GADA PĀRSKATS - site-113900.mozfiles.com · vēlams pašu kapitāla apjoma pieaugums lielāks, kas...

VSIA „Slimnīca “Ģintermuiža””

Reģistrācijas Nr. 40003407396

GADA PĀRSKATS

Pārskata periods:

01.01.2015.- 31.12.2015.

Jelgava, 2016. gada 24.februāris

VSIA „Slimnīca “Ģintermuiža”” 2015 .gada pārskats

__________________________________________________________________________________________

________________________________________________________________________

2

SATURS lpp.

Ziņas par uzņēmumu 3 Vadības ziņojums 4 Peļņas vai zaudējumu aprēķins 7 Bilance 8 Naudas plūsmas pārskats 9 Pašu kapitāla izmaiņu pārskats 10 Gada pārskata pielikums 11 Zvērināta revidenta ziņojums 21


__________________________________________________________________________________________

________________________________________________________________________

3

ZIŅAS PAR UZŅĒMUMU

Uzņēmuma nosaukums Valsts sabiedrība ar ierobežotu atbildību “SLIMNĪCA

“ĢINTERMUIŽA””

Reģistrēts LR Uzņēmumu reģistrā

1998.gada 26.augustā

Reģistrēts Komercreģistrā 2004.gada 27.oktobrī

Vienotais reģistrācijas numurs NR.40003407396

Juridiskā adrese Filozofu 69,Jelgava,LV3008

Daļu turētājs Veselības ministrija

Darbības veids Slimnīcu darbība NACE kods: 8610

Finanšu gads 01.01.2015.-31.12.2015.

Valde

Valdes loceklis ULDIS ČĀČUS

Revidents

Māra Maldupa Sertifikāts Nr.49

SIA „ZR” komercsabiedrības licence Nr.19


__________________________________________________________________________________________

________________________________________________________________________

4

1. VADĪBAS ZIŅOJUMS 1.1. Sabiedrības juridiskais statuss

Saskaņā ar normatīvajiem aktiem, tai skaitā, slimnīcas statūtos noteikto, slimnīca ir Veselības ministrijas pārraudzībā

esoša kapitālsabiedrība, kurā Veselības ministrija ir valsts kapitāla daļu turētāja.

Sabiedrības darbību vada valde. Valdes locekļi 2015.gadā :

Valdes loceklis Uldis Čāčus

Saskaņā ar Uzņēmumu reģistra 2014.gada 17.oktobra lēmumu par pamatkapitāla daļu denomināciju, Sabiedrības

pamatkapitāls sastāda 2 099 164 euro, kas sadalīts attiecīgi tikpat daļās. Katras daļas nominālvērtība ir viens euro.

1.2. Sabiedrības saimnieciskā darbība un finanšu attīstība

Sabiedrības darbības mērķis ir sniegt pacientiem augsti kvalificētu, profesionālu psihiatrisko un narkoloģisko palīdzību

akūtu un hronisku slimību un traucējumu diagnostikā, ārstēšanā, profilaksē un pacientu rehabilitācijā.

Galvenie darbības virzieni :

Augsti kvalificētas un profesionālas stacionārās un ambulatorās psihiatriskās un narkoloģiskās palīdzības akūtu un

hronisku slimību un traucējumu diagnostikas, ārstēšanas un pacientu rehabilitācijas nodrošināšana;

Konsultatīvo darbību, ekspertīžu un klīniskās bāzes nodrošināšana psihiatriskās un narkoloģiskās palīdzības jomā;

Psihisko un narkoloģisko slimību profilakses, ārstēšanas un veselības veicināšanas inovatīvo pasākumu ieviešana.

Ilgstoša sociālā aprūpe un sociālā rehabilitācija pieaugušām personām ar smagiem garīgā rakstura traucējumiem un

psihiskām slimībām, kā arī sociālā rehabilitācija personām ar atkarības problēmām.

2015.gada kopējie faktiskie ieņēmumi sastāda 5 840 275 EUR apmērā, (salīdzinoši 2014.gadā: 5 287 198 EUR), kas ir par

553077 EUR vairāk kā 2014.gadā. 2015.gada ieņēmumu palielinājums, salīdzinot ar iepriekšējo gadu, pamatā skaidrojams ar

dotāciju valsts galvotā aizdevuma maksājuma segšanai 427 951 EUR apmērā, kā arī ilgstošas sociālās aprūpes un sociālās

rehabilitācijas pakalpojumu paplašināšanu.

Pakalpojumu veidi un apjoms

Apmaksas programma 2015.gada plāns (EUR) 2015.gada faktiskā apmaksa (EUR)

Izpilde (+;-)

STACIONĀRĀ VESELĪBAS APRŪPE

Fiksētie maksājumi 2719703 2719703 -

Pacientu iemaksas kompensācija par atbrīvotajām kategorijām

1234783 1116256 -118527

Maksājums valsts galvotā aizdevuma saistību atmaksai

435913 435912 -1

Pakalpojumi Ukrainas pilsoņiem, ES un EEZ dalībvalstu un Šveices iedzīvotājiem

2329 +2329

KOPĀ 4 390 399 4 274 200 -116 199

AMBULATORĀ VESELĪBAS APRŪPE

Sekundārās ambulatorās veselības aprūpes pakalpojumu apmaksa

93142 90525 -2617

Fiksētie ikmēneša maksājumi 173386 173386 -

Pacientu iemaksas kompensācija

75970 77694 +1724

KOPĀ 342 498 341 305 -1193

2015.gadā tāpat kā iepriekšējos gados saskaņā ar 2013.gada 17.decembra MK noteikumiem Nr.1529 „Veselības aprūpes

organizēšanas un finansēšanas kārtība” pielikuma „Fiksētās ikmēneša izmaksas aprēķinam izmantojamie gultasdienu tarifi

un viena pacienta ārstēšanas izmaksas” nosacījumiem slimnīca iekļauta grupā, kur gultasdienas tarifs noteikts 26.97 EUR


__________________________________________________________________________________________

________________________________________________________________________

5

2015. gadā VSIA “Slimnīca “Ģintermuiža”” turpina īstenot sociālās rehabilitācijas un ilgstošas sociālās aprūpes un sociālās

rehabilitācijas programmas.

Apmaksas programma 2015.gada plāns (EUR) 2015.gada fakts (EUR) Izpilde (+;-)

No psihoaktīvām vielām atkarīgu pilngadīgu personu sociālā rehabilitācija.

83110 81704 -1406

Ilgstoša sociālā aprūpe un sociālā rehabilitācija pieaugušām personām ( I un II invaliditātes grupa) ar smagiem garīga rakstura traucējumiem

582720 546805 -35 915

Kopējais pārskata gada saimnieciskās darbības rezultāts ir peļņa 162 245 EUR ( peļņa 2014. gadā- 8453 EUR).

Rentabilitāte 2015. gadā, salīdzinot ar pēdējo 5 gadu vidējo rādītāju, turpina uzlaboties sakarā ar pozitīvo pārskata

gada saimnieciskās darbības rezultātu, taču sakarā ar to, ka saņemtā dotācija valsts galvotā aizdevuma maksājuma segšanai

iekļauta pārējos ieņēmumos, pamatdarbības izdevumi ir lielāki nekā neto apgrozījums (ieņēmumi).

Rentabilitātes rādītāji (%) 2011. 2012. 2013. 2014. 2015.

Bruto peļņas rentabilitāte -4.15 -12.28 -4.73 -0.38 -1.35

Operatīvās darbības rentabilitāte (peļņa pirms nodokļiem)

0.52 -5.98 2.10 1.37 4.66

Realizācijas rentabilitāte(neto peļņa) 0.48 -6.04 0.06 0.17 3.11

Pašu kapitāla rentabilitāte (atdeve) 1.13 -15.39 0.15 0.46 8.15

Aktīvu rentabilitāte (atdeve) 0.15 -1.72 0.66 0.47 1.72

Likviditātes rādītāji 2015. gadā ir samazinājušies salīdzinājumā ar iepriekšējiem gadiem un ir zem teorētiski noteiktās

normas robežas, kas liecina, ka slimnīcai būs grūtības segt īstermiņa saistības, jo nepietiekams būs apgrozāmo līdzekļu apjoms,

galvenokārt – naudas līdzekļu apjoms.

Likviditātes rādītāji (koeficients) Norma 2011.gads 2012.gads 2013.gads 2014.gads 2015.gads

Kopējā likviditāte 1-2 2.60 1.51 1.09 0.86 0.90

Starpseguma (tekošā) likviditāte 0.8-1 2.33 1.21 0.87 0.63 0.74

Absolūtā likviditāte 0.2-0.3 2.12 1.17 0.82 0.53 0.63

Maksātspējas rādītāji 2015.gadā turpina samazināties, salīdzinot ar 2014.gadu, kas vērtējams pozitīvi. Tomēr būtu

vēlams pašu kapitāla apjoma pieaugums lielāks, kas vistiešāk saistīts ar uzņēmuma pamatdarbības finansēšanas

noteikumiem:

Maksātspējas rādītāji Norma 2011.gads 2012.gads 2013.gads 2014.gads 2015.gads

Saistību īpatsvars bilancē (%) 0-80 84.37 85.83 85.48 85.23 83.70

Aizņemtā kapitāla koeficients (saistības pret pašu kapitālu) koeficients

6.99 7.58 7.11 6.77 5.96


__________________________________________________________________________________________

________________________________________________________________________

6

Ilgtermiņa ieguldījumu segums ar pašu kapitālu salīdzinājumā ar optimālo robežu ir zems, ilgtermiņa ieguldījumu

bilances vērtība samazinājusies, t.sk. aprēķinātais pārskata perioda nolietojums 269574 EUR (pamatlīdzekļu nolietojums

267384 EUR, nemateriālo ieguldījumu nolietojums 2190 EUR), salīdzinot ar 2014.gadu- 264579 EUR, bet pašu kapitāls

pieaudzis sakarā 2015.gada iegūto peļņu. Neto apgrozāmais kapitāls ir apgrozāmo līdzekļu un īstermiņa kreditoru saistību

starpība. Pamatā tas informē, cik naudas līdzekļi paliek uzņēmuma rīcībā, ja tiek segtas visas īstermiņa saistības.

Seguma rādītāji Norma 2011.gads 2012.gads 2013.gads 2014.gads 2015.gads

Ilgtermiņa ieguldījumu segums ar pašu kapitālu

>1 0.15 0.13 0.13 0.14 0.15

Ilgtermiņa ieguldījumu segums ar pašu kapitālu un ilgtermiņa saistībām

1.11 1.02 0.98 0.96 0.97

Apgrozāmo līdzekļu segums ar īstermiņa saistībām

0.38 0.66 0.92 1.16 1.12

Neto apgrozāmais kapitāls, EUR 2 191 305 691 672 112 603 -164 300 -107 580

1.3. Personāla attīstība

Galvenie resursi slimnīcas “Ģintermuiža” darbībā ir darbaspēks – ārsti, ārstniecības un pacientu aprūpes un atbalsta

personas, kā arī pārējais personāls, kas nodrošina uzņēmuma nepārtrauktu funkcionēšanu un attīstību.

Rādītāji 2011.gads 2012.gads 2013.gads 2014.gads 2015.gads

Darbinieku vidējais skaits 520 524 488 488 489

Darba vietu vidējais skaits 536.17 491 441 450 452

Personāla mainība , % 24 20 27 26 25

1.4. Informācija par Sabiedrības turpmāko attīstību

2016. gadā Sabiedrība turpinās sniegt stacionāro un ambulatoro psihiatrisko un narkoloģisko palīdzību, kā arī turpināt

realizēt jau iepriekšējā pārskata periodā īstenotās ilgstošas sociālā aprūpes un sociālās rehabilitācijas programmas.

1.5. Notikumi kopš pārskata gada beigām No pārskata gada beigām līdz gada pārskata publiskošanai nav notikuši nekādi notikumi un darījumi, kas varētu

ietekmēt 2015.gada finanšu pārskatā atspoguļoto informāciju.

1.6. Priekšlikums par peļņas sadali Pārskata gada peļņu iesakām novirzīt iepriekšējo gadu zaudējumu segšanai.

Valdes loceklis U.Čāčus

2016. gada 24. februārī

Piezīmes

Nr.

01.01.2015-

31.12.2015

01.01.2014-

31.12.2014

1 5 220 266 5 019 846

2 (5 290 526) (5 038 745)

(70 260) (18 899)

3 (175 715) (177 852)

4 620 009 263 083

5 (130 511)

6 4 269

7 (2 001)

243 523 68 600

243 523 68 600

8 (4 308) (4 045)

9 (76 970) (56 102)

10 162 245 8 453

5. Pārējie uzņēmuma saimnieciskās

darbības ieņēmumi

7. Pārējie procentu ieņēmumi un

tamlīdzīgi ieņēmumi

8. Procentu maksājumi un tamlīdzīgas

izmaksas

Rādītāji

1. Neto apgrozījums

PEĻŅAS VAI ZAUDĒJUMU APRĒĶINS

par periodu no 01.01. līdz 31.12.2015.gadam

2. Pārdotās produkcijas ražošanas

izmaksas

3. Bruto peļņa

4. Administrācijas izmaksas

6.Pārējie uzņēmuma saimnieciskās

darbības izdevumi

9. Peļņa vai zaudējumi pirms ārkārtas

posteņiem un nodokļiem

10. Peļņa vai zaudējumi pirms

nodokļiem

11. Pārējie nodokļi

12. Atliktais uzņēmuma ienākuma

nodoklis

13. Pārskata perioda peļņa vai zaudējumi

pēc nodokļiem

7

A K T Ī V S

I. ILGTERMIŅA IEGULDĪJUMI1.Nemateriālie ieguldījumi

Citi nemateriālie ieguldījumi 7 960 10 150

Nemateriālie ieguldījumi kopā 7 960 10 150

2.Pamatlīdzekļi

2.1. Zeme,ēkas,būves 13 083 916 13 255 627

2.2. Iekārtas un mašīnas 75 675

2.3. Pārējie pamatlīdzekļi 166 552 168 472

2.4. Pamatlīdzekļu izveidošana 7 998

Kopā pamatlīdzekļi: 13 258 466 13 499 774

Kopā ilgtermiņa ieguldījumi: 9 13 266 426 13 509 924

II. APGROZĀMIE LĪDZEKĻI1. Krājumi

1.1.izejvielas, pamatmateriāli, palīgmateriāli 10 161 990 279 213

Kopā krājumi 161 990 279 213

2. Debitori

2.1. Norēķini ar pasūtītājiem 11 84 133 90 535

2.2. Citi debitori 12 403 8 301

2.3. Nākamo periodu izmaksas 13 22 884 22 558

Kopā debitori 107 420 121 394

3.Naudas līdzekļi KOPĀ 14 647 823 631 879

Kopā apgrozāmie līdzekļi : 917 233 1 032 486

K O P Ā A K T Ī V S : 14 183 659 14 542 410

P A S Ī V S I. PAŠU KAPITĀLS1.Pamatkapitāls 2 099 164 2 099 164

3.Ilgtermiņa ieguldījumu pārvērtēšanas rezerve 9 486 9 4864.Iepriekš. gadu nesadalītā peļņa (279 134) (287 589)5.Pārskata gada nesadalītā peļņa 162 245 8 453

Kopā pašu kapitāls : 15 1 991 761 1 829 514

II. UZKRĀJUMI1. Uzkrājumi neizmantotiem atvaļinājumiem 186 077 153 584

2. Uzkrājumi aizdevuma % maksājumiem 134 219 165 336

Kopā uzkrājumi: 16 320 296 318 920

II. KREDITORI2.Ilgtermiņa kreditori2.1.Nākamo periodu ieņēmumi un ilgterm.avansi 17 347 815 347 236 2.2. Aizņēmumi no kredītiestādēm 18 10 270 819 10 698 769 2.3. Atliktā nodokļa saistības 19 228 155 151 185

Kopā ilgtermiņa kreditori: 10 846 789 11 197 190

1.Īstermiņa kreditori

1.1. Avansa maksājumi 20 1 104 320

1.2. Norēķini ar piegādātājiem un darbuzņēmējiem 21 58 808 97 630

1.3. Norēķini par nodokļiem 22 149 360 136 040

1.4. Pārējie kreditori 23 224 612 219 031

1.5. Uzkrātās saistības 24 16 783 23 506

1.6. īstermiņa nākamo perodu ieņēmumi 25 146 195 292 308

1.7. Citi īstermiņa kreditori (DEPFA banka) 26 427 951 427 951

Kopā īstermiņa kreditori: 1 024 813 1 196 786

Kopā kreditori : 11 871 602 12 393 976

K O P Ā P A S Ī V S : 14 183 659 14 542 410

B I L A N C E uz 31.12.2015Piezīmes

Nr. Uz 31.12. 2015. g. Uz 31.12. 2014. g.

8

Pamat-

kapitāls

Ilgtermiņa

ieguldījumu

pārvērtēšanas

rezerve

Iepriekšējo

gadu

nesadalītā

peļņa

Pārskata gada

nesadalītā

peļņa

Pašu kapitāls

kopā

2 099 164 9 486 -290 307 2 718 1 821 061

2 718 -2 718 0

8 453 8 453

2 099 164 9 486 -287 589 8 453 1 829 514

2 099 164 9 486 -287 589 8 453 1 829 514

8 453 -8 453 0

2 2

162 245 162 245

2 099 164 9 486 -279 134 162 245 1 991 761

2015.g.

Pašu kapitāla izmaiņu pārskats

Atlikums EUR 31.12.2013. g

2013. gada rezultāta pārvietošana uz

iepriekšējo gadu nesadalīto rezultātu

Pārskata gada nesadalītā peļņa

Atlikums EUR 31.12.2015.g

EUR

EUR

Atlikums EUR 01.01.2015.g

2014. gada peļņas pārvietošana uz

iepriekšējo gadu nesadalīto peļņu

Korekcijas

Pārskata perioda nesadalītā peļņa

Atlikums EUR 31.12.2014. g

(pēc tiešās metodes)

01.01.2015- 31.12.2015 01.01.2014- 31.12.2014

I. Pamatdarbības naudas plūsma

5 831 170 5 150 588

(3 783 610) (3 540 155)

2 047 560 1 610 433

(1 585 382) (1 588 056)

462 178 22 377

II. Ieguldīšanas darbības naudas plūsma

(26 283) (22 641)

(26 283) (22 641)

III. Finansēšanas darbības naudas plūsma

(427 951) (427 950)

8 000 4 269

(419 951) (423 681)

0 0

15 944 (423 945)

631 879 1 055 824

647 823 631 879

1.Pamatlīdzekļu un nemateriālo ieguldījumu iegāde

1. Ieņēmumi no preču pārdošanas un pakalpojumu

sniegšanas

I. Pamatdarbības neto naudas plūsma

2. Maksājumi piegādātājiem, darbiniekiem, pārējiem

pamatdarbības izdevumiem

3. Izdevumi nodokļu maksājumiem

Rādītāji

Pamatdarbības bruto naudas plūsma

NAUDAS PLŪSMAS PĀRSKATS PAR periodu

01.01.2015- 31.12.2015

VII. Naudas un tās ekvivalentu atlikums pārskata

perioda beigās

VI. Naudas un tās ekvivalentu atlikums pārskata gada

sākumā

V. Naudas un tās ekvivalentu neto pieaugums vai

samazinājums

II. Ieguldīšanas darbības neto naudas plūsma

IV. Ārvalstu valūtu kursu svārstību rezultāts

2.Citas finanšu plūsmas

1.Ilgtermiņa aizņēmumi atmaksa

III. Finansēšanas darbības neto naudas plūsma

10

1.Pārskata sagatavošanas pamats

1.LGS "Finanšu pārskata sagatavošanas pamatnostādnes";

2.LGS "Naudas plūsmas pārskats";

3.LGS "Notikumi pēc bilances datuma";

4.LGS "Grāmatvedības politikas maiņa, grāmatvedības aplēšu izmaiņas un iepriekšējo

periodu kļūdas";

5.LGS "Ilgtermiņa līgumi";

6.LGS "Ieņēmumi";

7.LGS "Pamatlīdzekļi";

8.LGS "Uzkrājumi, iespējamās saistības un iespējamie aktīvi";

9.LGS "Ieguldījuma īpašumi".

2.Pielietotie grāmatvedības principi

Finanšu pārskata posteņi novērtēti atbilstoši šādiem grāmatvedības principiem:

- iegrāmatoti tikai droši zināmi ieņēmumi- līdz bilances datumam iegūtā peļņa;

e) aktīva un pasīva posteņi novērtēti atsevišķi;

f) pārskata perioda sākuma bilance sakrīt ar iepriekšējā perioda slēguma bilanci;

h) saimnieciskie darījumi iegrāmatoti un atspoguļoti gada pārskatā, ņemot vērā to ekonomisko

saturu un būtību, ne tikai to juridisko formu.

Gada pārskata pielikums

Uzskaites un novērtēšanas metodes

Gada pārskats sagatavots saskaņā ar vispāratzītajiem Latvijas grāmatvedības principiem,

likumiem “Par grāmatvedību”, “Gada pārskata likuma piemērošanas noteikumiem” MK NR 488 un

"Noteikumiem par naudas plūsmas pārskata un pašu kapitāla izmaiņu pārskata saturu un

sagatavošanas kārtību" MK NR 481. Sastādot pārskatu,kā labas prakses piemērs,tiek pielietoti

sekojoši Latvijas grāmatvedības standarti:

Peļņas un zaudējumu aprēķins veikts atbilstoši apgrozījuma izmaksu metodei. Naudas plūsmas

pārskats sagatavots, pamatdarbības naudas plūsmu nosakot pēc tiešās metodes.

a) darbības turpināšanas princips - paredzams, ka uzņēmums darbosies arī nākotnē;

b) izmantotas tās pašas novērtēšanas metodes, kas iepriekšējā pārskata gadā;

c) posteņu novērtēšana veikta ar pienācīgu piesardzību:

- ņemtas vērā visas paredzamās riska summas un zaudējumi, kas radušies pārskata gadā, vai

iepriekšējos gados, arī tad, ja tie kļuvuši zināmi laika posmā starp bilances datumu un gada pārskata

sastādīšanas dienu;

- aprēķinātas un ņemtas vērā visas vērtību samazinošās un nolietojuma summas neatkarīgi no

pārskata gada finansiālā rezultāta;

d) peļņas vai zaudējumu aprēķinā ietverti visi ar pārskata gadu saistītie ieņēmumi un izmaksas,

neatkarīgi no maksājuma datuma un rēķina saņemšanas vai izrakstīšanas datuma. Izmaksas

saskaņotas ar ieņēmumiem pārskata periodā;

g) norādīti visi posteņi, kas būtiski ietekmē gada pārskata lietotāju novērtējumu vai lēmumu

pieņemšanu. maznozīmīgākie posteņi apvienoti un to detalizējums sniegts pielikumā;

3.Pārskata periods

Pārskata periods sakrīt ar kalendāro gadu- no 2015.gada 1.janvāra līdz 2015. gada 31.decembrim.

11

Kategoriju nosaukumi

Lietderīgās

lietošanas

laiks (gadi)

Mūra ēkas. 100

Vieglas konstrukcijas ēkas un pārējās ēkas 15

Ūdensvadu, siltumtrašu, kanalizācijas tīklu un notekūdeņu būves un cauruļvadi 20Tehnoloģiskās iekārtas, medicīnas tehnoloģiskās iekārtas un mašīnas 10Medinstrumenti, iekārtu un mašīnu piederumi un aprīkojums 5Automobiļi un citi transportlīdzekļi 10

Datortehnika, sakaru un biroja tehnika 5

Mobilie telefoni 3

Mēbeles, biroja aprīkojums 10

Saimniecības un pārējie pamatlīdzekļi 5

Datorprogrammas 5

7. Debitori un kreditori

4.Naudas vienības un ārvalstu valūtas pārvērtēšana

Finanšu pārskatā atspoguļotie rādītāji ir izteikti Latvijas nacionālajā valūtā- EUR- euro .

5. Ilgtermiņa un īstermiņa bilances posteņi

Ilgtermiņa posteņos uzrādītas summas, kuru saņemšanas, maksāšanas vai norakstīšanas termiņi

iestājas vēlāk par gadu pēc attiecīgā pārskata gada beigām. Summas, kas saņemamas, maksājamas vai

norakstāmas gada laikā, uzrādītas īstermiņa posteņos

6.Ilgtermiņa ieguldījumi

Pamatlīdzekļu faktiskais skaits un stāvoklis pārbaudīts pamatlīdzekļu inventarizācijā uz 1.10.2015.

Pamatlīdzekļi novērtēti to iegādes cenās un to izveidošanas izmaksas uzskaitītas veikto ieguldījumu

apmērā. Nekustamā īpašuma objekti un citi pamatlīdzekļi bilancē uzrādīti to atlikušajā vērtībā,

atlikusī vērtība palielināta par veiktajiem rekonstrukcijas darbiem un atskaitīts uzkrātais nolietojums.

Ar valdes lēmumu noteiktas sekojošas pamatlīdzekļu nolietojuma normas:

Debitoru parādi bilancē tiek uzrādīti neto vērtībā, no sākotnējās vērtības atskaitot speciālos

uzkrājumus šaubīgiem un bezcerīgiem debitoru parādiem. Atlikumi saskaņoti ar pašu debitoru un

kreditoru uzskaites datiem bilances datumā. Speciālie uzkrājumi šaubīgiem un bezcerīgiem debitoru

parādiem tiek veidoti gadījumos, kad vadība uzskata, ka šo speciāli nodalīto debitoru parādu

atgūšana ir apšaubāma.

Kā nākamo periodu ieņēmumi, atspoguļotas, saskaņā ar 2006.gada budžeta grozījumiem saņemtās

valsts investīcijas slimnīcas ēku un infrastruktūras rekonstrukcijai un nepabeigtās celtniecības

turpināšanai, kā arī 2005. gadā veiktie investīciju ieguldījumi energoapgādes pasākumu kompleksā

slimnīcas funkciju nodrošināšanai apkures sezonā un no ERAF līdzekļiem 2010. gadā saņemtais

finansējums.

8. Uzņēmumu ienākuma nodoklis

Pārskata gada uzņēmumu ienākuma nodokļa izmaksas ir aprēķinātas saskaņā ar Latvijas

Republikas normatīvo aktu prasībām, nosakot ar nodokli apliekamo ienākumu un piemērojot likumā

noteikto 15% nodokļa likmi.

12

10. Uzkrājumi

11. Nauda un tās ekvivalenti

12.Inventarizācijas

Uzkrājumi darbinieku atvaļinājumiem un attiecīgi valsts sociālās apdrošināšanas iemaksu

veikšanai, aprēķināti ņemot vērā par pārskata gadu neizmantoto atvaļinājumu laiku. Iepriekšējos

pārskata periodos izveidoti uzkrājumi saņemtā valsts galvotā aizdevuma slimnīcas „Ģintermuiža”

esošo ēku rekonstrukcijai un renovācijai, procentu nomaksai turpmākajos pārskata periodos,

maksājumiem par aizdevuma apkalpošanu un uzraudzību Valsts kasei.

Naudas plūsmas pārskatā nauda un tās ekvivalenti sastāv no naudas kasē un kontu atlikumiem

kredītiestādēs.

Pārskata periodā veiktas medikamentu, produktu, naudas līdzekļu un citu krājumu inventarizācijas.

Veiktas norēķinu inventarizācijas, kā arī sabiedrības valdījumā esošo nekustamo īpašumu

inventarizācijas un citu pamatlīdzekļu inventarizācijas.

Atliktais nodoklis tiek aprēķināts pēc saistību metodes attiecībā uz visām pagaidu atšķirībām starp

aktīvu un saistību vērtībām finanšu pārskatos un to vērtībām nodokļu aprēķinu mērķiem. Atliktā

nodokļa aprēķinos tiek izmantota nodokļu likme, kas sagaidāma periodos, kad pagaidu atšķirības

izlīdzināsies. Pagaidu atšķirības galvenokārt rodas, izmantojot atšķirīgas pamatlīdzekļu nolietojuma

likmes, kā arī no nodokļu zaudējumiem, kas pārnesami uz nākošajiem taksācijas periodiem.

Gadījumos, kad kopējais atliktā nodokļa aprēķina rezultāts būtu atspoguļojams bilances aktīvā, to

iekļauj finanšu pārskatā tikai tad, ja ir sagaidāms, ka būs pieejama ar nodokli apliekama peļņa, uz

kuru varēs attiecināt atskaitāmās pagaidu starpības, kas veidojušas atliktā nodokļa aktīvu.

Uzkrājumu saistības uzņēmumu ienākumu nodoklim (UIN) nav veidotas, jo pamatlīdzekļu vērtību

starpības (starp finanšu grāmatvedībā uzrādīto un Likuma „Par uzņēmuma ienākuma nodokli 13.

panta kārtībā aprēķināto) ir nosegtas ar iepriekšējo periodu UIN deklarācijā uzkrātajiem

zaudējumiem, kas izmantojami uzņēmuma ienākuma nodokļu aprēķinos turpmākajos periodos

9. Krājumi

Krājumos uzskaitītas izejvielas, materiāli un inventārs vērtībā līdz 220 EUR par vienu vienību ar

lietošanas laiku līdz vienam gadam un kuri neatbilst pamatlīdzekļiem noteiktajiem kritērijiem.

Krājumi tiek uzskaitīti iegādes vērtībā, pamatojoties uz dokumentiem par krājumu iegādi,

izgatavošanu vai saņemšanu. Krājumi novērtēti izmantojot vidējās svērtās cenas metodi un bilancē

uzrādīti to iegādes pašizmaksā. Krājumu uzskaitei tiek lietota nepārtrauktās inventarizācijas metode

13

Piezīmes

numursSkaidrojums

Summa kopā par

01.01. -

31.12.2015.g.

Summa kopā

par 01.01. -

31.12.2014.g.

1 Neto apgrozījums 5 220 266 5 019 846

tai skaitā:

-ārstnieciskā pasūtījuma apmaksa - NVD 4 190 689 4 199 198- sociālās aprūpes pakalpojumi LM 628 509 279 928- stacionāra un ambulatorie maksas med. pakalpojumi,

pacientu iemaksas 368 768 465 072

- zemes un telpu noma, citi ieņēmumi 32 300 34 617- ieņēmumi no komunālajiem starpniecības maksājumiem,

dzīvokļu īre16 432

- klīniskie pētījumi 3 946- ESF projekta 1.4.1.2.4 līdzfinansējums 20 653

2 Pārdotās produkcijas ražošanas izmaksas 5 290 526 5 038 745

tai skaitā:

-aprēķināta darba samaksa, darba nespējas lapas 3 258 117 3 079 246

-aprēķinātas soc. apdrošināšanas iemaksas 747 146 711 606

-izmaksas darbiniekiem, par kurām nav ieturēti nodokļi,

(bēru pabalsti)1 680 1 260

-uzņēmējdarbības riska nodeva 2 128 2 128

-izlietoti medikamenti, med.preces 230 635 240 153

-izlietoti produkti 207 712 215 741

-gāze apkurei 127 977 155 465

-citu preču un pakalpojumu izdevumi 447 747 349 198

-pamatlīdzekļu nolietojums 267 384 264 579

-ESF projekta 1DP/1.4.1.2.4./11/APIA/NVA/030 izmaksas 19 369

3 Administrācijas izmaksas 175 715 177 852

tai skaitā:

-administrācijas algas 133 517 122 117

-sociālās apdrošināšanas iemaksas 30 190 27 620

-revīziju izmaksas, ekspertu pakalp.: 4 719 5 027

tai skaitā gada pārskata revīzija 2 238 2 238

-citi izdevumi 7 289 23 088

4 Pārējie uzņēmuma saimnieciskās darbības ieņēmumi 620 009 263 083

- dāvinājumi, ziedojumi 13 900 16 821- saņemts finansējums no Valsts kultūras pieminekļu

aizsardzības inspekcijas 8000

Paskaidrojumi par atsevišķiem peļņas vai zaudējumu aprēķina

posteņiem

Mērvienība: EUR

Par 2015.gadu

iekļauti sadaļā

"pārējie ieņēmumi"

14

- ieņēmumi no komunālajiem starpniecības maksājumiem,

dzīvokļu īre 968

- klīniskie pētījumi 4301

- apdrošināšanas atlīdzība 9569

- citi ieņēmumi 1204 280

- NVD dotācija VGA aizdevuma 2015.g. maksājumam 435912-aprēķināti ieņēmumi pārskata periodā no nākamo periodu

ieņēmumiem 146 155 245 982

5 Pārējie uzņēmuma saimnieciskās darbības izdevumi 130 511- operatīvajā uzskaitē pārnests mazvērtīgais inventārs,

iegādāts slimnīcas rekonstrukcijas laikā 112 578

-nodokļu maksājumi (DRN, transporta nodokļi) 3 337

-uzturēšanas izdevumi no dāvinājumiem, ziedojumiem 3 165

- sadales tīkla pieslēguma ierīkošana dzīvojamam fondam 8 649

-citas izmaksas 2782

6 Pārējie % ieņēmumi un tamlīdzīgi ieņēmumi 4 269

-pārējie % ieņēmumi un tamlīdzīgi ieņēmumi 4 269

7 Pārējie % maksājumi un tamlīdzīgas izmaksas 2 001

-citas izmaksas 2 001

8 Pārējie nodokļi 4 308 4 045

-nekustamā īpašuma nodoklis 4 308 4 045

9 Atliktais uzņēmuma ienākuma nodoklis 76 970 56 102-atliktā uzņēmuma ienākuma nodokļa ieņēmumi vai

izmaksas 76 970 56 102

10 Pārskata perioda peļņa vai zaudējumi pēc nodokļiem 162 245 8 453-pārskata perioda peļņa vai zaudējumi pēc nodokļiem-

ņemot vērā nekustamā īpašuma nodokli un atlikto

uzņēmuma ienākuma nodokli 162 245 8 453

15

Nemateriālie

ieguldījumi

(dator-

programmas)

Zemes

gabali, ēkas

un būves

Tehnoloģiskās

iekārtas,

datortehnika,

transports

Saimniecības

pamatlīdzekļi

Pārējie

pamatlīdzekļi

Pamat-

līdzekļu

izveidošana Kopā

Sākotnējā vērtība

31.12.2014. 28533 14287050 675 140 415 219 15 405 942

Iegādāts 2015. 9 054 4 308 4 923 7998 26 283

Izslēgts 2015. -17767 -7 925 -204 -25896

Pārklasificēts 2015. -478534 827 375 -348 841 0

Pārvērtēts 2015.

31.12.2015. 28 533 14 287 050 187 893 823 758 71 097 7 998 15 406 329

Nolietojums

31.12.2014. 18383 1 031 423 599 465 246 747 1 896 018

Aprēķināts 2015. 2190 171 711 11 996 74 203 9 474 269 574

Izslēgts 2015. -17 766 -7 731 -192 -25 689

Pārklasificēts 2015. -442 350 647 057 -204 707 0

31.12.2014. 20 573 1 203 134 151 345 713 529 51 322 0 2 139 903

Bilances (atlikusī)

vērtība uz

31.12.2014. 10150 13255627 75675 0 168472 0 13 509 924

Bilances (atlikusī)

vērtība uz

31.12.2015. 7 960 13 083 916 36 548 110 229 19 775 7 998 13 266 426

Nekustamā īpašuma

objekts

Nosaukums Kadastrālā

vērtība EUR

Būve Aptieka 13678

Būve Slimnīca 76751


Būve

Slimnīca,

adm.ēka, virtuve

721851




Būve Ambulatorā

nodaļa126094

Būve Katlu māja 13519

Būve Mazuta

noliktava2840

Būve Saimniecības

ēka47997

Būve Darbnīca 24743

Būve Skābekļa

noliktava598

Būve Dzīvojamā māja 36841

Būve Laboratorija 14818

Paskaidrojumi par atsevišķiem bilances posteņiemPamatlīdzekļu kustības pārskats EUR (Piezīme Nr.9)

2006. gadā veikta nekustamā īpašuma pārvērtēšana. Ilgtermiņa ieguldījumu pārvērtēšanas rezervju

atlikums uz 31.12.2015.g. sastāda 9486 EUR

Saskaņā ar kadastra informācijas sistēmu, Sabiedrības apsaimniekošanā esošajam nekustamajam īpašumam

2015.gadā noteiktas sekojošas kadastrālās vērtības:

Kadastra apzīmējums Adrese

09000080087001 Filozofu iela 69, Jelgava



09000080087004

Filozofu iela 69, Jelgava




09000080087008Filozofu iela 69, Jelgava








16

Būve Noliktava 6628

Būve Sarga māja 385


Būve Garāža 17596

Būve Katlu māja 5795

Būve Siltumnīca 851


Būve Garāža 3940

Būve Slimnīca (bijusī

Narkoloģiskās

slimnīcas ēka)

19347

Zemes vienība Zeme 15073

















09000080092023

Kārklu iela 67, Jelgava

09000080546 Filozofu iela 69c, Jelgava

09000080534 Filozofu iela 74A, Jelgava



09000080545 Filozofu iela 67a, Jelgava

09000080092 Kārklu iela 67, Jelgava

09000080536 Kārklu iela 65a, Jelgava

09000080530 Kārklu iela 67b, Jelgava

09000080540 Dambja iela 43, Jelgava

17

Piezīmes

numursSkaidrojums

Summa kopā

par 01.01. -

31.12.2015.g.

Summa kopā par

01.01. -

31.12.2014.g.

10 Krājumi un inventārs noliktavā un ekspluatācijā 161 990 279 213

-pārtika 3 139 4 681

-medikamenti 23 268 19 257

-saimniecības materiāli 5 638 3 890

-degviela, kurināmais 88 200

-pārējie materiāli 32 32

-mazvērtīgais inventārs 106 221 211 492

-mīkstais inventārs-veļa, apavi 16 679 15 110

-medicīniskais mazvērtīgais inventārs 167 18 956

-grāmatas 6 758 5 595

-par EQUAL finansējumu iegādātais inventārs

Krājumi pārbaudīti inventarizācijās pārskata perioda beigās, novērtēti un uzrādīti to iegādes vērtībā

11 Norēķini ar pasūtītājiem 84 133 90 535

- Nacionālais veselības dienests 28 631 44 967

- LM finansētās programmas 1 359 683

- norēķini par dzīvojamā fonda īri un komunālie maksājumi 1 856 1 445

- norēķini ar pacientiem, klientiem 43 913 34 192-pārējie 8 374 9 248

12 Citi debitori 403 8 301

- citi debitori 403 8 301

13 Nākamo periodu izmaksas 22 884 22 558

- Nākamo periodu izmaksās uzrādīti samaksātie izdevumi,

kuri attiecas uz nākošo pārskata periodu22 884 22 558

14 Naudas līdzekļi 647 823 631 879

- kase 4 362 10 730

- konti komercbankās un Valsts kasē 643 461 621 149Naudas līdzekļi pārbaudīti, salīdzināti pārskata perioda beigās veikta skaidrās naudas inventarizācija

15 Pašu kapitāls 1 991 761 1 829 514

- pamatkapitāls 2 099 164 2 099 164

- ilgtermiņa ieguldījumu pārvērtēšanas rezerve 9 486 9 486

- pārskata gada peļņa 162 245 8 453

- iepriekšējo gadu nesadalītā peļņa (279 134) (287 589)

16 Uzkrājumi 320 296 318 920

Uzkrājumi neizmantotiem atvaļinājumiem un VSAOI 186 077 153 584Uzkrājumi Valsts galvotā aizdevuma % apmaksai un

saistītu izdevumu apmaksai 134 219 165 336

Paskaidrojumi par atsevišķiem bilances posteņiemMērvienība: EUR

Pamatkapitāls salīdzināts ar LR UR datiem, novirzes nav konstatētas, Veselības Ministrijas kapitāla daļas ir 100%,

vienas daļas vērtība ir 1 EUR. Pamatkapitāla daļu denominācija veikta un reģistrēta UR 17.10.2014.g.

Postenī "iepriekšējo gadu nesadalītā peļņa", veiktas noapaļošanas korekcijas 2 EUR apmērā-skat. "Pašu kapitāla

izmaiņu pārskatu"

18

17 Ilgtermiņa nākamo periodu ieņēmumi 347 815 347 236Nākamo periodu ieņēmumi par investīciju ieguldījumu

energoapgādes pasākumu kompleksā un saņemtas valsts

investīcijas projektēšanas darbiem slimnīcas ēku un

infrastruktūras rekonstrukcijai no 2005-2007.g.

347 236 347 236

Ilgtermiņa avansi no nomniekiem 579

18 Ilgtermiņa aizņēmumi no kredītiestēdēm 10 270 819 10 698 769Saņemts valsts galvots aizdevums no DEPFA bankas

slimnīcas ēku un infrastruktūras rekonstrukcijai un

nepabeigtās celtniecības turpināšanai.10 270 819 10 698 769

-Ilgtermiņa aizņēmuma % likme sastāda 6 mēnešu Euribor + 0,09%

2 139 753 2 139 753

8 131 066 8 559 016

19 Atliktā nodokļa saistības 228 155 151 185

Aprēķinātais atliktais uzņēmuma ienākuma nodoklis

UIN nākotnes likme (%) 15% 15%

Atliktā nodokļa saistības 228 155 151 185

20 Saņemtie avansi 1 104 320

- avanss no Nacionālā veselības dienesta 320- avanss no Labklājības ministrijas 1 104

21 Norēķini ar piegādātājiem 58 808 97 630

- norēķini par pārtiku 17 374 20 421

- norēķini par medikamentiem un medicīnas precēm 20 647 45 909- norēķini ar citiem piegādātājiem un pakalpojumu

sniedzējiem 20 787 31 300

22 Norēķini par nodokļiem

23 Pārējie kreditori 224 612 219 031

Norēķini par pacientu personīgo naudu 58 131 58 149

Neizmaksātā darba alga 161 272 157 832

Ieturējumi no algas 5 209 2 485

Nomas līgumu avansi 565

-atmaksa veicama līdz 5 gadu periodam pēc bilances datuma

-atmaksa veicama pēc 5 gadu perioda pēc bilances datuma

Nodokļa veids Atlikums Aprēķināts Samaksāts Atlikums

31.12.2014 31.12.2015

EUR EUR EUR EUR

91766 1113459 1106635 98590

Iedzīvotāju ienākuma nodoklis 43459 558826 552397 49888

Dabas resursu nodoklis 636 1435 1358 713

179 2128 2138 169

Kopā 136 040 1 675 848 1 662 528 149 360

Uzņēmējdarbības riska valsts

Sociālās apdrošināšanas

obligātās iemaksas

19

24 Uzkrātās saistības 16 783 23 506

25 Īstermiņa nākamo periodu ieņēmumi 146 195 292 308Nākamo periodu ieņēmumi par investīciju ieguldījumiem

no ilgtermiņa nākamo periodu ieņēmumiem

iegrāmatošanai nākamā pārskata gadā.146 195 292 308

26 Citi īstermiņa kreditori 427 951 427 951Pārskata gadam sekojošā periodā atmaksājamā daļa

DEPFA bankai (FMS) 427 951 427 951

2015. gads 2014. gads

27 Vidējais nodarbināto skaits

489 488

28 2015. gads 2014. gads

Personāla izmaksas sastāda: 4 170 650 3 938 959tai skaitā atalgojums valdes locekļiem: 26 856 26 690

29

30 Tiesas procesos Sabiedrība nav iesaistīta

Valdes loceklis: U.Čāčus

Galvenais grāmatvedis: M.Putns

Ķīlas un garantijas līgumi nav slēgti, Sabiedrībai nav slēgti nomas līgumi, kas varētu būtiski ietekmēt

sabiedrības saimnieciski finansiālo darbību.

Uzkrātās saistības veido skaidri zināmas norēķinu summas ar piegādātājiem un darbuzņēmējiem par

pārskata gadā saņemtajām precēm vai pakalpojumiem, ja pārskata perioda pēdējā dienā vēl nav saņemts

attiecīgs norēķinu dokuments

20

GADA PĀRSKATS - site-113900.mozfiles.com · vēlams pašu kapitāla apjoma pieaugums lielāks, kas...

Documents

Transcript of GADA PĀRSKATS - site-113900.mozfiles.com · vēlams pašu kapitāla apjoma pieaugums lielāks, kas...