ХИБС ХХҮҮМ-ийн профессорын баг

ТӨСЛИЙН ЭДИЙН ЗАСГИЙН ҮЗҮҮЛЭЛТҮҮДИЙН

ТООЦОО

• Төслийн хүрээнд техник технологийн тооцоо болон маркетингийн судалгааны үр дүнд тулгуурлан бүтээгдэхүүн үйлдвэрлэлт борлуулалтын жилийн төлөвлөгөөг зохиож, түүнийг ханган биелүүлэхэд шаардагдах үйлдвэрлэлийн нөөцүүдийн хэрэгцээг тодорхойлон,

• үйлдвэрлэл үйл ажиллагааны нийт зардал,• ашиг, • нэгж бүтээгдэхүүн, үйлчилгээний өөрийн өртөг, • үнэ, • шаардагдах хөрөнгө оруулалт зэрэг үзүүлэлтүүдийг

тооцоолно.

Төслийн тооцоо 1 жилээр хийгдэнэ.

Жич: Нэгжийн үнэ, зардал, үнэ тариф гэх мэт үзүүлэлтүүдийг төгрөгөөр, нийт дүнгээр тооцогдох нийт зардал, борлуулалтын орлого, нийт ашиг гэх мэт үзүүлэлтүүдийг мян.төгрөгөөр тус тус илэрхийлнэ.

I. Жилийн үйлдвэрлэлт, борлуулалтын төлөвлөгөө

¹ Нэр төрөл Хэмжих нэгж Тоо хэмжээ (Q)

1

2

. . .

Нийт дүн

II. Шаардагдах үндсэн хөрөнгө (капитал)

№ Ангилал Хэмжих

нэгж

Тоо хэм-жээ

Нэг бүрийн үнэ, төг

Нийт үнийн дүн,

мян.төг

Тээвэрлэх суурилуу-

лах зардал

(10-20%)

Нийт дүн, мян.

төг

I. Байшин, барилга байгууламж

1

II. Машин тоног төхөөрөмж, багаж, тээврийн хэрэгсэл 1

III. Эд хогшил, тавилга хэрэгсэл 1

Нийт дүн

Амины болон нийтийн орон сууц, үйлдвэрийн барилгын нэгж талбайн

төсөвт өртөг

¹Нэр төрөл Хэмжих

нэгж Төсөвт өртөг,

мян.төг

А. Олон нийтийн барилга1 ......

Б. Үйлдвэрийн барилга1..

3 Хүнсний үйлдвэр /үндсэн цех/ 1 м.кв талбай

529.49

Нийт дүн

Засгийн Газрын 2010 оны 336 дугаар тогтоолын 1 дүгээр хавсралт

Үндсэн капитал-хөрөнгө нь үйл ажиллагаа, үйлдвэрлэлийн процесст олон дахин оролцож, биет байдлаа хадгалан өөрийн өртгөө үйлдвэрлэн гаргаж буй бүтээгдэхүүн, ажил, үйлчилгээний өртөгт аажмаар, элэгдлийн хэмжээгээр шингээдэг тул дээрх үзүүлэлт нь шаардагдах хөрөнгө оруулалтын зардлыг тооцоолоход хэрэглэгдэж, үйл ажиллагааны нийт зардлын тооцоонд орохгүй.

Иймээс үндсэн капитал нь үйл ажиллагааны зардалд ашиглалтын зардал байдлаар зөвхөн элэгдэл хорогдлын шимтгэлийн хэлбэрээр тусгагдана.

III. Бүтээгдэхүүн үйлдвэрлэл, үйлчилгээний нийт зардлын тооцоо

¹Нэр

төрөл Хэм-жих

нэгж

Тоо хэм-жээ

Орцын норм

Нийт хэрэг-цээ

Нэгжийн үнэ, төг

Нийт үнийн дүн,

мян.төг 1

...

Нийт дүн

1. Шаардагдах материал түүхий эдийн зардал

2. Хөдөлмөрийн зардал

¹ Үзүүлэлт Хэмжих нэгж

Хувь хэмжээ

Нийт дүн, мян.төг

1 Хөдөлмөрийн хөлсний сан

мян.төг

2 Шагнал урамшууллын сан мян.төг <40%

3 Нийгмийн даатгалын шимтгэл

мян.төг 11%

Нийт дүн

2.1. Орон тоо, хөдөлмөрийн хөлсний тооцоо

¹Албан тушаал Орон

тоо Сарын

цалин, төг

Жилийн хөдөлмөрийн хөлсний сан,

мян. төг

1

2

...

Нийт дүн

3. Эрчим хүчний зардал

¹ Эрчим хүчний зардлын ангилал

Нийт дүн, мян.төг

1 Цахилгаан эрчим хүчний зардал

2 Халаалтын зардал

3 Уур, усны зардал

Нийт дүн

3.1. Цахилгаан эрчим хүчний зардал

¹

Цахилгаан хэрэглэгч ба гэрэлтүүлэх

цэг

Тоо Хүч чадал

, квт/ца

г

Жилд ажил-лах цаг

Жилийн

нийт хэрэг цээ

Нэг жийн үнэ, төг

Нийт дүн,

мян.төг

1

...

Нийт дүн

Тоног төхөөрөмжийн жилийн ажлын цагийн баланс (2012 он):

 Жилийн хуанлийн өдөр - 365Амралт, баяр ёслолын өдөр - 110Дээд хэмжээний боломжит фонд - 255Засварт зогсох хугацаа, өдөр - 10 Жинхэнэ ажиллах өдөр - 245Ээлжийн үргэлжлэх хугацаа, цаг - 6Ээлжийн тоо - 1Ажлын цагийн фонд, цаг - 1470

3.2. Халаалт буюу дулааны зардал /мян.төг/

huhhh tPVE

Vh – халаах талбайн хэмжээ /м3/

Put – 1 м3 талбайн халаалтын үнэ тариф, төг

th – жилийн халаалтын хугацаа, ... сар

3.3. Усны зардлын тооцоо /мян.төг/

wutiew Pu/W/WE

Wje – технологийн хэрэгцээт усны хэмжээ /м3/

Wut – ахуйн хэрэгцээт усны хэмжээ /м3/

Puw – усны нэгжийн үнэ /төг/

4. Тээврийн зардлын тооцоо

Жилийн ачаа зөөвөрлөх рейсний тоог дараах томъёогоор тодорхойлно:

tn

tnN

AR

Atn – жилд тээвэрлэх нийт ачааны хэмжээ, тн Ntn - тээврийн хэрэгсэлийн даац, тн

Тээврийн зардал:

Put – нэг удаагийн татан авалтын үнэ хөлс, төг

utc PRT

5. Үндсэн хөрөнгийн элэгдлийн зардал

№ Ангилал Нийт дүн,

мян.төг

Жилийн элэгдэл хорогдлын

шимтгэлийн норм, %

Элэгдлийн дүн,

мян.төг

I. Байшин, барилга байгууламж 1 ...

Дүн

II. Машин тоног төхөөрөмж, багаж, тээврийн хэрэгсэл

Дүн

Үндсэн хөрөнгийн бүлэг Ашиглах хугацаа/жилээр/

1 Байшин, барилга, байгууламж 402 Машин, механизм, техник, тоног төхөөрөмж 103 Компьютер, түүний эд анги, программ хангамж 34 Ашиглах хугацаа нь тодорхойгүй биет бус хөрөнгө 10

5 Ашиглах хугацаа нь тодорхой биет бус хөрөнгө /Үүнд: ашигт малтмалын хайгуулын болон ашиглалтын тусгай зөвшөөрөл хамаарна./

Хүчин төгөлдөр хугацаанд

6 Бусад үндсэн хөрөнгө 10

Үндсэн хөрөнгийн элэгдлийг дор дурдсан хугацаагаар ашиглахаар бодож шулуун шугамын аргаар байгуулна.

www.legalinfo.mn

• ААНБОАТ хууль • Нийгмийн даатгалын тухай хууль • Онцгой албан татварын тухай хууль • Үл хөдлөх хөрөнгийн албан татвар г.м.

6. Хөдөлмөр хамгааллын зардал

№ Нэр төрөл Хэмжих нэгж

Норм Нийт хэрэгцээ

Нэгжийн үнэ, төг

Нийт үнийн дүн, мян. төг

1

. . .

Нийт дүн

7. Удирдлагын зардал

№ Зардлын ангилал Нийт дүн, мян.төг

1 Албан томилолтын зардал

2 Харуул хамгаалалтын зардал

3 Дохиолол, галын аюулгүй байдлын зардал

4 Ариун цэврийн зардал

5 Бичиг хэргийн зардал

6 Харилцаа холбооны зардал

Нийт дүн

III. Үйлдвэрлэл, үйлчилгээний нийт зардал

№ Зардлын ангилал Нийт дүн, мян.төг

1 Материал түүхий эдийн зардал

2 Хөдөлмөрийн зардал

3 Эрчим хүчний зардал

4 Тээврийн зардал

5 Үндсэн хөрөнгийн элэгдлийн зардал

6 Хөдөлмөр хамгааллын зардал

7 Сав баглаа боодлын зардал

8 Экологи байгаль хамгааллын зардал

9 Захиргаа, удирдлагын зардал

10 Борлуулалт маркетингийн зардал

11 Бусад зардал

Нийт зардал

IV. Нэгж бүтээгдэхүүн, үйлчилгээний өөрийн өртөг, үнэ

А. Үйлдвэрлэлт, борлуулалтын төлөвлөгөөнд тодорхой бүтээгдэхүүний нэр төрлийн эзлэх хувийн жингээр ногдуулах аргаар нэгжийн зардлыг тооцно.

Б. Үйлдвэрлэлийн нийт хөдөлмөр зарцуулалтанд эзлэх бүтээгдэхүүний нэр төрлийн хувийн жингээр ногдуулах арга

Жилийн үйлдвэрлэлт, борлуулалтын төлөвлөгөө

№ Нэр төрөл Хэм-жих

нэгж

Тоо хэмжээ

Нэг жийн үнэ, төг

Нийт бүтээг дэхүүн

үйлдвэрлэлт, мян.төг

Нийт бор-

луулалт, мян.төг

1

2

3

Нийт дүн

V. Үйлдвэрлэл, үйлчилгээний нийт ашиг, түүний хуваарилалт

№ Үзүүлэлт Нийт дүн, мян.төг

1 Нийт орлого

2 НӨАТ 10%

3 Нийт борлуулалтын орлого

4 Үйлдвэрлэл, үйл ажиллагааны нийт зардал

5 Нийт ашиг (татварын өмнөх)

6 ААНБОАТ (10%)

7 Цэвэр ашиг (татварын дараах)

VI. Хөрөнгө оруулалтын зардал:

 FC – үндсэн хөрөнгийн зардал WC – эргэлтийн хөрөнгийн зардал

WCFCI

TCWC 41

TC - үйлдвэрлэл, үйл ажиллагааны нийт зардал

Нийт хөрөнгө оруулалтын зардал:

iIIt

i – зээлийн хүүгийн зардал

VII. ТӨСЛИЙН ЭДИЙН ЗАСГИЙН ҮР АШГИЙН ҮНЭЛГЭЭ

1. Ашигт ажиллагааны түвшин:

%100S

TPtPa

TPt – нийт ашиг S – борлуулалтын орлого

2. Зардлын түвшин:

TC - үйлдвэрлэл, үйл ажиллагааны нийт зардал

%100S

TCЗT

3. Хөрөнгө оруулалтын эргэн төлөгдөх хугацаа, жил (цаг хугацааны хүчин зүйлийн нөлөөллийг тооцоогүй)

NPt

ITxo

NPt – цэвэр ашиг