IZVJEŠTAJ O IZRAČUNU KAPITALA I …...3 Rezerve kapitala povezane s kumulativnim povlaštenim...
Transcript of IZVJEŠTAJ O IZRAČUNU KAPITALA I …...3 Rezerve kapitala povezane s kumulativnim povlaštenim...
Naziv društv a: Obrazac: IK - ŽO
u kunama
Redni
broj Opis Iznos
I OSNOVNI KAPITAL (1 + 2 + 3 - 4 - 5 - 6 - 7)
1
Temeljni kapital malog dioničkog društv a za os iguranje uplaćen na temelju redov itih dionica, odnosno
uplaćeni temeljni kapital malog društv a za uzajamno osiguranje i s redstv a na računima č lanov a
malog društv a za uzajamno osiguranje2 Rezerv e kapitala koje se ne odnose na obv eze iz osiguranja
3 Prenesena dobit nakon odbitka div idendi koje se isplaćuju
4 Otkupljene v lastite dionice
5 Nematerijalna imov ina
6 Preneseni gubitak i gubitak tekuće godine
7
Razlika nediskontiranih i diskontiranih tehničkih pričuv a za štete
(osim za tehničke pričuve za vrste osiguranja iz članka 7. stavka 2. točke 1. osiguranje od nezgode i 2.
zdravstveno osiguranje, kao ni za pričuve za rente iz drugih vrsta osigunja iz članka 7. stavka 2. Zakona o
osiguranju)
II DOPUNSKI KAPITAL (1 + 2 + 3 + 4)
1 Temeljni kapital uplaćen na temelju kumulativ nih pov laštenih dionica
2 Podređeni financijski instrumenti
3 Rezerv e kapitala pov ezane s kumulativ nim pov laštenim dionicama
4 Druge stav ke (4.1 + 4.2)
4.1
Razlika matematičke pričuv e koja u izračunu ne uzima u obzir stv arni trošak odnosno dio stv arnog
troška pribav e i matematičke pričuv e koja u izračunu uzima u obzir s tv arni trošak odnosno dio
stv arnog troška pribav e 4.2 Pričuv e s naslov a v rednov anja imov ine koje nisu izv anrednog karaktera (4.2.1+4.2.2 +4.2.3)
4.2.1 Pričuv e s naslov a v rednov anja zemljiš ta i građev insk ih objekata
4.2.2 Pričuv e s naslov a v rednov anja financijske imov ine
4.2.3 Pričuv e s naslov a v rednov anja ostale imov ine
II I JAMSTVENI KAPITAL (I + II )
IV STAVKE ODBITKA (1+2+3)
1
Sudjelov anje u smislu članka 3. točke 29. Zakona o sodiguranju u drugim društv ima za osiguranje,
kreditnim institucijama, inv esticijskim društv ima, društv ima za uprav ljanje i drugim financijskim
institucijama, ako adekv atnost kapitala izračunav aju na temelju sličnih propisa,
2
Ulaganja u podređene dužničke instrumente i druga ulaganja u osobe iz točke 1. ov oga stav ka koja
se radi poštiv anja adekv atnosti kapitala tih osoba, uzimaju u obzir pri iz računu njihov a kapitala i u
kojima malo društv o za os iguranje sudjeluje u smislu članka 3. s tav ka 29. Zakona o osiguranju3 Nelikv idna imov ina
V KAPITAL (II I - IV)
Datum:
Odgov orne osobe:
(ime i prez ime, potpis)
na dan:
IZVJEŠTAJ O IZRAČUNU KAPITALA I JAMSTVENOG KAPITALA (ŽIVOTNA OSIGURANJA)
Naziv društv a Obrazac: IK - NO
u kunama
Redni
broj Opis Iznos
I OSNOVNI KAPITAL (1 + 2 + 3 - 4 - 5 - 6 - 7)
1
Temeljni kapital malog dioničkog društv a za os iguranje uplaćen na temelju redov itih dionica, odnosno
uplaćeni temeljni kapital malog društv a za uzajamno osiguranje i s redstv a na računima č lanov a
malog društv a za uzajamno osiguranje2 Rezerv e kapitala koje se ne odnose na obv eze iz osiguranja
3 Prenesena dobit nakon odbitka div idendi koje se isplaćuju
4 Otkupljene v lastite dionice
5 Nematerijalna imov ina
6 Preneseni gubitak i gubitak tekuće godine
7
Razlika nediskontiranih i diskontiranih tehničkih pričuv a za štete
(osim za tehničke pričuve za vrste osiguranja iz članka 7. stavka 2. točke 1. osiguranje od nezgode i 2.
zdravstveno osiguranje, kao ni za pričuve za rente iz drugih vrsta osigunja iz članka 7. stavka 2. Zakona o
osiguranju)
II DOPUNSKI KAPITAL (1 + 2 + 3 + 4)
1 Temeljni kapital uplaćen na temelju kumulativ nih pov laštenih dionica
2 Podređeni financijski instrumenti
3 Rezerv e kapitala pov ezane s kumulativ nim pov laštenim dionicama
4 Druge stav ke (4.1 + 4.2)
4.1
Razlika matematičke pričuv e koja u izračunu ne uzima u obzir stv arni trošak odnosno dio stv arnog
troška pribav e i matematičke pričuv e koja u izračunu uzima u obzir s tv arni trošak odnosno dio
stv arnog troška pribav e 4.2 Pričuv e s naslov a v rednov anja imov ine koje nisu izv anrednog karaktera (4.2.1+4.2.2 +4.2.3)
4.2.1 Pričuv e s naslov a v rednov anja zemljiš ta i građev insk ih objekata
4.2.2 Pričuv e s naslov a v rednov anja financijske imov ine
4.2.3 Pričuv e s naslov a v rednov anja ostale imov ine
II I JAMSTVENI KAPITAL (I + II )
IV STAVKE ODBITKA (1+2+3)
1
Sudjelov anje u smislu članka 3. točke 29. Zakona o sodiguranju u drugim društv ima za osiguranje,
kreditnim institucijama, inv esticijskim društv ima, društv ima za uprav ljanje i drugim financijskim
institucijama, ako adekv atnost kapitala izračunav aju na temelju sličnih propisa,
2
Ulaganja u podređene dužničke instrumente i druga ulaganja u osobe iz točke 1. ov oga stav ka koja
se radi poštiv anja adekv atnosti kapitala tih osoba, uzimaju u obzir pri iz računu njihov a kapitala i u
kojima malo društv o za os iguranje sudjeluje u smislu članka 3. s tav ka 29. Zakona o osiguranju3 Nelikv idna imov ina
V KAPITAL (II I - IV)
Datum:
Odgov orne osobe:
(ime i prez ime, potpis)
na dan:
IZVJEŠTAJ O IZRAČUNU KAPITALA I JAMSTVENOG KAPITALA (NEŽIVOTNA OSIGURANJA)
Naziv društva: Obrazac: GS - ŽO
na dan:u kunama
I. II. V.
a b c d e f g h1. 4,00% 4,00% 4,00% 1,00% 25,00% 0,30% Ukupno 4,00%2.
3.
4. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5.6.7.8. 0,00 0,00
9. za osiguranja za slučaj smrti s trajanjem osiguranja ≤ 3 godine
10. za osiguranja za slučaj smrti s trajanjem osiguranja > 3 i ≤ 5 godina
11. preostala osiguranja koja nisu navedena u (9) ili (10)
12. Ukupno ((9)*0,1%+(10)*0,15%+(11)*0,3%) 0,00 0,00 0,00
13.
14.15. 0,00
16.
17.18.19. 0 0
20. 0,00 0,00
21. 0,00 0,00
Datum:
Odgovorne osobe:
(ime i prezime, potpis)
IZVJEŠTAJ O GRANICI SOLVENTNOSTI MALOG DRUŠTVA ZA OSIGURANJE KOJE OBAVLJA POSLOVE ŽIVOTNIH OSIGURANJA
III.
Faktor umnoška
Promatrano poslovno
razdoblje
Vlastiti udio ( ((13) / ((9) + (10) + (11)) ) odnosno 0,50; koji je veći )Drugi rezultat ( (12) * (14) )Zbroj prvog i drugog rezultata ( (6) + (15) )
Prethodno poslovno
razdoblje
Neto administrativni troškovi prethodnog poslovnog razdoblja
Rizični kapital, koji
nije negativan,prije
umanjenja za
reosiguranje
Prvi rezultat (4) * (5)
Rizični kapital, koji nije negativan, po odbitku udjela reosiguranja (svi ugovori)
Umnožak neto administrativnih troškova prethodnog poslovnog razdoblja i faktora umnoška (7)*(1)
Redni
brojVrsta osiguranja
Bruto matematička pričuva (a), (b), (h) odnosno bruto posebna pričuva (c) , (d)
Redni
broj
Granica solventnosti za I., II., III. i V. ( (a, 16) + (b, 16) + (g, 16) ) + (h,16) )Vrijednost kapitalizirane imovineGranica solventnosti za IV. ( 1% * (18) )
Matematička pričuva neto od reosiguranja (a), (b), (h) odnosno posebna pričuva neto od reosiguranja (c) , (d)
Vlastiti udio (3) / (2) odnosno 0,85; koji je veći)Umnožak bruto pričuva i faktora umnoška (2)*(1)
Granica solventnosti za dopunska osiguranja (GSŠ - GSDO (28) )Granica solventnosti za životna osiguranja ( (17) + (19) + (20) )
Obrazac: GSDO
POM - GSDOna dan:
u kunama
1. t
2. t-1
3. t-2
4. t
5. t-1
6. t-2
7. 0,00 0,00
8. 0,00 0,00
9. Omjer neto i bruto izdataka za štete: (9)=(8)/(7)
** Izdaci za štete neto od reosiguranja predstavljaju izdatke za štete umanjene za udio reosiguranja i suosiguranja
GSP - GSDO
na dan:u kunama
10.11.12. 0,00 0,0013. 0,00 0,0014. 0,00 0,0015. 0,00 0,0016. 0,00 0,0017.18.
*** Zaračunata bruto premija uvećana za primljenu premiju suosiguranja i umanjena za otpisane premije prethodnog poslovnog razdoblja
GSŠ - GSDO
na dan:u kunama
19. 0,00 0,0020. 0,00 0,0021. 0,00 0,0022. 0,00 0,0023.24.
25. 0,00 0,00
26.27.
28. 0,00
Datum:
Odgovorne osobe: (ime i prezime, potpis)
IZVJEŠTAJ O GRANICI SOLVENTNOSTI MALOG DRUŠTVA ZA OSIGURANJE KOJE OBAVLJA POSLOVE DOPUNSKIH OSIGURANJA
UZ OSIGURANJE ŽIVOTA
POMOĆNI IZVJEŠTAJ MALOG DRUŠTVA ZA OSIGURANJE KOJE OBAVLJA POSLOVE DOPUNSKIH OSIGURANJA
IZVJEŠTAJ O GRANICI SOLVENTNOSTI MALOG DRUŠTVA ZA OSIGURANJE KOJE OBAVLJA POSLOVE
DOPUNSKIH OSIGURANJA UZ OSIGURANJE ŽIVOTA UTVRĐENOJ NA OSNOVI ŠTETA
Naziv društva:
Pričuva šteta, neto od reosiguranja i suosiguranja
Redni
brojOpis
Zarađena bruto premija (12) = (10) - (11)
Promatrano poslovno
razdoblje
Promatrano poslovno
razdoblje
Prethodno poslovno
razdoblje
Promatrano poslovno
razdoblje
Prva vrijednostUkupni bruto izdaci za štete (POM - GSDO (7))
OpisPodaci prema čl. 12. st 7. Pravilnika
Granica solventnosti za dopunska osiguranja uz osiguranje života:
(uvjet iz čl. 13. st. 8. Pravilnika)
Bruto izdaci za štete
Izdaci za štete neto od
reosiguranja**
UKUPNI BRUTO IZDACI ZA ŠTETE
Podaci prema čl. 12. st 7. Pravilnika
Omjer pričuve šteta
Ukupni izdaci za štete neto od reosiguranja** (POM - GSDO (8))Vlastiti udio: ( (17) = (16) / (15), odnosno 0,50; koji je veći)Granica solventnosti na osnovu premije: (18) = (14)*(17)
Prosječni godišnji bruto izdaci za štete (19) = (20) / 3
Granica solventnosti na osnovu šteta: (24)=(22)*(23)
Granica solventnosti dopunskih osiguranja uz osiguranje života:
((24) odnosno (GSP - GSDO (18)); koji je veći)
Prva vrijednostVlastiti udio ( (23)=(21)/(20), odnosno 0,50; koji je veći)
Redni
broj
Ukupni izdaci za štete neto od reosiguranja** (POM - GSDO (8))Ukupni bruto izdaci za štete (POM - GSDO (7))
ZBROJ PREMIJA
UKUPNI IZDACI ZA ŠTETE NETO OD REOSIGURANJA**
IZVJEŠTAJ O GRANICI SOLVENTNOSTI MALOG DRUŠTVA ZA OSIGURANJE KOJE OBAVLJA POSLOVE
DOPUNSKIH OSIGURANJA UZ OSIGURANJE ŽIVOTA UTVRĐENOJ NA OSNOVI PREMIJA
Redni
brojOpis
Podaci prema čl. 12. st 7. PravilnikaPrethodno poslovno
razdoblje
Promjena bruto pričuva prijenosnih premija
Prethodno poslovno
razdoblje
Zaračunata bruto premija***
Obrazac: POM
na dan:
u kunama
1. t
2. t-1
3. t-2
4. t
5. t-1
6. t-2
7. 0,00 0,008. 0,00 0,009. Omjer neto i bruto izdataka za štete: (9)=(8)/(7)
** Izdaci za štete neto od reosiguranja predstavljaju izdatke za štete umanjene za udio reosiguranja i suosiguranja
Datum:
Odgovorne osobe: (ime i prezime, potpis)
UKUPNI IZDACI ZA ŠTETE NETO OD REOSIGURANJA**UKUPNI BRUTO IZDACI ZA ŠTETE
Bruto izdaci za štete
Izdaci za štete neto od
reosiguranja**
Naziv društva:
POMOĆNI IZVJEŠTAJ MALOG DRUŠTVA ZA OSIGURANJE ZA IZRAČUN IZDATAKA ZA ŠTETE U POSLJEDNJE TRI GODINE (NEŽIVOTNA OSIGURANJA)
Izdaci za štete
Prethodno poslovno
razdoblje
Promatrano poslovno
razdoblje
Redni
brojOpis
Naziv društva: Obrazac: GSŠ
na dan:u kunama
1. Prosječni godišnji bruto izdaci za štete (1) = (2) / 3 0,00 0,002. Ukupni bruto izdaci za štete (POM (7)) 0,00 0,003. Ukupni izdaci za štete neto od reosiguranja** (POM (8)) 0,00 0,004. Prva vrijednost 0,00 0,005. Vlastiti udio ( (5)=(3)/(2), odnosno 0,50; koji je veći)6. Granica solventnosti na osnovu šteta: (6)=(4)*(5)
** Izdaci za štete neto od reosiguranja predstavljaju izdatke za štete umanjene za udio reosiguranja i suosiguranja
Datum:
Odgovorne osobe: (ime i prezime, potpis)
IZVJEŠTAJ O GRANICI SOLVENTNOSTI MALOG DRUŠTVA ZA OSIGURANJE UTVRĐENOJ NA OSNOVI ŠTETA (NEŽIVOTNA OSIGURANJA)
Redni
brojOpis
Prethodno poslovno
razdoblje
Promatrano poslovno
razdoblje
Obrazac: GSP
na dan:
u kunama
1. Zaračunata bruto premija ***
2. Promjena bruto pričuva prijenosnih premija
3. Zarađena bruto premija (3) = (1) - (3) 0,00 0,004. ZBROJ PREMIJA 0,00 0,005. Prva vrijednost 0,00 0,006. Ukupni bruto izdaci za štete (POM (7)) 0,00 0,007. Ukupni izdaci za štete neto od reosiguranja** (POM (8)) 0,00 0,008. Vlastiti udio: ( (8) = (7) / (6), odnosno 0,50; koji je veći)9. Granica solventnosti na osnovu premije: (9) = (5)*(8)
** Izdaci za štete neto od reosiguranja predstavljaju izdatke za štete umanjene za udio reosiguranja i suosiguranja
Datum:
Odgovorne osobe:
(ime i prezime, potpis)
*** Zaračunata bruto premija uvećana za primljenu premiju suosiguranja i umanjena za otpisane premije tijekom prethodnog
poslovnog razdoblja
Promatrano poslovno
razdobljeOpis
Naziv društva:
Redni
broj
IZVJEŠTAJ O GRANICI SOLVENTNOSTI MALOG DRUŠTVA ZA OSIGURANJE UTVRĐENOJ NA OSNOVI PREMIJA (NEŽIVOTNA OSIGURANJA)
Prethodno poslovno
razdoblje
Obrazac: ZO
POM - ZO
na dan:u kunama
1. 02t
2. 02t-1
3. 02t-2
4. 02t
5. 02t-1
6. 02t-2
7. 0,00 0,00
8. 0,00 0,00
9. Omjer neto i bruto izdataka za štete: (9)=(8)/(7)** Izdaci za štete neto od reosiguranja predstavljaju izdatke za štete umanjene za udio reosiguranja i suosiguranja
GSP - ZO
na dan:
u kunama
10.11.12. 0,00 0,0013. 0,00 0,0014. 0,00 0,00
15. 0,00 0,0016. 0,00 0,0017.18.
GSŠ - ZO
na dan:u kunama
19. 0,00 0,0020. 0,00 0,0021. 0,00 0,0022. 0,00 0,00
23.24.
Datum:
Odgovorne osobe: (ime i prezime, potpis)
IZVJEŠTAJ O GRANICI SOLVENTNOSTI MALOG DRUŠTVA ZA OSIGURANJE KOJE OBAVLJA POSLOVE
ZDRAVSTVENOG OSIGURANJA
Naziv društva:
IZVJEŠTAJ O GRANICI SOLVENTNOSTI MALOG DRUŠTVA ZA OSIGURANJE KOJE OBAVLJA
POSLOVE ZDRAVSTVENOG OSIGURANJA UTVRĐENOJ NA OSNOVI ŠTETA
POMOĆNI IZVJEŠTAJ MALOG DRUŠTVA ZA OSIGURANJE KOJE OBAVLJA POSLOVE
ZDRAVSTVENOG OSIGURANJA ZA IZRAČUN IZDATAKA ZA ŠTETE U POSLJEDNJE TRI GODINE
Opis
Bruto izdaci za štete
IZVJEŠTAJ O GRANICI SOLVENTNOSTI MALOG DRUŠTVA ZA OSIGURANJE KOJE OBAVLJA
POSLOVE ZDRAVSTVENOG OSIGURANJA UTVRĐENOJ NA OSNOVI PREMIJA
Podaci prema čl. 13. st. 6. PravilnikaPrethodno poslovno
razdoblje
Promatrano poslovno
razdoblje
Izdaci za štete neto od
reosiguranja**
UKUPNI BRUTO IZDACI ZA ŠTETEUKUPNI IZDACI ZA ŠTETE NETO OD REOSIGURANJA**
Zaračunata bruto premija 02***
Redni
broj
Redni
broj
Redni
broj
ZBROJ PREMIJAPrva vrijednost
Promjena bruto pričuva prijenosnih premija 02
Vlastiti udio ( (17)=(16)/(15), odnosno 0,50; koji je veći)
Granica solventnosti na osnovu premije: (18) = (14)*(17) / 3
Ukupni bruto izdaci za štete (POM - ZO (7))
Zarađena bruto premija 02 (12) = (10) - (11)
Ukupni izdaci za štete neto od reosiguranja** (POM - ZO (8))
*** Zaračunata bruto premija uvećana za primljenu premiju suosiguranja i umanjena za otpisane premije tijekom prethodnog poslovnog
razdoblja
Granica solventnosti na osnovu šteta: (24)=(22)*(23) / 3
Podaci prema čl. 13. st. 6. PravilnikaPrethodno poslovno
razdoblje
Promatrano poslovno
razdoblje
Opis
Prosječni godišnji bruto izdaci za štete (19) = (20) / 3
Prva vrijednost
Ukupni bruto izdaci za štete (POM - ZO (7))Ukupni izdaci za štete neto od reosiguranja** (POM - ZO (8))
OpisPodaci prema čl. 13. st. 6. Pravilnika
Prethodno poslovno
razdoblje
Promatrano poslovno
razdoblje
Vlastiti udio ( (23)=(21)/(20), odnosno 0,50; koji je veći)
Naziv društva: Obrazac: GS - NO
na dan:u kunama
1. Granica solventnosti na osnovu premije: (GSP (9))2. Granica solventnosti na osnovu šteta: (GSŠ (6))
3.
Granica solventnosti za neživotna osiguranja
iz čl. 13. Pravilnika
(3) = ((1) odnosno (2); koji je veći)
0,00 0,00
4.Granica solventnosti na osnovu premija za zdravstvena
osiguranja iz članka 13. st. 6. Pravilnika (GSP - ZO (18))
5.Granica solventnosti na osnovu šteta za zdravstvena
osiguranja iz članka 13. st. 6. Pravilnika (GSŠ - ZO (24))
6.
Granica solventnosti za zdravstvena osiguranja iz članka 13.
st. 6. Pravilnika
(6) = ((4) odnosno (5); koji je veći)
0,00 0,00
7. Granica solventnosti za neživotna osiguranja 0,00 0,008. Pričuve šteta, neto od reosiguranja i suosiguranja9. Omjer pričuve šteta
10. Uvjet iz čl. 13. st. 8. Pravilnika 0,00 0,00
Datum:
Odgovorne osobe: (ime i prezime, potpis)
IZVJEŠTAJ O GRANICI SOLVENTNOSTI MALOG DRUŠTVA ZA OSIGURANJE KOJE OBAVLJA POSLOVE NEŽIVOTNIH OSIGURANJA
Redni
brojOpis
Prethodno poslovno
razdoblje
Promatrano poslovno
razdoblje
Naziv društva: Obrazac: AK - ŽO
u kunama
Redni
broj Opis Iznos
1 Granica solventnosti
2 Kapital
3 Više/manje kapitala (2-1)
4 1/3 granice solventnosti
5 Jamstveni kapital
6 Više/manje jamstvenog kapitala (5-4)
7 Apsolutni prag minimalnog potrebnog kapitala
8 Jamstveni kapital
9 Više/manje jamstvenog kapitala (8-7)
10 VIŠE / MANJE KAPITALA (najniži iznos od 3, 6 i 9)
11 kapital >= granici solventnosti DA
12 jamstveni kapital >= 1/3 granice solventnosti DA
13 jamstveni kapital >= apsolutnog praga minimalnog potrebnog kapitala DA
14 ADEKVATNOST KAPITALA (ispunjena = TRUE) TRUE
Datum:
Odgovorne osobe:
(ime i prezime, potpis)
IZVJEŠTAJ O ADEKVATNOSTI KAPITALA (ŽIVOTNA OSIGURANJA)
na dan:
Naziv društva: Obrazac: AK - NO
u kunama
Redni
broj Opis Iznos
1 Granica solventnosti
2 Kapital
3 Više/manje kapitala (2-1)
4 1/3 granice solventnosti
5 Jamstveni kapital
6 Više/manje jamstvenog kapitala (5-4)
7 Apsolutni prag minimalnog potrebnog kapitala
8 Jamstveni kapital
9 Više/manje jamstvenog kapitala (8-7)
10 VIŠE / MANJE KAPITALA (najniži iznos od 3, 6 i 9)
11 kapital >= granici solventnosti DA
12 jamstveni kapital >= 1/3 granice solventnosti DA
13 jamstveni kapital >= apsolutnog praga minimalnog potrebnog kapitala DA
14 ADEKVATNOST KAPITALA (ispunjena = TRUE) TRUE
Datum:
Odgovorne osobe:
(ime i prezime, potpis)
IZVJEŠTAJ O ADEKVATNOSTI KAPITALA (NEŽIVOTNA OSIGURANJA)
na dan:
Naziv društva: Obrazac: PIPU
na dan:
Vrsta identifikacijske
oznake
Identifikacijska
oznaka Portfelj
Ulaganja za račun i
rizik ugovaratelja
životnog osiguranja
Naziv imovine Ime izdavatelja Oznaka izdavatelja Grupa izdavateljaOznaka grupe
izdavateljaDržava izdavatelja Valuta CIC Sudjelovanje Vanjski rejting
Imenovana vanjska
institucija za
procjenu kreditnog
rejtinga (ECAI)
Trajanje Datum dospijeća
001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017
Datum: ____________________Odgovorne osobe: (ime i prezime, potpis)
POSEBNI IZVJEŠTAJ O PREGLEDU ULAGANJA