Kvartalsrapport 1. Kvartal 2011 for spar Nord BaNK a/s · 2017. 2. 4. · Spar Nord Bank - 1....
Transcript of Kvartalsrapport 1. Kvartal 2011 for spar Nord BaNK a/s · 2017. 2. 4. · Spar Nord Bank - 1....
-
Spar Nord Bank - 1. kvartal 2011Side 1 af 26
Kvartalsrapport 1. Kvartal 2011 for spar Nord BaNK a/sResultat før skat på 139 mio. kr. svarende til en egenkapitalforrentning på 13 pct. p.a. – bedste resultat i 11 kvartaler.
• Nettorenteindtægterpå396mio.kr.ognettogebyrindtægterpå134mio.kr.–påniveau med4.kvartal2010–baseretpåuændredeind-ogudlånsamtenkonstantrentemarginal.
• Kursreguleringerpå54mio.kr.mod30mio.kr.i4.kvartal–tilfredsstillendesetilysetafrenteudviklingen.
• Omkostningerrealiseres3pct.lavereendi4.kvartalpå417mio.kr.Iværksattetiltaghartilfredsstillendeeffekt,omkostningsfokusfortsætterihelekoncernen,ogderforventesstadignulvækstihele2011.
• Basisindtjeningførnedskrivningerpå227mio.kr.mod187mio.kr.i4.kvartal.
• Nedskrivningerpåudlånmv.reduceretmed23pct.til94mio.kr.–svarendetilenned-skrivningsprocentpå0,83p.a.
• MegettilfredsstillendeudviklingileasingselskabetFinansNord:14pct.væksti basisindtægter,48pct.faldinedskrivningerog150pct.vækstibasisindtjening.
• Overdækningpå2,9mia.kr.iforholdtilstrategisklikividitetsmål.
• Forventningertilåretsbasisindtjeningførnedskrivningerfastholdespå850-1.050mio.kr.–forventningertilåretsnedskrivningsprocentfastholdesiniveauet1pct.
- Vores kvartalsregnskab fortæller historien om en rigtig fornuftig start på året. Faktisk har vi tjent flere penge i 1. kvartal, end vi gjorde hele sidste år. Det har vi, fordi basisindtægterne er fastholdt, omkostningerne og nedskrivningerne er reduceret, og fordi vi ikke længere har udgifterne til Bank-pakke I, siger adm. direktør Lasse Nyby.
27. april 2011
Spar Nord Bank A/S Skelagervej 15 Postboks 162 9100 Aalborg Reg. no. 9380
Tlf. 9634 4011 Fax 9634 4560 Swift spno dk 22 www.sparnord.dk [email protected] CVR no. 13 73 75 84
fondsbørsmeddelelse nr. 5, 2011
Kontaktperson:OleMadsen,kommunikationsdirektør,telefon96344010
-
Spar Nord Bank - 1. kvartal 2011Side 2 af 26
Kvartalsrapport 1. Kvartal 2011 for spar Nord BaNK a/s
Spar Nord Bank A/S Skelagervej 15 Postboks 162 9100 Aalborg Reg. no. 9380
Tlf. 9634 4011 Fax 9634 4560 Swift spno dk 22 www.sparnord.dk [email protected] CVR no. 13 73 75 84
fondsbørsmeddelelse nr. 5, 2011
Kontaktperson:OleMadsen,kommunikationsdirektør,telefon96344010
-
Spar Nord Bank - 1. kvartal 2011Side 3 af 26
LEDELSESBERETNINGHoved- og nøgletal, kvartalsvis ............................ 4Ledelsens kommentarer til 1. kvartal 2011 ......... 5Forretningsområder ............................................ 8Ledelsens beholdning af Spar Nord Bank aktier .. 9Koncernoversigt .................................................... 9
KVARTALSRAPPORT,1.KVARTAL2011,FORSPARNORDBANKA/S,KONCERNENHoved- og nøgletal ................................................ 10Ledelsens påtegning ............................................ 11Resultatopgørelse................................................. 12Balance ................................................................. 13Egenkapitalopgørelse ........................................... 14Pengestrømsopgørelse ........................................ 15Noter ..................................................................... 16Noter uden henvisning ......................................... 25
iNdhold
-
Spar Nord Bank - 1. kvartal 2011Side 4 af 26
Mio. kr.
RESuLTATOPGØRELSE
hovEd- oG NØGlEtal - KoNcErNENBasisindtjening - kvartalsvis
396,1 392,5 0,9 396,1 402,0 402,2 411,2 392,5 1.607,9 133,6 128,0 4,4 133,6 134,3 121,7 121,6 128,0 505,6 53,8 82,4 -34,7 53,8 30,1 78,3 77,5 82,4 268,3 49,6 29,3 69,3 49,6 36,8 30,4 36,0 29,3 132,5 11,4 10,0 14,0 11,4 16,0 18,4 16,6 10,0 61,0 644,5 642,2 0,4 644,5 619,2 651,0 662,9 642,2 2.575,3 235,0 256,6 -8,4 235,0 241,9 201,2 248,5 256,6 948,2 140,8 151,6 -7,1 140,8 153,8 123,6 139,9 151,6 568,9 25,4 12,0 111,7 25,4 18,5 14,7 14,3 12,0 59,5 16,2 15,2 6,6 16,2 17,8 18,0 14,7 15,2 65,7 417,4 435,4 -4,1 417,4 432,0 357,5 417,4 435,4 1.642,3 227,1 206,8 9,8 227,1 187,2 293,5 245,5 206,8 933,0 94,3 122,6 -23,1 94,3 122,7 101,1 107,2 122,6 453,6 132,8 84,2 57,7 132,8 64,5 192,4 138,3 84,2 479,4 7,0 8,6 -18,6 7,0 -3,4 -9,4 -18,0 8,6 -22,2 139,8 92,8 50,6 139,8 61,1 183,0 120,3 92,8 457,2 -1,3 -81,9 -98,4 -1,3 -79,5 -81,5 -81,3 -81,9 -324,2 138,5 10,9 - 138,5 -18,4 101,5 39,0 10,9 133,0 30,6 1,4 - 30,6 -3,3 22,9 7,0 1,4 28,0 107,9 9,5 - 107,9 -15,1 78,6 32,0 9,5 105,0 67.665 69.126 -2,1 67.665 67.436 70.657 67.910 69.126 67.436 39.931 40.027 -0,2 39.931 39.952 39.293 39.627 40.027 39.952 38.456 38.600 -0,4 38.456 38.435 39.020 38.820 38.600 38.435 1.475 1.427 - 1.475 1.517 273 807 1.427 1.517 36.725 38.478 -4,6 36.725 36.882 36.457 37.829 38.478 36.882 30.562 34.075 -10,3 30.562 30.391 31.451 33.155 34.075 30.391 251 0 - 251 813 0 0 0 813 5.912 4.403 34,3 5.912 5.678 5.006 4.674 4.403 5.678 2.445 2.717 -10,0 2.445 2.477 2.750 2.752 2.717 2.477 4.470 4.274 4,6 4.470 4.374 4.383 4.306 4.274 4.374 3.825 6.370 -40,0 3.825 5.137 7.516 6.568 6.370 5.137 42.563 42.881 -0,7 42.563 43.406 43.786 43.384 42.881 43.406 5.792 5.656 2,4 5.792 5.717 5.785 5.718 5.656 5.717 1.025 1.150 -10,9 1.025 1.027 1.241 1.194 1.150 1.027 115 122 -5,8 115 105 151 124 122 105 80.481 84.875 -5,2 80.481 81.971 83.266 84.024 84.875 81.971 13,9 14,2 13,9 13,4 14,1 14,1 14,2 13,4 13,6 13,2 13,6 13,2 13,2 13,2 13,2 13,2 9,8 9,3 9,8 9,3 9,3 9,3 9,3 9,3 3,1 0,3 3,1 -0,4 2,4 0,9 0,3 3,1 2,4 0,2 2,4 -0,4 1,8 0,8 0,2 2,5 0,65 0,68 0,65 0,70 0,55 0,63 0,68 0,64 0,79 0,87 0,79 0,90 0,70 0,79 0,87 0,81
-0,6 -0,4 -0,6 0,1 -0,3 -0,2 -0,4 0,1 2,3 3,2 2,3 2,9 3,2 3,4 3,2 2,9 0,1 0,0 0,1 0,1 0,1 0,0 0,0 0,1 111,5 106,6 111,5 111,1 110,6 107,4 106,6 111,1 8,9 9,4 8,9 9,1 9,0 9,2 9,4 9,1 -0,1 4,5 -0,1 1,7 -0,8 -1,0 4,5 4,3
90,2 165,6 90,2 109,1 100,6 131,2 165,6 109,1 0,0 13,0 0,0 0,0 11,2 12,5 13,0 0,0 0,2 0,3 0,2 0,3 0,2 0,2 0,3 1,0 1.472 1.541 1.472 1.471 1.500 1.515 1.541 1.471 69 77 69 71 72 75 77 71 49 58 49 61 57 59 58 61 79 75 79 77 77 76 75 77 1,9 0,2 1,9 -0,3 1,4 0,6 0,2 1,9 - - - - - - - 0 - - - - - - - 9 - - - - - - - 32
1.kvt.2011
1. kvt.2010
Ændring ipct.
1.kvt.2011
4. kvt.2010
3. kvt.2010
2. kvt.2010
1. kvt.2010
Året2010
NettorenteindtægterNettogebyrindtægterKursreguleringer og udbytteAndre driftsindtægterResultat af kapitalandele i associerede og tilknyttede virksomhederBasisindtægterLønningerDriftsomkostningerAf- og nedskrivninger, operationelle leasingaktiver *)Af- og nedskrivninger, øvrige aktiverOmkostninger
Basisindtjening før nedskrivningerNedskrivninger på udlån og tilgodehavende mv.BasisindtjeningBeholdningsindtjening **)Ordinært resultatBidrag til sektorløsninger **)Resultat før skatSkatResultat
BALANCEAktiver i altUdlån - bankudlån- reverseforretningerIndlån - bankindlån- repoforretninger- indlån i puljeordningerEfterstillede kapitalindskudEgenkapitalEventualforpligtelser
Risikovægtede posterKernekapital (inkl. hybrid kernekapital), efter fradragNedskrevet på udlån og tilgodehavende mv.Udlån med rentestopForretningsomfang
NØGLETALSolvensSolvensprocentKernekapitalprocent, inkl. hybrid kapitalKernekapitalprocent, ekskl. hybrid kapital
Indtjening Egenkapitalforrentning før skat, pct.Egenkapitalforrentning efter skat, pct.Omkostningsandel af basisindtægterOmkostningsandel af basisindtægter - inkl. nedskrivning på udlån mv.
MarkedsrisikoRenterisiko, pct.Valutaposition, pct.Valutarisiko, pct.
KreditrisikoUdlån plus nedskrivninger herpå i forhold til indlånUdlån i forhold til egenkapitalPeriodens udlånsvækst, pct.Overdækning i forhold til lovkrav om likviditet, pct.Summen af store engagementer, pct. ***)Periodens nedskrivningsprocent
Spar Nord BankAntal ansatte (ultimo, heltid)Antal afdelinger
SPARNORDBANK-AKTIENKr. pr. aktie á 10 kr.Kurs ultimoIndre værdiPeriodens resultatUdbytteAfkastPrice earning
*) Periodisering af indtægten vedrørende førstegangsydelse på operationelle leasingaftaler og den relaterede afskrivning på operationelle leasingaktiver er justeret ultimo 2010. Effekten er indregnet i 1.-4. kvartal 2010, hvormed andre driftsindtægter samt af- og nedskrivninger, operationelle leasingaktiver er tilrettet. Justeringen har ingen resultateffekt i 1.-3. kvt. 2010.
**) Definition og specifikation af beholdningsindtjeningen og bidrag til sektorløsninger, der er udskilt, fremgår af note 3.
***) Jævnfør Finanstilsynets”Vejledning til indberetning af nøgletal” er summen af store engagementer i henhold til FIL §145 korrigeret for engagementer med kreditinstitutter under 1 mia. kr. i 4. kvt. 2010 og 1. kvt. 2011, hvorfor nøgletallet ikke er fuldt ud sammenligneligt med tidligere kvartaler.
-
Spar Nord Bank - 1. kvartal 2011Side 5 af 26
RESuLTATFØRSKATPå139MIO.KR.SVARENDETILENEGENKAPITALFORRENTNINGPå13PCT.P.A.
Spar Nord koncernens resultat før skat blev på 139 mio. kr. i 1. kvartal 2011 mod -18 mio. kr. i 4. kvartal 2010 og 11 mio. kr. i 1. kvartal 2010. Resultatet svarer til en forrent-ning af primo egenkapitalen på 13 pct. p.a.
På indtægtssiden er der tale om en vækst i basisindtægter på 4 pct. i forhold til 4. kvartal 2010. Nettorente- og geby-rindtægter er uændrede, medens der er positiv udvikling i kursreguleringer samt øvrige indtægtsposter, herunder især indtægter fra operationel leasing.
På omkostningssiden realiseres en tilfredsstillende re-duktion på 3 pct. (q/q) til 417 mio. kr. Nedskrivninger på udlån mv. realiseres 23 pct. lavere end forrige kvartal på 94 mio. kr.
Ledelsen finder resultatet tilfredsstillende og fastholder forventningerne til årets samlede basisindtjening før ned-skrivninger på 850-1.050 mio. kr. Nedskrivningsprocenten for hele året forventes fortsat realiseret i niveauet 1 pct. af de gennemsnitlige udlån og garantier.
NETTORENTE-OGGEByRINDTæGTERPåuæNDRETNIVEAu
Nettorenteindtægterne realiseres på 396 mio. kr. mod 402 mio. kr. i 4. kvartal 2010. Det uændrede niveau kan hen-føres til, at såvel volumen som rentemarginalen er stort set uforandret i forhold til forrige kvartal, og at renteud-gifterne til obligationsudstedelser og kreditinstitutter er øget beskedent.
Nettogebyrindtægterne blev i 1. kvartal realiseret på sam-me høje niveau som i 4. kvartal i fjor, nemlig på 134 mio. kr. Baggrunden for den tilfredsstillende udvikling er et fortsat tilfredsstillende aktivitetsniveau, ikke mindst på de bolig- og kapitalmarkedsrelaterede forretningstyper samt på forsikringsområdet.
KuRSREGuLERINGERFORTSATPåTILFREDSSTILLENDENIVEAu
Kursreguleringer realiseres i årets første kvartal på 54 mio. kr., hvilket er 24 mio. kr. højere end i 4. kvartal.
Væksten sker på trods af mindre gunstige markedsforhold for obligationer og er drevet af positive kursreguleringer på finansielle instrumenter, højere aktivitet på kunders rente- og valutaafdækningsforretninger samt positive re-guleringer på bankens beholdning af aktier i selskaber i den finansielle sektor (DLR Kredit, B.I. Holding m.fl.).
VæKSTIØVRIGEINDTæGTER
Posten ”Andre driftsindtægter” realiseres på 50 mio. kr., hvilket er 13 mio. kr. højere end i 4. kvartal 2010. Væksten kan primært henføres til øgede indtægter fra operationel leasing i Finans Nord – et forretningsområde, der fortsat udviser meget tilfredsstillende vækst.
Resultat af kapitalandele i associerede og tilknyttede virk-somheder blev på 11 mio. kr. mod 16 mio. kr. i 4. kvartal 2010.
FORTSATFORVENTNINGOMNuLVæKSTIOMKOSTNINGER
De samlede omkostninger blev i 1. kvartal 2011 på 417 mio. kr., hvilket svarer til en reduktion på 3 pct. i forhold til 4. kvartal 2010. Renset for øgede afskrivninger på operati-onelle leasingaktiver er der tale om en reduktion på 5 pct.
Bag den samlede omkostningsreduktion ligger et fald i lønomkostninger på 3 pct. og en reduktion i driftsomkost-ninger på 8 pct. (q/q).
Sammenlignet med 1. kvartal 2010 er der tale om et fald i omkostningerne (ekskl. afskrivninger på operationelle leasingaktiver) på 2 pct., når der korrigeres for engangs-omkostninger i 2010 i forbindelse med reduktionen af medarbejderstaben.
BErEtNiNG
Obligationsbeholdningfordeltpåudstedertype(mio.kr.)*)
Statsobligationer Realkreditobligationer Finansielle udstedere Kreditobligationer Obligationer
1.kvt. 4.kvt. 3.kvt. 2011 2010 2010 -118 -134 65 10.556 10.833 10.359 1.437 1.504 1.428 238 238 150 12.113 12.441 12.002
Obligationsbeholdningfordeltpårating(mio.kr.)*)
AAA AA ABBB BBCCCCCUden rating Obligationer
1.kvt. 4.kvt. 3.kvt. 2011 2010 2010
7.055 8.097 6.763 3.864 3.221 3.912 1.045 984 1.128 2 2 15 130 123 121 0 0 1 6 12 12 11 2 50 12.113 12.441 12.002
*) Obligationsbeholdning tillagt køb og salg på spot og termin.
-
Spar Nord Bank - 1. kvartal 2011Side 6 af 26
Spar Nord koncernen beskæftiger ved udgangen af 1. kvartal 1.472 medarbejdere. Dette er på niveau med års-skiftet og 69 lavere end for et år siden.
På baggrund af den realiserede omkostningsudvikling er det fortsat Spar Nords forventning, at der realiseres nul-vækst i omkostningerne i 2011.
NEDSKRIVNINGERREDuCERETMED23PCT.
Nedskrivninger på udlån mv. blev i 1. kvartal 2011 på 94 mio. kr. – et niveau som er 29 mio. kr. lavere end i 4. kvartal 2010.
Driftspåvirkningen på 94 mio. kr. svarer til en nedskriv-ningsprocent på 0,83 p.a., og er således lavere end de 1,0 pct., som var forventet ved årets begyndelse.
De realiserede nedskrivninger kan lige som i de foregå-ende kvartaler især henføres til erhvervsvirksomheder og landbrug, mens de private husholdningers økonomi fort-sat generelt er god.
Af driftspåvirkningen på 94 mio. kr. kan 82 mio. kr. hen-føres til erhvervskunder svarende til en nedskrivnings-procent på denne kundegruppe på 1,1 p.a. Endelig kan 12 mio. kr. henføres til private kunder svarende til en ned-skrivningsprocent på 0,3 p.a.
De samlede nedskrivninger på udlån udgør 1.025 mio. kr., og koncernens udlån med rentestop udgør 115 mio. kr. Cover ratio kan således opgøres til 8,9.
BEhOLDNINGSINDTjENINGPå7MIO.KR.
På koncernens afviklingsbeholdning af værdipapirer samt unoterede aktieinvesteringer via Erhvervsinvest Nord A/S og Erhvervsinvest K/S realiseres i 1. kvartal 2011 et posi-tivt resultat på 7 mio. kr. Det positive resultat skal sam-menlignes med et tab på 3 mio. kr. i 4. kvartal 2010.
Det positive resultat kan henføres til positive værdiregu-leringer på beholdningen af unoterede værdipapirer på 10 mio. kr., hvorimod afviklingsbeholdningen har givet et tab på 3 mio. kr.
RESuLTATFØRSKATPå139MIO.KR.
Resultatet før skat kan herefter opgøres til 139 mio. kr. mod et underskud på 18 mio. kr. i 4. kvartal 2010.
FORRETNINGSOMFANG
Koncernens samlede forretningsomfang (indlån, udlån og garantier) er ultimo 1. kvartal på 80 mia. kr. – 2 pct. lavere end ultimo 4. kvartal 2010.
Sammenlignet med ultimo 2010 er bankudlånet vokset fra 38,4 mia. kr. til 38,5 mia. kr. og bankindlånet vokset fra 30,4 mia. kr. til 30,6 mia. kr. Garantier er reduceret fra 5,1 mia. kr. til 3,8 mia. kr.
Ud af koncernens samlede bankudlån og garantier kan 31 pct. henføres til private kunder i de lokale banker, 49 pct. til erhvervskunder i de lokale banker, 1 pct. til Handels- og Udlandsområdet og 19 pct. til Finans Nord.
KAPITAL
Kernekapitalprocenten inkl. hybrid kernekapital, hvor Spar Nord har et internt mål på minimum 12,0 er ved udgangen af 1. kvartal 2011 opgjort til 13,6 (ultimo 2010: 13,2). Kernekapitalprocenten ekskl. hybrid kernekapital, hvor Spar Nord har et internt mål på minimum 8,0 er op-gjort til 9,8 (ultimo 2010: 9,3).
Solvensprocenten er på 13,9 (ultimo 2010: 13,4), hvilket skal ses i forhold til, at Spar Nord ultimo 1. kvartal har op-gjort det individuelle solvensbehov til 8,7 pct. Banken har således en kapitalmæssig overdækning på 5,2 procent-point eller 2,2 mia. kr.
Stigningen i solvensprocent kan henføres til en højere egenkapital kombineret med lavere risikovægtede aktiver.
Engagement Engagement individuelle Koncernen Koncernen nedskrivningerBranche, pct. Ultimo 2010 31.03.2011 31.03.2011
Landbrug, skovbrug og fiskeriIndustri og råstofudvindingEnergiforsyningBygge og anlægHandelTransport, hoteller og restauranterInformation og kommunikationFinansiering og forsikringFast ejendomØvrige erhverv
Erhvervialt
Offentlige myndighederPrivatkunder
Ialt
Koncernensudlånoggarantier,brancheopdelt
12,2 12,6 25,6 3,8 4,1 4,9 3,0 3,1 0,1 4,9 5,2 5,3 8,4 8,2 13,3 6,6 7,0 7,6 0,2 0,2 1,2 7,9 8,0 6,3 10,7 10,7 7,3 6,7 7,1 7,2
64,4 66,2 78,8
2,3 3,5 0,0 33,3 30,3 21,2
100,0 100,0 100,0
-
Spar Nord Bank - 1. kvartal 2011Side 7 af 26
Mia.kr.
Indlån og anden gældSeniorlån/obligationsudstedelserEgenkapital ogsupplerende kapitalLikviditetsfremskaffelseUdlånLikviditetsmål (>0)
Likviditet
30,8 31,2 31,9 33,8 27,4 5,8 7,3 7,2 5,4 7,6 6,2 6,7 6,6 5,4 5,8 42,8 45,2 45,7 44,6 40,8 39,9 40,0 38,3 45,4 40,9 2,9 5,2 7,4 -0,8 -0,1
31.03 31.12 31.12 31.12 31.12 2011 2010 2009 2008 2007
LIKVIDITET
På likviditetssiden er det Spar Nords strategiske mål, at kontant indlån, seniorfunding (restløbetid >12 mdr.), obli-gationsudstedelser (restløbetid >12 mdr.), ansvarlig låne-kapital (restløbetid >12 mdr.) samt egenkapital skal over-stige bankens udlån.
Ved udgangen af 1. kvartal havde Spar Nord en overdæk-ning i forhold til det strategiske likviditetsmål på 2,9 mia. kr. (ultimo 4. kvt.: 5,2 mia. kr.). Faldet skyldes, at en del af koncernens funding i løbet af 1. kvartal er kommet under 12 måneder i restløbetid og derfor er fraregnet i opgørel-sen.
Som en konsekvens af forløbet omkring Amagerbankens konkurs blev Spar Nord sammen med en række andre danske banker i februar nedgraderet af Moody’s – i Spar Nords tilfælde var nedgraderingen fra A2/C-/P-1 til Baa/C-/P-2.
RISICI
Der henvises til årsrapporten for 2010 samt til koncernens risikorapport for 2010 for en beskrivelse af de væsentlig-ste risici og usikkerhedsfaktorer, som koncernen og mo-derselskabet kan påvirkes af.
TILSyNSDIAMANTENDet danske finanstilsyn har i 2010 introduceret et nyt værktøj, ”Tilsynsdiamanten”, hvor pengeinstitutters styr-ke og risikoeksponering vurderes ud fra fem parametre med hver sin grænseværdi.
Spar Nord Bank er ved udgangen af 1. kvartal 2011 kom-fortabelt inden for samtlige grænseværdier.
FORVENTNINGERTILåRETSBASISINDTjENINGI årsrapporten for 2010 udtrykkes en forventning om en basisindtjening før nedskrivninger for hele 2011 i niveauet 850-1.050 mio. kr. På baggrund af udviklingen i 1. kvartal fastholdes denne forventning.
For året som helhed forventes fortsat en nedskrivnings-procent i niveauet 1,0 pct.
Σ Store engagementer < 125 pct.Spar Nord: 0,0 pct.
Udlånsvækst < 20 pct.
Spar Nord: 0,0 pct.
Ejendoms-eksponering
< 25 pct.Spar Nord:
11,0 pct.
Stabil funding < 1,00Spar Nord: 0,77
Likviditetsoverdækning > 50 pct.Spar Nord: 92,0 pct.
Tilsynsdiamanten-SparNordBankmoderselskab
-
Spar Nord Bank - 1. kvartal 2011Side 8 af 26
FORRETNINGSOMRåDER
SPARNORDSLOKALEBANKER
Spar Nords Lokale Banker realiserer i 1. kvartal 2011 ba-sisindtægter på 469 mio. kr. – mod 463 mio. kr. i 4. kvartal 2010. Omkostningerne blev på 296 mio. kr. - 16 mio. kr. lavere end i forrige kvartal. Nedskrivninger på udlån mv. realiseres på 84 mio. kr. (4. kvt. 2010: 101 mio. kr.). Samlet giver dette en basisindtjening på 89 mio. kr. (4. kvt. 2010: 50 mio. kr.).
Det samlede forretningsomfang i Spar Nords Lokale Ban-ker var ultimo 1. kvartal på 62,0 mia. kr. (ultimo 4. kvt.: 62,7 mia. kr.). Bankudlånet var på 30,2 mia. kr. (ultimo 4. kvt.: 30,3 mia. kr.). Hertil kommer, at Spar Nord har for-midlet realkreditlån for i alt 39,5 mia. kr. således at den samlede kreditformidling er på 69,7 mia. kr. mod 69,5 mia. kr. ultimo 2010.
Antallet af afdelinger er i 1. kvartal reduceret med 2, såle-des at det samlede afdelingstal nu er på 69.
hANDELS-OGuDLANDSOMRåDET
Handels- og Udlandsområdet har fået en tilfredsstillende start på 2011 og realiserer i 1. kvartal en basisindtjening på 60 mio. kr. – mod 51 mio. kr. i 4. kvartal 2010.
Resultatet er skabt på baggrund af en positiv udvikling i alle forretningsområder og en tilfredsstillende omkost-ningsudvikling.
Afdelingen Markets realiserer et meget tilfredsstillende resultat efter et kvartal, hvor eksponeringen fortsat pri-mært har været mod rentespænd.
Obligationsafdelingen fortsætter sidste års stærke udvik-ling med god omsætning med både pengeinstitutkunder og institutionelle kunder.
FINANSNORD*)
*) Periodiseringen af indtægten vedrørende førstegangsydelse på operationelle leasingaftaler og den relaterede afskrivning på opera-tionelle leasingaktiver er justeret ultimo 2010. Effekten er indregnet i 1.-4. kvartal 2010, hvormed andre driftsindtægter samt af- og ned-skrivninger, operationelle leasingaktiver er tilrettet. Justeringen har ingen resultateffekt i 1.-3. kvt. 2010.
Finans Nord realiserer en basisindtjening på 25 mio. kr. mod 10 mio. kr. i 4. kvartal 2010. Den positive udvikling skyldes dels, at Finans Nord i 1. kvartal har oplevet en markant fremgang i nyudlånet, dels at nedskrivninger på udlån er reduceret fra 21 mio. kr. i 4. kvartal til 11 mio. kr. i 1. kvartal.
I det hele taget oplever Finans Nord en positiv udvikling på samtlige forretningsområder. På det danske leasingmar-ked er der sket en synlig forbedring af konjunkturerne på de kerneområder, hvor Finans Nord er aktiv, bl.a. trans-port og entreprenør. I Sverige, hvor Finans Nord er aktiv via datterselskabet SN Finans Nord AB, realiseres fortsat meget tilfredsstillende forretnings- og indtjeningsmæssig vækst. Endelig fortsætter den særdeles positive udvikling i datterselskabet Easyfleet, som er markedsledende på det danske marked for privatleasing og derudover er en mar-kant aktør på operationel billeasing til erhvervskunder.
1. kvt. 4. kvt. 3. kvt. 2. kvt. 1. kvt. 2011 2010 2010 2010 2010
Basisindtægter Omkostninger Basisindtjening før nedskrivninger Nedskrivninger på udlån mv. Basisindtjening
469 463 450 466 469 296 312 302 321 342 173 151 148 145 127 84 101 88 83 84 89 50 60 62 43
Mio.kr.
1. kvt. 4. kvt. 3. kvt. 2. kvt. 1. kvt. 2011 2010 2010 2010 2010
Basisindtægter Omkostninger Basisindtjening før nedskrivninger Nedskrivninger på udlån mv. Basisindtjening
92 81 73 74 65 56 50 40 44 40 36 31 33 30 25 11 21 13 25 38 25 10 20 5 -13
Mio.kr.
1. kvt. 4. kvt. 3. kvt. 2. kvt. 1. kvt. 2011 2010 2010 2010 2010
Basisindtægter Omkostninger Basisindtjening før nedskrivninger Nedskrivninger på udlån mv. Basisindtjening
76 68 116 99 76 16 17 16 16 15 60 51 100 83 61 0 0 0 0 0 60 51 100 83 61
Mio.kr.
-
Spar Nord Bank - 1. kvartal 2011Side 9 af 26
KoNcErNovErsiGt Selskabskapitalultimo*)Mio.kr.
Ejerandel31.03.2011
Pct.
Egenkapitalultimo*)Mio.kr.
Resultat*)Mio.kr.
30,0 37,5 -4,8 100 100 12,0 8,3 0,8 100 100 10,0 419,4 1,3 100 100 74,6 84,1 5,7 100 100 0,5 1,6 0,2 100 100 0,5 0,5 0,0 100 - 0,0 0,0 0,0 100 100
Konsoliderede dattervirksomhederErhvervsinvest Nord A/S, AalborgSpar Nord Ejendomsselskab A/S, Aalborg Finans Nord A/S, AalborgSN Finans Nord AB, SverigeFinans Nord Cross Border A/S, Aalborg Spar Nord Easyfleet A/S, Aalborg
Ikke konsoliderede virksomhederBeluni Inc., USA (1)
1) Selskabet er i likvidation.
*) Iflg. seneste foreliggende årsrapport.
Alle selskaber er 100 pct. ejede datterselskaber -direkte eller indirekte - af Spar Nord Bank A/S.
Pr.31.12.2010 Pr.18.04.2011
Torben Fristrup 5.750 5.750Hans Østergaard 2.000 2.000Per Nikolaj Bukh 4.100 4.100Jannie Skovsen 1.831 1.931Niels Kristian Kirketerp 7.155 7.155Jan Høholt Jensen 3.208 3.208Carsten Normann 1.380 1.380Ole Skov 1.854 2.098Per Søndergaard Pedersen 10.380 10.380
Pr.31.12.2010 Pr.18.04.2011
Lasse Nyby 22.659 22.759John Lundsgaard 27.627 28.100Lars Møller 27.000 27.000
Anm. Beholdningerne indbefatter husstandenes beholdninger.
BEstyrElsENs oG dirEKtioNENs BEholdNiNGEr af spar Nord BaNK aKtiEr
Ejerandel31.03.2010
Pct.
-
Spar Nord Bank - 1. kvartal 2011Side 10 af 26hovEd- oG NØGlEtal - koncernen
FINANSTILSYNETS OPSTILLING OG NØGLETALSSYSTEM
1.kvt.2011
1. kvt.2010
Ændringi pct.
1kvt.2011
1. kvt.2010
1. kvt.2009
1. kvt.2008
1. kvt.2007
Året2010
578,3 612,1 -5,5 578,3 612,1 867,6 842,1 632,9 2.395,9 182,2 219,0 -16,8 182,2 219,0 406,1 530,5 359,4 788,1 396,1 393,1 0,8 396,1 393,1 461,5 311,6 273,5 1.607,8 0,2 0,1 100,0 0,2 0,1 0,1 0,6 0,3 13,0 144,6 143,8 0,6 144,6 143,8 111,3 120,5 142,5 574,2 11,0 15,8 -30,4 11,0 15,8 10,1 16,5 12,2 68,6 529,9 521,2 1,7 529,9 521,2 562,8 416,2 404,1 2.126,4 51,1 88,7 -42,4 51,1 88,7 50,4 34,3 64,8 235,1 49,6 29,2 69,9 49,6 29,2 25,1 20,5 16,8 132,4 374,0 405,3 -7,7 374,0 405,3 366,9 322,5 292,1 1.504,1 41,6 27,2 52,9 41,6 27,2 28,8 22,0 17,5 125,2 1,8 53,9 -96,7 1,8 53,9 46,0 0,4 1,4 221,9 94,1 149,0 -36,8 94,1 149,0 143,9 -8,3 -34,9 550,2 19,4 7,2 169,4 19,4 7,2 -4,1 48,8 32,7 40,5 138,5 10,9 - 138,5 10,9 48,6 183,2 242,3 133,0 30,6 1,4 - 30,6 1,4 10,5 35,2 58,2 28,0 107,9 9,5 - 107,9 9,5 38,1 148,0 184,1 105,0 67.665 69.126 2,1 67.665 69.126 65.441 67.288 56.494 67.436 39.931 40.027 -0,2 39.931 40.027 42.286 41.015 35.558 39.952 38.456 38.600 -0,4 38.456 38.600 40.746 40.324 35.558 38.435 1.475 1.427 3,4 1.475 1.427 1.540 691 0 1.517 36.725 38.478 -4,6 36.725 38.478 35.684 32.464 25.698 36.882 30.562 34.075 -10,3 30.562 34.075 32.408 28.438 22.060 30.391 251 0 - 251 0 0 0 0 813 5.912 4.403 34,3 5.912 4.403 3.276 4.026 3.638 5.678 2.445 2.717 -10,0 2.445 2.717 1.678 1.776 1.675 2.477 4.470 4.274 4,6 4.470 4.274 4.063 4.272 3.846 4.374 3.825 6.370 -40,0 3.825 6.370 4.079 3.475 6.863 5.137 42.563 42.881 -0,7 42.563 42.881 41.401 41.286 40.694 43.406
5.792 5.656 2,4 5.792 5.656 4.163 4.235 3.813 5.717 1.025 1.150 -10,9 1.025 1.150 701 429 485 1.027 115 122 -5,8 115 122 65 29 37 105 80.481 84.875 -5,2 80.481 84.875 82.049 76.954 68.119 81.971 13,9 14,2 13,9 14,2 11,8 12,1 11,1 13,4 13,6 13,2 13,6 13,2 10,1 10,3 9,4 13,2 3,1 0,3 3,1 0,3 1,2 4,4 6,5 3,1 2,4 0,2 2,4 0,2 0,9 3,5 4,9 2,5 1,27 1,02 1,27 1,02 1,08 1,54 1,88 1,06 -0,6 -0,4 -0,6 -0,4 1,0 0,6 0,5 0,1 2,3 3,2 2,3 3,2 8,6 4,2 8,5 2,9 0,1 0,0 0,1 0,0 0,1 0,1 0,1 0,1 108,7 104,0 108,7 104,0 118,5 126,3 138,4 108,3 111,5 106,6 111,5 106,6 120,4 127,6 140,2 111,1 8,9 9,4 8,9 9,4 10,4 9,6 9,2 9,1 -0,1 4,5 -0,1 4,5 -6,8 0,2 3,6 4,3 90,2 165,6 90,2 165,6 116,9 66,0 53,9 109,1 0,0 13,0 0,0 13,0 12,1 67,3 101,3 0,0 0,2 0,3 0,2 0,3 0,3 0,0 -0,1 1,2 1,9 0,2 1,9 0,2 0,7 2,6 3,2 1,8 79 75 79 75 74 77 69 77 - - - - - - - - 25,8 290,0 25,8 290,0 60,0 35,9 42,1 33,9 0,6 0,8 0,6 0,8 0,6 1,2 2,0 0,8
Mio. kr.
RESuLTATOPGØRELSERenteindtægterRenteudgifterNettorenteindtægter
Udbytte af aktier mv.Gebyrer og provisionsindtægterAfgivne gebyrer og provisionsudgifterNettorente- og gebyrindtægter
KursreguleringerAndre driftsindtægterUdgifter til personale og administrationAf- og nedskrivninger på immaterielle og materielle aktiverAndre driftsudgifterNedskrivn. på udlån og tilgodehavender mv.Resultat af kapitalandele i associerede og tilknyttede virksomhederResultat før skatSkatResultat efter skat
BALANCEAktiver i altUdlån - bankudlån- reverseforretningerIndlån - bankindlån- repoforretninger- indlån i puljeordningerEfterstillede kapitalindskudEgenkapitalEventualforpligtelser
Risikovægtede aktiverKernekapital (inkl. hybrid kernekapital), efter fradragNedskrevet på udlån og tilgodehavender mv.Udlån med rentestopForretningsomfang
NØGLETALSolvensSolvensprocentKernekapitalprocent
Indtjening Egenkapitalforrentning før skat, pct.Egenkapitalforrentning efter skat, pct.Indtjening pr. omkostningskrone, kr.
MarkedsrisikoRenterisiko, pct.Valutaposition, pct.Valutarisiko, pct.
KreditrisikoUdlån i forhold til indlånUdlån plus nedskrivninger herpå i forhold til indlånUdlån i forhold til egenkapitalPeriodens udlånsvækst, pct.Overdækning i forhold til lovkrav om likviditet, pct.Summen af store engagementer, pct. *)Periodens nedskrivningsprocent
SPARNORDBANK-AKTIENKr. pr. aktie á 10 kr.Periodens resultat Indre værdi UdbytteBørskurs/periodens resultatBørskurs/indre værdi
*) Jævnfør Finanstilsynets ”Vejledning til indberetning af nøgletal” er summen af store engagementer i henhold til FIL §145 korrigeret for engagementer med kreditinstitutter under 1 mia. kr. for året 2010 og 1. kvt. 2011, hvorfor nøgletallet ikke er fuldt ud sammenligneligt med tidligere kvartaler.
-
Spar Nord Bank - 1. kvartal 2011Side 11 af 26lEdElsENs påtEGNiNG
Aalborg, den 27. april 2011
DIREKTIONEN
Torben FristrupBestyrelsesformand
Lasse NybyAdm. direktør
John LundsgaardBankdirektør
Lars MøllerBankdirektør
BESTyRELSEN
Jan Høholt JensenMedarbejdervalgt
Carsten Normann
Ole SkovMedarbejdervalgt
Hans Østergaard
Per Nikolaj BukhNæstformand for Bestyrelsen
Niels Kristian Kirketerp
Per Søndergaard Pedersen
Jannie SkovsenMedarbejdervalgt
Bestyrelsen og direktionen har dags dato behandlet og godkendt kvartalsrapporten for 1. kvartal 2011 for Spar Nord Bank A/S.
Kvartalsrapporten er ikke revideret eller reviewet af koncernens revisor.
Koncernregnskabet for 1. kvartal 2011 aflægges i overensstemmelse med IAS 34 ”Interim Financial Reporting”, som godkendt af EU. Kvartalsrapporten er herudover udarbejdet i overensstemmelse med yderligere danske oplysningskrav til kvartalsrapporter for børsnoterede finansielle selskaber.
Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at kvartalsrapporten giver et retvisende billede af koncernens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. marts 2011 samt af resultatet af koncernens aktiviteter og pen-gestrømme for 1. kvartal 2011.
Ledelsesberetningen anses endvidere at indeholde en retvisende gennemgang af udviklingen i koncernens aktiviteter og økonomiske forhold samt en beskrivelse af de væsentligste risici og usikkerhedsfaktorer som koncernen kan påvirkes af.
-
Spar Nord Bank - 1. kvartal 2011Side 12 af 26
1.kvt.2011
1. kvt.2010
rEsUltatopGØrElsE - KoNcErNEN
året2010Mio.kr.Note
RenteindtægterRenteudgifterNettorenteindtægter
Udbytte af aktier mv.Gebyrer og provisionsindtægterAfgivne gebyrer og provisionsudgifterNettorente- og gebyrindtægter
KursreguleringerAndre driftsindtægterUdgifter til personale og administrationAf- og nedskrivninger på immaterielle og materielle aktiverAndre driftsudgifterNedskrivninger på udlån og tilgodehavender mv.Resultat af kapitalandele i associerede og tilknyttede virksomhederResultat før skat
Skat
Resultat
Fordeles således:Aktionærerne i Spar Nord Bank A/S
INDTjENINGPR.AKTIEIndtjening pr. aktieUdvandet indtjening pr. aktie
TOTALINDKOMSTOPGØRELSE
Periodens resultat
Anden totalindkomstValutakursregulering ved omregning af udenlandsk enhedNettoopskrivning på ejendommeSkat af anden totalindkomstAnden totalindkomst efter skat
Totalindkomst i alt
Fordeles således:Aktionærerne i Spar Nord Bank A/S
45
6+87+8
9
10
12
578,3 612,1 2.395,9 182,2 219,0 788,1 396,1 393,1 1.607,8 0,2 0,1 13,0 144,6 143,8 574,2 11,0 15,8 68,6 529,9 521,2 2.126,4 51,1 88,7 235,1 49,6 29,2 132,4 374,0 405,3 1.504,1 41,6 27,2 125,2 1,8 53,9 221,9 94,1 149,0 550,2 19,4 7,2 40,5 138,5 10,9 133,0 30,6 1,4 28,0 107,9 9,5 105,0 107,9 9,5 105,0 107,9 9,5 105,0 1,9 0,2 1,9 1,9 0,2 1,9 107,9 9,5 105,0 0,7 4,2 10,2 -1,2 0,0 -1,2 0,0 0,0 0,9 -0,5 4,2 9,9 107,4 13,7 114,9 107,4 13,7 114,9 107,4 13,7 114,9
-
Spar Nord Bank - 1. kvartal 2011Side 13 af 26BalaNcE - KoNcErNEN
Året201031.03.201031.03.2011Mio.kr.Note
AKTIVERKassebeholdning og anfordringstilgodehavender hos centralbankerTilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbankerUdlån og andre tilgodehavender til amortiseret kostprisObligationer til dagsværdiAktier mv.Kapitalandele i associerede virksomheder mv.Aktiver tilknyttet i puljeordningerImmaterielle aktiver Investeringsejendomme DomicilejendommeGrunde og bygninger i alt Operationelle leasingaktiver Øvrige materielle aktiverØvrige materielle aktiver i altAktuelle skatteaktiverAktiver i midlertidig besiddelseAndre aktiverPeriodeafgrænsningsposterAktiver i alt
PASSIVERGæLDGæld til kreditinstitutter og centralbankerIndlån og anden gældIndlån i puljeordningerUdstedte obligationer til amortiseret kostprisØvrige ikke-afledte finansielle forpligtelser til dagsværdiAktuelle skatteforpligtelserMidlertidigt overtagne forpligtelserAndre passiverPeriodeafgrænsningsposterGæld i alt
hENSATTEFORPLIGTELSERHensættelser til udskudt skatHensættelser til tab på garantierAndre hensatte forpligtelserHensatte forpligtelser i alt
EFTERSTILLEDEKAPITALINDSKuDEfterstillede kapitalindskud
Forpligtelser i alt
EGENKAPITALAktiekapital
OpskrivningshenlæggelserAkkumulerede valutakursreg. af udenlandske enhederAkkumulerede værdiændringer i alt
Lovpligtige reserverAndre reserver i alt
Overført overskud eller underskudEgenkapital i alt
Passiver i alt
IKKE-BALANCEFØRTEPOSTER
EventualforpligtelserAndre forpligtelserIkke-balanceførte poster i alt
11
13
14
15
16
1718
724,8 423,4 578,1 2.325,5 5.676,0 2.227,8 39.930,8 40.027,2 39.952,1 13.587,4 13.011,1 13.637,3 1.096,9 953,4 1.121,7 751,5 719,9 745,8 5.912,3 4.403,3 5.678,5 156,1 163,7 157,5 67,0 61,0 61,4 448,0 458,1 452,8 515,0 519,1 514,2 489,3 224,3 437,4 169,6 150,1 166,4 658,9 374,4 603,8 2,5 0,0 1,4 71,5 186,2 79,8 1.857,9 2.581,0 2.064,5 73,9 87,7 73,2 67.665,0 69.126,4 67.435,7 9.997,2 10.834,5 7.314,0 30.812,9 34.074,9 31.203,7 5.912,3 4.403,3 5.678,5 7.786,6 6.183,2 7.806,2 1.252,8 358,6 1.211,4 2,3 0,0 0,0 0,0 0,0 2,4 4.332,0 5.609,2 6.708,6 195,0 152,1 190,1 60.291,1 61.615,8 60.114,9 325,8 309,4 333,7 3,1 160,3 4,5 130,5 49,7 131,2 459,4 519,4 469,4 2.444,9 2.716,7 2.477,0 63.195,4 64.851,9 63.061,3 570,7 570,7 570,7 60,0 61,4 61,2 4,1 -2,6 3,4 64,1 58,8 64,6 437,5 410,9 440,1 437,5 410,9 440,1 3.397,3 3.234,1 3.299,0 4.469,6 4.274,5 4.374,4 67.665,0 69.126,4 67.435,7 3.825,2 6.370,1 5.137,5 581,7 576,3 581,7 4.406,9 6.946,4 5.719,2
-
Spar Nord Bank - 1. kvartal 2011Side 14 af 26
570,7 61,2 3,4 440,1 0,0 3.299,0 4.374,4 - - - -10,5 - 10,5 0,0 - - - - - -53,5 -53,5 - - - - - 44,5 44,5 - - - -8,0 - 8,0 0,0 - - - -3,3 - - -3,3 - - - - - 0,1 0,1 - - - 19,2 - 88,7 107,9 - - 0,7 - - - 0,7 - -1,2 - - - - -1,2 - - - - - - 0,0 - -1,2 0,7 19,2 - 88,7 107,4 570,7 60,0 4,1 437,5 0,0 3.397,3 4.469,6 570,7 61,5 -6,8 411,9 0,0 3.105,4 4.142,7
- - - -7,6 - 7,6 0,0 - - - - - -250,0 -250,0 - - - - - 368,8 368,8 - - - -0,6 - - -0,6 - -0,1 - - - - -0,1 - - - 7,2 - 2,3 9,5 - - 4,2 - - - 4,2 - - 4,2 7,2 - 2,3 13,7 570,7 61,4 -2,6 410,9 0,0 3.234,1 4.274,5
EGENKapitalopGØrElsE - KoNcErNEN
EGENKAPITAL31.03.2011
Egenkapital 01.01.2011
Egenkapitalbevægelser i 1. kvt. 2011:Modtaget udbytte fra associerede virksomheder indregnet efter indre værdiAfgang ved køb af egne aktierTilgang ved salg af egne aktierOpløsning af opskrivningshenlæggelser, associerede virksomhederØvrige kapitalbevægelser i associerede og tilknyttede virksomhederOpløsning af opskrivningshenlæggelser, ejendomme - solgte ejendommeÅrets resultat
Anden totalindkomst:Valutakursregulering ved omregning af udenlandsk enhedNettoopskrivning på ejendommeSkat af anden totalindkomstTotalindkomst i alt for perioden
Egenkapital 31.03.2011
EGENKAPITAL31.03.2010
Egenkapital 01.01.2010
Egenkapitalbevægelser i 1. kvt. 2010:Modtaget udbytte fra associerede virksomheder indregnet efter indre værdiAfgang ved køb af egne aktierTilgang ved salg af egne aktierØvrige kapitalbevægelser i associerede og tilknyttede virksomhederOpløsning af opskrivningshenlæggelser, ejendomme - solgte ejendommeÅrets resultat
Anden totalindkomst:Valutakursregulering ved omregning af udenlandsk enhedTotalindkomst i alt for perioden
Egenkapital31.03.2010
Aktiekapitalen er fordelt på 57.068.810 aktier a 10 kr.
BEhOLDNINGAFEGNEAKTIERAntal aktier, stk.Procent af aktiekapital
Ialt
Valuta-omregnings
reserverOverførtoverskud
Lovpligtigereserver
Foreslåetudbytte
Opskrivnings-henlæggelseAktiekapitalMio.kr.
1.kvt. 1. kvt. Året 2011 2010 2010
297.997 51.176 92.310 0,5 0,1 0,2
-
Spar Nord Bank - 1. kvartal 2011Side 15 af 26pENGEstrØmsopGØrElsE - KoNcErNEN
Mio.kr.
DRIFTResultat før skatKursreguleringDagsværdiændringer, investeringsejendommeAf- og nedskrivninger på materielle og immaterielle aktiverGevinst og tab ved salg af materielle og immaterielle aktiverRegulering af nedskrivninger på udlån mv.Hensættelser til forpligtelserResultat af kapitalandele i associerede og tilknyttede virksomhederBetalt selskabsskatDrift i alt
DRIFTSKAPITALÆndring i kreditinstitutter og centralbanker, nettoÆndring i udlån og andre tilgodehavender til amortiseret kostprisÆndring i obligationer til dagsværdiÆndring i aktiebeholdningÆndring i udstedte obligationer til amortiseret kostprisÆndring i andre aktiver og andre passiver, nettoÆndring i indlån og anden gældDriftskapital i alt
Pengestrømfradriftialt
INVESTERINGERNettoinvestering i associerede og tilknyttede virksomhederNettoinvestering i immaterielle aktiverNettoinvestering i materielle aktiverNettoinvestering i egne kapitalandeleUdbytte fra associerede og tilknyttede selskaberInvesteringer i alt
FINANSIERINGEfterstillede kapitalindskudFinansiering i alt
Periodens likviditetsændring
Likvider primoPeriodens likviditetsændringLikvider ultimo
Likvider ultimoLikvider og anfordringstilgodehavender hos centralbankerTilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker med mindre end 3 mdr. forfaldI alt
138,5 10,9 133,0 0,7 4,1 10,2 -3,0 0,0 2,3 41,6 29,7 125,2 0,0 0,0 0,4 -2,2 28,7 -72,7 -2,1 41,0 -33,3 -19,4 -7,2 -40,5 -1,2 -2,0 -2,5 152,9 105,2 122,1 2.156,1 -1.158,1 -4.909,3 23,4 -1.740,5 -1.564,0 49,9 -432,3 -1.058,5 24,8 -83,6 -251,9 -19,5 -262,0 1.361,0 -2.162,7 2.934,2 5.455,6 -390,9 2.144,2 -727,0 -318,9 1.401,9 -1.694,1 -166,0 1.507,1 -1.572,0
-0,2 -2,0 0,6 -0,1 0,0 0,0 -84,9 -135,1 -346,6 -10,0 118,8 116,8 10,5 7,5 12,9 -84,7 -10,8 -216,3 -32,1 35,6 -204,1 -32,1 35,6 -204,1 -282,8 1.531,9 -1.992,4 2.374,5 4.365,1 4.365,1 -282,8 1.531,9 -1.992,4 2.091,7 5.897,0 2.372,7 724,8 1.150,8 578,1 1.366,9 4.746,2 1.794,6 2.091,7 5.897,0 2.372,7
Året2010
1. kvt.2010
1.kvt.2011
-
Spar Nord Bank - 1. kvartal 2011Side 16 af 26NotEr - KoNcErNEN
Note
1
2
ANVENDTREGNSKABSPRAKSISPerioderegnskabet for Spar Nord Bank A/S koncernen for perioden 1. ja-nuar - 31. marts 2011 aflægges i overensstemmelse med IAS 34 ”Interim Financial Reporting”, som er godkendt af EU samt yderligere danske op-lysningskrav til delårsrapporter for børsnoterede finansielle selskaber.
Anvendt regnskabspraksis er uændret i forhold til årsrapporten 2010, hvortil der henvises. Årsrapporten 2010 indeholder den fulde beskrivelse af anvendt regnskabspraksis.
Der er foretaget reklassifikation fra gæld til kreditinstitutter til andre passiver af clearingsposter for sammenligningstallene med 2,5 mia. kr. pr. 31. marts 2010.
KOMMENDESTANDARDEROGFORTOLKNINGSBIDRAGInternational Accounting Standards Board (IASB) har udsendt en række nye regnskabsstandarder (IAS og IFRS) og fortolkningsbidrag (IFRIC), der endnu ikke er trådt i kraft. Ingen af disse forventes at få indflydelse på koncernens fremtidige regnskabsaflæggelse.
SKØNOGESTIMATERMåling af visse aktiver og forpligtelser kræver ledelsesmæssige skøn over, hvorledes fremtidige begivenheder påvirker værdien af disse aktiver og forpligtelser. Skøn, der er væsentlige for regnskabsaflæggelsen, fore-tages blandt andet ved opgørelse af nedskrivninger på værdiforringede udlån, dagsværdi af unoterede finansielle instrumenter samt hensatte forpligtelser. De anvendte skøn er baseret på forudsætninger, som ledel-sen vurderer er forsvarlige, men som i sagens natur er usikre.
De væsentligste skøn, som ledelsen foretager ved anvendelsen af kon-cernens regnskabspraksis, og den væsentligste skønsmæssige usikker-hed forbundet hermed er de samme ved udarbejdelsen af det sammen-dragne perioderegnskab som ved udarbejdelsen af årsregnskab pr. 31. december 2010.
-
Spar Nord Bank - 1. kvartal 2011Side 17 af 26
Mio.kr.
NotEr - KoNcErNEN
Basis-
indtjening*)
Elim
ineringer
Ikke
allokeret
Stabe
Forretnings-
support
handels-
ogudlands-
området
Finans
Nord
SparNords
LokaleBanker
Note
3
Koncernen
ialt
Beholdnings-
indtjeningmv.
Bidragtilsektor-
løsninger
Forretningssegmenter-1.kvt.2011
RESuLTATOPGØRELSENettorenteindtægter NettogebyrindtægterKursreguleringer og udbytteAndre driftsindtægterResultat af kapitalandele i associerede og tilknyttede virksomhederBasisindtægter/omsætning i alt
Driftsomkostninger og afskrivninger
Basisindtjening før nedskrivninger
Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender mv.
Basisindtjening/ordinært resultat
Bidrag til sektorløsninger
Resultat før skat
310,1 52,2 46,4 -0,2 -10,3 -2,1 0,0 396,1 0,0 0,0 396,1 128,5 1,3 4,2 -0,7 0,0 0,3 0,0 133,6 0,0 0,0 133,6 27,8 0,1 24,3 0,9 3,3 0,4 -3,0 53,8 -2,5 0,0 51,3 2,5 38,5 0,6 5,6 2,5 0,9 -1,0 49,6 0,0 0,0 49,6 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 11,4 0,0 11,4 8,0 0,0 19,4 468,9 92,1 75,5 5,6 -4,5 10,9 -4,0 644,5 5,5 0,0 650,0 296,3 56,6 15,8 5,6 -4,6 51,5 -3,8 417,4 0,0 0,0 417,4 172,6 35,5 59,7 0,0 0,1 -40,6 -0,2 227,1 5,5 0,0 232,6 83,5 10,6 0,2 0,0 0,0 0,0 0,0 94,3 -1,5 1,3 94,1 89,1 24,9 59,5 0,0 0,1 -40,6 -0,2 132,8 7,0 -1,3 138,5 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 -1,3 0,0 0,0 1,3 0,0 89,1 24,9 59,5 0,0 0,1 -41,9 -0,2 7,0 0,0 138,5
*) Basisindtjeningskolonnen svarer til koncernens regnskabsopstilling i ledelsesberetningen.
Sammenhæng til koncernen specificeres i kolonnerne “Beholdningsindtjeningen mv.” og “Bidrag til sektorløsninger”.
-
Spar Nord Bank - 1. kvartal 2011Side 18 af 26
Mio.kr.
NotEr - KoNcErNEN
30.320,6 7.828,1 2.054,3 0,7 0,0 6.830,1 -7.103,0 0,0 39.930,8 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 710,6 0,0 40,9 751,5 202,9 523,1 0,8 75,4 488,2 39,7 -0,1 0,0 1.330,0 6.866,2 166,2 16.319,2 270,4 40,0 1.757,8 -71,7 304,6 25.652,7 37.389,7 8.517,4 18.374,3 346,5 528,2 9.338,2 -7.174,8 345,5 67.665,0 28.268,1 0,0 2.345,2 243,3 0,0 0,0 -43,7 0,0 30.812,9 2.260,6 533,4 383,3 12,3 39,4 1.209,4 -0,1 31,3 4.469,6 6.008,7 8.077,7 8.205,4 315,0 11.911,1 4.995,6 -7.131,0 0,0 32.382,5 36.537,4 8.611,1 10.933,9 570,6 11.950,5 6.205,0 -7.174,8 31,3 67.665,0 -9,2 0,3 9,1 101,9 71,1 -15,5 -2,1 -2,6 153,0 0,0 0,0 -6,8 -101,3 -44,9 0,0 0,0 0,0 -153,0 478,1 91,8 73,2 5,0 -30,7 26,4 -1,9 8,1 650,0 468,9 92,1 75,5 5,6 -4,5 10,9 -4,0 5,5 650,0 478,1 77,2 73,2 5,0 -30,7 26,4 -1,9 8,1 635,4 0,0 14,6 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 14,6 478,1 91,8 73,2 5,0 -30,7 26,4 -1,9 8,1 650,0 15,7 18,7 83,8 - - - - - - 0,63 0,61 0,21 - - - - - - 28.258 6.667 4.791 154 492 1.809 - 392 42.563 960 111 75 215 111 - - - 1.472
Note
3
Elim
ineringer
Ikke
allokeret
Stabe
Forretnings-
support
handels-
ogudlands-
området
Finans
Nord
SparNords
LokaleBanker
Koncernen
ialt
Beholdnings-
indtjeningmv.
Forretningssegmenter-1.kvt.2011(fortsat)
BALANCETALUdlån og andre tilgodehavender til amort. kostprisKapitalandele i ass. og tilkn. virksomhederImmaterielle og materielle anlægsaktiver *)Øvrige aktiver **)Aktiver i alt
Indlån og anden gældEgenkapital (allokeret kapital)Øvrige passiverPassiver i alt
OPLySNINGER-INDTæGTER/OMSæTNINGIALTInterne indtægter/omsætning Interne indtægter og eliminering, modregnet i omkostningerIndtægter/omsætning til eksterne kunderIndtægter/omsætning i alt
Indtægter/omsætning i alt - eksterne kunder DanmarkØvrig EUOmsætning eksterne kunder i alt
NØGLETALEgenkapitalforrentning, pct. ***)Omkostningsandel af basisindtægterRisikovægtede poster, ultimoAntal ansatte (ultimo, heltid)
Koncernen anvender i lighed med tidligere år basisindtjeningen som resultatmål. De rapporterede forretningsområder er lig koncernens organisatoriske enheder og intern opfølgning foregår herpå. BESKRIVELSEAFFORRETNINGSOMRåDERNESAKTIVITETER:
- For beskrivelse af aktiviteterne for Spar Nords Lokale Banker, Finans Nord og Handels- og Udlandsområdet henvises til årsrapporten 2010 side 24-29 samt side 68. - Aktiviteterne i Forretningssupport og Stabe er koncernens supportfunktioner. - Beholdningsindtjening mv. består af indtjening fra bankens egenbeholdning, Erhvervsinvest Nord A/S og selskaber hvorfra der foretages investering i unoterede aktier. Bidrag til sektorløsninger omfatter betaling af garantiprovision (omkostninger) og tab på sektorløsninger (nedskrivninger på udlån mv.) Intern afregning er fastsat ud fra samme principper som tidligere år og udtrykker forretningsområdernes aktiviteters bidrag til indtjeningen. Den interne styring sker på en nettorentebetragtning, hvorfor renteindtægter og renteudgifter ikke vises. Der er ikke foretaget væsentlige nedskrivninger *) Anlægsaktiver, der er placeret i andre lande end Danmark, udgør pr. 31. marts 2011 7,7 mio.kr. **) Midlertidig overtagne aktiver udgør 71,5 mio. kr., hvoraf 70,6 relaterer sig til Finans Nord og 0,9 mio. kr. relaterer sig til Stabe. ***) Egenkapitalforrentningsprocenten p.a. er opgjort på baggrund af allokeret kapital, som udgør 8 pct. af gns. risikovægtede poster.
-
Spar Nord Bank - 1. kvartal 2011Side 19 af 26
Mio.kr.
NotEr - KoNcErNEN
Basis-
indtjening*)
Elim
ineringer
Ikke
allokeret
Stabe
Forretnings-
support
handels-
ogudlands-
området
Finans
Nord
SparNords
LokaleBanker
Note
3
Koncernen
ialt
Beholdnings-
indtjeningmv.
Bidragtilsektor-
løsninger
Forretningssegmenter-1.kvt.2010
RESuLTATOPGØRELSENettorenteindtægter NettogebyrindtægterKursreguleringer og udbytteAndre driftsindtægterResultat af kapitalandele i associerede og tilknyttede virksomhederBasisindtægter/omsætning i alt
Driftsomkostninger og afskrivninger
Basisindtjening før nedskrivninger
Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender mv.
Basisindtjening/ordinært resultat
Bidrag til sektorløsninger
Resultat før skat
307,5 43,8 48,4 -0,4 -1,0 -5,8 0,0 392,5 0,6 0,0 393,1 124,0 1,5 1,1 0,0 0,0 1,4 0,0 128,0 0,0 0,0 128,0 30,0 -0,8 25,0 1,6 -2,0 28,6 0,0 82,4 6,4 0,0 88,8 7,6 20,3 2,0 -0,5 5,4 -2,1 -3,4 29,3 -0,1 0,0 29,2 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 10,0 0,0 10,0 1,8 -4,6 7,2 469,1 64,8 76,5 0,7 2,4 32,1 -3,4 642,2 8,7 -4,6 646,3 341,9 39,2 15,4 0,5 4,4 36,7 -2,7 435,4 0,1 50,9 486,4
127,2 25,6 61,1 0,2 -2,0 -4,6 -0,7 206,8 8,6 -55,5 159,9 84,3 38,4 0,0 0,0 0,0 -0,1 0,0 122,6 0,0 26,4 149,0 42,9 -12,8 61,1 0,2 -2,0 -4,5 -0,7 84,2 8,6 -81,9 10,9 -28,5 -6,4 -4,0 -0,1 -0,5 -42,4 0,0 0,0 81,9 0,0 14,4 -19,2 57,1 0,1 -2,5 -46,9 -0,7 8,6 0,0 10,9
*) Basisindtjeningskolonnen svarer til koncernens regnskabsopstilling i ledelsesberetningen.
Sammenhæng til koncernen specificeres i kolonnerne “Beholdningsindtjeningen mv.” og “Bidrag til sektorløsninger”.
-
Spar Nord Bank - 1. kvartal 2011Side 20 af 26
Forretningssegmenter-1.kvt.2010(fortsat)
BALANCETALUdlån og andre tilgodehavender til amort. kostprisKapitalandele i ass. og tilkn. virksomhederImmaterielle og materielle anlægsaktiver *)Øvrige aktiver **)Aktiver i alt
Indlån og anden gældEgenkapital (allokeret kapital)Øvrige passiverPassiver i alt
OPLySNINGER-INDTæGTER/OMSæTNINGIALTInterne indtægter/omsætning Interne indtægter og eliminering, modregnet i omk.Indtægter/omsætning til eksterne kunderIndtægter/omsætning i alt
Indtægter/omsætning i alt - eksterne kunder DanmarkØvrig EUOmsætning eksterne kunder i alt
NØGLETALEgenkapitalforrentning, pct. ***)Omkostningsandel af basisindtægterRisikovægtede poster, ultimoAntal medarbejdere (ultimo, heltid)
- For beskrivelse af aktiviteterne for Spar Nords Lokale Banker, Finans Nord og Handels- og Udlandsområdet henvises til årsrapporten 2010 side 24-29 samt side 68. - Aktiviteterne i Forretningssupport og Stabe er koncernens supportfunktioner. - Beholdningsindtjening mv. består af indtjening fra bankens egenbeholdning, Erhvervsinvest Nord A/S og selskaber hvorfra der foretages investering i unoterede aktier. Bidrag til sektorløsninger omfatter betaling af garantiprovision (omkostninger) og tab på sektorløsninger (nedskrivninger på udlån mv.) Den interne styring sker på en nettorentebetragtning, hvorfor renteindtægter og renteudgifter ikke vises. Der er ikke foretaget væsentlige nedskrivninger *) Anlægsaktiver, der er placeret i andre lande end Danmark, udgør pr. 31. marts 2010 18,3 mio.kr. **) Midlertidig overtagne aktiver udgør 186,2 mio. kr., hvoraf 186,1 mio. kr. relaterer sig til Finans Nord og 0,1 mio. kr. relaterer sig til Stabe. ***) Egenkapitalforrentningsprocenten p.a. er opgjort på baggrund af allokeret kapital, som udgør 8 pct. af gns. risikovægtede poster.
Mio.kr.
30.428,9 7.434,1 2.062,1 0,6 0,2 6.653,2 -6.554,9 3,0 40.027,2 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 679,2 0,0 40,7 719,9 205,7 257,1 1,2 36,9 502,2 54,8 -0,7 0,0 1.057,2 5.079,0 298,5 18.733,4 196,9 39,1 2.712,6 -145,1 407,7 27.322,1 35.713,6 7.989,7 20.796,7 234,4 541,5 10.099,8 -6.700,7 451,4 69.126,4 31.080,4 0,0 2.896,3 205,9 0,0 0,0 -107,7 0,0 34.074,9 2.296,8 506,7 337,2 9,3 40,4 1.066,1 -0,7 18,7 4.274,5 4.331,2 7.592,1 7.057,0 243,4 12.494,8 5.649,5 -6.592,3 1,3 30.777,0 37.708,4 8.098,8 10.290,5 458,6 12.535,2 6.715,6 -6.700,7 20,0 69.126,4 9,3 0,4 -26,3 120,3 78,3 -4,0 0,0 -1,3 176,7 0,0 0,0 -4,6 -127,1 -45,0 0,0 0,0 0,0 -176,7 459,8 64,4 107,4 7,5 -30,9 31,5 -3,4 10,0 646,3 469,1 64,8 76,5 0,7 2,4 27,5 -3,4 8,7 646,3 459,8 55,7 107,4 7,5 -30,9 31,5 -3,4 10,0 637,6 0,0 8,7 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 8,7 459,8 64,4 107,4 7,5 -30,9 31,5 -3,4 10,0 646,3 2,5 -15,2 70,5 - - - - - - 0,73 0,60 0,20 - - - - - - 28.710 6.334 4.215 116 505 2.767 - 234 42.881 997 108 71 264 101 - - - 1.541
Note
3
Elim
ineringer
Ikke
allokeret
Stabe
Forretnings-
support
handels-
ogudlands-
området
Finans
Nord
SparNords
LokaleBanker
Koncernen
ialt
Beholdnings-
indtjeningmv.
NotEr - KoNcErNEN
-
Spar Nord Bank - 1. kvartal 2011Side 21 af 26NotEr - KoNcErNEN
Året2010
1. kvt.2010
1.kvt.2011
7,9 18,0 46,5 485,7 495,3 1.968,7 92,3 98,3 372,5 3,9 9,6 28,9 -11,8 -9,2 -21,4 -7,9 0,4 7,5 0,3 0,1 0,7 578,3 612,1 2.395,9 2,3 10,5 21,0 1,6 1,9 7,9 20,0 20,1 68,3 67,7 115,9 368,8 53,8 41,6 185,2 40,6 41,4 165,6 0,1 0,0 0,2 182,2 219,0 788,1 5,5 0,8 5,8 0,5 0,0 0,1 26,4 27,8 126,3 27,4 23,4 100,2 13,8 14,3 60,7 39,2 36,4 160,5 26,6 24,6 103,5 9,4 14,5 65,3 28,4 27,4 61,2 144,6 143,8 574,2 8,3 10,7 50,9 0,1 2,5 5,8 0,1 0,0 0,0 2,5 2,6 11,9 11,0 15,8 68,6
18,1 17,1 75,4 27,3 20,9 94,4 13,8 14,3 60,7 39,2 36,4 160,5 26,6 24,6 103,5 9,3 14,5 65,3 25,9 24,8 49,3 133,6 128,0 505,6
Mio.kr.Note
RenteindtægterTilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbankerUdlån og andre tilgodehavenderObligationer Valutakontrakter RentekontrakterAfledte finansielle instrumenter i altØvrige renteindtægterRenteindtægter i alt
Heraf udgør indtægter af ægte købs- ogtilbagesalgsforretninger ført underTilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbankerUdlån og andre tilgodehavender
RenteudgifterKreditinstitutter og centralbankerIndlån og anden gældUdstedte obligationerEfterstillede kapitalindskudØvrige renteudgifterRenteudgifter i alt
Heraf udgør renteudgifter af ægte salgs- og tilbagekøbsforretninger ført underGæld til kreditinstitutter og centralbankerIndlån og anden gæld
GebyrerogprovisionsindtægterVærdipapirhandel og depoterKapitalforvaltningBetalingsformidlingLånesagsgebyrer- heraf kreditforeningerGarantiprovisionØvrige gebyrer og provisionerGebyrer og provisionsindtægter i alt
AfgivnegebyrerogprovisionsudgifterVærdipapirhandel og depoterKapitalforvaltningGarantiprovisionØvrige gebyrer og provisionerGebyrer og provisionsudgifter i alt
NettogebyrerogprovisionsindtægterVærdipapirhandel og depoterKapitalforvaltningBetalingsformidlingLånesagsgebyrer- heraf kreditforeningerGarantiprovisionØvrige gebyrer og provisionerNettogebyrer og provisionsindtægter i alt
4
5
6
7
8
-
Spar Nord Bank - 1. kvartal 2011Side 22 af 26
Mio.kr.Note
9
10
KursreguleringerAndre udlån og tilgodehavender til dagsværdiObligationerAktier mv.ValutaValuta-, rente-, aktie-, råvare- og andre kontrakter samt afledte finansielle instrumenterAktiver tilknyttet puljeordningerIndlån i puljeordningerØvrige forpligtelserKursreguleringer i alt
udgiftertilpersonaleogadministrationPersonaleudgifterAdministrationsudgifterI alt
PersonaleudgifterLønningerAktiebaseret vederlæggelse PensionerUdgifter til social sikring og lønsumsafgift mv.I alt
Heraf udgør vederlag til nuværende og forhenværende medlemmer af direktionen og bestyrelsenBestyrelsenAntalFast lønVariabel lønPensionSamlet vederlag
DirektionenAntalGrundløn - modtagne honorarer ifm. bestyrelsesposterFast løn, bankens udgiftVariabel lønPensionSamlet vederlag
Direktionens vederlæggelse specificeret på enkeltpersoner
Lasse Nyby **)Grundløn - modtagne honorarer ifm. bestyrelsesposterBankens udgift, grundlønPensionBonusAktieoptionsprogramI alt
John LundsgaardGrundløn - modtagne honorarer ifm. bestyrelsesposterBankens udgift, grundlønPensionBonusAktieoptionsprogramI alt
Lars Møller **)Grundløn - modtagne honorarer ifm. bestyrelsesposterBankens udgift, grundlønPensionBonusAktieoptionsprogramI alt
*) Inklusiv regulering tidligere år **) Hertil kommer fri bil
Antal ansatte (gns. antal heltidsansatte)
Opsigelsesregler: Direktionen har et opsigelsesvarsel på 1 år samt en godtgørelse på 2 års løn.Pensionsforpligtelse: Direktionen er som de øvrige medarbejdere omfattet af bidragsbaserede pensionsordninger.Incitamentsprogram: Der er ikke etableret nye aktieoptionsprogrammer for nogen persongrupper i banken.
NotEr - KoNcErNEN
Året2010
1. kvt.2010
1.kvt.2011
*)
-11,4 28,2 -26,9 -99,0 59,0 125,0 24,0 46,1 63,0 -69,8 12,4 301,9 145,6 8,3 -173,4 -24,4 199,1 494,9 24,4 -199,1 -494,9 61,7 -65,3 -54,5 51,1 88,7 235,1 234,9 256,7 948,2 139,1 148,6 555,9 374,0 405,3 1.504,1 196,3 220,3 794,6 0,0 0,0 0,0 22,7 22,5 94,1 15,9 13,9 59,5 234,9 256,7 948,2 9 9 9 0,6 0,6 2,5 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,6 0,6 2,5 3 3 3 2,0 2,0 8,3 0,4 0,2 1,3 1,6 1,8 7,0 0,0 0,0 0,0 0,3 0,3 1,0 1,9 2,1 8,0 0,7 0,7 3,0 0,1 0,1 0,5 0,6 0,6 2,5 0,1 0,1 0,4 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,7 0,7 2,9 0,7 0,7 2,7 0,2 0,0 0,3 0,5 0,7 2,4 0,1 0,1 0,3 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,6 0,8 2,7 0,6 0,6 2,6 0,1 0,1 0,5 0,5 0,5 2,1 0,1 0,1 0,3 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,6 0,6 2,4 1.470,3 1.538,7 1.508,0
-
Spar Nord Bank - 1. kvartal 2011Side 23 af 26
Mio.kr.Note
Øvrige administrationsudgifterIT-udgifterMarketingsudgifterLokaleudgifterPersonale- og rejseudgifterKontorudgifterØvrige administrationsudgifterØvrige administrationsudgifter i alt
TilgodehavenderhoskreditinstitutterogcentralbankerTilgodehavender på opsigelse hos centralbankerTilgodehavender hos kreditinstitutterTilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker i alt
NedskrivningerpåudlånoghensættelsertiltabpågarantierIndividuelle nedskrivninger på udlånIndividuelle nedskrivninger, primoNye individuelle nedskrivningerTilbageførte individuelle nedskrivningerTidligere nedskrevet, nu endeligt tabtIndtægtsførte renter på nedskrevne udlånIndividuelle nedskrivninger, ultimo
Gruppevise nedskrivninger på udlånGruppevise nedskrivninger, primoNye gruppevise nedskrivningerTilbageførte gruppevise nedskrivningerGruppevise nedskrivninger, ultimo
Nedskrivninger på udlån i altNedskrivninger, primoNye nedskrivningerTilbageførte nedskrivningerTidligere nedskrevet, nu endeligt tabtIndtægtsførte renter på nedskrevne udlånNedskrivninger, ultimo
Nedskrivninger indregnet i resultatopgørelsenNye nedskrivninger Tilbageførte nedskrivningerTab uden forudgående nedskrivningerIndgået på tidligere afskrevne fordringerIndregnet i resultatopgørelsen
Nedskrivninger, øvrige kreditrisici
Hensættelser til tab på garantierHensættelser, primoNye hensættelserTilbageførte hensættelserTidligere hensat, endelig tabtHensættelser til tab på garantier, ultimo
Hensættelser til tab på garantier indregnet i resultatopgørelsenNye hensættelserTilbageførte hensættelserTab uden forudgående hensættelserIndregnet i resultatopgørelsen
Nedskrivninger på udlån og hensættelser til tab på garantier indregnet i resultatopgørelsen i alt
AndreaktiverPositiv markedsværdi af afledte finansielle instrumenterForskellige debitorerTilgodehavende renter og provisionØvrige aktiver Andre aktiver i alt
IndlånogandengældPå anfordringMed opsigelsesvarselTidsindskudSærlige indlånsformerIndlån og anden gæld i alt
AndrepassiverForskellige kreditorerNegativ markedsværdi af afledte finansielle instrumenterSkyldige renter og provisionØvrige passiverAndre passiver i alt
11
12
13
14
15
60,9 62,1 241,9 24,3 21,4 69,4 21,0 21,7 84,4 13,8 15,7 52,4 8,7 10,5 33,7 10,4 17,2 74,1 139,1 148,6 555,9 0,0 0,0 20,5 2.325,5 5.676,0 2.207,3 2.325,5 5.676,0 2.227,8 931,0 856,8 856,8 130,2 177,4 482,2 57,4 52,3 186,3 88,1 92,5 277,8 14,8 14,7 56,1 930,5 904,1 931,0 91,4 108,9 108,9 0,0 0,0 0,0 0,3 23,7 17,5 91,1 85,2 91,4 1.022,4 965,7 965,7 130,2 177,4 482,2 57,7 76,0 203,8 88,1 92,5 277,8 14,8 14,7 56,1 1.021,6 989,3 1.022,4 130,2 177,4 482,2 57,7 76,0 203,8 27,2 28,0 207,6 5,4 6,9 30,6 94,3 122,5 455,4 0,0 0,0 0,0 4,5 133,8 133,8 0,0 26,6 2,0 1,4 0,1 0,8 0,0 0,0 130,5 3,1 160,3 4,5 0,0 26,6 2,0 1,4 0,1 0,8 1,2 0,0 93,6 -0,2 26,5 94,8
94,1 149,0 550,2 1.463,2 1.690,5 1.670,5 24,9 47,6 8,2 308,9 266,8 368,1 60,9 576,1 17,7 1.857,9 2.581,0 2.064,5 21.709,9 22.581,8 21.439,9 2.878,7 4.001,5 2.763,9 3.449,4 4.159,6 3.987,3 2.774,9 3.332,0 3.012,6 30.812,9 34.074,9 31.203,7 2.188,5 2.742,4 4.217,1 1.133,9 1.330,1 1.663,8 265,2 279,3 175,4 744,4 1.257,4 652,3 4.332,0 5.609,2 6.708,6
NotEr - KoNcErNEN
Året2010
1. kvt.2010
1.kvt.2011
-
Spar Nord Bank - 1. kvartal 2011Side 24 af 26
Mio.kr.Note
EfterstilledekapitalindskudValuta Note Hovedstol (mio.) Rentesats Modtaget ForfaldDKK a 200,0 2,448 pct. 2006 16.11.2014NOK b 220,0 3,240 pct. 2006 20.02.2015EUR c 40,0 2,356 pct. 2007 28.03.2015EUR d 33,5 1,864 pct. 2005 29.10.2015DKK e 100,0 2,390 pct. 2007 03.12.2015Supplerende kapitalindskud i alt
hybridkernekapitalDKK f 350,0 5,250 pct. 2005 UendeligDKK g 1.265,0 9,690 pct. 2009 Uendelig
Beholdning af egne obligationer
Efterstillede kapitalindskud i alt
Renter til efterstillede kapitalindskudOmkostninger ved optagelse af efterstillede kapitalindskudEfterstillede kapitalindskud, der kan medregnes ved opgørelsen af basiskapitalen
a Kan indfries fra 16.11.2011, herefter fastsættes renten til DKKC6M + 2,40 pct. i marginb Kan indfries fra 20.02.2012, herefter fastsættes renten til NOKL3M + 2,10 pct. i marginc Kan indfries fra 28.03.2012, herefter fastsættes renten til EURI6M + 1,81 pct. i margind Er indfriet den 29.10.2010e Kan indfries fra 03.12.2012, herefter fastsættes renten til DKKC6M + 2,35 pct. i marginf Kan indfries fra 16.03.2015, herefter fastsættes renten til DKKC3M + 2,33 pct. i marging Kan indries fra 30.05.2014 -30.06.2014 til kurs 100, fra 01.07.2014 - 30.06.2015 til kurs 105 og herefter kurs 110
EventualforpligtelserBanken er fællesregistreret for lønsumsafgift og moms med alle væsentlige 100 pct. ejede datterselskaber og hæfter solidarisk for afregning heraf.
FinansgarantierTabsgarantier for realkreditudlånTinglysnings- og konverteringsgarantierØvrige eventualforpligtelserEventualforpligtelser i alt
Spar Nord Bank har sammen med de fleste øvrige danske pengeinstitutter været med i den statsgarantiordning (Det Private Beredskab), som blev vedtaget i det danske folketing den 10. oktober 2008. Ordningen løb fra den 5. oktober 2008 til og med den 30. september 2010, og indebar en ubetinget statsgaranti for danske bankers forpligtelser, bortset fra efterstillede kapitalindskud og særligt dækkede obligationer. Garantien blev indregnet under øvrige eventualforpligtelser.
Garantiens andel blev beregnet på baggrund af det enkelte medlem af Det Private Beredskabs risikovægtede poster, der kan henføres til aktiviteter omfattet af garantien.
AndreforpligtendeaftalerØvrigeAndre forpligtende aftaler i alt
Øvrige består af: Huslejeforpligtelser *)Banken har indgået huslejekontrakter med udlejere af fast ejendom i en række af bankens filialer. Huslejeforpligtelsen indtil lovligt opsigelsesvarsel udgør 121,7 mio. kr.
Datacentral *)Banken har indgået aftale med datacentralen SDC A/S om serviceydelser på IT-området. Udtræden af denne aftale inden for aftalens opsigelsesperiode udgør maksimalt op til 460 mio. kr., svarende til hvad der gennemsnitligt skulle have været betalt pr. måned i 36 måneder.
Spar Nord Bank koncernen har herudover ikke andre forpligtende aftaler.
*) Iflg. seneste foreliggende årsrapport.
16
17
18
200,0 200,0 200,0 209,4 204,3 209,7 298,1 297,6 298,0 0,0 249,4 0,0 100,0 100,0 100,0 807,5 1.051,3 807,7 359,6 367,4 367,6 1.277,8 1.298,0 1.302,0 0,0 0,0 -0,3 2.444,9 2.716,7 2.477,0 40,3 41,1 164,4 0,3 0,3 1,2 2.444,9 2.716,7 2.477,0 1.990,7 1.744,5 2.064,2 690,5 631,3 667,5 695,5 3.312,2 1.983,4 448,5 682,1 422,4 3.825,2 6.370,1 5.137,5
581,7 576,3 581,7 581,7 576,3 581,7
NotEr - KoNcErNEN
Året2010
1. kvt.2010
1.kvt.2011
-
Spar Nord Bank - 1. kvartal 2011Side 25 af 26
Mio.kr.
SOLVENSOPLySNINGERBasiskapitalogsolvensprocentEgenkapitalImmaterielle aktiver inkl. andel indregnet i kap.andele i ass. virksomhederØvrige fradragKernekapital efter fradrag
Hybrid kernekapital
Kernekapital (inkl. hybrid kernekapital) efter fradrag
Efterstillede kapitalindskud (ekskl. hybrid kernekapital) *)Opskrivningshenlæggelser m.v.Øvrige fradragBasiskapital efter fradrag
Risikovægtede poster
Kernekapitalprocent (ekskl. hybrid kernekapital)Kernekapitalprocent (inkl. hybrid kernekapital) efter fradrag i procent af vægtede poster i altSolvensprocent
Solvensopgørelsen er inkl. indregning af periodens resultat.
*) Inklusive beholdning af egne obligationer.
ægtesalgs-ogtilbagekøbsforretningersamtægtekøbs-ogtilbagesalgsforretninger
Ægte købs- og tilbagesalgsforretninger udgør følgendeTilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbankerUdlån og andre tilgodehavender
Ægte salgs- og tilbagekøbsforretninger udgør følgendeGæld til kreditinstitutter og centralbankerIndlån og anden gæld
Aktiver solgt som led i ægte salgs- og tilbagekøbsforretningerAktivpost:Obligationer til dagsværdi
SikkerhedsstillelseVed udgangen af 1. kvartal er følgende deponeret hos Nationalbanken, The Royal Bank of Scotland samt udenlandske clearingscentraler- obligationer i handelsbeholdningen- indestående, futures clearing
i kreditinstitutter- indestående via CSA aftaler for derivathandel
4.469,6 4.274,5 4.374,4 193,2 200,8 194,6 121,6 82,9 131,8 4.154,8 3.990,8 4.048,0 1.637,4 1.665,4 1.669,5 5.792,2 5.656,2 5.717,5 807,5 1.051,3 807,5 64,1 58,8 64,6 762,8 697,6 769,2 5.901,0 6.068,7 5.820,4 42.563,0 42.880,9 43.405,5 9,8 9,3 9,3 13,6 13,2 13,2 13,9 14,2 13,4 909,3 3.603,5 811,8 1.475,0 1.427,2 1.516,6 3.538,3 257,7 813,3 251,2 0,0 813,3 3.701,8 255,9 1.592,1 3.085,3 7.969,6 5.962,7 26,7 8,0 13,4 248,8 356,7 570,4
NotEr - KoNcErNEN
Året2010
1. kvt.2010
1.kvt.2011
-
Spar Nord Bank - 1. kvartal 2011Side 26 af 26NotEr UdEN hENvisNiNG - KoNcErNEN
Mio.kr.
Regnskabsmæssigsikring
Aktiver
UdlånBogført værdiKøbsprisDagsværdiNominel værdi
Derivater (swapkontrakter)Bogført værdiDagsværdiSyntetisk hovedstol/nominel værdi
Passiver
Udstedte obligationerBogført værdiKøbsprisDagsværdiNominel værdi
Derivater (swapkontrakter)Bogført værdiDagsværdiSyntetisk hovedstol/nominel værdi
Efterstillede kapitalindskudBogført værdiKøbsprisDagsværdiNominel værdi
Derivater (swapkontrakter)Bogført værdiDagsværdiSyntetisk hovedstol/nominel værdi
EjerforholdSpar Nord Fonden, Aalborg og Nykredit Realkredit A/S, København har meddelt, at de hver især ejer over 5 pct. af Spar Nord Bank A/S’ aktiekapital.
79,9 82,0 81,9 75,0 75,0 75,0 79,9 82,0 81,9 75,0 75,0 75,0 -4,9 -6,8 -6,9 -4,9 -6,8 -6,9 75,0 75,0 75,0 3.726,4 3.763,9 3.754,6 3.728,4 3.722,4 3.727,2 3.726,4 3.763,9 3.754,6 3.728,4 3.722,4 3.727,2 -3,1 41,3 26,1 -3,1 41,3 26,1 3.728,4 3.722,4 3.727,2 1.640,6 1.669,6 1.673,0 1.615,0 1.615,0 1.615,0 1.640,6 1.669,6 1.673,0 1.615,0 1.615,0 1.615,0 24,5 52,0 57,3 24,5 52,0 57,3 1.615,0 1.615,0 1.615,0
Året2010
1. kvt.2010
1.kvt.2011