Margie Verjan 114211280
24
PAR NOMBRE DEL ALUMNO CODIGO
description
re3wd
Transcript of Margie Verjan 114211280
NOMBREPARCIAL II DE 2015NOMBRE DEL ALUMNOCODIGO
BALANCEEMPRESA DE SERVICIOS S.A.S.NIT. 900,000,000-9BALANCE
GENERAL COMPARATIVO EN DICIEMBRE 31 DE 2014 Y
2013CODIGOCUENTA2014NOTAPARTICIPACION %2013PARTICIPACION
%VARIACIONFUENTESUSOSABSOLUTA%801 N1ACTIVOACTIVO
CORRIENTE11DISPONIBLE1105CAJA$ 425,000,0004.28%$
380,000,0004.29%$45,000,00011.84%1110BANCOS$ 189,000,0001.90%$
405,000,0004.57%-$216,000,000-53.33%TOTAL DISPONIBLE$
614,000,00036.18%$
785,000,0008.87%-$171,000,000-21.78%INVERSIONESInversiones
Temporales$ 900,000,0009.07%$ 600,000,0006.78%$300,000,00050.00%$
900,000,00039.07%$
600,000,0006.78%$300,000,00050.00%13DEUDORES1305CLIENTES$
2,092,000,00021.07%$
1,200,000,00013.55%$892,000,00074.33%1330ANTICIPOS Y AVANCES$
30,227,0000.30%$ 35,000,0000.40%-$4,773,000-13.64%1345INGRESOS POR
COBRAR$ 100,000,0001.01%$
125,000,0001.41%-$25,000,000-20.00%1355ANTICIPO DE IMPUESTOS$
130,000,0001.31%$ 10,000,0000.11%$120,000,0001200.00%1365CUENTAS
POR COBRAR TRABAJADORES$ 960,0000.01%$
1,200,0000.01%-$240,000-20.00%1380DEUDORES VARIOS$ 79,000,0000.80%$
150,000,0001.69%-$71,000,000-47.33%1390DEUDAS DE DIFICIL COBRO$
90,000,0000.91%$ 70,000,0000.79%$20,000,00028.57%1399PROVISION
DEUDORES-$ 110,000,000-1.11%-$
120,000,000-1.36%$10,000,000-8.33%TOTAL DEUDORES$
2,412,187,000424.30%$
1,471,200,00016.62%$940,987,00063.96%14INVENTARIOS1435MERCANCIAS NO
FABRICADAS X EMPRESA$ 800,000,0008.06%$
900,000,00010.16%-$100,000,000-11.11%PROVISION DE INVENTARIOS$ -
00.00%$ - 00.00%$0ERROR:#DIV/0!TOTAL INVENTARIOS$
800,000,00058.06%$ 900,000,00010.16%-$100,000,000-11.11%TOTAL
ACTIVO CORRIENTE$ 4,726,187,00047.60%$
3,756,200,00042.42%$969,987,00025.82%44.26%ACTIVO NO
CORRIENTE15PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPOS1504TERRENOS$
600,000,0006.04%$
500,000,0005.65%$100,000,00020.00%1516CONSTRUCCIONES Y
EDIFICACIONES$ 2,500,000,00025.18%$
2,200,000,00024.85%$300,000,00013.64%1520MAQUINARIA Y EQUIPO$
80,000,0000.81%$ 90,000,0001.02%-$10,000,000-11.11%1524EQUIPO DE
OFICINA$ 70,000,0000.71%$
50,000,0000.56%$20,000,00040.00%1528EQUIPO DE COMPUTACION Y
COMUNICACIN$ 80,000,0000.81%$
40,000,0000.45%$40,000,000100.00%1540EQUIPO DE TRANSPORTE$
600,000,0006.04%$
700,000,0007.91%-$100,000,000-14.29%1592DEPRECIACION ACUMULADA-$
1,234,000,000-12.43%-$ 867,900,000-9.80%-$366,100,00042.18%TOTAL
PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPOS$ 2,696,000,000627.16%$
2,712,100,00030.63%-$16,100,000-0.59%16INTANGIBLES1635LICENCIAS$
90,000,0000.91%$ 40,000,0000.45%$50,000,000125.00%1698AMORTIZACION
ACUMULADA-$ 34,000,000-0.34%-$
17,000,000-0.19%-$17,000,000100.00%TOTAL INTANGIBLES$
56,000,00070.56%$
23,000,0000.26%$33,000,000143.48%17DIFERIDOS1705GASTOS PAGADOS POR
ANTICIPADO$ 40,000,0000.40%$
55,000,0000.62%-$15,000,000-27.27%1710CARGOS DIFERIDOS$
10,000,0000.10%$ 8,000,0000.09%$2,000,00025.00%TOTAL DIFERIDOS$
50,000,00080.50%$ 63,000,0000.71%-$13,000,000-20.63%TOTAL ACTIVO NO
CORRIENTE$ 2,802,000,00028.22%$
2,798,100,00031.60%$3,900,0000.14%VALORIZACIONESDE PROPIEDAD,
PLANTA Y EQUIPOS$ 2,400,000,00024.17%$
2,300,000,00025.98%$100,000,0004.35%TOTAL VALORIZACIONES$
2,400,000,000924.17%$ 2,300,000,00025.98%$100,000,0004.35%TOTAL DEL
ACTIVO$ 9,928,187,000100.00%$
8,854,300,000100.00%$1,073,887,00012.13%PASIVO Y
PATRIMONIOPASIVO2PASIVO CORRIENTE21OBLIGACIONES
FINANCIERAS2105BANCOS NACIONALES$ 300,000,0003.02%$
200,000,0002.26%$100,000,00050.00%2115CORPORACIONES FINANCIERAS$ -
00.00%$ - 00.00%$0ERROR:#DIV/0!2195OTRAS OBLIGACIONES$ - 00.00%$ -
00.00%$0N.A.TOTAL OBLIGACIONES FINANCIERAS$ 300,000,000103.02%$
200,000,0002.26%$100,000,00050.00%22PROVEEDORES2205NACIONALES$
302,000,0003.04%$ 546,000,0006.17%-$244,000,000-44.69%TOTAL
PROVEEDORES$ 302,000,000113.04%$
546,000,0006.17%-$244,000,000-44.69%23CUENTAS POR PAGAR2335COSTOS Y
GASTOS X PAGAR$ 31,501,0000.32%$
28,900,0000.33%$2,601,0009.00%2355DEUDAS CON SOCIOS Y ACCIONISTAS$
204,920,0002.06%$ 300,000,0003.39%-$95,080,000-31.69%DIVIDENDOS POR
PAGAR$ 75,210,0000.76%$
69,000,0000.78%$6,210,0009.00%2365RETENCIONES EN LA FUENTE$
3,161,0000.03%$ 4,000,0000.05%-$839,000-20.98%2367IMPUESTO A LAS
VENTAS RETENIDO$ 2,725,0000.03%$
5,000,0000.06%-$2,275,000-45.50%2370RETENCIONES Y APORTES DE
NOMINA$ 4,251,0000.04%$ 3,900,0000.04%$351,0009.00%2380ACREEDORES
VARIOS$ 370,600,0003.73%$ 390,000,0004.40%-$19,400,000-4.97%TOTAL
CUENTAS POR PAGAR$ 692,368,000126.97%$
800,800,0009.04%-$108,432,000-13.54%0.00%IMPUESTOS, GRAVAMENES Y
TASAS2404IMPUESTO DE RENTA Y CREE POR PAGAR$ 95,000,0000.96%$
90,000,0001.02%$5,000,0005.56%IVA POR PAGAR$ 35,000,0000.35%$
37,000,0000.42%-$2,000,000-5.41%2408ICA POR PAGAR$ 40,000,0000.40%$
25,000,0000.28%$15,000,00060.00%TOTAL IMPUESTOS, TASAS Y
GRAVAMENES$ 170,000,000131.71%$
152,000,0001.72%$18,000,00011.84%25OBLIGACIONES
LABORALES2510CESANTIAS CONSOLIDADAS$ 31,290,0000.32%$
16,000,0000.18%$15,290,00095.56%2515INTERESES SOBRE CESANTIAS$
3,129,0000.03%$ 1,900,0000.02%$1,229,00064.68%2525VACACIONES
CONSOLIDADAS$ 9,000,0000.09%$ 8,200,0000.09%$800,0009.76%TOTAL
OBLIGACIONES LABORALES$ 43,419,000140.44%$
26,100,0000.29%$17,319,00066.36%26PASIVOS ESTIMADOS2610PARA
OBLIGACIONES LABORALES$ - 00.00%$ - 00.00%$0ERROR:#DIV/0!2615PARA
OBLIGACIONES FISCALES$ - 00.00%$ - 00.00%$0ERROR:#DIV/0!$ -
0140.00%$ - 00.00%$0ERROR:#DIV/0!DIFERIDOSINGRESOS RECIBIDOS POR
ANTICIPADO$ - 00.00%$ - 0ERROR:#REF!$0N.A$ - 0140.00%$ -
0ERROR:#REF!$0N.A28ANTICIPOS Y AVANCES2805ANTICIPOS RECIBIDOS$
50,000,0000.50%$ 25,000,0000.28%$25,000,000100.00%2810INGRESOS
RECIBIDOS PARA TERCEROS$ 5,400,0000.05%$
10,000,0000.11%-$4,600,000-46.00%TOTAL ANTICIPOS$
55,400,000150.56%$ 35,000,0000.40%$20,400,00058.29%TOTAL PASIVO
CORRIENTE$ 1,563,187,00015.74%$
1,759,900,00019.88%-$196,713,000-11.18%PASIVO NO
CORRIENTE21OBLIGACIONES FINANCIERAS LP2105BANCOS NACIONALES$
350,000,0003.53%$
300,000,0003.39%$50,000,00016.67%2115CORPORACIONES FINANCIERAS$ -
00.00%$ - 00.00%$0ERROR:#DIV/0!2195OTRAS OBLIGACIONES$
23,000,0000.23%$ 50,000,0000.56%-$27,000,000-54.00%TOTAL
OBLIGACIONES FINANCIERAS$ 373,000,000103.76%$
350,000,0003.95%$23,000,0006.57%TOTAL PASIVO NO CORRIENTE$
373,000,0003.76%$ 350,000,0003.95%$23,000,0006.57%TOTAL PASIVO$
1,936,187,00019.50%$
2,109,900,00023.83%-$173,713,000-8.23%3PATRIMONIO31CAPITAL
SOCIAL3105CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO$ 3,500,000,00035.25%$
2,500,000,00028.23%$1,000,000,00040.00%TOTAL CAPITAL$
3,500,000,0001635.25%$
2,500,000,00028.23%$1,000,000,00040.00%32SUPERAVIT DE
CAPITAL3210DONACIONES$ 8,000,0000.08%$
6,000,0000.07%$2,000,00033.33%TOTAL SUPERAVIT DE CAPITAL$
8,000,000170.08%$
6,000,0000.07%$2,000,00033.33%33RESERVAS3305RESERVAS OBLIGATORIAS$
315,000,0003.17%$ 230,000,0002.60%$85,000,00036.96%TOTAL RESERVAS$
315,000,000183.17%$
230,000,0002.60%$85,000,00036.96%34REVALORIZACION
PATRIMONIO3405AJUSTES POR INFLACION$ 13,000,0000.13%$
13,000,0000.15%$00.00%TOTAL REVALORIZACION$ 13,000,000190.13%$
13,000,0000.15%$00.00%36RESULTADO DEL EJERCICIO3605UTILIDAD DEL
EJERCICIO$ 856,000,0008.62%$ 825,400,0009.32%$30,600,0003.71%TOTAL
RESULTADO DEL EJERCICIO$ 856,000,000208.62%$
825,400,0009.32%$30,600,0003.71%37RESULTADO DE EJERCICIOS
ANTERIORES3705UTILIDADES ACUMULADAS$ 900,000,0009.07%$
870,000,0009.83%$30,000,0003.45%TOTAL RESULTADO EJ. ANTERIORES$
900,000,000209.07%$ 870,000,0009.83%$30,000,0003.45%SUPERAVIT POR
VALORIZACIONESDE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPOS$
2,400,000,00024.17%$ 2,300,000,00025.98%$100,000,0004.35%TOTAL
SUPERAVIT POR VALORIZACIONES$ 2,400,000,0002124.17%$
2,300,000,00025.98%$100,000,0004.35%TOTAL PATRIMONIO$
7,992,000,00080.50%$ 6,744,400,00076.17%$1,247,600,00018.50%TOTAL
PASIVO Y PATRIMONIO$ 9,928,187,000100.00%$
8,854,300,000100.00%$1,073,887,00012.13%$ 3,049,218$ 2,573,216$
476,002$0
FLUJOEMPRESA DE SERVICIOS S.A.S.NIT. 900,000,000-9ESTADO DE
FLUJOS DE EFECTIVO (mtodo Indirecto)DICIEMBRE 31 DE 2014801 NFLUJO
DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE OPERACION UTILIDAD NETA DEL PERIODO
Gasto Depreciacin Gasto por Provisin Gasto por AmortizacinEfectivo
Generado en OperacionesCambios en partidas Operacionales (Aumento)
disminucin Deudores (Aumento) disminucin Inventarios (Aumento)
disminucin Diferidos Aumento (disminucin) Proveedores Aumento
(disminucin) Cuentas por Pagar (Aumento) disminucin Impuestos por
pagar (Aumento) disminucin Obligaciones laborales (Aumento)
disminucin Anticipos RecibidosEFECTIVO NETO UTILIZADO EN
ACTIVIDADES DE OPERACINFLUJO DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE
INVERSION (Aumento) disminucin Inversiones (Aumento) disminucin
Propiedad, Planta y Equipo (Aumento) disminucin IntangiblesEFECTIVO
NETO UTILIZADO EN ACTIVIDADES DE INVERSIONFLUJO DE EFECTIVO DE LAS
ACTIVIDADES DE FINANCIACION Aumento (disminucin) Obligaciones
Financieras Aumento (disminucin) Capital Social Aumento
(disminucin) Donaciones Aumento (disminucin) Reservas Utilidades
Aplicadas (pago)EFECTIVO NETO APLICADO POR LAS ACTIVIDADES DE
FINANCIACIONAUMENTO (DISMINUCION) NETO EN EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE
EFECTIVOEFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO AL COMIENZO DEL AO
(Caja y Bancos)EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO AL FINAL DEL AO
( Caja y Bancos)
TES801 N801 NValoracion de Inversiones TESTES vencimiento 11
de septiembre de 2019Fecha de liquidacinFecha de
vencimientoCupnTirAmortizacinFrecuenciaBasePrecio limpioCupon L
Fecha 1Cupon L Fecha 2Interes acumuladoPrecio sucioVr nominal Vr
RAZONABLEGANANCIAEl valor nominal al 20 de noviembre de 2013 $1.200
millones era millones es de $ 1.287.5 millonesDuracion
MacaulayERROR:#NUM!fx = financieras = duracionDuracion
modificadaERROR:#NUM!fx = financieras = duracion modificadaDuracion
Macaulaytiempo promedio ponderado en que recupero la
inversionDuracion modificadaCuanto cambia el precio (porcentaje)
ante cambios en la tasa porcentualintereses$ - 0Valor de Negociacin
o de Giro(+) 1%(-) 1%Tir0.00%ERROR:#REF!ERROR:#REF!$ -
0ERROR:#REF!ERROR:#REF!VariacinERROR:#REF!ERROR:#REF!Variacin
%ERROR:#REF!ERROR:#REF!Anlisiscaida del precioaumento del
precio
TES VIGENTES
TES PRECIO MERCADO
CDTINSTRUMENTOS FINANCIEROS801 NVALOR RAZONABLE CDTFECHA DE
LIQUIDACION2014-12-31FECHA DE CONSTITUCION2014-11-01FECHA DE
VENCIMIENTO2015-05-01VR CDT$ 90,000,000TASA DE INTERES
E.A.10.0%VALOR AL VENCIMIENTOINTERESES AL VENCIMIENTO1. TASA DE
INTERES EFECTIVAFLUJOS FUTUROSINTERESES AL
VENCIMIENTOPRINCIPALTotalCALCULO DE LA TIRFECHA DE
CONSTITUCIONFECHA DE VENCIMIENTOTIRVALORACION DEL TITULO
NIIFFECHAINVERSIONDIASVR ACTUALAJUSTE VALORIZACION NIIF
COSTO AMORTIZADOMODELO COSTO AMORTIZADO801 NVR CREDITO$
500,000,000PLAZO EN AOS4TASA EFECTIVA ANUAL22.0%TASA NOMINALFECHA
DEL DESEMBOLSO2013-01-02PERIODOVR. CUOTAABONO A
CAPITALINTERESESSALDOTASA
FECTIVA0123456789101112131415161718192021222324252627282930313233343536373839404142434445464748TOTALESTIRTABLA
DE AMORTIZACION DE NIIFPERIODOVR. CUOTAREEMBOLSO DE
PRINCIPALINTERESESSALDOAMORTIZACION
ACUMULADA0123456789101112131415161718192021222324252627282930313233343536373839404142434445464748TOTALDEFINICION
DE COSTO AMORTIZADOIMPORTE INICIAL DEL TITULO(-) ABONOS A CAPITAL
(REEMBOLSOS DEL PRINCIPAL)(+/-) LA AMORTIZACION ACUMULADA CALCULADA
A LA TASA EFECTIVA(-) EL DETERIORO(=) COSTO AMORTIZADOVALOR AJUSTE
NIIF