Kontrolný výkaz k DPH

www.money.sk

Ing. Pavol GarajManažér projektov Money S4 a Money S5

Mgr. Kristína PokornáHlavná analytička systémov Money

Kontrolný výkaz k DPH v systémoch Money

Doplnenie členení DPH o oddiely kontrolného výkazu k DPH Nové údaje na dokladoch vo vzťahu ku KV Ako zostaviť kontrolný výkaz Príklady evidencie dokladov

www.money.sk

Doplnenie členení DPH o oddiely kontrolného výkazu

Pomocou členení DPH určíte po novom okrem riadku v priznaní k DPH aj oddiely v KV Nami pripravený zoznam členení DPH pokryje väčšinu bežných situáciách Automaticky určíme správny oddiel KV podľa druhu

dokladu alebo osoby, pre ktorú je doklad vystavený (podľa IČO, DIČ, IČ DPH)

www.money.sk

4

Karta členenia DPH

Nové a dôležité údaje na dokladoch vo vzťahu ku KV

Dátum uplatnenia DPH – určuje, v ktorom období doklad vstúpi do priznania k DPH a KV

Dátum dodania – prevezme sa do KV (deň, mesiac, rok) Číslo pôvodného dokladu – určuje, ku ktorej faktúre sa

dobropis alebo ťarchopis vzťahuje Prijatý doklad – číslo faktúry (číslo zmluvy, iný doklad) od

dodávateľa (nemusí to byť variabilný symbol)

www.money.sk

Kontrolný výkaz k DPH

Účtovníctvo / tlačová zostava Kontrolný výkaz DPH

K dispozícií je aparát na zostavenie riadneho a opravného kontrolného výkazu Pripravená je tlačová zostava podľa vzoru a pomocné

zostavy KV s rozpisom dokladov kumulovaných do jedného

riadku (platí pre B3, D1, D2) Zoznam dokladov zoskupený podľa oddielov KV a členení DPH

www.money.sk

zostavenie

Kontrolný výkaz k DPH

Nastavenie tlače / Export vytvorí súbor, ktorý načítate na portál finančnej správy

www.money.sk

export na daňový portál

Príklady evidencie dokladov

www.money.sk

Vystavené faktúry

Príklady evidencie dokladov

1. Bežná faktúra s nárokom na odpočet2. Faktúry bez nároku na odpočet nebudú ovplyvňovať

kontrolný výkaz (týka sa B2,B3)3. Faktúra s čiastočným nárokom nárokom na odpočet

zadajte koeficient (účel) alebo sumu základu a DPH, ktorá je bez nároku na odpočet

www.money.sk

Prijaté faktúry od slovenských platiteľov DPH

Príklady evidencie dokladov

1. Dovoz (EÚ) 2. Tuzemsko

TIP: Využite automatický aparát pre tuzemský a zahraničný reverse charge

www.money.sk

Prijaté faktúry v režime prenesenia daňovej povinnosti - samozdanenie

Príklady evidencie dokladov

Nezabudnite na číslo pôvodného dokladu na hlavičke faktúry (S3,S4,S5) poradové číslo na položkách faktúry (S4,S5)

www.money.sk

Dobropisy

poradové číslo pôvodnej faktúry

poradové číslo prijatého dobropisu

Príklady evidencie dokladov

www.money.sk

Zálohové faktúry a odpočty záloh

Neovplyvňuje KV zálohová faktúra Platba

Ovplyvňuje KV vyúčtovanie platby… … alebo faktúra k dodávke tovaru

závisí od Vás...

Príklady evidencie dokladov

PREDAJ - Evidencia tržby z registračnej pokladnice u predávajúceho

Denná/Mesačná tržba - Členenie DPH so smerovaním na oddiel D1

Úhrada faktúry v hotovosti – nevstupuje do D1, nie je zahrnutá bežne do tržieb (členenie bez vplyvu na DPH)

NÁKUP - Doklad z registračnej pokladnice u kupujúceho na výdavkovom pokladničnom doklade zapnite

prepínač zjednodušený doklad

www.money.sk

Nákup a predaj v hotovosti

Často kladené otázky

Používame iné členenia DPH ako pripravené? môžete na nich nastaviť správne smerovanie na KV zameniť za pripravené hromadne nastaviť na vystavených dokladoch

Používame IČO ako interný údaj pre iné účely? na dokladoch pre nepodnikateľov použite prepínač

zjednodušený doklad

www.money.sk

Diskusia

www.money.sk

Príklady evidencie dokladov

Založte vlastné členenia DPH s kódmi tovarov a vykazovanými mj, ktoré podliehajú režimu prenesenia

daňovej povinnosti Vytvorte predkontácie s danými členeniami DPH Nastavte predkontácie pre predaj na zásobách, ktoré

podliehajú režimu prenesenia využite hromadné operácie – zmena konfiguračných

údajov skladových kariet

www.money.sk

Faktúry s prenesením DP (S3)

Príklady evidencie dokladov

Doplňte údaje na kartu katalógu kód KN/druh tovaru mernú jednotku množstvo v mj

Využite hromadné operácie – zmena konfiguračných údajov kariet katalógu

www.money.sk

Faktúry s prenesením DP (S4/S5)

Príklady evidencie dokladov

Ak vytvárate kombinované doklady so zásobami v režime prenesenia a bez prenesenia – nastavte sadzbu DPH pre predaj na 0 % (kvôli jednoduchosti sledovania limitu)

Fakturujte zásoby v režime prenesenia v určených merných jednotkách (m, t, kg, ks)

www.money.sk

Faktúry s prenesením DP (S3/S4/S5)

Kontrolný výkaz k DPH

Doklady vstupujú do KV podľa oddielov nastavených v členení DPH Storno dokladu – stornované a stornovacie doklady s rovnakým členením DPH a dátumom vstupu do DPH nebudú do kontrolného výkazu vstupovať!!! Sumy dokladov v nulovej sadzbe (s výnimkov dokladov v prenesení daňovej povinnosti = A2., C1.) nebudú v kontrolnom výkaze uvedené.

www.money.sk

preberanie údajov z dokladov

Kontrolný výkaz k DPH

www.money.sk

preberanie údajov z dokladov

Poradové číslo faktúry - prijaté faktúry a záväzky = pole Prijatý doklad- interné doklady z reverse charge = pole Prijatý doklad z väzobnej faktúry- ostatné doklady = pole Doklad

Kontrolný výkaz k DPH

www.money.sk

preberanie údajov z dokladov

Dátum dodania - prijaté faktúry a záväzky = pole Dátum dodania- interné doklady z reverse charge = pole Dátum

dodania z väzobnej faktúry- ostatné doklady = pole Dátum vzniku daňovej

povinnosti, resp. vstup do DPH

22

Návody a kontakty

Návody nájdete na USB kľúčoch, alebo na internete

www.money.sk/navody

www.money.sk/zakportal

Stránka pre kladenie otázok a hľadanie odpovedí