Solaris d.d., Šibenik

GODIŠNJE KONSOLIDIRANO IZVJEŠ�E

ZA 2016. GODINU

Šibenik, travanj 2016.godine

AOPoznaka

Prethodno razdoblje

Teku�e razdoblje

2 3 4

001 0 0

002 1.406.726.094 1.455.861.040

003 24.575.174 26.946.674

004 0 0

005 4.428.284 5.767.529

006 20.146.890 21.179.145

007 0 0

008 0 0

009 0 0

010 1.366.736.963 1.413.183.176

011 633.460.028 633.460.028

012 657.718.194 713.494.359

013 24.690.972 55.028.004

014 0 0

015 3.485.764 3.485.764

016 0 0

017 47.382.005 7.715.021

018 0 0

019 0 0

020 15.413.957 15.731.190

021 20.000 20.000

022 0 0

023 0 0

024 0 0

025 400 400

026 15.393.557 15.710.790

027 0 0

028 0 0

029 0 0

030 0 0

031 0 0

032 0

033 0 0

034 105.938.863 102.361.476

035 5.344.756 11.415.558

036 3.314.078 9.868.496

037 0 0

038 0 0

039 1.337.880 1.547.062

040 0 0

041 692.798 0

042 0 0

043 73.673.750 64.608.514

044 62.060.585 47.726.517

045 6.434.373 8.251.990

046 0 0

047 251.998 343.384

048 1.606.426 2.930.235

049 3.320.368 5.356.388

050 19.447.301 21.290.250

051 0 0

052 17.535.498 15.518.736

053 0 0

054 0 0

055 0 0

056 1.911.803 5.771.514

057 0 0

058 7.473.056 5.047.154

059 524.530 108.658

060 1.513.189.487 1.558.331.174

061 5.502.678 5.502.678

1

AKTIVA

KONSOLIDIRANA BILANCA (Grupa Solaris)stanje na dan 31.12.2016.

Obveznik: SOLARIS DD

Naziv pozicije

1. Zemljište 2. Gra�evinski objekti

A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLA�ENI KAPITALB) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033)I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009) 1. Izdaci za razvoj 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava 3. Goodwill 4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine 5. Nematerijalna imovina u pripremi 6. Ostala nematerijalna imovinaII. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019)

3. Sudjeluju�i interesi (udjeli) 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjeluju�i interesi

3. Postrojenja i oprema 4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina 5. Biološka imovina 6. Predujmovi za materijalnu imovinu 7. Materijalna imovina u pripremi 8. Ostala materijalna imovina

I. ZALIHE (036 do 042) 1. Sirovine i materijal

5. Ulaganja u vrijednosne papire 6. Dani zajmovi, depoziti i sli�no 7. Ostala dugotrajna financijska imovina 8. Ulaganja koja se obra�unavaju metodom udjela

V. ODGO�ENA POREZNA IMOVINAC) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058)

2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit 3. Ostala potraživanja

9. Ulaganje u nekretnineIII. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028) 1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika 2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima

IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032) 1. Potraživanja od povezanih poduzetnika

4. Potraživanja od zaposlenika i �lanova poduzetnika 5. Potraživanja od države i drugih institucija

2. Proizvodnja u tijeku 3. Gotovi proizvodi 4. Trgova�ka roba 5. Predujmovi za zalihe 6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji 7. Biološka imovinaII. POTRAŽIVANJA (044 do 049) 1. Potraživanja od povezanih poduzetnika 2. Potraživanja od kupaca 3. Potraživanja od sudjeluju�ih poduzetnika

D) PLA�ENI TROŠKOVI BUDU�EG RAZDOBLJA I OBRA�UNATI PRIHODIE) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059)

6. Ostala potraživanjaIII. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057) 1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika 2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima 3. Sudjeluju�i interesi (udjeli) 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjeluju�i interesi

F) IZVANBILAN�NI ZAPISI

5. Ulaganja u vrijednosne papire 6. Dani zajmovi, depoziti i sli�no 7. Ostala financijska imovina IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI

062 845.669.655 828.741.159

063 185.315.700 185.315.700

064 8.630.224 8.630.224

065 9.593.340 9.593.340

066 9.593.340 9.593.340

067 21.461.614 21.461.614

068 21.461.614 21.461.614

069 0 0

070 0 0

071 589.130.864 568.584.200

072 38.870.337 41.325.970

073 38.870.337 41.325.970

074 0 0

075 2.473.331 2.585.914

076 2.473.331 2.585.914

077 0 0

078 11.655.859 12.705.811

079 7.605.965 7.620.382

080 0 0

081 0 0

082 7.605.965 7.620.382

083 515.118.556 576.576.291

084 0 0

085 0 0

086 367.835.840 451.765.125

087 0 0

088 0 0

089 0 0

090 0 0

091 0 0

092 147.282.716 124.811.166

093 139.477.914 141.538.248

094 4.982.348 497.403

095 0 0

096 79.675.131 94.428.014

097 2.443.917 1.469.242

098 37.022.431 30.440.741

099 4.169.000 6.000.000

100 0 0

101 3.165.982 2.062.114

102 7.975.585 6.588.132

103 0 0

104 0 0

105 43.520 52.602

106 5.317.397 3.855.094

107 1.513.189.487 1.558.331.174

108 5.502.678 5.502.678

109 834.013.796 816.035.348

110 11.655.859 12.705.811

IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE

PASIVAA) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078)I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL

3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)4. Statutarne rezerve

1. Zakonske rezerve2. Rezerve za vlastite dionice

2. Gubitak poslovne godineVII. MANJINSKI INTERESB) REZERVIRANJA (080 do 082)

II. KAPITALNE REZERVEIII. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070)

5. Ostale rezerve

4. Obveze za predujmove 5. Obveze prema dobavlja�ima 6. Obveze po vrijednosnim papirima

3. Druga rezerviranjaC) DUGORO�NE OBVEZE (084 do 092)

V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074)1. Zadržana dobit2. Preneseni gubitak

VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077)1. Dobit poslovne godine

4. Obveze za predujmove 5. Obveze prema dobavlja�ima 6. Obveze po vrijednosnim papirima

1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i sli�ne obveze 2. Rezerviranja za porezne obveze

1. Obveze prema povezanim poduzetnicima 2. Obveze za zajmove, depozite i sli�no

1. Obveze prema povezanim poduzetnicima 2. Obveze za zajmove, depozite i sli�no 3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama

Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje.

E) ODGO�ENO PLA�ANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDU�EGA RAZDOBLJAF) UKUPNO – PASIVA (062+079+083+093+106)

7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjeluju�i interesi 8. Ostale dugoro�ne obveze 9. Odgo�ena porezna obvezaD) KRATKORO�NE OBVEZE (094 do 105)

9. Obveze za poreze, doprinose i sli�na davanja 10. Obveze s osnove udjela u rezultatu

3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama

G) IZVANBILAN�NI ZAPISIDODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)

A) KAPITAL I REZERVE1. Pripisano imateljima kapitala matice

7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjeluju�i interesi 8. Obveze prema zaposlenicima

11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji 12. Ostale kratkoro�ne obveze

2. Pripisano manjinskom interesu

AOPoznaka

Prethodno razdoblje

Teku�e razdoblje

2 3 4

111 322.369.077 376.320.142

112 290.220.991 331.114.798

113 32.148.086 45.205.344

114 301.856.844 355.363.692

115 0 0

116 97.109.604 117.726.773

117 54.822.009 73.238.526

118 14.146.925 15.700.794

119 28.140.670 28.787.453

120 71.382.030 89.726.878

121 43.234.309 53.659.461

122 17.784.784 23.276.753

123 10.362.937 12.790.664

124 104.482.350 128.039.672

125 19.067.177 17.405.897

126 624.658 185.347

127 0 0

128 624.658 185.347

129 6.036.681 53.919

130 3.154.344 2.225.206

131 3.820.013 5.194.701

132 0 0

133 3.820.013 5.194.701

134 0 0

135 0 0

136 0 0

137 20.447.025 22.089.424

138 0 0

139 20.447.025 21.970.829

140 0 0

141 0 118.595

142 0 0

143 0 0

144 0 0

145 0 0

146 326.189.090 381.514.843

147 322.303.869 377.453.116

148 3.885.221 4.061.727

149 3.885.221 4.061.727

150 0 0

151 1.411.890 1.475.813

152 2.473.331 2.585.914

153 2.473.331 2.585.914

154 0 0

155 2.467.349 2.551.979

156 5.982 33.935

157 2.473.331 2.585.914

158 0 0

159160161162163164165166167 0 0

168 2.473.331 2.585.914

169 2.467.349 2.551.979

170 5.982 33.935

1. Prihodi od prodaje 2. Ostali poslovni prihodi

Obveznik: SOLARIS DD

Naziv pozicije

1

I. POSLOVNI PRIHODI (112+113)

b) Troškovi prodane robe c) Ostali vanjski troškovi 3. Troškovi osoblja (121 do 123) a) Neto pla�e i nadnice

II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130) 1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda 2. Materijalni troškovi (117 do 119) a) Troškovi sirovina i materijala

8. Ostali poslovni rashodiIII. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136)

4. Amortizacija 5. Ostali troškovi

2. Kamate, te�ajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim 1. Kamate, te�ajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima

3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine 4. Ostali financijski rashodi

b) Troškovi poreza i doprinosa iz pla�a c) Doprinosi na pla�e

5. Ostali financijski prihodiIV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141)

6. Vrijednosno uskla�ivanje (127+128) a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine) b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine) 7. Rezerviranja

2. Pripisana manjinskom interesu

IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144)X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145)

2. Gubitak prije oporezivanja (147-146)

1. Kamate, te�ajne razlike, dividende i sli�ni prihodi iz odnosa s povezanim poduzetnicima

2. Kamate, te�ajne razlike, dividende, sli�ni prihodi iz odnosa s nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama

3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjeluju�ih interesa 4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine

XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147) 1. Dobit prije oporezivanja (146-147)

1. Pripisana imateljima kapitala matice

1. Te�ajne razlike iz prera�una inozemnog poslovanja 2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i 3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske 4. Dobit ili gubitak s osnove u�inkovite zaštite nov�anog toka

V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODIVIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI

DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)

VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA

XII. POREZ NA DOBITXIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151)

1. Dobit razdoblja (149-151) 2. Gubitak razdoblja (151-148)

7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja

I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152)IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)

XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA1. Pripisana imateljima kapitala matice

5. Dobit ili gubitak s osnove u�inkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu 6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika

II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165)

u razdoblju 01.01.2016. do 31.12.2016.KONSOLIDIRANI RA�UN DOBITI I GUBITKA (Grupa Solaris)

2. Pripisana manjinskom interesu

III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJAIV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAKV. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167)DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)

AOPoznaka

Prethodno razdoblje

Teku�e razdoblje

2 3 4

001 3.885.221 4.061.727

002 104.482.350 128.039.672

003 0 0

004 0 9.065.236

005 0 0

006 0 430.289

007 108.367.571 141.596.924

008 9.659.875 12.692.549

009 46.881.733 0

010 963.298 6.070.802

011 28.000.349 44.924.076

012 85.505.255 63.687.427

013 22.862.316 77.909.497

014 0 0

015 0 0

016 0 0

017 0 0

018 0 0

019 17.282.659 0

020 17.282.659 0

021 117.357.042 176.857.385

022 0 0

023 0 2.160.182

024 117.357.042 179.017.567

025 0 0

026 100.074.383 179.017.567

027 0

028 82.796.457 98.682.168

029 0

030 82.796.457 98.682.168

031 321.886 0

032 0

033 948.829 0

034 202.424 0

035 42.306 0

036 1.515.445 0

037 81.281.012 98.682.168

038 0 0

039 4.068.945 0

040 0 2.425.902

041 3.404.111 7.473.056

042 4.068.945 0

043 0 2.425.902

044 7.473.056 5.047.154

1

NOV�ANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI 1. Dobit prije poreza 2. Amortizacija

Obveznik: SOLARIS DD

KONSOLIDIRANI IZVJEŠTAJ O NOV�ANOM TIJEKU - Indirektna metodau razdoblju 01.01.2016. do 31.12.2016.

Naziv pozicije

3. Pove�anje kratkoro�nih obveza 4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja

I. Ukupno pove�anje nov�anog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006) 1. Smanjenje kratkoro�nih obveza 2. Pove�anje kratkotrajnih potraživanja 3. Pove�anje zaliha

5. Smanjenje zaliha 6. Ostalo pove�anje nov�anog tijeka

2. Nov�ani primici od prodaje vlasni�kih i dužni�kih instrumenata 3. Nov�ani primici od kamata 4. Nov�ani primici od dividendi 5. Ostali nov�ani primici od investicijskih aktivnosti

4. Ostalo smanjenje nov�anog tijekaII. Ukupno smanjenje nov�anog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011)A1) NETO POVE�ANJE NOV�ANOG TIJEKA OD POSLOVNIHA2) NETO SMANJENJE NOV�ANOG TIJEKA OD POSLOVNIHNOV�ANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI 1. Nov�ani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine

IV. Ukupno nov�ani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023)B1) NETO POVE�ANJE NOV�ANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH

1. Nov�ani primici od izdavanja vlasni�kih i dužni�kih financijskih instrumenata 2. Nov�ani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi

B2) NETO SMANJENJE NOV�ANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIHNOV�ANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI

III. Ukupno nov�ani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019) 1. Nov�ani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 2. Nov�ani izdaci za stjecanje vlasni�kih i dužni�kih financijskih instrumenata 3. Ostali nov�ani izdaci od investicijskih aktivnosti

5. Ostali nov�ani izdaci od financijskih aktivnostiVI. Ukupno nov�ani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035)

3. Nov�ani izdaci za financijski najam 4. Nov�ani izdaci za otkup vlastitih dionica

3. Ostali primici od financijskih aktivnostiV. Ukupno nov�ani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029) 1. Nov�ani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica 2. Nov�ani izdaci za isplatu dividendi

C1) NETO POVE�ANJE NOV�ANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIHC2) NETO SMANJENJE NOV�ANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIHUkupno pove�anje nov�anog tijeka (013 – 014 + 025 – 026 + 037 – 038)

Novac i nov�ani ekvivalenti na kraju razdoblja

Ukupno smanjenje nov�anog tijeka (014 – 013 + 026 – 025 + 038 – 037)Novac i nov�ani ekvivalenti na po�etku razdobljaPove�anje novca i nov�anih ekvivalenataSmanjenje novca i nov�anih ekvivalenata

1.1.2016 doAOP

oznakaPrethodna

godinaTeku�a godina

2 3 4

001 185.315.700 185.315.700

002 8.630.224 8.630.224

003 9.593.340 9.593.340

004 38.870.337 41.325.970

005 2.473.331 2.585.914

006 589.130.864 568.584.200

007 0 0

008 0 0

009 0 0

010 834.013.796 816.035.348

011 0 0

012013 0 0

014 0 0

015 0 0

016 11.655.859 12.705.811

017 11.655.859 12.705.811

018 834.013.796 816.035.348

019 11.655.859 12.705.811

17 a. Pripisano imateljima kapitala matice

17 b. Pripisano manjinskom interesu

Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom Podaci pod AOP oznakama 001 do 009 upisuju se kao stanje na datum bilance

KONSOLIDIRANI IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA

15. Ispravak zna�ajnih pogrešaka prethodnog razdoblja16. Ostale promjene kapitala (manjinski interes)17. Ukupno pove�anje ili smanjenje kapitala (AOP 011 do 016)

11. Te�ajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje12. Teku�i i odgo�eni porezi (dio)

5. Dobit ili gubitak teku�e godine 6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine

13. Zaštita nov�anog tijeka14. Promjene ra�unovodstvenih politika

7. Revalorizacija nematerijalne imovine 8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju 9. Ostala revalorizacija10. Ukupno kapital i rezerve (AOP 001 do 009)

3. Rezerve iz dobiti 4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak

za razdoblje od 31.12.2016

Naziv pozicije

1

1. Upisani kapital 2. Kapitalne rezerve

Bilješke uz financijske izvještaje (za razdoblje 01.01. - 31.12.2016.)

Solaris d.d. je u drugoj polovici 2014. godine, temeljem predste�ajne nagodbe društva Vranjica Belvedere d.d., izvršio dokapitalizaciju društva Vranjica Belvedere d.d. i time stekao zna�ajan udio u društvu.Sredinom 2015. godine, u skladu sa predste�ajnom nagodbom, od strane Solaris-a d.d. izvršena je dokapitalizacija društva Vranjica Belvedere d.d. �ime je pove�an udio Solaris-a d.d. na 66,20%. U tre�em tromjese�ju 2016. godine izvršena je daljnja dokapitalizacija društva Vranjica Belvedere �ime je udio Solaris-a d.d. pove�an na 69,59% koliko ima i na dan 31.12.2016. godine.

U izvještajnom razdoblju nije bilo promjena ra�unovodstvenih politika, osim što su ra�unovodstvene politike Vranjica d.d. uskla�ene sa ra�unovodstvenim politikama društva Solaris d.d.

Bilješke uz financijske izvještaje sadrže dodatne i dopunske informacije koje nisu prezentirane u bilanci, ra�unu dobiti i gubitka, izvještaju o nov�anom tijeku i izvještaju o promjenama kapitala sukladno odredbama odgovaraju�ih standarda financijskog izvještavanja.

Grupu Solaris �ine:SOLARIS d.d. ŠIBENIKVRANJICA BELVEDERE d.d. SEGET VRANJICA