta medel för att höja personaltätheten till 0,67 år 2018 och att intentionen

var att successivt öka med 0,01 per år för att 2021 ligga på 0,70 per plats.

Ökningen för år 2019 finns med i budgetförslaget.

Attraktivitetshöjande åtgärder Billingsfors

Under år 2017 och 2018 har ett antal åtgärder vidtagits för att öka

attraktiviteten iBillingsfors, bl a kommunalt köp av två fastigheter för att

göra genomfarten i Billingsfors mer attraktiv och beslut om byggande av

lekpark/multiplan. En del i att öka attraktiviteten i Billingsfors är också det

utvecklingsprojekt på det särskilda boendet Solbacken.

I sitt förslag till budget 2019 (2020-2022) har budgetberedningen lagt in

investeringsmedel för att fortsätta med arbetet i Billingsfors.

n.AJustetåndes sigrl

! {, iJy

Utdragsbestyrkande

BENGTSFORSKOMMUN

Bengtsfors kommun


Datum

2018-10-16

Ärenden hänskjutna till budgetberedningen

KS % 67 2018-03-14 - Anläggningsbidrag för Knöstevikens ridanläggning

Kommunstyrelsen beslutade om anläggningsbidrag Knöstevikens

ridanläggning för år 2018-2020 med 250 tkr. Beloppet ingår ibudgetförslaget

för år 2019 (2020-2022).

KS % I67 2018-08-15 - Budget 2019 - DalsIands Energi- ochmiljöförbund

Koini'nunstyrelsen beslutade godkänna uppräkning med 2,6% på anslaget till

Dalslands Energi- och miljönämnd. Budgetberedningen föreslår där:för att O,I

mnkr avsätts för ändamålet.

KS Ffi 66 2018-03-14 - Familjecentral efter återremiss

Kornmunstyrelsen beslutade inrätta en familjecentral och att medel för detta

avsätts i driftsbudgeten. Beloppet ingår i budgetförslaget för år 2019 (2020-

2022).

Förändringar jämfört med det tekniska budgetförslaget för år

2019 (2020-2022)

Nedan redovisas samtliga, av budgetberedningen, föreslagna förändringar

jämfört med förvaltningens tekniska budgetförslag. Förändringarna är

uppdelade på olika typer.

Budgetberedningens förslag till budget 2019

Tekniskt budgetförslag

Förändrade förutsättningar för skatteintäkter, generella

statsbidrag,extra statsbidrag samt finansiella intäkter och

kostnader

Nya skatteprognoser inklusive vissa statsbidrag

Utfall vä1färdsmi5ardernaJustering av finansiella intäkter/kostnader, pensioner samt avskrivn.

Justeringar mot bakgrund av förändrade förutsättningar

inom verksamheten (främst volymförändringar)

Kommunal finansiering integrationsenhet

Grundsärskola och gymnasiesärskola

Ökade OH-kostnader för gymnasieskolan

Valnämnden (val till eu-parlamenetet 201 9)

Ökat anslag till Dalslands Energi- och miljöförbund

-14 0

IJusP, .,irr, n , k/:k'Lltdragsbestytkande

BENGTSFORSKOMMUN

Bengtsfors kommun


Datum

2018-10-16

Satsningar inför år 2018

Äldreomsorg (heltidsresan och personaltäthet)

SIyyröjningsutbildning

Minskning av tillfälliga anslag för år 2018 som finansieras via

tillfälliga medel från bl a Migrationsverket

Grundskola och särskola

Städverksamheten

Måltidsverksamheten

Överförmyndarnämnden

Besparingar/effektiviseringar samt resultatkrav

Besparing på Kommunledningskontoret

Besparing på Arbetsmarknadsenheten

Resultatkrav fjärrvärmeverksamheten (kompensera tidigare

underskott)

Budgeterat resultat

1% av skatteintäkter och generella statsbidrag

Differens

-7,9

6,1

-14,0

Budgetberedningen föreslår att komrnunfullrnäktige gör avsteg frånresultatmålet på 1,O % av skatteintäkter och statsbidrag. Motivet till det är attkornmunens resultatutjämningsreserv i dagsläget uppgår till 59,2 mnkr och attanledningen till den stora reserven är att kornmunen erhållit intäkter under2015-2017 som kan matchas mot kostnader under år 2019 och framåt.

Budgetberedningen föreslår att arbetet med att komma i ekonomisk balans på

sikt påbörias snarast och sker genom ett samarbete mellan budgetberedningenoch kornmunchefens ledningsgnipp. Planeringen ska bygga på ett resultat på -3 mnkr för år 2020, balans år 2021 och uppfyllande av kornrnunful1rnäktigesresultatmål på l% av skatteintäkter och statsbidrag under år 2022.

Budgetberedningens förslag om att ta bort det tillfälliga anslaget på 3 mnkr pågnindskola/särskola motiveras av att det är den verksamhet som haft störstkostnadsökningar de senaste åren. Det innebär en minskning avnettokostnaden med 3 tkr per elev; från 116 tkr ti11113 tkr. Verksarnheten hardock samtidigt kompenserats för de ökade kostnaderna för skolskjutsar.

I samband med kornmunfullmäktiges beslut om budget för år 2018 (2019-2021) beslutades om tillfölliga anslag som finansieras via tillfölliga medelfrån bl a Migrationsverket och att dessa medel var att betrakta som ettåriga

JusteratJe ign Utdragsbestyrkande

BENGTSFORSKOMMUN

Bengtsfors kommun


Datum

2018-10-16

och inte med automatik finns för år 2019 och framåt. I budgetberedningens

förslag till budget har 3,7 rni'ikr av totalt 7,7 mnkr tagits bort.

Investeringsbudget för år 2019

Koininunfullmäktige beslutade om att senarelägga beslutet om

investeringsbudget, vilket innebär att nytt budgetarbete med och beslut av

investeringsbudget kornmer att ske redan till våren. Mot bakgrund av detta

iru'ieMller budgetberedningens förslag endast investeringsbudget för år 2019.

Budgetberedningens förslag till investeringsbudget för år 2019 framgår av

bilaga.

Taxor för år 2019

Budgetberedningens förslag till taxor för år 2019 framgår av bilaga.

Utdragsbestyrkande

v:\klk\gemensam\tjänsteskrivelser\2018\bitr kommunchef\kommunstyrelsens mål 2019-2022 efter ksau okt 2018.docx



0531-52 60 00 Fax

0531-124 52 Hemsida

www.bengtsfors.se

Postadress


Besöksadress


Organisationsnr

212000-1470

Kommunledningskontoret Katrin Thoor, 0531-52 60 38 [email protected]

Sida

1(6)

Datum

2018-10-10

Kommunstyrelsens mål år 2019-2022

”Bengtsfors kommun är en livskraftig kommun genom samarbete och

individuell utveckling”

Samtliga mål ska utgå från Bengtsfors kommuns vision ovan.

Kommunfullmäktiges kommunövergripande mål är alla formulerade som ett

framtida önskvärt tillstånd som kommunen vill uppnå.

Kommunfullmäktiges mål är 8 till antalet. Under varje mål finns ett antal mål

nedbrutna på kommunstyrelsenivå.

Bengtsfors kommuns invånare erbjuds en god, jämlik och kunskapsbaserad socialtjänst, vård och omsorg

Människors trygghet i vardagen är en av kommunens viktigaste uppgifter.

Barn och unga ska stödjas tidigt för att klara skola och yrkesliv. Människor i

behov av försörjningsstöd ska stöttas och stärkas till egenförsörjning. Fokus

ska ligga på tidiga insatser; oavsett var i livet invånarna befinner sig. Sociala

området arbetar kunskapsbaserat och innovativt. Digital utveckling och

välfärdsteknologi ska ge möjligheter till ökad livskvalitet, trygghet och

självständighet för den äldre och högre effektivitet inom äldreomsorgen.

Mål Mått/indikator Mätfrekvens Tidigare resultat

Målsättning

Antalet lösningar inom e-hälsa och välfärdsteknik ska öka

Antal nya e-tjänster och andra tekniska lösningar

Löpande + 2 st per år

Andelen nöjda brukare inom hemtjänsten ska öka

Helhetsbedömning hemtjänst

1 gång per år 89 index (2015)

94 index (2016)

96 index (2017)

95 index

Andelen nöjda brukare inom särskilt boende ska öka

Helhetsbedömning särskilt boende


93 index (2016)

95 index

Bengtsfors kommun


Sida

2(6)

Datum

2018-10-10

87 index (2017)

Andel nöjda brukare inom LSS ska öka

Enkät upplevelse av trivsel och att personalen bryr sig om

1 gång per år 94% (2016) 95 index

Antal hushåll med försörjningsstöd längre tid än 1 år ska minska

Antal hushåll med försörjningsstöd längre tid än 1 år

Varje månad 156 st (jan 2017)

96 st (nov 2017)

Minska med 5% per år

Bengtsfors kommun har en god och jämlik utbildning

Utbildning är den viktigaste faktorn för en framtida god hälsa. All pedagogisk

verksamhet ska utgå från varje individs unika förmåga. Den ska skapa

förutsättningar för måluppfyllelse samt motivation för fortsatta studier och

etablering på arbetsmarknaden och för livslångt lärande. Invånarna ska som

människor kunna växa och vara en del i det ständigt förändrade kunskaps-

och informationssamhället. Alla barn och ungdomar ska ha lika rättigheter,

skyldighet och möjligheter oavsett förutsättningar.


Målsättning

Samtliga elever i grundskolan ska, utifrån sin förmåga, nå så högt meritvärde som möjligt

Andel elever som förbättrat sitt meritvärde mellan årskurs 6 och årskurs 9

2 gånger per år 95%

Elevernas måluppfyllelse i de tidiga skolåren ska säkerställas

Andel elever som kan läsa efter årskurs 1

1 gång per år 100%

Andelen behöriga till studieförberedande och yrkesförberedande gymnasieprogram ska öka

Behörighet till studieförberedande respektive yrkesförberedande program

2 gånger per år Studief 70%

Yrkesf 80%

Andelen unga som är i jobb eller studier 2 år efter avslutad gymnasieutbildning ska öka

Andel ungdomar som är i jobb eller studier 2 år efter avslutad gymnasieutbildning

1 gång per år 90%

Fler elever ska uppleva sin skolgång positivt

Sammanvägt resultat i elevenkät årskurs 5 och 8

1 gång per år 93% (åk 5 2014)

71% (åk 8 2014)

Åk 5: 93%

Åk 8: 82%

Samtliga studerande ska klara målen i SFI inom utsatt tid

Andelen studerande som klarar målen i SFI inom utsatt tid

2 gånger per år 100%

Andelen nöjda föräldrar inom förskolan ska öka

1 gång per år 95 index

Bengtsfors kommun


Sida

3(6)

Datum

2018-10-10

Bengtsfors kommun har ett bra företagsklimat och ett starkt, differentierat näringsliv

Bengtsfors kommun ska upplevas som en attraktiv kommun där goda

relationer och korta beslutsvägar präglar kontakterna med företagen.

Kommunen ska driva offensiva satsningar för att attrahera investeringar och

nyetableringar.


Målsättning

Näringslivsklimatet i kommunen ska förbättras

Sammanfattande omdöme i Svenskt Näringslivs enkät

1 gång per år 3,50 snittbetyg (2016)

3,57 snittbetyg (2017)

Öka och nå 4,0 snittbetyg senast 2022

Svenskt Näringslivs ranking

1 gång per år Rank 167 (2016)

Rank 154 (2017)

Långsiktigt förbättra placeringen och nå topp 100 år 2022

Resultatet i INSIKT ska förbättras

Nöjd kundindex totalt INSIKT

Varje kvartal 71 index (2013)

77 index (våren 2018)

79 index

Förutsättningarna för företagens kompetensförsörjning ska förbättras

Tillgång till kompetens - enkät

1 gång per år Betyg 2,8 (2017)

Plats 207 (2017)

Öka och nå betyg 3,2 och plats 150 år 2020

Skolans attityder till företagande - enkät

1 gång per år Betyg 4,0 (2017)

Plats 99 (2017)

Öka och nå betyg 4,2 och plats 60 år 2020

Antal nya företag i kommunen ska öka

Nya företag per 1 000 invånare i kommunen (Bolagsverket)

1 gång per år 2,81 st (2017)

Plats 272

Öka och nå 4,0 st och plats 200 år 2020

Nya företag totalt Löpande 62 st (2017) Öka och nå 88 st år 2020

Bengtsfors kommun har ett aktivt och nyskapande kultur- och fritidsutbud för alla

Människors välbefinnande, utveckling och upplevelser är grundläggande för

att skapa en kreativ och fungerande livsmiljö. Att skapa attraktiva platser där

kultur spelar en aktiv roll blir allt viktigare, både för att skapa ett

meningsfyllt liv för boende och besökare men också för att stimulera tillväxt.

Ett närmare samarbete mellan kultur och näringsliv ska främjas och

strukturella möjligheter via samverkan till kulturaktiviteter genom ökad

tillgänglighet, för alla åldrar ska skapas.

Bengtsfors kommun


Sida

4(6)

Datum

2018-10-10


Målsättning

Fler medborgare ska uppleva att kultur- och fritidsutbudet i kommunen är bra

Index – fritidsmöjligheter medborgarundersökning


55 index (2017)

65 index

Fler medborgare ska uppleva att kommunen är attraktiv

Nöjd-region-index medborgarundersökning


56 index (2017)

65 index

Förutsättningarna för ett rikt friluftsliv ska förbättras

Ranking i Sveriges friluftskommun

1 gång per år Rank 179 (2017)

Rank 150

Bengtsfors kommun är en attraktiv arbetsgivare

Personalen ska erbjudas trygga anställningar och en god arbetsmiljö.

Arbetsplatsen skall genomsyras av öppenhet, förtroende, delaktighet och

personalens idéer har genomslagskraft. Kommunen måste också säkerställa

behovet av personalresurser och kompetens på kort och lång sikt samt

planera för att kunna ersätta ledarpositioner och andra nyckelfunktioner.


Målsättning

Sjukfrånvaron ska fortsätta ligga på en låg nivå

Sjukfrånvarostatistik Varje månad 5,47% (2017)

5,14% (2016)

5%

Kommunens attraktivitet som arbetsgivare ska förbättras

Hållbart medarbetarengagemang - enkätundersökning


80 index

Implementering av Handlingsplan Heltid 2018-2021

1 gång per år Målsättningarna i planen ska infrias

Kommunen ska förbättra arbetet med kompetensförsörjning

Statistik över behörig personal (lärare, förskollärare, undersköterskor, sjuksköterskor)

2 gånger per år Högre andel behörig personal än tidigare år

Fler anställda ska utnyttja friskvårdsbidraget

Statistik över antal som utnyttjar friskvårdsbidraget

2 gånger per år Öka med 5 procentenheter

Bengtsfors kommun


Sida

5(6)

Datum

2018-10-10

Bengtsfors kommun har en tydlig ekonomistyrning och god kontroll

Kommunen har som strategiskt mål att utföra all verksamhet med tydlig

kvalitet och resultatredovisning, med en effektiv resursanvändning och med

en god framförhållning inför förändrade finansiella förutsättningar.


Målsättning

Balanskravsresultatet ska minst ligga på nivån för god ekonomisk hushållning

Balanskravsresultat 2 gånger per år 0,01% (2014)

3,4% (2015)

5,7% (2016)

1,0% av skatteintäkter och generella statsbidrag

Verksamhetens nettokostnad ska inte överstiga budgeterad nivå

Avvikelse mellan faktisk och budgeterad nettokostnad

3 gånger per år ≥ 0 tkr

Samtliga investeringsprojekt ska följas upp kontinuerligt

Uppföljning av investeringsprojekt avseende ekonomi, tidplan etc.

3 gånger per år Uppföljning minst 3 gånger per år

Soliditeten (exkl RUR) ska förbättras

Soliditet exkl RUR 2 gånger per år 43,8% (2015) 47,8% (2016)

42,6% (2017)

45%

Bengtsfors kommun är en hållbar kommun – både miljömässigt och socialt

Kommunen ska arbeta för en resurseffektiv och ansvarsfull utveckling för att

säkerställa att nuvarande och kommande generationer får en hälsosam, god

och socialt utvecklande miljö.


Målsättning

Mängden matsvinn ska minska

Statistik över matsvinn 2 gånger per år

Minska matsvinnet med 10% mellan varje mättillfälle eller årligen 20%

Energiförbrukningen i kommunen lokaler ska minska

Total energiåtgång i kommunala lokaler

2 gånger per år

Minska energiförbrukningen med 1% per mättillfälle eller årligen 2%.

Målsättningen i livsmedelspolicyn om andelen ekologiska inköp ska nås

Andel ekologiska livsmedelsinköp

2 gånger per år

20%

Andelen fossilfria fordon ska öka

Andel fordon 2 gånger per år

Öka med 10 procentenheter per år

Mängden farligt avfall som har hamnat fel i hushållsavfall ska minska

Vikt farligt avfall vid årlig plockanalys

1 gång per år 0,98 kg/person (2017)

Den sammanlagda vikten farligt avfall ska understiga f g år och senast år 2025 vara 0.

Bengtsfors kommun


Sida

6(6)

Datum

2018-10-10

Mängden hushållsavfall som samlas in i kärl ska minska

Insamlade mängder kärlavfall samt årliga plockanalyser

1 gång per år Mängden avfall ska understiga f g år och 2025 ha minskat med 20% jämfört med år 2016

Ungdomsarbetslösheten ska minska

Arbetsmarknadsstatistik Varje månad Max 5% över snittet för länet

Bengtsfors kommun har attraktiva och trygga närmiljöer

Kommunen ska tillhandahålla fysiska miljöer – både utomhus såsom gator,

vägar, allmänna platser, parker, grönytor och inomhus i kommunens lokaler

för medborgares verksamheter. Lokaler ska upplevas attraktiva, välskötta,

välfungerande, tillgängliga och trygga i samspel med både människa och

miljö. Torg och allmänna platser ska utformas till levande offentliga

mötesrum som inspirerar människor att vistas och verka i dem.


Målsättning

Fler medborgare ska känna sig trygga i kommunen

Index - trygghet medborgarundersökning


75 index

Förnyelsegraden för gatubeläggning ska förbättras

Förnyelsegrad 1 gång per år 3%

Fler medborgare ska vara nöjda med kommunens gång- och cykelvägar

Index – gång och cykelvägar medborgarundersökning


Fler medborgare ska vara nöjda med kommunens VA-verksamhet

Index – vatten och avlopp medborgarundersökning


v:\klk\gemensam\tjänsteskrivelser\2018\bitr kommunchef\budget 2019\produktblad\budget 2019\politisk verksamhet 2019.docx



0531-52 60 00 Fax

0531-124 52 Hemsida

www.bengtsfors.se

Postadress


Besöksadress


Organisationsnr

212000-1470

Politisk verksamhet

Samtlig politisk verksamhet har samlats på detta blad.

Verksamhetskod Verksamhet Budget 2019, tkr

1001 Kommunfullmäktige 845

1002 Kommunstyrelse 2 646

1003 Valnämnd 300

1004 Myndighetsnämnd 124

1101 Partistöd 175

1200 Revision 503

1302 Administration KS 457

9351 Oförutsett kommunstyrelsen 1 000

Summa (2018: 5 867) 6 050

Beskrivning av förändringar för år 2019

Personalkostnader har räknats upp med löneökningar. Eftersom det är val

även år 2019 (eu-parlamentet) är anslaget på verksamhet 1003 oförändrat

jämfört med år 2018. Några mindre omdisponeringar har också gjorts, men i

övrigt är anslagen oförändrade.

c:\users\kattho\desktop\budget 2018-10-20\produktblad\klara\klk 2019.docx



0531-52 60 00 Fax

0531-124 52 Hemsida

www.bengtsfors.se

Postadress


Besöksadress


Organisationsnr

212000-1470

Kommunledningskontor inklusive områdeschefer

Kommunledningskontoret ger service till kommunens samtliga enheter och

består av fem delar; utvecklings- och administrationsenhet, ekonomienhet,

personalenhet, IT-serviceenhet samt samhällsbyggnadsenhet. Rent

organisatoriskt tillhör numera också arbetsmarknadsenheten och

integrationsenheten till kommunledningskontoret, men de redovisas separat.

På utvecklings- och administrationsenheten finns kommunchefens strategiska

resurser, nämndsadministration, diarium och generella utredningsresurser.

Ekonomienheten ansvarar för allt löpande ekonomiarbete såsom

kassafunktion, leverantörsbetalningar, förvaltning av ekonomisystem och

ekonomstöd till samtliga verksamheter. När det gäller personalenheten ligger

här det kommungemensamma ansvaret för lönehantering och förvaltning av

lönesystem. Enheten ger också stöd och service till samtliga kommunens

verksamheter inom personalområdet. På IT-serviceenheten ligger det

kommungemensamma ansvaret och servicen till verksamheterna vad avser

alla delar inom IT-området, telefoni, växel, reception etc.

Samhällsbyggnadsenheten ansvarar för arbete med bygglov, översikts- och

detaljplanering, exploatering och andra strategiska frågor inom området.

På detta produktblad redovisas också områdescheferna för de tre

verksamhetsområdena. När det gäller budgetanslagen återfinns här ett antal

verksamheter som i alla avseenden inte är strategiska resurser, men där

ansvaret är kopplat till funktioner på kommunledningskontoret.

Personal

Kategori Antal

Förvaltnings-/områdeschefer 4,00

Enhetschefer 5,00

Handläggare 35,50

Administratör/receptionist 2,00

Summa 46,50

Bengtsfors kommun


Sida

2(3)

Datum

Budget


1305 Överförmyndarverksamhet 1 411

1307 Internationell verksamhet 300

2151 Samhällsbyggnadsenhet 4 219

2152 Markreserv 111

2153 Planarbete 300

2155 Detaljplanering 0

2156 MBK-verksamhet 500

2157 Lov och rådgivning -660

2201 Utvecklingsarbete 15

2203 Marknadsföring/information 540

2204 Näringslivsarbete 1 575

2206 Varudistribution 60

2251 Konsumentrådgivning 98

2301 Turistbyrå 803

2304 Övrig turistverksamhet 75

2611 Miljösamverkan, Dalsland 2 897

2631 Folkhälsoarbete 308

2632 Ungdomsrådet 88

5301 Färdtjänst 2 660

6121 Frivilligcentralen 500

8321 Lokal landsbygdstrafik 231

9201 Kommunledningskontor 5 112

9204 Ekonomienhet 5 648

9206 Personalenhet 4 338

9207 IT/PA system 425

9208 Avtalsabonnemang 40

9209 IT 5 357

9210 IT-tjänster 3 306

9212 Telefonväxel 2 735

9213 Vaktmästeri, kommunledningskontor 1 343

9217 Utvecklings- och administrationsenh 6 471

9403 Gemensam fortbildning 425

9404 Rehabiliteringsåtgärder 200

9506 Central Rehab 250

9507 Gemensam kompetensutveckling 500

9550 Digitala tjänster 400

9551 Sparbeting -400

Summa (2018: 50 532) 52 181

Bengtsfors kommun


Sida

3(3)

Datum


Personalkostnader har räknats upp med löneökningar och en del

omdisponeringar har gjorts. Verksamhet 5301 har räknats upp med 1 000 tkr

enligt prognos för år 2018 och verksamhet 2611 med 100 tkr mot bakgrund av

beslut i kommunstyrelsen. I budget för verksamhet 1305 finns 500 tkr

tillfälligt från etableringsersättningen, vilket innebär en minskning på lika

mycket jämfört med år 2018.

Medel (600 tkr) från det extra statsbidraget har lagts på verksamhet 9204 för

finansiering av en ekonom som bl a arbetar med verksamheterna kring

flyktingmottagning och integration.

Kommunledningskontoret har också ålagts en besparing på 400 tkr.

v:\klk\gemensam\tjänsteskrivelser\2018\bitr kommunchef\budget 2019\produktblad\budget 2019\kommungemensamt 2019.docx



0531-52 60 00 Fax

0531-124 52 Hemsida

www.bengtsfors.se

Postadress


Besöksadress


Organisationsnr

212000-1470

Kommungemensamma anslag

Under denna rubrik finns ett antal anslag som är gemensamma för samtliga

kommunens verksamheter. Det handlar uteslutande om gemensamma

personalkostnader.


9251 Utbildningar 602

9252 Företagshälsovård 484

9253 Friskvård 160

9254 Chefsrekrytering 150

9255 Omställningskostnader 100

9256 Fackliga förtroendevalda 1 264

9257 Hedersgåvor 80

9259 Handledarstöd 1 050

9353 Ansvarsförsäkring 150

9601 Pensioner 12 700

Summa (2018: 16 251) 16 740


De flesta anslag är oförändrade jämfört med budget 2018, men undantag för

någon omdisponering. Verksamhet 9256 har dock räknats upp med

löneökningar och anslaget för pensioner, 9601 har justerats mot bakgrund av

prognos från pensionsbolaget. Medel på verksamhet 9259 har finansierats via

det extra statsbidraget.

c:\users\kattho\desktop\budget 2018-10-20\produktblad\klara\ame 2019.docx



0531-52 60 00 Fax

0531-124 52 Hemsida

www.bengtsfors.se

Postadress


Besöksadress


Organisationsnr

212000-1470

Arbetsmarknadsenheten

Kommunens arbetsmarknadsenhet ansvarar för och administrerar de flesta

personer som är i arbetsmarknadsåtgärder av olika slag.

Personal

Kategori Antal

Chef 1,00

Arbetsledare 2,50

Handläggare 3,00

Arbetsterapeut 1,00

Assistenter 0,75

Maskinförare 1,00

Summa 9,25

Budget


6101 Returen -62

6102 Slyröjning 700

6103 Administration AME 3 877

6104 Lönebidrag, BEA 3 808

6117 Projekt funktionsnedsatta 300

6119 Projekt tillf anst lön 0

6120 Projekt tillf anst mtrl 0

8101 Skogsverksamhet 500

Summa (2018: 8 040) 9 123


Samtliga personalkostnader är uppräknade med löneökningar. Några mindre

omdisponeringar har också gjorts. Verksamhet 6102 har tillförts 700 tkr för

finansiering av slyröjning och utbildningsinsatser inom området. Samtidigt

har ett besparingskrav på 200 tkr lagts på verksamhet 6104. I verksamhet

Bengtsfors kommun


Sida

2(2)

6104 finns också medel för en arbetsterapeuttjänst (600 tkr) finanserat via det

extra statsbidraget.

c:\users\kattho\desktop\budget 2018-10-20\produktblad\klara\vux 2019.docx



0531-52 60 00 Fax

0531-124 52 Hemsida

www.bengtsfors.se

Postadress


Besöksadress


Organisationsnr

212000-1470

Vuxenutbildningen

Denna enhet ansvarar för samtlig vuxenutbildning på grundskole-, gymnasial

och eftergymnasial nivå inklusive SFI-undervisningen. Mycket av

utbildningen genomförs inte med egen personal utan köps upp av externa

utbildningsföretag. När det gäller personalen finansieras 2 handläggare och 1

lärare av externa medel.

Personal

Kategori Antal

Chef 1,00

Handläggare 1,00

Assistenter 1,00

Studie- och yrkesvägledare 1,00

Lärare 7.00

Summa 11,00

Budget


4700 Grundläggande vuxenutbildning 367

4720 Gymn vuxenutb och påbyggn utb 4 785

4740 Särvux 257

4752 Högskoleutb, kval yrkesutb 61

4760 Svenskunderv invandrare 1 012

4780 Uppdragsutbildning 0

6113 Feriepraktik 250

6116 En väg in 500

Summa (2018: 7 042) 7 232


Personalkostnader har räknats upp med löneökningar. I övrigt är anslagen

oförändrade.

c:\users\kattho\desktop\budget 2018-10-20\produktblad\klara\elevhälsa-särskola 2019.docx



0531-52 60 00 Fax

0531-124 52 Hemsida

www.bengtsfors.se

Postadress


Besöksadress


Organisationsnr

212000-1470

Elevhälsa och särskoleansvar

Inom denna enhet finns elevhälsa och särskoleansvaret i kommunen. Chef för

denna enhet är områdeschefen för barn, utbildning, kultur, fritid.

Personal

Kategori Antal

Psykolog 0,80

Kurator 1,60

Skolläkare 0,20

Skolsköterskor 2,82

Studie- och yrkesvägledare 1,60

Kommunpedagog 0,70

Samordnare 1,20

Summa 8,92

Budget


9407 Elevhälsa 4 368

Summa (2018: 4 214) 4 368


Personalkostnaderna har räknats upp med löneökningar, men i övrigt är

anslaget oförändrat.

Verksamheten kan omfattas av borttagande av det tillfälliga tillskott på 3 000

tkr från etableringsersättningen som görs inför år 2019.

c:\users\kattho\desktop\budget 2018-10-20\produktblad\klara\förskoleverksamhet 2019.docx



0531-52 60 00 Fax

0531-124 52 Hemsida

www.bengtsfors.se

Postadress


Besöksadress


Organisationsnr

212000-1470

Förskoleverksamhet

Denna verksamhet innefattar samtliga förskolor för barn mellan 1 och 5 år.

Förskoleverksamhet bedrivs för närvarande på följande ställen:

Långevi: 6 avdelningar, 105 barn

Mellangården: 4 avdelningar, 80 barn

Skåpafors förskola: 2 avdelningar, 35 barn

Lövåsens förskola: 4 avdelningar, 70 barn

Enebackens förskola: 5 avdelningar, 90 barn

Bäckängens förskola: 4 avdelningar, 70 barn

Dessutom finns anslaget till personalkooperativet Lantlyckan (2 avdelningar)

under denna verksamhet.

Under hösten har också Öppen förskola/familjecentral tillförts verksamheten.

Personal

Kategori Antal

Chefer 3,00

Resurs/fritidspedagog 1,00

Övrig verksamhetspersonal 70,90

Summa 74,90

Budget


4000 Familjecentral/Öppen förskola 1 000

4070 Förskola 49 678

4072 Lantlyckan 2 272

4402 Barn med särskilda behov 1 098

9406 Försäkringar, AV-central m m 248

Summa (2018: 53 003) 54 296

Bengtsfors kommun


Sida

2(2)


Personalkostnader är uppräknade med löneökningar och vissa

omdisponeringar har skett. Verksamhet 4000 har tillkommit mot bakgrund av

beslut om utökning av familjecentral och öppen förskola under år 2018. I

verksamhetens budget ingår ett tillfälligt anslag på 500 tkr från

etableringsersättningen.

Utöver de kommunala medel som läggs till skolan erhåller verksamheten

också stora volymer externa bidrag.

c:\users\kattho\desktop\budget 2018-10-20\produktblad\klara\grundskola inkl fritidshem 2019.docx



0531-52 60 00 Fax

0531-124 52 Hemsida

www.bengtsfors.se

Postadress


Besöksadress


Organisationsnr

212000-1470

Grundskola inklusive fritidshem

Denna verksamhet innefattar samtlig grundskola inklusive förskoleklass och

fritidshem. Grundskola bedrivs på följande ställen i kommunen:

Bengtsgården: 436 elever

Franserudsskolan: 322 elever

Ekhagsskolan: 222 elever

Bäckeskolan: 87 elever

Summa: 1 067 elever

Dessutom finns för närvarande fritidshem på följande platser:

Lövåsens fritids: 38 barn

Skåpafors fritids: 35 barn

Personal

Kategori Antal

Chefer inkl biträdande och samordnare 7,00

Special-/socialpedagoger 2,40

Beteendevetare 1,00

Verksamhetspersonal 136,65

Summa 147,05

Bengtsfors kommun


Sida

2(2)

Budget


4250 Fritidshem 9 865

4350 Förskoleklass 4 529

4400 Grundskola 70 120

4402 Barn med särskilda behov 2 562

4403 Skjutsverksamhet 14 850

4430 Grundsärskola 11 670

9406 Försäkringar, AV-central m m 578

9408 Tryggad skolgång 2 700

Summa (2018: 111 005) 116 874


Personalkostnaderna har räknats upp med löneökningar. Verksamhet 4403

och 4430 har utökats med 2 500 tkr respektive 2 600 tkr utifrån prognos för år

2018 angående skjutskostnader och volymförändringar.

Verksamheten kan omfattas av borttagande av det tillfälliga tillskott på 3 000

tkr från etableringsersättningen som görs inför år 2019.

Verksamhetens tillfälliga tillskott på 3 000 tkr från etableringsersättningar för

år 2018 har tagits bort inför budgetåret 2019. På vilket sätt effekten av detta

fördelas mellan grundskola, särskola, fritidshem eller elevhälsa avgörs av

verksamhetsansvariga.

Från det extra statsbidraget har verksamheten tillförts 600 tkr för ytterligare

en specialpedagog.



v:\klk\gemensam\tjänsteskrivelser\2018\bitr kommunchef\budget 2019\produktblad\budget 2019\gymnasium 2019.docx



0531-52 60 00 Fax

0531-124 52 Hemsida

www.bengtsfors.se

Postadress


Besöksadress


Organisationsnr

212000-1470

Gymnasium

Den största kostnaden inom detta område är de interkommunala avgifter som

kommunen betalar för sina gymnasieelever. Till detta kommer kostnader för

inackorderingsbidrag och skjutsverksamhet. När det gäller kommunens egen

gymnasieskola finansieras den av de interkommunala avgifter som betalas för

de elever som går på skolan med undantag för de avgifter som avser kostnader

som finns på andra ställen i kommunen. Det innebär att antal årsarbetare och

andra kostnader på Strömkulleskolan helt styrs av hur många elever som

söker sig till skolan.

Som grund till beräkningen av hur stora interkommunala avgifter kommunen

kommer att ha finns befolkningsprognos för invånare i Bengtsfors kommun

mellan 16 och 19 år. Antagande är gjort om att samtliga invånare mellan 16

och 18 år går på gymnasiet och att dessutom var femte 19-åring går ett fjärde

år. Antalet elever som Bengtsfors kommun betalade interkommunal avgift för

var 323 under år 2017.


4500 Gymnasieskola -2 993

4501 Interkommunal ersättning 37 700

4502 Gymnasiala läroverktyg 600

4505 Gymnasieskjutsar och inackordering 1 200

4530 Gymnasiesärskola 2 400

Summa (2018: 42 103) 38 907


En minskning av anslaget på verksamhet 4501 har gjorts med 1 500 tkr mot

bakgrund av minskat antal elever. Verksamhet 4500 har justerats utifrån

ökade gemensamma kostnader och anslaget på verksamhet 4530 har minskats

mot bakgrund av minskade volymer. I övrigt är anslagen oförändrade.



v:\klk\gemensam\tjänsteskrivelser\2018\bitr kommunchef\budget 2019\produktblad\budget 2019\kultur- och fritid 2019.docx



0531-52 60 00 Fax

0531-124 52 Hemsida

www.bengtsfors.se

Postadress


Besöksadress


Organisationsnr

212000-1470

Kultur- och fritidsverksamhet

Den sammanslagna enheten för kultur- och fritidsverksamheten har en

gemensam chef. Här ligger ansvaret för fritidskontor, kommunens bibliotek,

kulturskolan och övriga kultur- och fritidsanslag inklusive fritidsgårdar.

Huvudbiblioteket finns i Bengtsfors och filialer i Dals Långed och Bäckefors.

Personal

Kategori Antal

Chef 1,00

Handläggare 1,00

Assistenter 0,25

Bibliotekspersonal 5,60

Personal fritidsgårdar 1,00

Musiklärare 5,00

Summa 13,85

Budget


2305 Vandringsleder 53

3003 Fritidskontor 1 163

3007 Fritidsfiskefrågor 20

3008 Simskola 239

3150 Allmän kulturverksamhet 1 164

3200 Bibliotek 4 235

3300 Musikskola/kulturskola 2 855

3500 Fritidsgårdar 1 243

9405 Barnkultur 50

Summa (2018: 10 755) 11 022



oförändrade.

v:\klk\gemensam\tjänsteskrivelser\2018\bitr kommunchef\budget 2019\produktblad\budget 2019\mas och bistånd och gemensamma 2019.docx



0531-52 60 00 Fax

0531-124 52 Hemsida

www.bengtsfors.se

Postadress


Besöksadress


Organisationsnr

212000-1470

Medicinskt ansvarig sköterska och biståndsbedömning samt gemensamma kostnader sociala området

Under denna rubrik finns gemensamma tjänster för det sociala området. Här

ingår bl.a. MAS och biståndsbedömare. Hyresintäkter och hyreskostnader

inom äldreomsorgen redovisas här samt övriga gemensamma intäkter och

kostnader inom det sociala området.

Personal

Budget


2670 Alkoholtillstånd m m 104

5101 Vård/omsorg ord boende äldre -2 800

5105 Vård/oms sär boende äldre 8 225

5109 Bostadsanpassning 1 230

9500 Gemensam administration 3 421

9502 Biståndsbedömare 3 159

Summa (2018: 11 159) 13 339


Personalkostnader har räknats upp med löneökningar och hyreskostnader har

räknats upp. Vissa omdisponeringar har också gjorts. I övrigt är anslagen

oförändrade.

På verksamhet 5105 ligger 3,5 mnkr för finansiering av heltidsresan som

sedan ska fördelas på de olika delarna inom äldreomsorgen.

Kategori Antal

Handläggare 4,75

Medicinskt ansvarig sköterska 0,70

Socialt ansvarig samordnare 0,50

Summa 5,95

v:\klk\gemensam\tjänsteskrivelser\2018\bitr kommunchef\budget 2019\produktblad\budget 2019\hemtjänst 2019.docx



0531-52 60 00 Fax

0531-124 52 Hemsida

www.bengtsfors.se

Postadress


Besöksadress


Organisationsnr

212000-1470

Hemtjänst

Under denna rubrik återfinns all hemtjänstverksamhet inom kommunen

inklusive nattpatrull.

Personal

Kategori Antal

Chefer 2,00

Assistenter 4,00


Summa 68,13

Utöver ovanstående finns personal som finansieras via statliga stimulansmedel

Budget


5101 Vård/omsorg ordinarie boende äldre 46 171

Summa (2018: 43 718) 46 171


Personalkostnader har räknats upp med löneökningar och några

omdisponeringar har skett. Budgeten har justerats med kostnadsökningar för

tjänsteköp (städ/tvätt) och det faktum att stimulansmedlen försvinner under år

2019.

Verksamheten kommer också att påverkas av att 3,5 mnkr tillförs

äldreomsorgen för finansiering av heltidsresan. Innan fördelning ligger dessa

medel på verksamhet 5105 på produktbladet Medicinskt ansvarig sköterska

och biståndsbedömning sam gemensamma kostnader sociala området.

v:\klk\gemensam\tjänsteskrivelser\2018\bitr kommunchef\budget 2019\produktblad\budget 2019\sb 2019.docx



0531-52 60 00 Fax

0531-124 52 Hemsida

www.bengtsfors.se

Postadress


Besöksadress


Organisationsnr

212000-1470

Särskilt boende

Under denna rubrik återfinns de särskilda boendena i kommunen som bedrivs

på följande ställen:

Björklunda, Bäckefors 21 platser

Granåsgården, Bengtsfors 60 platser

Kolaregården, Dals Långed 10 platser

Solbacken, Billingsfors 46 platser

Personal

Kategori Antal

Chefer 4,00

Assistenter 1,25


Summa 119,45

Utöver ovanstående finns personal som finansieras via statliga stimulansmedel

Budget


5104 Dagverksamhet 1 912

5105 Särskilt boende äldre 72 517

Summa (2018: 72 780) 74 429


Personalkostnader har räknats upp med löneökningar och hyreskostnader har

räknats upp. Vissa omdisponeringar har gjorts och justering har gjorts mot

bakgrund av att de statliga stimulansmedlen försvinner under år 2019.

Verksamheten har tillförts medel för att öka personaltätheten till 0,68 enligt

intentionen i kommunfullmäktiges beslut. Anslaget för utvecklingsprojektet

på Solbacken har minskats eftersom projektet löper ut under år 2019.


äldreomsorgen för finansiering av heltidsresan. Innan fördelning ligger dessa

medel på verksamhet 5105 på produktbladet Medicinskt ansvarig sköterska

och biståndsbedömning sam gemensamma kostnader sociala området.

c:\users\kattho\desktop\budget 2018-10-20\produktblad\klara\ssk rehab och korttid 2019.docx



0531-52 60 00 Fax

0531-124 52 Hemsida

www.bengtsfors.se

Postadress


Besöksadress


Organisationsnr

212000-1470

Sjuksköterskor, rehabenhet och korttidsverksamhet

Under denna rubrik återfinns sjuksköterskeorganisationen, rehabenheten,

korttidsverksamheten samt fotvård.

Personal

Kategori Antal

Chef 2,00

Assistent 0,50

Sjuksköterskor 18,58

Övrig verksamhetspersonal 25,58

Summa 46,66

Budget


5103 Korttid 9 561

5106 Fotvård 130

9508 SSK-organisation 17 383

9509 Rehab 6 059

Summa (2018: 29 233) 33 133


Personalkostnader har räknats upp med löneökningar och hyreskostnaderna är

uppräknade. Budgeten har också justerats utifrån införandet av kvällspatrull

som gjorts under år 2018 och det faktum att de statliga stimulansmedlen tas

bort under år 2019.


äldreomsorgen för finansiering av heltidsresan.

v:\klk\gemensam\tjänsteskrivelser\2018\bitr kommunchef\budget 2019\produktblad\budget 2019\lss och personlig assistans 2019.docx



0531-52 60 00 Fax

0531-124 52 Hemsida

www.bengtsfors.se

Postadress


Besöksadress


Organisationsnr

212000-1470

LSS och personlig assistans

Här återfinns insatser till personer med funktionsnedsättning och omfattar

bland annat bostad med särskild service, personlig assistans,

sysselsättning/daglig verksamhet samt ledsagarservice.

Personal

Kategori Antal

Chefer 2,00


Summa *44,22

*Utöver ovanstående personal finns ett antal personliga assistenter.

Budget


5131 Boende enl. LSS, vuxna 18 806

5132 Boende enl. LSS, barn/unga 3 058

5133 Personlig assistans enl. LSS 9 600

5135 Daglig verksamhet enl. LSS 3 841

5139 Övriga insatser enl. LSS 2 358

9504 Gemensamt LSS 1 011

Summa (2018: 38 846) 38 674


Personalkostnader har räknats upp med löneökningar och hyreskostnaderna

har räknats upp. Verksamhetens budget innehåller 2 000 tkr i tillfälligt anslag

från etableringsersättningar.

v:\klk\gemensam\tjänsteskrivelser\2018\bitr kommunchef\budget 2019\produktblad\budget 2019\psykiatri 2019.docx



0531-52 60 00 Fax

0531-124 52 Hemsida

www.bengtsfors.se

Postadress


Besöksadress


Organisationsnr

212000-1470

Psykiatri

Här återfinns insatser till personer med funktionsnedsättning och omfattar

främst sysselsättning/daglig verksamhet.

Personal

Kategori Antal

Chef 1,00


Summa 7,00

Budget


5202 Boendestöd i ordinärt boende 2 168

5206 Öppen verksamhet, psykiatri 1 091

Summa (2018: 3 150) 3 259

Beskrivning av oförändrad verksamhet för år 2019

Personalkostnader har räknats upp med löneökningar, men i övrigt är anslagen

oförändrade.

v:\klk\gemensam\tjänsteskrivelser\2018\bitr kommunchef\budget 2019\produktblad\budget 2019\ifo 2019.docx



0531-52 60 00 Fax

0531-124 52 Hemsida

www.bengtsfors.se

Postadress


Besöksadress


Organisationsnr

212000-1470

Individ och familjeomsorg

Verksamheten har det yttersta ansvaret för att människor som vistas i

kommunen får det stöd och den hjälp som de behöver i enlighet med

socialtjänstlagen. Inom ansvarsområdet ligger även att utreda och ansöka om

tvångsvård för barn och unga samt för vuxna missbrukare.

Personal

Kategori Antal

Chefer 1,00

Handläggare 26,60

Summa 27,60

Budget


5205 Insatser i särskilt boende 2 850

5209 Övriga insatser i ordinärt boende 357

5520 Institutionsvård vuxna 4 200

5540 Institutionsvård barn och ungdom 3 350

5560 Familjehemsvård vuxna 300

5570 Familjehemsvård barn och ungdom 4 000

5581 Öppna insatser som avser boende 121

5582 Öppna insatser vuxna missbrukare 250

5583 Öppna insatser övriga 150

5681 Öppna insatser barn och unga, individuellt

785

5682 Öppna insatser barn och unga, övriga 96

5690 Barn och ungdomsvård 357

5710 Övrig vuxenvård 8

5711 Skuldsanering/rådgivning 316

5750 Ekonomiskt bistånd 11 680

5851 Familjerätt 550

5855 Familjerådgivning 110

9503 Gemensamt IFO 16 217

Summa (2018: 39 410) 45 697

Bengtsfors kommun


Sida

2(2)

Datum


Personalkostnader har räknats upp med löneökningar. Omdisponeringar har

gjorts bl a på grund av organisationsförändringar. Justering har gjorts utifrån

förändrade förutsättningar för intäkterna. I budgeten för verksamheten har

2 400 tkr för personalförstärkningar och 2 000 tkr för ekonomiskt bistånd

finansierats via det extra statsbidraget.

v:\klk\gemensam\tjänsteskrivelser\2018\bitr kommunchef\budget 2019\produktblad\budget 2019\flyktingmottagning 2019.docx



0531-52 60 00 Fax

0531-124 52 Hemsida

www.bengtsfors.se

Postadress


Besöksadress


Organisationsnr

212000-1470

Flyktingmottagning

Samtlig flyktingverksamhet har samlats på detta blad. Verksamheten består av

flera olika delar och omfattar både personer med uppehållstillstånd och som är

asylsökande. All verksamhet på detta blad är finansierad av olika typer av

statsbidrag.


6002 Ensamkommande flyktingbarn 0

6003 Introduktion, uppehållstillstånd 0

6005 Placering ensamkommande 0

6010 Team ensamkommande 0

6011 Tillfälligt statsbidrag flyktingar -22 438

Summa (2018: -22 084) -22 438


De flesta verksamheterna har 0 tkr i nettobudget, vilket innebär att inga

kommunala medel tillskjuts. Även på verksamhet 6003 har 1 900 tkr i

kommunal finansiering tagits bort. Vissa av verksamheterna har dock ganska

stor omsättning. Hur stor personalstyrka som finns inom respektive

verksamhet är anpassad efter verksamhetens volym och de statsbidrag som

erhålls. På verksamhet 6011 redovisas det extra statsbidraget samt

kvarvarande etableringsersättningar.

v:\klk\gemensam\tjänsteskrivelser\2018\bitr kommunchef\budget 2019\produktblad\budget 2019\räddningstjänst 2019.docx



0531-52 60 00 Fax

0531-124 52 Hemsida

www.bengtsfors.se

Postadress


Besöksadress


Organisationsnr

212000-1470

Räddningstjänsten

Rent organisatoriskt ligger räddningschefen direkt under kommunchefen för

att undvika jävssituationer. När det gäller budget för verksamheten finns dock

kostnaderna för räddningschefen med tillsammans med övrig räddningstjänst.

Verksamheten omfattar två stationer; Bäckefors och Bengtsfors. Samtliga

heltidsanställda finns stationerade i Bengtsfors där jourstyrkan uppgår till 1+6

och i Bäckefors är motsvarande bemanning 1+3. Verksamheten utökades

under 2013 med ett räddningsvärn på 5 personer i Dals Långed.

Personal

Kategori Antal

Räddningschef 1,00

Tekniker 1,00

Insatsledare 4,00

Summa *6,00

*Utöver ovanstående personal finns ca 40 deltidsbrandmän

Budget


2700 Räddningstjänst 10 214

2701 SOS-central 125

9354 Leasingbilar 2 861

Summa (2018: 12 360) 13 200



oförändrade.

v:\klk\gemensam\tjänsteskrivelser\2018\bitr kommunchef\budget 2019\produktblad\budget 2019\städ 2019.docx



0531-52 60 00 Fax

0531-124 52 Hemsida

www.bengtsfors.se

Postadress


Besöksadress


Organisationsnr

212000-1470

Städverksamheten

Städ ansvarar för städningen i de flesta av kommunens lokaler.

Personal

Kategori Antal

Chef 1,00

Städsamordnare 1,00


Summa 29,00

Budget


9215 Städservice 1 148

Summa (2018: 205) 1 148


Personalkostnader har räknats upp med löneökningar. I verksamhetens medel

ingår 700 tkr i tillfälligt anslag från etableringsersättningar, vilket innebär en

minskning med 100 tkr jämfört med år 2018.

v:\klk\gemensam\tjänsteskrivelser\2018\bitr kommunchef\budget 2019\produktblad\budget 2019\måltid 2019.docx



0531-52 60 00 Fax

0531-124 52 Hemsida

www.bengtsfors.se

Postadress


Besöksadress


Organisationsnr

212000-1470

Måltidsverksamheten

Måltidsenheten har ansvaret för tillagande av såväl skolmåltider som

matabonnemang för de äldre invånarna.

Personal

Kategori Antal

Chef 1,00

Teamledare 1,00

1:e kock 5,00


Summa 32,00

Budget


9214 Kost 2 337

Summa (2018: 392) 2 337


Personalkostnader har räknats upp med löneökningar och

livsmedelskostnaderna har räknats upp. I verksamhetens medel ingår 300 tkr i

tillfälligt anslag från etableringsersättningar, vilket innebär en minskning med

100 tkr jämfört med år 2018.

v:\klk\gemensam\tjänsteskrivelser\2018\bitr kommunchef\budget 2019\produktblad\budget 2019\driftchef 2019.docx



0531-52 60 00 Fax

0531-124 52 Hemsida

www.bengtsfors.se

Postadress


Besöksadress


Organisationsnr

212000-1470

Lokalförsörjning, projektledning, gatu/park samt affärsdrivande verksamheter

Inom detta arbetsområde ligger bl a ansvaret för kommunens fastigheter,

vägnät och parkskötsel. Verksamheterna har en samordning av arbetsuppgifter

och samarbetar med de affärsdrivande verksamheterna därför är de redovisade

på samma produktblad. De affärsdrivande verksamheterna är fjärrvärme,

vatten och avlopp samt renhållning.

Personal

Kategori Antal

Chef 2,00

Teamledare 2,00

Handläggare 3,00

Samordnare, Gata/Väg 1,00

Projektledare 2,00

Tekniker 24,00

Summa 34,00

Budget


2309 Gästhamn 171

2491 Drift och underhåll, gator 1 700

2492 Asfaltering 802

2493 Vinterväghållning 2 574

2494 Trafikbelysning 2 224

2496 Trafiksäkerhetsåtgärder 175

2500 Parker 2 444

2501 EKA-området 70

3402 Småbåtshamn 0

3403 Bad- och rastplatser 97

8001 Industrifast, drift -424

8100 Kommersiell verksamhet 110

8601 Fjärrvärme -4 960

Bengtsfors kommun


Sida

2(2)

8651, 8652 Vatten och avlopp -8 037

8701 Renhållning -333

9101 Verksamhetsfastigheter 13 388

9302 Personal Fast, Park och Fjärrvärme 3 610

9304 Maskinpark 160

Summa (2018: 10 130) 13 771


Personalkostnader har räknats upp med löneökningar och vissa

omdisponeringar har skett. I övrigt är anslagen oförändrade, vilket innebär att

ökningar av exempelvis energikostnader måste finansieras inom befintlig

budget. När det gäller budget för de affärsdrivande verksamheterna styrs

denna av hur stora kapitalkostnader som verksamheterna beräknas ha. Ett

resultatkrav har dock lagts in för fjärrvärmeverksamheten för att kompensera

tidigare underskott i verksamheten.

v:\klk\gemensam\tjänsteskrivelser\2018\bitr kommunchef\budget 2019\produktblad\budget 2019\åtaganden 2019.docx



0531-52 60 00 Fax

0531-124 52 Hemsida

www.bengtsfors.se

Postadress


Besöksadress


Organisationsnr

212000-1470

Åtaganden

Under denna rubrik finansieras de olika åtaganden som kommunen gjort

gentemot externa parter.


1301 Kommunalförbunden 1 168

1303 Kommunförbundet, avgift 250

2205 Föreningen Norden 10

2306 Dalslands kanal 934

2307 Halmens Hus 668

2308 Dalslands Turist AB 726

4751 Stenebyskolan 2 692

Summa (2018: 6 590) 6 448


Med undantag för någon mindre omdisponering är anslagen oförändrade.

v:\klk\gemensam\tjänsteskrivelser\2018\bitr kommunchef\budget 2019\produktblad\budget 2019\bidrag, stöd till föreningar 2019.docx



0531-52 60 00 Fax

0531-124 52 Hemsida

www.bengtsfors.se

Postadress


Besöksadress


Organisationsnr

212000-1470

Bidrag, stöd till föreningar

Detta område omfattar bidrag och stöd av olika slag till föreningar och andra

organisationer.


2495 Bidrag till enskilda vägar 1 052

3004 Stöd till samlingslokaler 350

3005 Bidrag till föreningar 1 679

3006 Lönebidrag föreningar 250

3100 Stöd till studieorganisationer 200

3151 Stöd till kulturföreningar 65

3153 Evenemang, byalag 395

3401 Idrotts- och eventanläggningar 382

3406 Ridhus drift 250

8322 Sommartrafik DVVJ 100

9352 Attraktivitetsåtgärder 300

Summa (2018: 5 098) 5 023

Beskrivning förändringar för år 2019

Med undantag från mindre omdisponeringar är samtliga anslag oförändrade

jämfört med budget 2018.

Investeringsbudget 2019 2018-10-16


Projekt

IT-investeringar

Gångväg Nygårdstorget/gästhamnen samtCentralparken

AME röjningsmaskin

Trafiksäkra skolmiljöer

Industrigatan Bäckefors

Billingsforslyftet

Konstnärlig utsmyckning offentliga miljöer

Gångstråk Ön i Bengtsfors

Inventarier KLK

Tidigare beslutat Föreslagen förändring Nytt förslag '

1600 -100 1500 Årligen, besparing

2 500

o

500

3 300

o

o

o

100

8 000

-2 500 0 Flyttas till 2020

400

-3 300

2 000

175

400

400 Ny

500 Årligen

0 Kan göras 2021

2 000 Ny

175 Ny

400 Framflyttat från 2018. Enligt avtal

100 Årligen

5 075

Barn, utbildning, fritid, kultur

Projekt

Skolgårdar fsk/gskInventarier Strömkullegymnasiet

Tidskrifthyllor i bibliotekets tidningsrum

lnventarier/IokaIåtgärder fsk/gsk

Tidigare beslutat Föreslagen förändring Nytt förslag Kommentar

Årligt belopp för upprustning enligt prioritering

1200 -400 800 (totait äskande 5 250), besparing

500 -300 200 Årligen (hesparing)

0 200 200

700 100 800 Årligen (ökning stolar kanalgården)2400 2000

Vård, omsorg, IFO

Projekt

Utemiljöer SB

Inventarier ÄO

Inventarier LSS

Inventarier EKB

Läkemedelskåp hemtjänst

Läkemedelskåp hemsjukvård

IT-stöd

Inventarier IFO

Tidigare beslutat Föreslagen förändring Nytt förslag Kommentar

700 -300 400 Årligen, besparing

500 500År1igen

50 50År1igen

50 -50 0 Ej längre aktuell

o 100 100

o 70 70

o

50

1350

500 500 Heltidsprojekt

50 Årligen

1670

Teknik, lokalförsörjning och intern service - fastighet

Projekt Tidigare beslutat Föreslagen förändring Nytt förslag Kommentar

Fastighetsåtgärder 3 300 2 200 5 500 Årligen (ökning enligt äskande sept 18)

FordoninkIgräskIippare 600 600År1igen

System för lås, larm, inpassering 2 000 -500 1500 Årligen (besparing)

Lekutrustning 200 200År1igen

Bryggor 300 300År1igen

Åtgärder energi- och klimatstrategi inkl solceller 1000 -500 500 Årligen, besparing

Byte av ytskikt (asfalt) 0 3 000 3 000 Bör vara årligen

Solceller/solskydd IOOO -1000 0Årligen,besparingGång- och cykelvägar statliga vägnätet 1500 -1 000 500 Årligen, besparing

Gång- och cykelvägar kommunala vägnätet 1500 1500 Årligen

Il 400 13 600

Teknik, lokalförsörjning och intern service - Städ

Projekt Tidigarebeslutat Föreslagenförändring

Maskineroch inventarierstäd 300

300

Nytt förslag Kommentar

300 Årligen

300

P';7

Teknik, lokalförsörjning och intern service - Kost

Projekt Tidigare beslutat Föreslagen förändring Nytt förslag KommentarMaskineroch inventarierkost 1000 -300 700 Årligen, besparing

IOOO 700

Teknik, lokalförsörjning och intern service - Räddningstjänst

Projekt Tidigare beslutat Föreslagen förändring Nytt förslag KommentarMaskiner, fordon och inventarier RT 1700 -200 1500 Årligen, besparing

1700 1500

Summa skattefinansierade investeringar 26 150 24 845

Investeringar affärsdrivande

Teknik, lokalförsörjning och intern service - Fjärrvärme

Projekt Tidigare beslutat Föreslagen förändring Nytt förslag Kommentarlnvesteringarnyanslutningar 0 2500 2500År1igenReinvestering 0 5000 5000År1igen

0 7500

Teknik, lokalförsörjning och intern service - VA

Projekt Tidigare beslutat Föreslagen förändring Nytt förslag KommentarUtbyteledningsnät 15000 -7000 8000Årligen(minskning)Reinvesteringar 2000 2000År1igenUtredningarVA-plan 600 600År1igenLedningsnätDingeIvik 7000 7000Fordon 250 250

24 850 17 850

J(Q. a"'q

Teknik, lokalförsörjning och intern service - Renhållning

Projekt Tidigarebeslutat Föreslagenförändring

HjullastareNolängen 1000

IOOO

Nytt förslag Kommentar

1000

IOOO

Teknik, lokalförsörjning och intern service - Affärsdrivande totalt

Projekt Tidigare beslutat Föreslagen förändring Nytt förslag Kommentar

0mbyggnadtekniskakontoret 0 500 500

0 500

Summa investeringar affärsdrivande 25 850 26 850

Totalt 52 000 51 695

BENGTSFORS KOMMUN

Budget 2019

Förändringar av taxor

Räddningstjänst

Tjänster (per timma, exkl mvs)

Personal Deltid

Personal, vardagar 07.00-18.00 Heltid

Personal, vardagar 19.00-06.00 och helg Heltid

Årskontroll av handbrandsläckare

Provtryckning brandposter

Transport, personbil 4 kr per km dock lägst

Transport, transportbil 7 kr per km dock lägstTransport, sIäck-/räddning-/tankbil 10 kr per km

dock lägst

Transport, hävare 13 kr per km, dock lägst

Transport, bandvagn 22 kr per km, dock lägst

Tankbil, exklusive personal

Höjdfordon, exklusive personal

Bandvagn, exklusive personal

Personbil/pick-up

Motorbåt (exkl. dragfordon)

Tillsyn enliqt LSO och LBE

Grundavgift

Timavgift

Grundavgiff vid både LSO och LBE

Avqifter för automatiska brandlarm

Anslutningsavgift

Årlig avgift för larmåtgörare

Årlig avgift för larmmottagning

Avgift för felaktiga larmAvgift för utryckning p g a fellarm på anläggning

eller åtgärd på larmanläggning då

anläggningsskötare ej kan nås, per gångMottagning av automatiska brandlarmsprov

utöver kvartalsprov, samt frånkoppling av

anläggning för arbete, per gång

Avgift för uppdraget Anläggningsskötare, per

månad

Båtplatser

Borttappad nyckel till hyrd båtplats

Avgift per breddmeter

Gällande

Kr

292,00

440,00

1 200,00

89,00

196,00

62,00

123,00

172,00

200,00

390,00

466,00

721,00

746,00

260,00

335,00

I 655,00

900,00

2 387,00

5 284,00

I 591,00

3 728,00

6 527,00

3 218,00

223,00

984,00

335,00

Uppräkning

Tas bort

Tas bort

Tas bort

Tas bort

Tas bort

Tas bort

Tas bort

Tas bort

Tas bort

Tas bort

Tas bort

Tas bort

Tas bort

3

3

3

3

3

3

3

3

3

3

6

Ny taxa

Kr

Faktisk kostnad

Faktisk kostnad

Faktisk kostnad

92,00

202,00

Faktisk kostnad

Faktisk kostnad

Faktisk kostnad

Faktisk kostnad

Faktisk kostnad

Faktisk kostnad

Faktisk kostnad

Faktisk kostnad

1 705,00

927,00

2 459,00

5 443,00

1 639,00

3 840,00

e 723,00

3 315,00

230,00

1014,00

950,00 N)/

355,00

Hyror för hallar och lokaler

Kanalgården (privatpersoner och föreningar

utanför kommunen)

Kanalgården (företag)Sporthall/bollhall (privatpersoner och föreningar

utanför kommunen)

Sporthall/bollhall (företag)

goo,oo

goo,oo

70,00

70,00

50

100

50

100

1 350,00

1 800,00

105,00

140,00

Hyror samlingslokaler på Utvecklingscentrum+

Stor lokal

Liten lokal

IOO,OO

50,00

120,00

60,00

Renhållning

Renhållningstaxa

Slamtömningstaxa

Särskilda boenden

Vårdavgift

Ordinärt boende

Serviceavgift, per timma

Serviceavgift, medboende särskilt boende

Omvårdnadsavgift, per månad, nivå I

Omvårdnadsavgift, per månad, nivå 2

Trygghetstelefon, per månad

Hemsjukvårdsavgift, per månad

Övriga avgifter inom sociala området

Omvårdnadsavgift korttidsboende, per dygn

Korttidsvistelse LSS/matkostnad, per dygn

Fotvård, per gång

Fotvård, hembesök per gång

Ledsagning och avlösarservice äldreomsorgen

Ordinationsavgift hjälpmedel

Kost - matabonnemang

Samtliga avgifter höjs med 3%

Höjning med 1,7% +index

Höjning med 3,"1% + index

Enligt socialstyrelsens meddelandeblad

för maxavgift

226,00 3

Motsvarande 2 tim serviceavgift

302,00 4

604,00 4

258,00 3

307,00 3

62,00

114,00

402,00

479,00

31 ,OO

Samma som regionen

3

3

3

3

3

233,00

314,00

628,00

266,00

316,00

64,00

117,00

414,00

493,00

32,00

Taxor för Dalslands Miljö- och energinämnd

Enligt bifogat nämndsprotokoll 9 20 Dalslands Miljö- och Energiförbund

Taxor enligt alkohollagen, tobakslagen, lag

om e-cigaretter med påfyllnadsbehållare och

lag om receptfria läkemedel

Enligt bijogat förslag från Dalslands Alkohol- och tobaksenhet

Dalslands uiljöEt Energiförbund

SAMMANTRÄDESPROTOKOLL llDALSLANDS MILJö-&ENERGINÄMND

Sammanträdesdatum

2018-03-22

DMEN j20

Taxor 2019

Bakgrund

Miljö- och energikontorets överväganden:

Utifrån dtalog med medlemskommunerna utgör nedanståenderiktlinjer förutsättningarna rör förbundets budget 2019:

e Prisindex för kommunal verksamhet (PKV) används föruppräkning av personalrelaterade kostnader, avgifter samt övrigaintäkter som kan indexregleras. För 2019 är PKV 2,E3o/o

» Övriga kostnader räknas upp med 1!'o

Behovet av tydliga budgetförutsättningar:

Prisindex för kr:»mmunal verksamhet (PKV) som utgångspunktUndertecknad ser det som angeläget att prisindex för kommunalverksamhet (PKV) används som budgetförutsätföing avseende bådekostnader och intäkter (bl.a. avgifter). Härigenom blir deekonomiska förutsättningarna tydliga och medlemskommunerna ochförbundet har samma utgångspunkt.

Miljö- och energinämnden använder SKL:s underIag för sina taxor,SKL rekommenderar kommunerna att använda PKV för attindexjustera taxan med hänsyn till den allmännakostnadsutveckIingen.

Jndexjustering av taxorDet bedöms nödvändigt att nämndens taxor justeras i relation tillden alirnänna kostnadsutveckIingen. Nämnden använder SKL:sunderlag ti!l sina taxor. SKL rekommenderar kommunerna attanvända PKV för att indexjustera taxorna med hänsyn till denallmänna kostnadsutveckling.

Att inte justera nämndens taxor i förhållande till den allmännakostnadsutvecklingen, t.ex. ökade lönekostnader, är ohållbart avföljande skäl:

* Det strider mot lagstiftningens intentioner (IivsmedeIskontrolIenska enligt lagstiftningen vara fullt ut avgiftsfinansierad medanlagstiftaren menar att miljö- och häIsoskyddstillsynen så långtmöjligt bör vara avgiftsfinansierad),

* Livsmedelsverket har skriftligeri (utifrån revision avIivsmedelskontrolIen) tillskrivit miljö- och energinämnden att desstaxa för livsmedelskontroll är för låg i relation till lagstiftningenskrav på full kostnadstäckning och att åtgärder behöver vidtas(dvs höjning av taxan).

Ordfsigll ( Justerandeslsign

*' I M' I h!/"'

Utdragsbestyrkande

Dalslands Miljö

Et Energiföi'bund

SAMMANTRÄDESPROTOKOLLDAlSLANDS MILJö-&

ENERGINÄMND

12

Sammanträdesdatum

20I8-03-22

Att inte justera nämndens taxor utifrån t.ex. Iönekostnader

innebär antingen att medlemskommunerna behöver skjuta till

ytterligare medel, eller att personalstyrkan måste reduceras. En

reducering av personatstyrkan skulle drabba det icke myndighets-

relaterade området, och således minska resurserna avseende

samverkan/stöd med/till kommunerna och det miljö- och

energistrategiska arbetet.

t

Det är vtktigt att påpeka att en indexjustering av nämndens taxor

inte nödvändigtvis behöver innebära att taxan därmed höjs i relation

till föregående år. Nämndens taxor ska täcka kostnaderna för den tid

(resurser) nämnden behöver avsätta för operativ kontroll/tillsyn.

Skulle nämnden på sikt kunna öka den operativa tiden för

kontrolJ/tiltsyn i relation ttll kostnaderna så ska taxan anpassas effer

detta. Miljö- och energikontoret har ambitionen att under 2018

utveckla analysen av hur kontorets resurser används för olika

insatser (operativ kontroll/tillsyn, övrig kontroll/til)syn,

samverkan/stöd med/till kommunerna, strategiskt arbete etc.).

I bilaga I redovisas nämndens timtaxa 2018 i relation till andra

kommuners timtaxor (jämförelsen görs på både nationell nivå och

inom Fyrbodal) samt jämförelse av nämndens avgifl för några

vanliga ärendetyper i relation tiH övriga kornmuner inom Fyrbodal,

Utifrån bilagan kan man konstatera att nämndens timtaxa avseende

prövning och til)syn enligt miljöbalken ligger på en "medelniva" i

både en nationell jämförelse och avseende Fyrbodal. Vad gäller

timtaxan för livsmedelskontroll kan man konstatera att nämndens

timtaxa är lägre än "medelnivån", både i en nationell jämförelse och

avseende Fyrbodal.

t

Gällande jämförelsen av avgifter för några vanliga ärendetyper så

kan man konstatera att nämndens avgifter ligger på en nivå som

överensstämmer med övriga Fyrbodalskommuner.

r

Man kan vidare konstatera att nämndens taxor inte höides någonting

under tre år (2014-2016), fi5r att därefter höjas inför 2017 och 2018,

Föreslagna ändringar och justeringar i nämndens taxor:

Samtliga förändringar redovisas med gu1 markering (nytt/ändring)

respektive överstrykning ("gammal" lydeise som tas bort).

OrdT sign Juskerandes sign Utdragsbestyrkande

Dalslands MiljöEt Energiförbund

SAMMANTFtÄDESPROTOKOLL 13DALSLANDS MILJö-&ENERGINÄMND

Sammanträdesdatum

2018-03-22

För samtliga taxor har, utifrån SKL:s rekommendationer, möjlighetenför Dalslands miljö- och energinämnd att indexjustera taxorna utifrånPrisindex för kommunal verksamhet (PKV) införts enligt nedan:

Dalslands mi1je5- och energinämnd Får för varje kalenderår(avgiftsår) besiuta att höja de i denna taxa antagna fastaavgifterna och timavgifterna med den procentsats för detinnevarande kalenderåret i Prisindex för kommunai verks;mhet(PKV) som finns publicerad på SKL:s hemsida i oktober manad.Utgångspunkt för indexuppräkningen är oktober rnånad 2018,

Taxebilaga 1 till taxa för prövning och tillsyn enligt miljöbalken

* För prövning av ansökan om att hålla vissa djur inom områdemed detaljplan eller områdesbestämmelser enligt vad kommunenföreskrivit med stöd av 39 fi förordningen (1998:899) ommiljöfarlig verksamhet har avgiften sänkts från fyra till två timmarrespektive från sex till fyra timmar.

* Paragraferna rörande avgift för prövning respektive anrnälan ominrättande av luftvärmepump har tagits bort då sådant inrättandeinte kräver prövning eller anmätan (paragraferna i bilagan hara)drig tillämpats)

» Nödvändiga förändringar har gjorts med anledning avföränd.ringar i lagstiftningen avseende kemiska produkter(brandfarliga vätskor och spilloljor) och avfall. Andringarna följerSKL:s (Sveriges kommuner och landsting) förslag.

Taxa för livsmedels- och foderkontrol!

ö Redaktionella ändringar i texten r6raride kontrollavgift (12j) samten bilaga 1 tillagd. Ändringarna görs på grund av attLivsmedelsverket gjort onnformuleringar i under!aget till taxan,Andringarna paverkar varken avgiftsuttag eller avgifternasstorlek.

Övrigt

Mindre redaktionella förändringar har gjorts i samtliga taxor isyfte att så långt möjligt få enhetliga skrivningar/benämningar itaxorna. Andringarna paverkar varken avgiftsuttag elleravgifternas storlek.

Ordf sign Justerandes sign Utdragsbestyrkande

Forts fi 20

SAMMANTRÄDESPROTOKOLL 14

DALSLANDS MILJö-&

ENERGINÄMND

Sammanträdesdakum

2D18-03-22

Beredriing:

Presidium 2018-03-07

Förbunds-/miljö- och energichefs förslag till beslut

Dalslands Miljö- och energiförbunds beslut

Dalslands miljö- och energinämnd föreslår DaJslands miljö- och

energiförbunds direktion att rekommendera kommunfullmäktige i

kommunerna Bengtsfors, Dals-Ed, Färgelanda och Mellerud att:

1. Faststäila nedanstående förslag ti(l taxor att gälla från och med

1 januari 2019:

Taxa för prövning och tilfsyn enligt mifjöbalken med tiJlhörande

bilagor.

Taxa för livsmedels- och foderkontroll

Strålskyddstaxa

Taxa t'ör tillsyn av sprängämnesprekursorier

2. Bes!uta att höja de i dessa taxor fastställda fasta avgifterna,

årsavgifterna, kontrollavgifterna och timavgifterna i enlighet med

Prisindex för kommunal verksamhet (PKV 2019 = 2,8o/o) och

därmed fastställa nedanstående förslag tilt timavgift/timtaxa att

gälla från och med

1 januari 2019:

För taxa för prövning och tillsyn enligt miljöbalken ska

timavgiften/timtaxan vara 976 kr/tim.För taxa för livsmedels- och foderkontroll ska

timavgiften/timtaxan för planerad livsmedelskontroll samtanrnälan om registrering vara 1017 kr/tim.För taxa för livsmedels- och foderkontroll ska

timavgiften/timtaxan för extra livsmedelskontroll vara 956

kr/tim. - För strålskyddstaxa ska timavgiften/timtaxan förstrålskyddstillsyn vara 976 kr/tim.För taxa för tillsyn av sprängämnesprekursorier ska

timavgiften/timtaxan vara 976 kr/tim.

Expedieras:

Direktionen

Ordf sign Justerandes sign Utdragsbestyrkande

Taxebilaga I

Reviderad av Dalslands rmljö-& energinämnd 2017-08-24, fi 50 och antagen avDalslands miljö- och energiförbund 2017-09-14, fi 39Fastställd av Kommunfullmäktige i

Bengtsfors kommun 2018-02-05, fi 1lDals-Eds kommun 2017-11-15, fi 95Färgelanda kommun 2017-11-22, F3 163Melleruds kommun 2017-11-22, ä3 135

ALLMÄNNA HÄNSYNSREGLER M.M. ENl.

2 KAP. MILJöBALKEN

AVGIFT eller tid i

timmar

Tillsyn i övrigt

Tillsyn över att miljöbalkens hänsynsregler (2 kap. 2-5 jj) efterlevs T'maVg!ff

SKYDD AV NATUREN ENLIGT 7 KAP MILJöBALKEN

Prövning

Prövning av ansökan om dispens från

strandskyddsbestämmelsernaTimavgift

Prövning av ansökan om tillstånd till verksamhet eller åtgärd som

inte får utföras utan tillstånd enligt föreskrifter för natur- och

kulturreservatellervattenskyddsområde 3h

Prövning av ansökan om dispens eller undantag från föreskrifter för

natur- och kulturreservat, naturminne, djur- och

växtskyddsområde och vattenskyddsområde 3h

Anmälan

Handläggning av anrnälan om en verksamhet eller åtgärd inom

natur- och kulturreservat eller vattenskyddsområde som kräver

anmälan enligt föreskrifter för natur- och kulturreservat eller

vattenskyddsom råde

Tillsyn

Återkommande tillsyn aV följande områden eller objekt

Kommunala naturreservat Timavgift

Tillsyn som gäller strandskydd, skydd av övriga områden, djur- och Timavgift

växtarter, naturmiljön i övrigt, vilthägn, stängselgenombrott eller

allemansrätten

MILJöFARLIG VERKSAMHET ENLIGT 9 KAP MILJöBALKEN

Prövning

Prövning av ansökan om inrättande av avloppsanordning eller anslutning av vattentoalett

enligt 13 E3 förordningen (1998:899) om miljöfarlig verksamhet och hälsoskydd

avseende:

1. Inrättande av anordning med vattentoalett till sluten tank 4h

2. Inrättande av anordning med vattentoalett med avloppsutsläpp

tillmarkellervatten 8h

3. Inrättande av annan avloppsanordning enligt var) kommunen

föreskrivit

4. Inrättande av flera avloppsanordningar enligt punkterna 1, 2

eller 3 på samma fastighet och vid samma tillfälte

5. Anslutning av vattentoalett till befintlig avloppsanordrönq

6. Inrättande av gemensam tillståndspliktig avloppsanordning för

6-25 personekvivalenter


26-100 personekvivalenter


101- 200 personekvivalenter

15h

18h

I

Prövning av ansökan enligt 17 5 förordningen (1998:899) om miljöfarlig verksamhet och

hälsoskydd att inrätta värmepumpsanIäggning för utvinning av värme ur mark, ytvatten

eller grundvatten en!igt vad kommunen föreskrivit avseende:

1. Berg- eller ytjordvärmepump

2. Övriga anläggningar

i'

ra

Arunä/an

Handläggning av anmälan avseende:

1. Inrättande av avloppsanordning utan vattentoalett enligt 13 5förordningen (1998:899) om miljöfarlig verksamhet och

hälsoskydd

2. Inrättande enligt punkten 1. Ovan, om anrnälan görs i samband

med att en ansökan för att inrätta en sluten tank för toalettavlopp

lämnas in. Anläggningarna ska vara avsedda att försörja samma

byggnad

3. Ändring av avloppsanordning enligt 14 fi förordningen(1998:899) om miljöfarlig verksamhet och hälsoskydd

4. Anmälningspliktig verksamhet eller åtgärd enligt

mi5öprövningsförordningen (2013:251)

5. Ändring av anmälningspliktig verksamhet enligt

MiIjöprövningsförordningen (2013:251)

6h

4h

4h

Belopp som

motsvarar den

årliga

tillsynsavgiften som

utgår för

verksamhet enligt

taxebilaga 2 och 3

enligt riskkolumn O.

Timavgift

Handläggning av anmälan avseende inrättande av värmepumpsanläggning för utvinning

av värme ur mark, ytvatten eller grundvatten enligt 17 fi förordningen (1998:899) ommiljöfarlig verksamhet avseende:

1. Berg- eller ytjordvärmepump

2. Övriga anläggningar

Tiffsyn f övrigt

Återkommande tillsyn över miljöfarlig verksamhet enligt

förteckning i taxebilaga 2.

Planerad tillsyn över enskild avloppsanordning

Granskning av årsrapporter för minireningsverk, fosforfällor och

liknande

Tillsyn av enskild avloppsanordning i övrigt

Tillsyn över miljöfarlig verksamhet i övrigt

1h

2h

Årlig tillsynsavgift enl.

taxebilaga 2 eller

timavgift

2h

timavgift

timavgift

timavgifl:

MILJöSKADOR ENLIGT IO KAP MllJöBALKEN

Prövning

Prövning enligt 10 kap. 14 5 miljöbalken om de åtgärder

som en verksamhetsutövare har redogjort för enligt

10 kap. 12 eller 13 jj miljöbalken är lämpliga och tillräckliga.

Tirnavgift

Anmälan

Handläggning av anmälan om avhjälpandeåtgärd med anledning av Timavgift

en föroreningsskada i ett mark- eller vattenområde, grundvatten

eller byggnad eller en anläggning enligt 28 q förordningen

(1998:899) om miljöfarlig verksamhet och hälsoskydd

Handläggning enligt 10 kap. 1l - 13 jj miljöbalken med

anledning av underrättelse från verksamhetsutövare.

Timavgift

Tillsyn

Återkommande ti(lsyn entigt 10 kap. mi5öba1ken (förorenade områden) av mark- och

vattenområden, grundvatten, byggnader eller anläggningar samt allvarliga miljöskador.

Tillsyn i övrigt av mark- och vattenområden, grundvatten,

byggnader och anläggningar samt allvarliga miljöskador enligt

10 kap. miljöbalken

Ti mavgift

V ATTENVERKSAMHET ENlIGT 9 KAP MILJöBALKEN

PrÖvning

i

Prövning av ansökan att inrätta grundvattentäkt enligt vad

kommunen föreskrivit med stöd av 9 kap. 10 fi miljöbalken 5h

Anmälan

Handläggning av anmälan av befintlig vattentäkt enligt vad

kommunen föreskrivit med stöd av 9 kap. 10 fi miljöbalken 3h

Tillsyn

Återkommande tillsyn av vattenverksamheter:

Tillsyn i övrigt av vattenverksamhet

Timavgift

Timavgift

HÄLSOSKYDD ENLIGT 9 KAP MILJöBALKEN

Prövning

Prövning av ansökan om att hålla vissa djur inom område med detaljplan eller

områdesbestämmelser enligt vad kommunen föreskrivit med stöd av 39 q förordningen(1998:899) om miljöfarlig verksamhet

1. Nötkreatur, häst, get, får eller svin

2. Pälsdjur eller fjäderfä som inte är sällskapsdjur

3. Orm som ej avses i 4

4. Giftig orm

Prövning av ansökan om spridning av naturlig gödsel, slam och annan orenlighet enligt

vad kommunen föreskrivit med stöd av 40 och 42 jj förordningen (1998:899) om

miljöFarlig verksamhet och hälsoskydd (anm. här redovisas två alternativ varav bara ett

kan väljas)

Per spridningstillfälle

Årsavgift

4h

6h

Prövning av ansökan att inrätta annat slag av toälett än vattentoalett enligt vad

kommunen röreskrivit med stöd av 40 fi förordningen (1998:899) om miljöfarligverksamhet och hälsoskydd

Förmultningstoalett 4h

r'rövning av ansökan att inrötta 1uftv.5rmcpump mcd stöd Jlvt /io

förordningcn (1D98:8')')) om mi5öfar1ig vcrksamhct och

Annan prövning av frågor om tillståndsdispenser enligt lokala

föreskrifl:er för rnänniskors hälsa 2h

Anmälan

Hand15ggning av anm51an att inrätta 1uftv5rmcpump mcd stöd av

/10 o, förordningcn (1')D8:8')')) om miljöfarlig vcrksamhct och

Handläggning av anmälan om spridning av naturlig gödsel, slam

och annan orenlighet inom område med detaljplan eller intill

sådant område enligt vad kommunen föreskrivit med stöd av 40

och 42 jj förordningen (1998:899) om miljöfarlig verksamhet och

hälsoskydd 2h

Handläggning av anmälan att inrätta annat slag av toalett än

vattentoalett enligt vad kommunen föreskrivit med stöd av 40 ffiförordningen (1998:899) om miljöfarlig verksamhet och

hälsoskydd

Förmultningstoalett 2h

Handläggning av anrnälan om att anlägga gödselstad eller annan upplagsplats för

djurspillning enligt 37 och 42 jg förordningen (1998:899) om miljöfarlig verksamhet och

hälsoskydd

- AnrnälanuppIagspIats 2h

- Anrnälangödselstad 2h

Handläggning av anrnälan enligt 38 g förordningen om miljöfarlig verksamhet och

hälsoskydd om att e)riva eller arrangera följande:

1. Verksamhet där allmänheten yrkesmässigt erbjuds hygienisk behandling som innebär

risk för blodsmitta genom användning av skalpeller, akupunkturnålar, piercningsverktyg

eller andra liknande skärande eller stickande verktyg

Nivå 1, påtaglig hälsorisk: tatuering, piercing, skönhetsbehandling

sominnebärsilikoninjektioner 4h

Nivå 2, måttlig hälsorisk; fotvård, öronhåltagning, akupunktur 2h

2. Bassängbad som är upplåtna åt allmänheten eller som annars

används av många människor 4h

3. Skol- och fritidsverksamhet

- Skola med mer än 400 elever 6h

- Skola med mer än 100 och mindre än 400 elever 4h

- Skola med högst 100 elever 2h

- Förskola, fritidshem, öppen fritidsverksamhet eller resurscenter 4h

TiHsyn

Provtagning av badvatten vid anläggning eller strandbad som är upplåtet för allmänheten

eller annars utnyttjas av många enligt Naturvårdsverkets föreskrifl:er och allmänna råd

om badvatten NFS 2008:8.

Avgift för provtagning

1. Strandbad Timavgift

2. Badanläggningar Timavgift

3. Enstaka bassänger Timavgift

4. Plaskdammar Timavgift

Dessutom tas ersättning ut för att täcka kostnader för analyser,

transporter och frakt.

Återkommande tillsyn över häIsoskyddsverksamhet enligt

förteckning i taxebilaga 2.Årlig tillsynsavgift

enligt taxebilaga 2

eller timavgift

Tillsyn över verksamhet som berörs av föreskrifter som meddelats enligt 40 fiförordningen (1998:899) om miljöfarlig verksamhet och hälsoskydd:

Tillsyn i övrigt av hälsoskydd Timavgift

KEMISKA PRODUKTER ENlIGT 14 KAP MILJöBAlKEN

Prövning

Prövning av ansökan enligt 40 fi Förordning omBekämpningsmedel (SFS 2014:425) Timavgift

Prövning av ansökan enligt 6 kap 1 fi Naturvårdsverketsföreskrifter om spridning och viss övrig hantering avväxtskyddsmedel (NFS 2015:2)

Anmälan

Handläggning av anmälan enligt 41 E3 Förordning ombekämpningsmedel (SFS 2014:425) Timavgift

Hand1.5ggning av anm51an cnligt D I«ap. 15 Naturvårdsvcrl«ct,

förcsl«riftcr (NFS 2003:21) om sl«oyadd mot rnark och

vattcnförorcning vid lagring av brandf.-irliga v5ts1«or

Handläggning ay information enligt 6 kap. 1 ffi Naturvårdsverketsföreskrifter (NFS 2017:5) om skydd mot mark- och

vattenförorpning vid hantering av brandfarliga vätskor och

spilloljor.Timavgift

Information

Handläggning av information enligt 14 ffi förordningen(2016:1128) om fluorerade växthusgaser 2h

H.:ind15ggning av inforrnation cnligt 'l :15 Naturvårdsvcrlrctz förcsl«riftcr (NFS 2003 :24)om zl«ydd mot marl« och vattcnförorcning vid lagring av brandfarliga v5ts1«or om att

installcra anordning cnligt 1:1 ffi cllcr 1:2 5 samt 1:3 5 (l«rav p.5 inrorm.ition g511cr intcanordningar cnligt 1:2 : zom avscz att irr;tallcras inomhuz):

1. Förvaring av mcr 5n 1 m'dicsclolja cllcr cldningsolja i öppcn

cistcrn i mark.

2. Marlrförlagda rör och zlanglcdning.:ir som 5r anzlutna till öppna

ciztcrncr ovan rnarl« och ,:iv=;cdda Tör förvaring av brandfarliga

v,jtskorr+amtspiIIoIja 2'h

f

3. Förvaring av cldnings cllcr dicsc1br5nno5a i öppcn cistcrn ovanmark mcd tiJlhörandc rör(cdningar om ciztcrncn rymmcr rncr än

1 m'mcn hög;t 10 m' &

4. I-lantcring av mcr 5n 250 litcr brandfarlig v5tsRa inom

vattcnsl«yddsområdc.

Handläggning av information enligt 3 kap. 1 q Naturvårdsverkets

föreskrifter (NFS 2017:5) om skydd mot mark- och

vattenförorening vid hantering av brandfarliga vätskor och

spilloljor om att installera en cistern enligt 1 kap. 1j:

- hantering av mer än 250 liter brandfarliga vätskor eller

spi11o5a inom vattenskyddsområde.

3h

3h

hantering av brandfarliga vätskor eller spilloljor i cisterner

ovan och i mark som rymmer mer än 1 m3 vätska samt

rörledningar och slangledningar som är anslutna till sådana

cisterner. 2h

Tillsyn

Återkommande registrering och kontroll av inlämnad

kontrollrapport enligt 15 E3 fi5rorömrug (2016:1128) omfluorerade växthusgaser

Återkommande övrig tillsyn av anläggning som omfattas av

Förordning (2016:1128) om fluorerade växthusgaser

2h

Timavgift

Återkommande tillsyn av anläggningar som omfattas av

förordning (2016:1129) om ozonnedbrytande ämnen

Tillsyn i övrigt av kemiska produkter

Timavgift

Timavgift

Tillsyn av kosmetiska produkter enligt g 12 Förordning

(2013:413) om kosmetiska produkter, g 31 och g 34MiljötiIlsynsförordning (2011:13)

Timavgift

Tillsyn av tatueringsfärger enligt g 10 Förordning (2012:503)

Om tatueringsförger, F3 31 MiIjötiIIsynsförordning (2011:13) Timavgift

Krav på försiktighetsmått eller skyddsåtgärd i samband med

Spridning av biocidprodukter 4 kap 2 q (NFS 2015:3) och

26 kap 9 5 miljöbalken (SFS 1998:808)Timavgm

AVFAlL OCH PRODUCENT ANSV AR ENLIGT 15 KAP MIlJöBAlKEN

Prövning

Prövning av ansökan om dispens/tillstånd att själv återvinna och

bortskaffa avfall på fastigheten enligt 15 kap. 18 ffi fj5rdc =ityckcna miljöbalken

Prövning av ansökan om dispens avseende anrnälan enligt

kommunens föreskrifter om avfallshantering

- uppehåll i hämtning

- gemensam behållare

- total befrielse

Anmä1an

llandföggning av anm51an fr5n fastighct';ägarc cllcr

n'y'tt3andcra[tZf1a'iarc Om kompos[cring, ncdgra'v'nfng, Jo[Cr' v'fnnfng

cllcr bortskaffandc av annat avfall 5n tr5dgård,avfa11 p5

fastighctcn cnligt 38 E, a\i'fallsförordningcn (2001:10G3) -t-h

Handläggning av anmälan från fastighetsägare eller

nyttjanderättshavare om att på fastigheten kompostera eller på

annat sätt återvinna eller bortskaffa annat hushållsavfall än

trädgårdsavfall enligt 45 E) avfallsförordningen (2011:927). Ih

Handläggning av anmälan enligt vad som föreskrivs i kommunens

föreskrifter om avfallshantering

- uppehåll i hämtning

- gemensam behållare

- total befrielse

Tillsyn i övrigt

Återkommande tillsyn över transportörer av farligt avfall för vilka

tillstånds- eller anmälningsplikt föreligger enligt 36 respektive 42

gj avfallsförordningen (2041:927).

timavgift

Tillsyn i övriqt av avfallshantering och producentansvar timavgift

Dalslands

Alkohol- och

Tobaksenhet

2018-08-22 Myndighetsnämnden i Bengtsfors

Förslag om taxor 2019 enligt alkohollagen, tobakslagen, lag om e-cigaretter med påfyllnadsbehållare och lag om receptfrialäkemedel

Förslag till beslut

Myndighetsnämnden i Bengtsfors kommun beslutar att* föreslå kommunstyrelsen att anta taxeförslaget för 2019.

* Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige att fastställa föreslagnataxor för 2019.

Sammanfattning av ärendet

Dalslandskommunerna har haft gemensam handläggning enligt alkohol- och tobakslagensedan 1998. Förändringar när det gäller tobakslagen har utretts och det kommer inomkort beslut som päverkar handläggningen enligt tobakslagen. Det medför förändring i

taxorna även här men inuläget är det oklart i vilken omfattning lagförslaget kommer attantas.

Underlag till tjänsteskrivelsen

Oförändrad taxa för 2019 när det gäller ansökan enligt alkohollagen, tobakslagen, lagenom e-cigaretter med påfyllnadsbehållare samt lagen om receptfria läkemedel.

Förändrad taxa enligt alkohollagen när det gäller årliga fasta och rörliga avgifter, samtomregistrering av bolag och tillfälliga tillstånd för allmänheten. Beräkning av intäkter för2019 utifrån restaurangernas alkoholförsäljning under 2017.

Beskrivning av ärendet

De avgifter som tas ut när det gäller alkohollagen och tobakslagen får enligtkommunallagen (1991:900) tas ut som avgift för de tjänster som kommunen erbjuder.

Ansökningsavgifter enligt alkohollagen har för 2019 föreslagits ligga kvar på samma nivåsom 2018 när det gäller stadigvarande serveringstillstånd med sänkning av avgifter förmindre ändringar i bolagssammansättning och omregistreringar som inte medför

ägarskifte eller förändrat aktieinnehav, se bilaga 1. Däremot har en förändring av bådefast och rörligt del när det gäller tillståndsavgifter (f d tillsynsavgifter) gjorts om för attbli rättvisare utifrån försäljning samt vissa förändringar vid ansökan om tillfälligaserveringstiIIstånd, se bilaga 1.

För taxor enligt tobakslagen kommer troligen en förändring i lagen under 2019 och nyataxor ska beslutas efter det att lagen träder i kraft. Det är oklart vad som kommer attpåverka handläggning och tillsyn.

Daldands

Ålkohol- och

Tobaksenhet

Box 64

464 80 Mellenyd

Telefon: 0530-18 160, 18 146

alkohol.tobak'gda1slandse

Dalslands

Alkohol- och

Tobaksenhet

Förändrad taxa enligt alkohollagen under 2019 med förslag om fast avgift för

administration samt en försäljningstaxa utifrån verklig försäljning

Taxeförslaget för de årliga avgifterna har baserats på den verkliga försäljningen av

alkoholdrycker för att få en så rättvis taxa som möjligt. Emellertid måste en administrativ

avgift tas ut för det arbete som krävs vid tillsyn och registerhållning hos kommunen.

När det gäller tillfälliga serveringsti!lstånd för allmänheten har taxan sänkts då de flesta

söker endast för 1-2 tillfällen och de som vill ha flera tillfällen får då välja att betala för

extra dagar vid ansökningstiIlfälIet. Vid omregistrering av bolagsform eller nya

ledamöter krävs en enklare handläggning vilket motiverar en sänkt avgift.

Avgifter som avser serveringstillstånd ska inte vara skattefinansierade utan

verksamheten ska så långt möjligt avgiftsfinansieras enligt de principer som lagstadgats i

kommunallagen (1991:900). Taxeförslag specificeras i bilaga 3.

När det gäller tillsynsavgifter är det ett sätt att upprätthålla konkurrensneutraIitet i

kommunerna. Görs ingen tillsyn finns risk för oegentligheter och det kan bli en

snedvriden konkurrens mellan företagen, som t ex dumpar priser och betalar ut svarta

löner.

De avgifter som avser tobakslagen, lag om e-cigaretter med påfyllnadsbehållare och lag

om receptfria läkemedel är för tillfället oförändrade p g a förväntade lagändringar. Se

bilaga 1, sidan 2.

Dalsland dag som ovan

Yvonne Pettersson

alkoholhandläggare

Bilaga /Vr

Taxeförslag 2019 ansökningsavgifter I

Oförändrad taxa enligt tobakslagen, lagen

om e-cigaretter med påfyllnadsbehållare

Och lagen om receptfria läkemedel I sid 2

Beräkning av ny tillståndstaxa för 2019 3

Dalslamds

-Alkohol- och

Tobaksenhet

Box 64

464 80 Me]lemd

Telefon: 0530-18 160, 18 146

alkohoI.tobak @dalslandse

Förslag TAXOR 2019

Taxor enliigt alkohollagen

Stadigvarande tillstånd Avgift kr Kommentar

o

-Nyansökningar stadigvarande serveringstilIstand,

Agarskiften, servering pa tag och bat

9000:- Inkl 1 kunskapsprov

-Utvidgade tillstånd gemensam serveringsyta samt

utökad serveringstid, ändrad serveringsyta eller ändrat

alkoholutbud

4000:- Sökande har tillstånd

i Dalsland

-Ändring ändring/ny ledamot i bolaget, omregist-rering till AB/HB/EF, eller övrig omregistrering i företag

500:- Ingen återbetalning

-Nyansökan cateringtillstånd, provsmakning och

pausservering

5000:- Inkl 1 kunskapsprov

-Anmälan om catering, provsmakning, rumsservering,

rumsservering eller kryddning av snaps

Ingen avgift Sökande har tillstånd

i Dalsland

Tillfälligt utökad serveringstid och serveringsyta 2500:- Sökande har tillstånd

i Dalsland

Tillfälliga tillstånd-Tillfälligt tillstånd för 2 ggr och samma lokal

Sökanden har stadigvarande tillstånd i

Dalslandskommunerna

- extra dagar, söks vid samma tillfälle, max 6 ggr/år

3000:-

500:-/dag

Ingen återbetalning

- Tillfälligt tillstånd för 2 ggr och samma lokal

Sökanden har inte stadigvarande tillstånd i

Dalslandskommunerna

- extra dagar, söks vid samma tillfälle, max 6 ggr/år

5000:-

500:-/dag

Ingen återbetalning

- Tillfällig-t tillstånd För slutna sällskap - -

max 6 tillstånd per halvår och avser samma lokal 2000:- Ingen återbetalning

-Kunskapsprov med möjlighet till två omprov

(Gäller både stadigvarande eller tillfälligt tillstånd)

1000:-

/prov

Per provtillfälle förutom

nyansÅ5kans första prov

Årlig avgift -för stadigvarande serveringstillstånd

Fast avgif-t serveringstillstånd - 4000:-

Fast avgift tillstånd -fe5r pausservering och

provsmakning

2000:- Halv fast avgift

Rörlig avgift- kronor

Beror på föregående

års försäljning enligt

restau rangrapport

0-25 000 O:-

25 001-50 000 1000:-

50 001-100 000 2000:-

100 001-150 000 3000:-

150 001-200 000 4000:-

200 001-300 000 5000:-

300 001-600 000 6000:-

600 ooi-goo ooo 7000:-

goo OO1-1 200 000 8000:-

1200 001-1 500 000 9000:-

1-500 001-2 500 000 10000:-

2 500 001-3 000 000 11000:-

3 000 001 - 12000:-

PåminnelseavgiftRestaurangrapport ska vara registrerat före den 31mars!

500:- första påminnelsen!

1000:- andra påminnelsen, utredning startas.

TAX0R2019

Taxor enligt tobakslagen, lagen ome-cigaretter med påfyllnadsbehållare samt lagen om

receptfria läkemedel

Tillsynsavgifter Avgift kr kommentar

En produkt - 2000:- Vid försäljning av

t ex folköl och tobak blir

det två produkter och

totalt 3500:-

Två produkter 3500:-

Tre produkter 4500:-

Fyra produkter 5500:-

Då en ny tobakslag troligen kommer att antas under 2019, där förslag om

tillstånd för tobak istället för anmälan föreslås, kan tillsynsavgifterna för

dessa produkter komma att ändras.

Kommunernas arbete enligt alkohollagen har ett direkt lagstöd för

avgiftsuttag, enligt 8 kap IO % alkohollagen och 8 kap 3 % b-c ikommunallagen. Begränsing finns dock att kommunerna inte får ta ut en

högre avgift än vad som motsvarar de kostnader som kommunerna har för

de tjänster de tillhandahåller (självkostnadsprincipen).

med utblick 2020-2022 - Bengtsfors · Nedan redovisas två diagram som beskriver den historiska...

Documents

Transcript of med utblick 2020-2022 - Bengtsfors · Nedan redovisas två diagram som beskriver den historiska...