Guía para la elaboración de Proyecto Ev. de Proyectos CAB
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GUÍA PARA LA ELABORACIÓN DEL PROYECTO DE NEGOCIO MYPE IFB Carrera de Administración Bancaria
EVALUACIÓN DE PROYECTOS
FEBRERO 2014
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INTRODUCCIÓN
La presente guía tiene como finalidad definir los lineamientos que contendrá el entregable final impreso que será presentado y sustentado por los estudiantes al finalizar el curso de Evaluación de Proyectos de la carrera de Administración Bancaria. Esta guía contiene lineamientos para la identificación y formulación de un Proyecto de Negocio MYPE IFB, el cual será debidamente construido y sustentado en base a los parámetros que se expresan en el presente documento. El Proyecto Negocio MYPE IFB en su versión final será presentado bajo las especificaciones que se indican en el Anexo N° 1 y deberá tener un mínimo de 50 y un máximo de 70 hojas, incluyendo los anexos.
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Matching Temático de Investigación Tecnológica II – Evaluación de Proyectos
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INVESTIGACIÓN TECNOLÓGICA II
Ejecución : 2014.1
EVALUACIÓN DE PROYECTOS
Ejecución : 2014.1SEMANA 1 SEMANA 1
Introducción a la aplicación de la Investigación Tecnológica Introducción a los proyectos de inversión
Actividad: Definición del problema (Idea de Negocio) Definición del proyecto de inversión
Identificación del problema Ciclo de un proyecto
Planteamiento del problema Tipología de los proyectos de inversión
Pregunta general Fases de un proyecto de inversión
Pregunta específica Principales estudios de la fase de preinversión
SEMANA 2 SEMANA 2
Actividad: Validación de la matriz de consistencia Presentación del Proyecto de Negocio MYPE IFB
Planteamiento de las hipótesis Nombre del proyecto
Planteamiento de los objetivos Nombre de la empresa
Matriz de consistencia Nombre comercial
Logotipo
SEMANAS 3 - 4 Activ idad económica
Actividad: Desarrollo del estudio de mercado Tipo de sociedad
Segmentación del mercado Justificación de la inversión
Tamaño de la muestra (sugerida)
Métodos de recolección de datos SEMANA 3
- Encuesta Actividad: Sustentación y revisión del avance del Proyecto de Negocio MYPE IFB
- Observación directa
- Entrev ista SEMANA 4
Actividad: Valoración de la Idea de Negocio del Proyecto MYPE IFB
SEMANAS 5 - 6 ¿Qué valor les daremos a los clientes?
Actividad: Revisión del proceso de recolección de datos ¿Qué problema o necesidad de nuestros clientes vamos a ayudar a resolver o satisfacer?
Sistematización y análisis de los datos recolectados Conjunto de beneficios inherentes al producto y /o serv icio que ofrecerán al segmento del mercado
SEMANA 7 SEMANA 5
Actividad: Elaboración del marco teórico Actividad 01: Análisis del entorno, aspecto: doméstico y global
Antecedentes por fuentes primarias y secundarias Políticas
Económicas
SEMANAS 8 - 9 Sociales
Actividad: Sustentación del avance del proyecto de investigación Tecnológicas
Ecológicas
SEMANAS 10 - 11 Competitivas
Actividad: Elaboración de conclusiones y recomendaciones Actividad 02: Definición de aliados estratégicos del Proyecto de Negocio MYPE IFB
Elaboración de conclusiones ¿En qué activ idades básicas se requieren aliados estratégicos?
Confrontación de conclusiones con hipótesis ¿Cuáles son las características que debe tener el aliado estratégico por activ idad básica?
Elaboración de recomendaciones ¿Quiénes son nuestros posibles aliados estratégicos?
Confrontación de recomendaciones con conclusiones Definición de aliados estratégicos
SEMANAS 12 - 13 SEMANA 6
Actividad: Sustentación de las conclusiones y recomendaciones Actividad: Sustentación y revisión del avance del Proyecto de Negocio MYPE IFB
SEMANA 14 SEMANA 7
Actividad: Identificación de la rentabilidad social y privada Actividad: Estimación y comportramiento natural de la demanda proyectada
Rentabilidad social Proyección de la demanda
Rentabilidad privada Análisis e interpretación de resultados
SEMANA 15 Definición de nueva idea de negocio
Actividad: Estimación del impacto medio - ambiental SEMANAS 8 - 9
Factores que impactan en el medio - ambiente Actividad: Sustentación y revisión del avance del Proyecto de Negocio MYPE IFB
SEMANAS 16 - 17 SEMANA 10
Actividad: Sustentación del Proyecto de Investigación Actividad: Desarrollar el estudio de localización
Punto de Producción
Punto de Venta
Factores de localización:
- Micro
- Macro
Método de ranking de factores
SEMANA 11
Actividad: Desarrollar el estudio de ingeniería y de organización
Especificaciones técnicas del producto y /o serv icio
Diagrama de flujo del proceso productivo y de ventas
Requerimientos del proyecto
Distribución (lay out)
Calendarización de activ idades de inversión (diagrama de gantt)
Tipo de organización
Estructura organizacional
Requerimiento de personal
SEMANAS 12 - 13
Actividad: Estimación de: inversión inicial y costos
Inversión pre operativa
- Fija tangible
- Fija intangible
- Capital del trabajo
Estimación de costos
- Costos fijos
- Costos variables
SEMANA 14
Actividad: Sustentación y revisión del avance del Proyecto de Negocio MYPE IFB
SEMANA 15
Actividad: Elaboración de los presupuestos de ingresos y egresos
Presupuestos de ingresos
Presupuestos de egresos
Punto de equilibrio
SEMANAS 16 - 17
Actividad: Sustentación del avance del Proyecto de Negocio MYPE IFB
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ESTRUCTURA DEL PROYECTO DE NEGOCIOS MYPE IFB
Carátula
Dedicatoria
Resumen Ejecutivo
Índice Temático
Índice de Anexos
Introducción
CAPÍTULO 1. Presentación del Proyecto de Negocio MYPE IFB
1.1. Nombre del proyecto
1.2. Nombre de la empresa
1.3. Nombre comercial y logotipo
1.4. Actividad económica y tipo de sociedad
1.5. Visión y misión
1.6. Justificación de la inversión
CAPÍTULO 2. Valoración de la Idea de Negocio
2.1 ¿Qué valor les daremos a los clientes? 2.2 ¿Qué problema o necesidad de nuestros clientes vamos a ayudar a resolver o
satisfacer? 2.3 Conjunto de beneficios inherentes al producto y/o servicio que ofrecerán al
segmento del mercado
CAPÍTULO 3. Macroentorno y aliados estratégicos
3.1. Análisis del entorno, aspecto: doméstico y global 3.1.1 Políticas 3.1.2 Económicas 3.1.3 Sociales 3.1.4 Tecnológicas 3.1.5 Ecológicas 3.1.6 Competitivas
3.2. Definición de aliados estratégicos del Proyecto de Negocio MYPE IFB 3.2.1 ¿En qué actividades básicas se requieren aliados estratégicos?
3.2.2 ¿Cuáles son las características que debe tener el aliado estratégico por actividad básica?
3.2.3 ¿Quiénes son nuestros posibles aliados estratégicos? 3.2.4 Definición de aliados estratégicos
CAPÍTULO 4. Estudio de Mercado del Proyecto de Inversión (2da parte)
4.1. Estimación y comportamiento natural de la demanda proyectada 4.1.1 Proyección de la demanda
Por ecuación de regresión
Por tasa de crecimiento
Por frecuencia de compra 4.1.2 Análisis e interpretación de resultados
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CAPÍTULO 5. Estudios de Localización, Ingeniería y Organización del Proyecto
5.1. Estudio de Localización 5.1.1 Punto de Producción 5.1.2 Punto de Venta 5.1.3 Factores de localización:
Micro
Macro 5.1.4 Método del ranking de factores
5.2. Estudio de Ingeniería 5.2.1 Especificaciones técnicas del producto y/o servicio 5.2.2 Descripción del proceso productivo y de ventas 5.2.3 Requerimientos del proyecto 5.2.4 Distribución layout 5.2.5 Calendarización de actividades de inversión (diagrama de Gantt)
5.3. Organización del Negocio
5.3.1 Tipo de organización 5.3.2 Estructura organizacional 5.3.3 Requerimiento de personal 5.3.4 Aspectos legales y de constitución
CAPÍTULO 6. Evaluación económica - financiera (1ra parte)
6.1. Estimación de la inversión inicial 6.1.1 Fija tangible 6.1.2 Fija intangible 6.1.3 Capital de trabajo
6.2. Estimación de los costos 6.2.1 Costos fijos 6.2.2 Costos variables
6.3. Elaboración de los presupuestos y punto de equilibrio 6.3.1 Presupuestos de ingresos 6.3.2 Presupuestos de egresos 6.3.3 Punto de equilibrio
Conclusiones Anexos
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DESCRIPCIÓN DE LA ESTRUCTURA
DEL PROYECTO DE NEGOCIOS MYPE IFB A continuación se muestra el detalle de cada una de los puntos señalados en la estructura del Proyecto MYPE IFB. Las preguntas que se plantean en algunos temas deben tomarse como referenciales no como las únicas a realizarse, si el tipo de negocio seleccionado amerita más preguntas, estás deberán hacerse. 1. Presentación del Proyecto de Negocio MYPE IFB
Punto de partida del Proyecto MYPE IFB seleccionado, aquí, se desglosa el tratamiento de los temas involucrados, donde se concatena los aspectos base para la identificación, formulación y evaluación del proyecto de inversión. En cuanto a la presentación de la estructura del proyecto, se sugiere presentarlo en forma esquemática para que se visualice de mejor forma por los estudiantes. 2. Valoración de la Idea de Negocio del Proyecto de Negocio MYPE IFB
Consideraciones previas: a) La idea negocio nace en el curso Investigación Tecnológica 2 (sesión 1 b) Los equipos de trabajo se forman en la sesión 1 del curso de Investigación Tecnológica 2 (IT 2), de ser posible los equipos de IT2 deben permanecer para este curso (en la que seguirán trabajando de manera integrada). 2.1 Valor que les daremos a nuestros clientes
Mencionar los niveles de satisfacción que nuestro público objetivo obtendría por el uso de nuestros productos y/o servicios. 2.2 Problema o necesidad de nuestros clientes que vamos a ayudar a resolver o satisfacer.
Identificar las necesidades que a través del proyecto estaremos en la capacidad de satisfacer. 2.3 Conjunto de beneficios inherentes al producto y/o servicio que ofrecerán al segmento del mercado Se presentará una suerte de Check List de los beneficios del producto y/o servicio que se ofrecerá al mercado objetivo, teniendo en cuenta que estos beneficios sean los más destacables para así tomarlos como valore agregado. 3. Macroentorno y aliados estratégicos 3.1. Análisis del entorno, aspecto: doméstico y global 3.1.1 Políticas.- identificación de fuerzas políticas que pudieran favorecer o no al
Proyecto de Negocio MYPE IFB. 3.1.2 Económicas.- identificación de fuerzas económicas que pudieran favorecer o no
al Proyecto de Negocio MYPE IFB. 3.1.3 Sociales.- identificación de fuerzas sociales que pudieran favorecer o no al
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Proyecto de Negocio MYPE IFB. 3.1.4 Tecnológicas.- identificación de fuerzas tecnológicas que pudieran favorecer o
no al Proyecto de Negocio MYPE IFB. 3.1.5 Ecológicas.- identificación de fuerzas ecológicas que pudieran favorecer o no al
Proyecto de Negocio MYPE IFB. 3.1.6 Competitivas.- identificación de fuerzas competitivas que pudieran favorecer o no al Proyecto de Negocio MYPE IFB. 3.2 Definición de los aliados estratégicos del Proyecto de Negocio MYPE IFB 3.2.1 Actividades básicas donde se requieren aliados estratégicos
Identificar y definir las actividades críticas del negocio donde se pueda trabajar sinérgicamente con aliados estratégicos. 3.2.2 Características que debe tener el aliado estratégico por actividad básica
Una vez definido las actividades críticas que podamos aliar sinérgicamente, se generará un perfil del aliado estratégico que estará concatenado con estas actividades, perfil que ayudará a seleccionar los mejores aliados para beneficio del proyecto. 3.2.3 Posibles aliados estratégicos
Es importante listar una serie de posibles candidatos estratégicos que generen en la alianza valor a la empresa. 3.2.4 Definición de aliados estratégicos
En este punto se seleccionarán los mejores aliados estratégicos para el Proyecto de Negocio MYPE IFB, considerando la premisa de maximizar el retorno de capital del Proyecto. 4. Estudio de mercado del proyecto de inversión 4.1. Estimación y comportamiento natural de la demanda proyectada 4.1.1 Proyección de la demanda
Por ecuación de regresión
Si contamos con data histórica, se sugiere utilizar la ecuación de regresión (línea recta) de los datos históricos para proyectar la demanda. Cabe señalar, la consideración del coeficiente de determinación (R2) como variable clave en el análisis del grado de explicación de la ecuación como la de sus residuos.
Ejemplo:
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Figura 1: Comportamiento natural de las ventas: 2009- 2013
Por tasa de crecimiento
Dato que tomaremos del lado de la oferta, a través de la entrevista a expertos, donde rescataremos información referente al crecimiento anual del negocio, meses en que se vende más, meses en que se vende menos, etc.
Por frecuencia de compra
Dato que tomaremos del lado de la demanda, a través de la encuesta al mercado.
5. Estudio de localización, Ingeniería y Organización del Proyecto
5.1 Estudio de localización
5.1.1 Punto de Producción
Definir en base a factores de localización adecuados, el lugar geográfico donde se desarrollará el proceso productivo. 5.1.2 Punto de Venta
Definir en base a factores de localización adecuados, el lugar geográfico donde se desarrollará la venta del producto y/o servicios. 5.1.3 Factores de localización:
Macro
Identificar los factores de localización que definirán los distritos probables donde se ubicaría el punto de venta y de producción.
Micro
Identificar los factores de localización que definirán las áreas o direcciones donde se ubicaría el punto de venta y de producción.
En ambos casos, se sugiere colocar una foto satelital del distrito y de la zona donde se encontrarán los puntos de venta y de producción.
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5.1.4 Método del ranking de factores
Utilizar este método para la selección de la mejor alternativa de localización geográfica del punto de venta y de producción. Aquí presentamos un cuadro de factores de localización. Entre los factores sugeridos (los mismos que dependen del giro del negocio), tenemos:
Servicios de corriente eléctrica, agua, alcantarilla e internet.
Afluencia de público.
Seguridad de la zona.
Disponibilidad y costos de locales, etc. Ejemplo:
Cuadro 1: Análisis de factores
5.2. Estudio de Ingeniería 5.2.1 Especificaciones técnicas del producto y/o servicio
Señalar las características del producto como: tamaño, color, empaque y calidad, o del servicio como: fiabilidad, capacidad de respuesta, profesionalidad, seguridad, accesibilidad, orientación del cliente, calidad, entre otras. 5.2.2 Descripción del proceso productivo y de ventas Graficar el flujo grama del proceso productivo y de ventas del producto y/o servicio. Graficar las actividades claves (procesos críticos) que generen una propuesta de valor del producto o servicio. Ejemplo:
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Figura 2: Flujo grama del proceso productivo y de ventas del producto
5.2.3 Requerimientos del proyecto
Presentar los requerimientos del negocio en unidades físicas y monetarias. Indicar los requerimientos que se necesitan para poner en marcha el negocio. Estos requerimientos están relacionados a necesidades de:
Infraestructura (local), para lo cual se debe presentar un plano de distribución del local donde se instalará el negocio, indicando su metraje y aforo correspondiente.
Ejemplo:
Figura 3: Plano de distribución (maqueta)
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Maquinarias y equipos. Presentar cuadro de costos y fotografías.
Muebles. Presentar cuadro de costos y fotografías.
Utensilios.
Otros. Ejemplo:
Cuadro 2: Requerimientos del negocio en unidades físicas y monetarias 5.2.4 Distribución Layout La distribución de planta se concatena con la disposición de las máquinas, los departamentos, las áreas de almacenamiento, los pasillos y los espacios comunes dentro de la instalación productiva propuesta. La distribución Layout asegura de alguna forma la fluidez del flujo de trabajo, materiales, personas e información a través del sistema productivo. Ejemplo:
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Figura 4: Plano de distribución 5.2.5 Calendarización de actividades de inversión (diagrama de Gantt)
Calendarizar las actividades para la puesta en marcha del negocio. Presentar un cuadro donde se detalla las actividades que se realizarán desde la elaboración de la minuta de constitución de la empresa hasta la puesta en marcha del proyecto (inauguración). Ejemplo:
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Cuadro 3: Calendarización de Actividades
5.3 Organización del Negocio 5.3.1 Tipo de organización Describir el giro del negocio. Nombre legal y nombre comercial. Propósito para el que se implementará el negocio. 5.3.2 Estructura organizacional
Presentar una estructura orgánica descriptiva, el número de personas por área o departamento y explicar muy sucintamente las responsabilidades de cada puesto, además de graficar el organigrama correspondiente. 5.3.3 Requerimiento de personal Tener en cuenta las necesidades específicas en RRHH de la empresa, así como el perfil requerido para el reclutamiento del personal. 5.3.4 Aspectos legales y de constitución Definir el tipo de organización: indicar si será SAC o SRL, sustentar la elección. El régimen tributario al cual se acogerán deberá ser el Régimen Especial a la Renta, salvo que el negocio supere el límite de ventas de este régimen o no cumpla con otra condición del mismo.
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6. Evaluación económica – financiera (1ra parte) 6.1. Estimación de la inversión inicial
6.1.1 Fija tangible 6.1.2 Fija intangible 6.1.3 Capital de Trabajo Se sugiere: Presentar un cuadro resumen de la inversión inicial que se requiere para la puesta en marcha del negocio y de las fuentes de financiamiento, así mismo, presentar el cuadro de inversionistas. Ejemplo:
Cuadro 5: Inversionistas
Socios S/. %
Barzola Brian 4,253.72 25
Morales Yaznín 4,253.72 25
Ormeño Patricia 4,253.72 25
Torres Milagros 4,253.72 25
Total 17,014.88 100
Debe tenerse en cuenta que se presentarán los cuadros detallados que se requieran como sustento de los ítems del cuadro resumen.
Cuadro 4: Inversión Inicial (Nuevos Soles)
I. Inversión fija 6,643.41
1. Inversión fija tangible 5,263.30
Equipos y muebles para la oficina 2,075.00
Equipos y muebles para negocio 3,188.30
2. Inversión fija intangible 1,380.11
II. Capital de trabajo 10,108.32
1. Existencias 4,319.32
2. Disponibles 4,389.00
3. Exigibles 1,400.00
III. Imprevistos 263.17
INVERSIÓN TOTAL 17,014.89
Participación financiamiento (%) 100.00
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Ejemplo: Cuadro 6: Detalle de la Inversión Inicial
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6.2 Estimación de los costos
6.2.1 Costos fijos 6.2.2 Costos variables Se sugiere: Listar los costos totales del Proyecto de Negocio Mype IFB y hacer el tendido detallado de la sábana de costos. Ejemplo:
Cuadro 7: Detalle de los costos
Magnitud Unidades Costo
por unidad
Costo Total S/.
Fijos Variables
MP
Tela kilos 500 12 6,000 6,000
Hilos conos 20 7 140 140
Botones Unidades 6000 0.02 120 120
MOD
Obreros (mensual) 3 800 2,400 2,400
GIF 300 300
GASTO DE VENTAS
Vendedor (básico mensual
500 500
Vendedor (Comisión)
0.5 1,000 1,000
GASTOS ADMINISTRATIVOS
Administrador 1,200 1,200
Alquiler 2,000 2,000
Total 13,660 6,100 7,560
6.3 Elaboración de los presupuestos y punto de equilibrio 6.3.1 Presupuestos de ingresos 6.3.2 Presupuestos de egresos Se sugiere: Presentar un cuadro donde se consignan todos los ingresos y egresos del negocio. Presentar cuadros específicos (presupuestos) por cada tipo de ingreso y de egreso. Ejemplo:
Presupuesto de ventas.
Presupuesto de materia prima y/o insumos.
Presupuesto de gastos de personal.
Presupuestos de gastos de promoción por lanzamiento del negocio (volantes, encartes, suvenires, paneles de publicidad etc.)
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Presupuesto de gastos generales (energía eléctrica, agua, teléfono, internet etc.)
6.3.3 Punto de equilibrio
Una vez estimado e identificado el comportamiento de los costos, el punto de equilibrio debe ser tomado como una herramienta de gestión para la política de ventas y de precios, como tal, el resultado arrojado, deberá engancharse en el contexto del Proyecto.
7. Conclusiones
Consignar cinco conclusiones, y por cada una de ellas no más de tres líneas (no es una explicación). Éstas pueden referirse al mercado objetivo, perfil del consumidor, comportamiento de la demanda proyectada, localización del negocio y punto de equilibrio.
8. Anexos
Presentar, en forma organizada y en la misma secuencia temática del documento, todas las evidencias de sustentación que no eran necesarias insertar en el texto principal
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ANEXO N° 1
Especificaciones Genéricas para la Elaboración del Documento
Se recomienda tomar en cuenta las siguientes especificaciones, lo que ayudará a una
mejor comprensión del tema y a una disminución en el tiempo de corrección invertido
por el equipo y por el docente del curso.
Sobre el diseño
El documento debe contar con un mínimo de 60 y un máximo de 80 hojas,
incluyendo anexos. Se escribirá sólo por el anverso de las hojas.
Se utilizarán hojas bond blancas de 80 gramos de tamaño A4.
La escritura se hará a espacio y medio, en tipo Arial o Times New Roman de 12
puntos.
Entre cada capítulo deberá existir una portadilla con el título del capítulo siguiente
(tipo de letra: 18 puntos).
Los márgenes de las páginas serán los siguientes:
Margen superior: 2.5
Margen inferior: 3.0
Margen derecho: 2.5
Margen izquierdo: 3.5
La página contendrá 25 líneas como máximo.
Para foliar las páginas se usará la numeración romana hasta la introducción y la
arábiga desde el capítulo I (los anexos también deben numerarse). Los números se
ubicarán en el lado inferior derecho. Tamaño de letra: 10 puntos.
Modelo de Carátula
Se presentará de la siguiente forma:
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INSTITUTO DE FORMACIÓN BANCARIA (arial 14 –negrita, todo mayúscula)
IFB
(arial 14)
PROGRAMA
ADMINISTRACIÓN BANCARIA (arial 14, todo mayúscula)
(Nombre del Proyecto de Negocio MYPE IFB)
(arial 14, mayúscula la primera de cada palabra)
APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO, Nombres
APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO, Nombres
APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO, Nombres
APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO, Nombres
(Arial 12, APELLIDOS EN MAYÚSCULA y nombres en mayúscula y minúsculas. en orden Alfabético)
Lima
2014
21
Dedicatoria
Contiene el reconocimiento a los individuos o instituciones u otros actores que hayan brindado apoyo a la elaboración del documento. Es un agradecimiento que debe parafrasearse de forma clara, precisa y sincera. Índice de contenido
Listar los temas distribuidos por capítulos y subcapítulos. Índice de anexos
Listar los anexos utilizados con el número de página correspondiente. Es importante indicar que estos índices se van a realizar una vez concluido el documento, dado que la ubicación de página puede cambiar en cada versión y en cada entregable. Resumen ejecutivo
Se elabora una vez concluido todo el documento. Éste refleja en pocas palabras (de una a dos páginas aproximadamente) los puntos más resaltantes de cada capítulo. Con él tendremos un extracto de los puntos más importantes del proyecto, informándonos en pocos minutos de lo que trata el Proyecto de Negocios MYPE IFB.