별첨: 독립된감사인의감사보고서 - Eulji독립된감사인의감사보고서...

학교법인 을지학원 재무제표

별첨 : 독립된 감사인의 감사보고서

당기 2018학년도 2018년 3월 1일부터 2019년 2월 28일까지

전기 2017학년도 2017년 3월 1일부터 2018년 2월 28일까지

학교법인 을지학원

목 차=====================

독립된 감사인의 감사보고서 ................................................................................. 1

재무제표

학교법인 을지학원(일반회계) ………………………………………………………5

을지대학교(교비회계) ……………………………………………………………… 11

합산재무제표………………………………………………………………………… 18

학교법인 을지학원(수익사업회계) …………………………………………………25

학교법인 을지학원(부속병원) ………………………………………………………32

주석…………………………………………………………………………………… 38

재무제표 외 확인사항집계표 ………………………………………………………57

재무제표 외 확인사항 세부내역 ………………………………………………….58

- 1 -

서울 강남구 테헤란로 8 길 21(역삼동, 화인강남빌딩) 전화:02-594-5620 팩스:02-534-4224

우 06234

독립된 감사인의 감사보고서

학교법인을지학원

이사회 귀중

재무제표에 대한 보고

우리는 별첨된 학교법인 을지학원과 을지대학교의 재무제표를 감사하였습니다. 동 재무제표는 학교

법인 을지학원의 일반업무회계 및 법인이 설립한 을지대학교 교비회계의 2019년 2월 28일과

2018년 2월 28일로 종료되는 양 보고기간의 자금계산서 및 운영계산서와 합산자금계산서 및 합

산운영계산서, 2019년 2월 28일과 2018년 2월 28일 현재의 대차대조표 및 합산대차대조표로 구

성되어 있으며, 또한 수익사업 및 부속병원인 을지대학교 병원의 2019년 2월 28일과 2018년 2

월 28일 현재의 대차대조표와 동일로 종료되는 양 회계연도의 운영계산서, 또는 자금계산서 그리

고 유의적 회계정책에 대한 요약과 그 밖의 설명정보로 구성되어 있습니다.

재무제표에 대한 경영진의 책임

경영진은 학교법인 및 설치학교 재무제표는 사학기관 재무․회계규칙 및 동 규칙에 대한 특례규칙

에 따라, 수익사업과 부속병원의 재무제표는 각각 일반기업회계기준과 의료기관 회계기준 규칙에

준하여 이 재무제표를 작성하고 공정하게 표시할 책임이 있으며, 부정이나 오류로 인한 중요한 왜

곡표시가 없는 재무제표를 작성하는데 필요하다고 결정한 내부통제에 대해서도 책임이 있습니다.

- 2 -

감사인의 책임

우리의 책임은 우리가 수행한 감사를 근거로 해당 재무제표에 대하여 의견을 표명하는데 있습니

다. 우리는 회계감사기준 및 사학기관 외부회계감사 유의사항에 따라 감사를 수행하였습니다. 이

기준 및 유의사항은 우리가 윤리적 요구사항을 준수하며 재무제표에 중요한 왜곡표시가 없는지에

대한 합리적인 확신을 얻도록 감사를 계획하고 수행할 것을 요구하고 있습니다.

감사는 재무제표의 금액과 공시에 대한 감사증거를 입수하기 위한 절차의 수행을 포함합니다. 절

차의 선택은 부정이나 오류로 인한 재무제표의 중요한 왜곡표시위험에 대한 평가 등 감사인의 판

단에 따라 달라집니다. 감사인은 이러한 위험을 평가할 때 상황에 적합한 감사절차를 설계하기 위

하여 학교법인의 재무제표 작성 및 공정한 표시와 관련된 내부통제를 고려합니다. 그러나 이는 내

부통제의 효과성에 대한 의견을 표명하기 위한 것이 아닙니다. 감사는 또한 재무제표의 전반적 표

시에 대한 평가뿐 아니라 재무제표를 작성하기 위하여 경영진이 적용한 회계정책의 적합성과 경

영진이 도출한 회계추정치의 합리성에 대한 평가를 포함합니다.

우리가 입수한 감사증거가 감사의견을 위한 근거로서 충분하고 적합하다고 우리는 믿습니다.

감사의견

우리의 의견으로는 학교법인 을지학원의 일반업무회계 및 법인이 설립한 을지대학교 교비회계의

재무제표 및 합산재무제표는 2019년 2월 28일과 2018년 2월 28일로 종료되는 양 보고기간의 자

금수지와 재무성과와 2019년 2월 28일과 2018년 2월 28일 현재의 재무상태를 사학기관 재무회

계규칙 및 동 규칙에 대한 특례규칙에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하고 있습니다. 또한

수익사업회계와 부속병원회계의 재무제표는 2019년 2월 28일과 2018년 2월 28일 현재의 재무상

태와 동일로 종료되는 양 보고기간의 재무성과 및 자금수지표를 각각 일반기업회계기준과 의료기

관 회계기준 규칙에 준하여 중요성의 관점에서 공정하게 표시하고 있습니다.

기타법규의 요구 사항에 대한 보고

우리는 별첨된 학교법인 을지학원의 법규 위반 및 부정 사항을 확인하였습니다.

- 4 -

(첨부) 재무제표


당기 2018학년도 2018년 3월 1일부터 2019년 2월 28일까지

전기 2017학년도 2017년 3월 1일부터 2018년 2월 28일까지

“첨부된 재무제표는 당 법인이 작성한 것입니다.”

학교법인 을지학원 이사장 구 성 회

본점 소재지 : 서울특별시 중구 을지로 3가 302-1번지

전화 :02) 985-970-8612

자 금 계 산 서===================

( 당기 : 2018년 3월 1일부터 2019년 2월 28일까지 )

( 전기 : 2017년 3월 1일부터 2018년 2월 28일까지 )

2 22 18

학교법인 을지학원(일반회계) (단위 : 원)

예산 실적 예산 실적

수입

Ⅰ. 전입및기부수입 79,294,810,000 78,018,120,626 64,458,882,793 14,121,853,032

1. 전입금수입 76,794,810,000 75,518,120,626 61,839,000,000 11,501,970,239

부속병원전입금 73,944,810,000 73,568,120,626 54,491,000,000 4,663,970,239

수익사업전입금 2,850,000,000 1,950,000,000 7,348,000,000 6,838,000,000

2. 기부금수입 2,500,000,000 2,500,000,000 2,619,882,793 2,619,882,793

일반기부금 2,500,000,000 2,500,000,000 2,619,882,793 2,619,882,793

Ⅱ. 교육외수입 746,521,327 783,400,906 873,246,775 823,778,947

1. 예금이자수입 683,493,325 720,371,328 832,986,072 780,739,904

예금이자 683,493,325 720,371,328 832,986,072 780,739,904

2. 기타교육외수입 14,600 16,176 14,751 2,852,543

잡수입 14,600 16,176 14,751 2,852,543

3. 수익재산수입 63,013,402 63,013,402 40,245,952 40,186,500

배당금수입 63,013,402 63,013,402 40,245,952 40,186,500

Ⅲ. 투자와기타자산수입 - - - -

1. 투자자산수입 - - - -

투자유가증권매각대 - - - -

2. 특정기금인출수입 - - - -

3. 기타자산수입 - - - -

기타자산수입 - - - -

Ⅳ. 고정자산매각수입 - - - 33,250,000

1. 유형고정자산매각수입 - - - 33,250,000

차량운반구매각대 - - - 33,250,000

Ⅴ. 고정부채입금 - - - -

1. 기타고정부채 - - - -

Ⅵ. 기본금 - - - -

1. 출연기본금 - - - -

Ⅶ. 미사용전기이월자금 36,597,827,405 36,597,827,405 58,361,369,414 58,361,369,414

1. 기초유동자산 36,739,022,203 36,739,022,203 58,460,541,347 58,460,541,347

유동자금 33,108,244,627 33,108,244,627 54,876,809,989 54,876,809,989

기타유동자산 3,630,777,576 3,630,777,576 3,583,731,358 3,583,731,358

2. 기초유동부채 141,194,798 141,194,798 99,171,933 99,171,933

예수금 11,440,920 11,440,920 19,102,479 19,102,479

기타유동부채 129,753,878 129,753,878 80,069,454 80,069,454

자금수입총계 116,639,158,732 115,399,348,937 123,693,498,982 73,340,251,393

지출

Ⅰ. 인건비 1,060,000,000 703,487,396 1,044,932,886 759,786,036

1. 직원인건비 1,060,000,000 703,487,396 1,044,932,886 759,786,036

직원급여 520,000,000 439,393,890 484,932,886 482,142,900

직원상여금 - 20,000,000 15,652,416

직원제수당 480,000,000 206,547,506 480,000,000 203,688,770

직원법정부담금 60,000,000 57,546,000 60,000,000 58,301,950

직원퇴직금 - - -

Ⅱ. 관리운영비 1,862,188,934 1,588,140,478 1,693,458,086 1,206,443,342

1. 시설관리비 23,524,400 6,101,010 20,792,000 6,200,277

보험료 20,000,000 2,576,610 20,000,000 5,408,277

리스임차료 792,000 792,000 792,000 792,000

기타시설관리비 2,732,400 2,732,400 - -

2. 일반관리비 1,572,889,314 1,352,654,117 1,412,550,966 1,126,457,070

여비교통비 41,105,200 41,105,200 10,000,000 832,160

차량유지비 20,000,000 10,223,435 20,000,000 9,645,592

소모품비 3,000,000 76,950 3,000,000 184,050

인쇄출판비 2,500,000 462,600 2,500,000 391,160

통신비 4,053,200 1,307,247 4,053,200 2,948,150

세금과공과 1,368,894,800 1,170,201,126 1,270,500,000 1,043,089,366

지급수수료 133,336,114 129,277,559 102,497,766 69,366,592

3. 운영비 265,775,220 229,385,351 260,115,120 73,785,995

복리후생비 23,129,220 20,778,910 18,115,120 14,981,180

교육훈련비 646,000 - - -

일반용역비 164,236,290 164,236,290 70,000,000 20,000,000

업무추진비 4,194,200 4,194,200 84,000,000 726,000

홍보비 - - 10,000,000 -

회의비 569,510 - 5,000,000 -

행사비 3,000,000 - 3,000,000 -

기타운영비 70,000,000 40,175,951 70,000,000 38,078,815

당기 전기과목

계속;

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

-5-

자 금 계 산 서===================

( 당기 : 2018년 3월 1일부터 2019년 2월 28일까지 )

( 전기 : 2017년 3월 1일부터 2018년 2월 28일까지 )

2 22 18



당기 전기과목

Ⅲ. 교육외비용 1,635,113 1,635,113 100,000 70,000

1. 기타교육외비용 1,635,113 1,635,113 100,000 70,000

잡손실 1,635,113 1,635,113 100,000 70,000

Ⅳ. 전출금 2,930,000,000 2,930,000,000 2,707,000,000 2,707,000,000

1. 전출금 2,930,000,000 2,930,000,000 2,707,000,000 2,707,000,000

법정부담전출금 2,930,000,000 2,930,000,000 2,707,000,000 2,707,000,000

Ⅴ. 예비비 4,988,364,887 - 492,900,000 -

1. 예비비 4,988,364,887 - 492,900,000 -

예비비 4,988,364,887 - 492,900,000 -

Ⅵ. 투자와 기타자산지출 1,709,000,000 1,483,000,000 6,180,000,000 6,156,000,000

1. 투자자산지출 1,709,000,000 1,483,000,000 1,680,000,000 1,656,000,000

대학 69,000,000 69,000,000 - -

투자유가증권매입 - - 500,000,000 500,000,000

출자금지출 1,640,000,000 1,414,000,000 1,180,000,000 1,156,000,000

2. 기타자산지출 - - 4,500,000,000 4,500,000,000

수익용예금 예치 - - 4,500,000,000 4,500,000,000

Ⅶ. 고정자산매입지출 74,502,337,050 63,167,894,059 30,038,503,610 25,913,124,610

1. 유형고정자산매입지출 74,502,337,050 63,167,894,059 30,038,503,610 25,913,124,610

차량운반구매입비 - - - 23,950,000

토지매입비 591,260,198 591,260,198 38,503,610 38,503,610

건물매입비 58,988,852 58,988,852 - -

차량운반구매입비 24,000,000

건설가계정 73,852,088,000 62,517,645,009 29,976,000,000 25,850,671,000

2. 무형고정자산매입지출 - - - -

무형고정자산취득비 - - - -

Ⅷ. 미사용차기이월자금 29,585,632,748 45,525,191,891 81,536,604,400 36,597,827,405

1. 기말유동자산 29,585,632,748 48,616,713,502 81,536,604,400 36,739,022,203

유동자금 - 44,891,575,206 81,536,604,400 33,108,244,627

기타유동자산 - 3,725,138,296 - 3,630,777,576

2. 기말유동부채 - 3,091,521,611 - 141,194,798

예수금 - 13,663,547 - 11,440,920

선수금 - 3,000,000,000 - -

기타유동부채 - 77,858,064 - 129,753,878

자금지출총계 116,639,158,732 115,399,348,937 123,693,498,982 73,340,251,393

계속;


-6-

대 차 대 조 표===================

(당기 : 2019년 2월 28일 현재)

(전기 : 2018년 2월 28일 현재)

2 22 18


과목 당기 전기

자산

Ⅰ. 유동자산 48,616,713,502 36,739,022,203

1. 유동자금 44,891,575,206 33,108,244,627

예금 44,891,575,206 33,108,244,627

2. 기타유동자산 3,725,138,296 3,630,777,576

선급금 5,125,220 5,195,090

미수금 98,996,276 3,776,636

선급법인세 119,643,080 120,230,550

선급비용 1,373,720 1,575,300

기타유동자산 3,500,000,000 3,500,000,000

Ⅱ. 투자와기타자산 145,525,075,825 202,556,502,714

1. 설치학교 41,730,483,490 100,087,122,779

을지대학교대전 11,843,909,733 11,843,909,733

을지대학교성남 29,886,573,757 29,817,573,757

대학병원 - 58,425,639,289

2. 투자자산 98,986,024,075 97,660,811,675

투자유가증권 2,477,144,600 2,565,932,200

투자유가증권평가충당금 - -

출자금 96,413,879,475 94,999,879,475

기타투자자산 95,000,000 95,000,000

3. 특정기금 - -

4. 기타자산 4,808,568,260 4,808,568,260

수익용예금 4,808,568,260 4,808,568,260

Ⅲ. 고정자산 126,388,400,407 63,258,132,320

1. 유형고정자산 126,354,650,407 63,215,382,320

토지 32,988,545,075 32,397,284,877

건물 599,207,359 540,218,507

감가상각누계액 (-)195,057,169 (-)176,021,197

차량운반구 105,132,781 105,132,781

감가상각누계액 (-)80,771,948 (-)71,181,948

건설중인자산 92,937,594,309 30,419,949,300

2. 무형고정자산 33,750,000 42,750,000

무형고정자산 33,750,000 42,750,000

자산총계 320,530,189,734 302,553,657,237

계속;


-7-

대 차 대 조 표===================

(당기 : 2019년 2월 28일 현재)

(전기 : 2018년 2월 28일 현재)

2 22 18



부채및기본금

Ⅰ. 유동부채 3,091,521,611 141,194,798

1. 예수금 13,663,547 11,440,920

일반예수금 13,663,547 11,440,920

제세예수금 - -

2. 기타유동부채 3,077,858,064 129,753,878

미지급금 77,858,064 129,753,878

선수금 3,000,000,000 -

Ⅱ. 고정부채 - -

1. 기타고정부채 - -

Ⅲ. 기본금 317,438,668,123 302,412,462,439

1. 출연기본금 228,920,852,265 228,920,852,265

설립자기본금 195,527,206,721 195,527,206,721

기타기본금 33,393,645,544 33,393,645,544

2. 적립금 1,490,398,126 1,490,398,126

재평가적립금 1,490,398,126 1,490,398,126

3. 운영차액 86,478,776,132 71,362,147,735

전기이월운영차액 71,362,147,735 66,204,776,098

당기운영차액 15,116,628,397 5,157,371,637

4. 기본금조정 548,641,600 639,064,313

투자유가증권평가손익 548,641,600 639,064,313

부채와기본금총계 320,530,189,734 302,553,657,237

계속;


-8-

운 영 계 산 서===================

( 당기 : 2018년 3월 1일부터 2019년 2월 28일까지 )

( 전기 : 2017년 3월 1일부터 2018년 2월 28일까지 )

2 22 18



운영수익

Ⅰ. 전입및기부수입 19,592,481,337 9,025,834,040

1. 전입금수입 17,092,481,337 6,405,951,247

부속병원전입금 15,142,481,337 3,507,970,239

수익사업전입금 1,950,000,000 2,897,981,008

2. 기부금수입 2,500,000,000 2,619,882,793

일반기부금 2,500,000,000 2,619,882,793

Ⅱ. 교육외수입 783,400,906 853,317,660

1. 예금이자수입 720,371,328 780,739,904

예금이자 720,371,328 780,739,904

2. 기타교육외수입 16,176 32,391,256

잡수입 16,176 1,217,430

고정자산처분이익 - 31,173,826

3. 수익재산수입 63,013,402 40,186,500

배당금수입 63,013,402 40,186,500

운영수익총계 20,375,882,243 9,879,151,700

운영비용

Ⅰ. 보수 703,487,396 759,786,036

1. 직원보수 703,487,396 759,786,036

직원급여 439,393,890 482,142,900

직원상여금 - 15,652,416

직원제수당 206,547,506 203,688,770

직원법정부담금 57,546,000 58,301,950

직원퇴직금 - -

Ⅱ. 관리운영비 1,625,766,450 1,254,924,027

1. 시설관리비 6,101,010 6,200,277

보험료 2,576,610 5,408,277

리스 · 임차료 792,000 792,000

기타시설관리비 2,732,400 -

2. 일반관리비 1,352,654,117 1,126,457,070

여비교통비 41,105,200 832,160

계속;


-9-

운 영 계 산 서===================

( 당기 : 2018년 3월 1일부터 2019년 2월 28일까지 )

( 전기 : 2017년 3월 1일부터 2018년 2월 28일까지 )

2 22 18



차량유지비 10,223,435 9,645,592

소모품비 76,950 184,050

인쇄출판비 462,600 391,160

통신비 1,307,247 2,948,150

제세공과금 1,170,201,126 1,043,089,366

지급수수료 129,277,559 69,366,592

3. 운영비 229,385,351 73,785,995

복리후생비 20,778,910 14,981,180

일반용역비 164,236,290 20,000,000

업무추진비 4,194,200 726,000

홍보비 - -

회의비 - -

행사비 - -

기타운영비 40,175,951 38,078,815

4. 감가상각비 37,625,972 48,480,685

유형고정자산감가상각비 28,625,972 48,480,685

무형고정자산감가상각비 9,000,000 -

Ⅲ. 교육외비용 - 70,000

1. 기타교육외비용 - 70,000

잡손실 - 70,000

투자유가증권평가손실 - -

고정자산처분손실 - -

Ⅳ. 전출금 2,930,000,000 2,707,000,000

1. 전출금 2,930,000,000 2,707,000,000

법정부담전출금 2,930,000,000 2,707,000,000

부속병원전출금 - -

운영비용합계 5,259,253,846 4,721,780,063

Ⅴ. 기본금대체액 - -

1. 출연기본금대체액 - -

2. 제적립금대체액 - -

Ⅵ. 운영차액대체액 - -

Ⅶ. 당기운영차액 15,116,628,397 5,157,371,637

비용총계 20,375,882,243 9,879,151,700

계속;


-10-

자 금 계 산 서===================

( 당기 : 2018년 3월 1일부터 2019년 2월 28일까지 )

( 전기 : 2017년 3월 1일부터 2018년 2월 28일까지 )

2 13 14 15 16Ⅹ 4

을지대학교(교비회계) (단위 : 원)


수입

Ⅰ. 등록금수입 44,355,286,390 689,135,052 45,343,550,487 45,044,421,442 47,401,341,000 47,299,317,370

1. 등록금수입 44,355,286,390 - 44,351,332,090 44,355,286,390 46,365,601,000 46,369,022,060

학부입학금 863,910,000 - 863,910,000 863,910,000 1,125,902,000 1,125,902,000

대학원입학금 112,252,000 - 109,252,000 112,252,000 126,068,000 117,316,000

학부수업료 40,823,980,400 - 40,829,055,100 40,823,980,400 42,626,033,000 42,747,122,300

대학원수업료 2,454,395,000 - 2,457,395,000 2,454,395,000 2,375,738,000 2,378,681,760

계절학기수업료 100,748,990 - 91,719,990 100,748,990 111,860,000 -

2. 수강료수입 - 689,135,052 992,218,397 689,135,052 1,035,740,000 930,295,310

단기수강료 - 689,135,052 992,218,397 689,135,052 1,035,740,000 930,295,310

Ⅱ. 전입및기부수입 - 32,904,643,593 3,726,372,410 32,653,306,175 29,178,271,183 32,863,664,000 31,722,985,127

1. 전입금수입 - 15,426,372,410 3,726,372,410 11,920,000,000 11,700,000,000 11,700,000,000 11,467,000,000

법정부담전입금 - 2,930,000,000 2,920,000,000 2,930,000,000 2,700,000,000 2,707,000,000

부속병원전입금 - 8,770,000,000 9,000,000,000 8,770,000,000 9,000,000,000 8,760,000,000

교내전입금 - 26,372,410 26,372,410 - - - -

등록금회계전입금 - 3,700,000,000 3,700,000,000 - - -

2. 기부금수입 - 8,688,715,994 8,709,766,775 8,688,715,994 9,197,140,000 8,768,054,849

일반기부금 - 23,000,000 66,720,000 23,000,000 60,720,000 60,720,000

지정기부금 - 8,595,715,994 8,573,046,775 8,595,715,994 9,136,420,000 8,707,334,849

연구기부금 70,000,000 70,000,000 70,000,000 - -

3. 국고보조금수입 - 8,789,555,189 12,023,539,400 8,789,555,189 11,966,524,000 11,487,930,278

교육과학기술부지원금 - - - -

기타국고지원금 - 8,689,055,189 11,900,000,000 8,689,055,189 11,895,110,000 11,417,236,278

지방자치단체지원금 - 100,500,000 123,539,400 100,500,000 71,414,000 70,694,000

4. 산학협력단및학교기업전입금 - - - - - -

산학협력단전입금 - - - - -

Ⅲ. 교육부대수입 - 3,471,081,285 3,177,864,383 3,471,081,285 3,193,227,000 3,008,926,986

1. 입시수수료수입 - 870,305,000 797,045,000 870,305,000 815,475,000 741,033,000

수험료 - 870,305,000 797,045,000 870,305,000 815,475,000 741,033,000

2. 증명·사용료수입 - 135,401,001 84,408,174 135,401,001 127,496,000 139,356,040

증명료 - 16,442,272 15,547,628 16,442,272 14,046,000 14,591,958

대여료및사용료 - 118,958,729 68,860,546 118,958,729 113,450,000 124,764,082

3. 기타교육부대수입 - 2,465,375,284 2,296,411,209 2,465,375,284 2,250,256,000 2,128,537,946

논문심사수입 - 57,100,000 48,300,000 57,100,000 2,000,000 34,700,000

기타교육부대수입 - 2,408,275,284 2,248,111,209 2,408,275,284 2,248,256,000 2,093,837,946

Ⅳ. 교육외수입 283,905,171 2,769,203,277 2,432,482,025 3,053,108,448 2,630,825,000 2,448,489,674

1. 예금이자수입 252,982,344 2,703,823,158 2,349,001,751 2,956,805,502 2,573,347,000 2,379,181,602

예금이자 252,982,344 2,703,823,158 2,349,001,751 2,956,805,502 2,573,347,000 2,379,181,602

2. 기타교육외수입 30,922,827 65,380,119 83,480,274 96,302,946 57,478,000 69,308,072

잡수입 30,922,827 65,380,119 83,480,274 96,302,946 57,478,000 69,308,072

Ⅴ. 투자와기타자산수입 - 11,671,207,570 12,879,464,000 11,671,207,570 38,281,843,000 34,332,082,081

1. 투자자산수입 - - - 157,537,875

2. 기타자산수입 - 40,000,000 - 40,000,000 - -

임차보증금회수 - 40,000,000 - 40,000,000 -

3. 임의기금인출수입 - 11,631,207,570 12,879,464,000 11,631,207,570 38,281,843,000 34,174,544,206

임의건축기금인출 - 11,630,807,570 12,879,064,000 11,630,807,570 19,224,901,000 15,013,279,000

임의연구기금인출 - 400,000 400,000 400,000 400,000

임의기타기금인출 - - - 19,056,942,000 19,160,865,206

Ⅵ. 고정자산매각수입 - - - - - -

1. 유형고정자산매각수입 - - - - - -

토지매각대 - - - - -

차량운반구매각대 - - - - -

Ⅶ. 고정부채입금 - 145,690,000 147,390,000 145,690,000 100,400,000 101,300,000

1. 장기차입금 - - - -

2.기타고정부채 - 145,690,000 147,390,000 145,690,000 100,400,000 101,300,000

임대보증금수입 - 145,690,000 147,390,000 145,690,000 100,400,000 101,300,000

기타고정부채수입 - - - -

Ⅷ. 기본금 - 69,000,000 - 69,000,000 - -

1. 출연기본금 - 69,000,000 - 69,000,000 - -

법인 - 69,000,000 69,000,000 -

Ⅸ. 미사용전기이월자금 8,828,640,862 18,410,141,084 27,238,781,946 27,238,781,946 31,871,736,278 31,871,736,278

1. 기초유동자산 25,418,840,398 23,252,222,781 48,671,063,179 48,671,063,179 57,647,208,792 57,647,208,792

유동자금 21,679,610,683 22,821,831,821 44,501,442,504 44,501,442,504 52,059,584,446 52,059,584,446

기타유동자산 3,739,229,715 430,390,960 4,169,620,675 4,169,620,675 5,587,624,346 5,587,624,346

2. 기초유동부채 16,590,199,536 4,842,081,697 21,432,281,233 21,432,281,233 25,775,472,514 25,775,472,514

예수금 1,423,053,433 411,190,609 1,834,244,042 1,834,244,042 1,861,163,749 1,861,163,749

선수금 15,117,957,000 4,430,891,088 19,548,848,088 19,548,848,088 22,717,737,088 22,717,737,088

기타유동부채 49,189,103 - 49,189,103 49,189,103 1,196,571,677 1,196,571,677

자금수입총계 53,467,832,423 70,130,101,861 3,726,372,410 123,872,839,016 119,871,561,874 156,343,036,278 150,784,837,516

과목

학교회계자금계산서

당기등록금회계 비등록금회계 내부거래제거 전기

계속;


-11-

자 금 계 산 서===================

( 당기 : 2018년 3월 1일부터 2019년 2월 28일까지 )

( 전기 : 2017년 3월 1일부터 2018년 2월 28일까지 )

2 13 14 15 16Ⅹ 4



과목



-

지출

Ⅰ. 보수 31,849,928,426 7,515,544,390 39,812,443,966 39,365,472,816 38,384,649,701 38,051,108,291

1. 교원보수 28,809,598,856 7,004,149,850 36,164,372,526 35,813,748,706 35,360,328,701 35,121,705,931

교원급여 4,129,731,090 4,087,031,960 8,228,423,011 8,216,763,050 7,836,102,490 7,836,102,490

교원상여금 - - - -

교원제수당 21,261,317,866 205,400,000 21,805,479,125 21,466,717,866 21,555,474,931 21,412,503,381

교원법정부담금 - 2,418,290,790 2,418,290,790 2,418,290,790 2,284,933,000 2,248,449,780

시간강의료 1,424,279,100 - 1,424,481,700 1,424,279,100 1,489,263,300 1,489,263,300

특별강의료 104,368,500 283,393,100 387,761,600 387,761,600 477,281,000 418,869,000

교원퇴직금 - - - - 9,807,700 9,807,700

조교인건비 1,889,902,300 10,034,000 1,899,936,300 1,899,936,300 1,707,466,280 1,706,710,280

2. 직원보수 3,040,329,570 511,394,540 3,648,071,440 3,551,724,110 3,024,321,000 2,929,402,360

직원급여 2,323,565,300 - 2,331,999,580 2,323,565,300 1,118,945,000 1,118,468,470

직원상여금 - - - - - -

직원제수당 439,444,400 19,550,000 543,480,680 458,994,400 1,291,901,000 1,226,149,940

직원법정부담금 - 491,844,540 493,731,310 491,844,540 415,067,000 406,281,820

임시직인건비 7,700,000 - 9,240,000 7,700,000 24,445,870 4,540,000

노임 - - - - - -

직원퇴직금 269,619,870 - 269,619,870 269,619,870 173,962,130 173,962,130

Ⅱ. 관리운영비 4,643,902,954 1,535,295,681 6,732,871,505 6,179,198,635 7,016,810,515 5,675,459,189

1. 시설관리비 2,573,184,114 594,783,637 3,362,022,333 3,167,967,751 3,352,703,000 2,808,050,069

건축물관리비 190,380,000 - 353,327,270 190,380,000 469,275,000 185,997,000

장비관리비 226,847,995 29,748,010 260,949,005 256,596,005 415,562,000 237,896,230

조경관리비 - 535,000 535,000 535,000 1,591,000 1,091,400

박물관관리비 - 35,184,230 35,184,230 35,184,230 - -

시설용역비 1,778,307,851 416,293,395 2,216,942,546 2,194,601,246 1,886,114,340 1,838,875,347

보험료 51,653,330 3,943,540 57,096,870 55,596,870 72,311,000 69,058,190

리스임차료 12,862,700 24,838,600 37,701,300 37,701,300 36,839,200 36,384,200

기타시설관리비 313,132,238 84,240,862 400,286,112 397,373,100 471,010,460 438,747,702

2. 일반관리비 1,304,771,200 548,050,534 2,165,826,566 1,852,821,734 1,933,738,515 1,721,173,677

여비교통비 67,946,270 1,077,700 69,023,970 69,023,970 22,734,822 22,734,822

차량유지비 - 1,833,400 1,833,400 1,833,400 3,089,100 2,665,800

소모품비 131,474,672 21,136,574 204,672,601 152,611,246 146,599,539 106,788,960

인쇄출판비 42,307,710 13,689,670 55,997,380 55,997,380 52,215,610 52,215,610

난방비 98,756,200 133,987,911 232,744,111 232,744,111 232,455,981 214,947,461

전기수도료 633,375,628 296,659,677 1,082,278,352 930,035,305 1,085,991,347 931,168,908

통신비 57,974,350 29,238,064 87,212,414 87,212,414 81,997,570 81,997,570

세금과공과 235,277,544 28,189,782 372,167,756 263,467,326 240,537,700 240,537,700

지급수수료 37,658,826 22,237,756 59,896,582 59,896,582 68,116,846 68,116,846

3. 운영비 765,947,640 392,461,510 1,205,022,606 1,158,409,150 1,730,369,000 1,146,235,443

복리후생비 77,409,460 3,190,000 84,359,722 80,599,460 57,026,140 56,026,140

교육훈련비 26,072,490 55,000 26,227,490 26,127,490 47,413,500 40,176,380

일반용역비 111,896,780 5,000,000 116,896,780 116,896,780 98,326,000 50,813,000

업무추진비 226,238,582 - 230,974,322 226,238,582 242,646,000 228,999,578

홍보비 242,134,468 19,202,220 268,995,918 261,336,688 483,562,860 226,500,365

회의비 - 3,352,510 3,852,510 3,352,510 2,084,650 1,354,250

행사비 26,274,870 18,119,280 45,604,150 44,394,150 93,651,000 83,222,200

선교비 - - - - - -

기타운영비 55,920,990 343,542,500 428,111,714 399,463,490 705,658,850 459,143,530

Ⅲ. 연구학생경비 10,698,755,238 9,819,926,026 23,808,139,703 20,518,681,264 23,478,434,772 22,887,811,860

1. 연구비 732,575,743 48,000,000 780,575,743 780,575,743 687,899,772 687,899,772

연구비 732,575,743 48,000,000 780,575,743 780,575,743 675,855,352 675,855,352

연구관리비 - - - - 12,044,420 12,044,420

2. 학생경비 9,966,179,495 8,921,346,568 22,176,984,502 18,887,526,063 21,975,060,000 21,418,810,143

교외장학금 - 8,770,258,788 11,872,098,000 8,770,258,788 11,883,343,440 11,608,331,628

교내장학금 8,970,145,260 15,923,000 9,167,887,487 8,986,068,260 9,226,648,362 8,958,408,870

실험실습비 580,956,635 18,560,070 600,616,705 599,516,705 523,268,898 523,268,898

논문심사료 - 57,100,000 61,800,000 57,100,000 10,200,000 4,000,000

학생지원비 396,449,090 38,910,510 435,359,600 435,359,600 274,527,300 274,527,300

기타학생경비 18,628,510 20,594,200 39,222,710 39,222,710 57,072,000 50,273,447

3. 입시관리비 - 850,579,458 850,579,458 850,579,458 815,475,000 781,101,945

입시수당 - 179,240,000 179,240,000 179,240,000 193,900,000 173,770,000

입시경비 - 671,339,458 671,339,458 671,339,458 621,575,000 607,331,945

Ⅳ. 교육외비용 31,776,410 7,889,060 51,861,704 39,665,470 42,101,800 39,095,763

1. 지급이자 - - - -

2. 기타교육외비용 31,776,410 7,889,060 51,861,704 39,665,470 42,101,800 39,095,763

잡손실 31,776,410 7,889,060 51,861,704 39,665,470 42,101,800 39,095,763

Ⅴ. 전출금 3,700,000,000 26,372,410 3,726,372,410 1,706,000 - - -

1. 전출금 3,700,000,000 26,372,410 3,726,372,410 1,706,000 - - -

비등록금회계전출금 3,700,000,000 - 3,700,000,000 - -

교내전출금 - 26,372,410 26,372,410 1,706,000 - -

Ⅵ.. 예비비 - - 559,595,901 - 1,136,285,212

1. 예비비 - - 559,595,901 - 1,136,285,212

예비비 559,595,901 1,136,285,212

Ⅶ. 투자와기타자산지출 - 22,827,957,261 22,827,957,261 22,827,957,261 41,386,905,000 41,286,712,367

1. 투자자산지출 - - - -

계속;


-12-

자 금 계 산 서===================

( 당기 : 2018년 3월 1일부터 2019년 2월 28일까지 )

( 전기 : 2017년 3월 1일부터 2018년 2월 28일까지 )

2 13 14 15 16Ⅹ 4



과목



2. 임의기금적립 - 22,827,957,261 22,827,957,261 22,827,957,261 41,386,905,000 41,286,712,367

임의연구기금적립 - 18,301,622 18,301,622 18,301,622 16,382,982 16,382,982

임의건축기금적립 - 22,746,826,867 22,746,826,867 22,746,826,867 41,026,331,018 40,946,294,612

임의장학기금적립 - 62,828,772 62,828,772 62,828,772 85,973,000 85,910,935

임의기타기금적립 - - - 258,218,000 238,123,838

3. 기타자산지출 - - - - - -

임차보증금지출 - - - - -

기타자산지출 - - - - -

Ⅷ. 고정자산매입지출 1,523,181,647 11,681,149,570 - 14,431,287,647 13,204,331,217 20,685,238,000 15,509,840,960

1. 유형고정자산지출 1,523,181,647 11,681,149,570 14,431,287,647 13,204,331,217 20,685,238,000 15,509,840,960

토지매입비 - - - -

구축물매입비 8,300,000 - 8,300,000 8,300,000 -

기계기구매입비 909,177,700 24,870,000 934,047,700 934,047,700 776,513,080 247,990,828

집기비품매입비 3,662,720 4,172,000 7,834,720 7,834,720 53,503,920 53,503,920

도서구입비 584,714,327 - 584,714,327 584,714,327 630,320,000 559,067,212

박물관유물구입비 - - - -

차량운반구매입비 17,326,900 21,300,000 38,626,900 38,626,900 -

건설가계정 - 11,630,807,570 12,857,764,000 11,630,807,570 19,224,901,000 14,649,279,000

2. 무형고정자산매입지출 - - - - -

무형고정자산취득비 - - - - -

Ⅸ. 고정부채상환 - 152,170,000 152,170,000 152,170,000 105,415,000 96,027,140

1. 장기차입금상환 - - - - - -

2. 기타고정부채상환 - 152,170,000 152,170,000 152,170,000 105,415,000 96,027,140

임대보증금환급 - 152,170,000 152,170,000 152,170,000 105,415,000 96,027,140

기타고정부채상환 - - - -

Ⅹ. 미사용차기이월자금 1,020,287,748 16,563,797,463 15,494,805,329 17,584,085,211 24,107,196,278 27,238,781,946

1. 기말유동자산 22,253,479,423 22,265,538,556 28,376,022,110 44,519,017,979 24,107,196,278 48,671,063,179

유동자금 17,290,756,965 21,817,678,026 28,376,022,110 39,108,434,991 24,107,196,278 44,501,442,504

기타유동자산 4,962,722,458 447,860,530 - 5,410,582,988 - 4,169,620,675

2. 기말유동부채 21,233,191,675 5,701,741,093 - 26,934,932,768 - 21,432,281,233

예수금 1,276,555,787 162,413,112 - 1,438,968,899 - 1,834,244,042

선수금 19,219,461,000 5,539,327,981 - 24,758,788,981 - 19,548,848,088

기타유동부채 737,174,888 - - 737,174,888 - 49,189,103

자금지출총계 53,467,832,423 70,130,101,861 3,726,372,410 123,872,839,016 119,871,561,874 156,343,036,278 150,784,837,516

계속;


-13-

대 차 대 조 표===================

(당기 : 2019년 2월 28일 현재)

(전기 : 2018년 2월 28일 현재)

2 13 14 15 16 4


당기 전기

자산

Ⅰ. 유동자산 22,253,479,423 22,265,538,556 44,519,017,979 48,671,063,179

1. 유동자금 17,290,756,965 21,817,678,026 39,108,434,991 44,501,442,504

현금 2,370,020 - 2,370,020 2,600,000

예금 17,288,386,945 21,817,678,026 39,106,064,971 44,498,842,504

2. 기타유동자산 4,962,722,458 447,860,530 5,410,582,988 4,169,620,675

선급금 4,570,179,916 - 4,570,179,916 3,581,817,403

미수금 310,639,022 2,200,000 312,839,022 221,448,272

선급법인세 81,903,520 445,660,530 527,564,050 366,355,000

Ⅱ. 투자와기타자산 - 148,793,388,274 148,793,388,274 137,783,958,760

1. 투자자산 - 288,052,120 288,052,120 443,925,440

투자유가증권 - 287,952,120 287,952,120 443,825,440

기타투자자산 - 100,000 100,000 100,000

2. 특정기금 - - - -

3. 기타자산 - 265,853,119 265,853,119 305,853,119

전신전화보증금 - 1,722,000 1,722,000 1,722,000

임차보증금 - 131,119 131,119 40,131,119

기타자산 - 264,000,000 264,000,000 264,000,000

4. 임의기금 - 148,239,483,035 148,239,483,035 137,034,180,201

임의연구기금 - 554,826,082 554,826,082 536,924,460

임의건축기금 - 143,914,832,491 143,914,832,491 132,790,260,051

임의장학기금 - 3,769,824,462 3,769,824,462 3,706,995,690

임의기타기금 - - - -

Ⅲ. 고정자산 141,983,786,608 72,175,236,876 214,159,023,484 204,599,457,610

1. 유형고정자산 141,899,786,608 72,175,236,876 214,075,023,484 204,483,957,610

토지 32,274,799,660 41,706,243,935 73,981,043,595 73,981,043,595

건물 148,151,697,271 - 148,151,697,271 148,151,697,271

감가상각누계액 (-)43,069,517,792 - (-)43,069,517,792 (-)39,365,725,362

구축물 814,600,578 1,226,640,000 2,041,240,578 2,032,940,578

감가상각누계액 (-)566,123,042 (-)259,401,065 (-)825,524,107 (-)726,688,746

기계기구 29,465,355,234 61,104,428 29,526,459,662 28,592,411,962

감가상각누계액 (-)27,951,842,877 (-)27,002,554 (-)27,978,845,431 (-)27,580,800,739

집기비품 10,144,948,346 68,232,260 10,213,180,606 10,203,200,886

감가상각누계액 (-)10,006,498,047 (-)46,809,698 (-)10,053,307,745 (-)9,904,625,336

차량운반구 126,291,200 21,300,000 147,591,200 108,964,300

감가상각누계액 (-)109,084,598 (-)710,000 (-)109,794,598 (-)106,969,659

도서 8,219,702,557 - 8,219,702,557 7,634,988,230

감가상각누계액 (-)6,608,316,882 - (-)6,608,316,882 (-)6,029,536,370

박물관유물 1,013,775,000 1,315,550,000 2,329,325,000 1,013,775,000

건설중인자산 - 28,110,089,570 28,110,089,570 16,479,282,000

2. 무형고정자산 84,000,000 - 84,000,000 115,500,000

무형고정자산 84,000,000 - 84,000,000 115,500,000

자산총계 164,237,266,031 243,234,163,706 407,471,429,737 391,054,479,549

과목학교회계대차대조표

등록금회계 비등록금회계 내부거래제거

계속;


-14-

대 차 대 조 표===================

(당기 : 2019년 2월 28일 현재)

(전기 : 2018년 2월 28일 현재)

2 13 14 15 16 4


당기 전기과목

학교회계대차대조표등록금회계 비등록금회계 내부거래제거

부채및기본금

Ⅰ. 유동부채 21,233,191,675 5,701,741,093 26,934,932,768 21,432,281,233

1. 예수금 1,276,629,237 162,413,112 1,439,042,349 1,834,244,042

일반예수금 152,155,400 - 152,155,400 148,380,260

제세예수금 1,003,731,341 353,847 1,004,085,188 1,041,860,479

기타예수금 120,742,496 162,059,265 282,801,761 644,003,303

2. 선수금 19,219,461,000 5,539,327,981 24,758,788,981 19,548,848,088

등록금선수금 19,171,901,000 - 19,171,901,000 15,073,087,000

기타선수금 47,560,000 5,539,327,981 5,586,887,981 4,475,761,088

3. 기타유동부채 737,101,438 - 737,101,438 49,189,103

미지급금 737,101,438 - 737,101,438 49,189,103

Ⅱ. 고정부채 - 148,396,460 148,396,460 154,876,460

1. 장기차입금 - - - -

2. 기타고정부채 - 148,396,460 148,396,460 154,876,460

임대보증금 - 148,396,460 148,396,460 154,876,460

기타고정부채 - - - -

Ⅲ. 기본금 143,004,074,356 237,384,026,153 - 380,388,100,509 369,467,321,856

1. 출연기본금 - 41,730,483,490 41,730,483,490 41,661,483,490

법인 - 41,730,483,490 41,730,483,490 41,661,483,490

2. 임의적립금 - 148,230,929,892 148,230,929,892 137,034,180,201

임의연구적립금 - 554,826,082 554,826,082 536,924,460

임의건축적립금 - 143,906,279,348 143,906,279,348 132,790,260,051

임의장학적립금 - 3,769,824,462 3,769,824,462 3,706,995,690

임의기타적립금 - - - -

3. 기본금조정 - 402,681,263 402,681,263 550,001,440

투자유가증권평가손익 - 394,128,120 394,128,120 550,001,440

기금평가손익 - 8,553,143 8,553,143 -

4. 운영차액 143,004,074,356 47,019,931,508 190,024,005,864 190,221,656,725

전기이월운영차액 154,166,648,263 36,055,008,462 190,221,656,725 184,801,737,570

당기운영차액 (-)11,162,573,907 10,964,923,046 (-)197,650,861 5,419,919,155

부채와기본금총계 164,237,266,031 243,234,163,706 407,471,429,737 391,054,479,549

계속;


-15-

운 영 계 산 서===================

( 당기 : 2018년 3월 1일부터 2019년 2월 28일까지 )

( 전기 : 2017년 3월 1일부터 2018년 2월 28일까지 )

2 13 14 15 16 4


당기 전기

운영수익

Ⅰ. 등록금수입 44,355,286,390 689,135,052 45,044,421,442 47,299,317,370

1. 등록금수입 44,355,286,390 - 44,355,286,390 46,369,022,060

학부입학금 863,910,000 - 863,910,000 1,125,902,000

대학원입학금 112,252,000 - 112,252,000 117,316,000

학부수업료 40,823,980,400 - 40,823,980,400 42,747,122,300

대학원수업료 2,454,395,000 - 2,454,395,000 2,378,681,760

계절학기수업료 100,748,990 - 100,748,990 -

2. 수강료수입 - 689,135,052 689,135,052 930,295,310

단기수강료 - 689,135,052 689,135,052 930,295,310

Ⅱ. 전입금및기부수입 - 34,236,608,293 3,726,372,410 30,510,235,883 31,722,985,127

1. 전입금수입 - 15,426,372,410 3,726,372,410 11,700,000,000 11,467,000,000

법정부담전입금 - 2,930,000,000 2,930,000,000 2,707,000,000

부속병원전입금 - 8,770,000,000 8,770,000,000 8,760,000,000

교내전입금 - 26,372,410 26,372,410 - -

등록금회계전입금 - 3,700,000,000 3,700,000,000 - -

2. 기부금수입 - 10,020,680,694 10,020,680,694 8,768,054,849

일반기부금 - 23,000,000 23,000,000 60,720,000

지정기부금 - 8,595,715,994 8,595,715,994 8,707,334,849

연구기부금 70,000,000 70,000,000 -

현물기부금 - 1,331,964,700 1,331,964,700 -

3. 국고보조금수입 - 8,789,555,189 8,789,555,189 11,487,930,278


기타국고지원금 - 8,689,055,189 8,689,055,189 11,417,236,278

지방자치단체지원금 - 100,500,000 100,500,000 70,694,000

4. 산학협력단및학교기업전입금 - - - -

산학협력단전입금 - - - -

현물기부금 - - - -

Ⅲ. 교육부대수입 - 3,471,081,285 3,471,081,285 3,008,926,986

1. 입시수수료수입 - 870,305,000 870,305,000 741,033,000

수험료 - 870,305,000 870,305,000 741,033,000

2. 증명·사용료수입 - 135,401,001 135,401,001 139,356,040

증명료 - 16,442,272 16,442,272 14,591,958

대여·사용료 - 118,958,729 118,958,729 124,764,082

3. 기타교육부대수입 - 2,465,375,284 2,465,375,284 2,128,537,946

논문심사료수입 - 57,100,000 57,100,000 34,700,000

기타교육부대수입 - 2,408,275,284 2,408,275,284 2,093,837,946

Ⅳ. 교육외수입 283,905,171 2,769,203,277 3,053,108,448 2,603,527,549

1. 예금이자수입 252,982,344 2,703,823,158 2,956,805,502 2,379,181,602

예금이자 252,982,344 2,703,823,158 2,956,805,502 2,379,181,602

2. 기타교육외수입 30,922,827 65,380,119 96,302,946 224,345,947

잡수입 30,922,827 65,380,119 96,302,946 69,308,072

고정자산처분이익 - - - -

전기오류수정이익 - - - -

투자유가증권처분이익 - - - 155,037,875

운영수익총계 44,639,191,561 41,166,027,907 3,726,372,410 82,078,847,058 84,634,757,032

운영비용

Ⅰ. 보수 31,849,928,426 7,515,544,390 39,365,472,816 38,051,108,291

1. 교원보수 28,809,598,856 7,004,149,850 35,813,748,706 35,121,705,931

교원급여 4,129,731,090 4,087,031,960 8,216,763,050 7,836,102,490

교원상여금 - - - -

교원제수당 21,261,317,866 205,400,000 21,466,717,866 21,412,503,381

교원법정부담금 - 2,418,290,790 2,418,290,790 2,248,449,780

시간강의료 1,424,279,100 - 1,424,279,100 1,489,263,300

특별강의료 104,368,500 283,393,100 387,761,600 418,869,000

교원퇴직금 - - - 9,807,700

조교인건비 1,889,902,300 10,034,000 1,899,936,300 1,706,710,280

2. 직원보수 3,040,329,570 511,394,540 3,551,724,110 2,929,402,360

직원급여 2,323,565,300 - 2,323,565,300 1,118,468,470

직원상여금 - - - -

직원제수당 439,444,400 19,550,000 458,994,400 1,226,149,940

직원법정부담금 - 491,844,540 491,844,540 406,281,820

임시직인건비 7,700,000 - 7,700,000 4,540,000

노임 - - - -

직원퇴직금 269,619,870 - 269,619,870 173,962,130

Ⅱ. 관리운영비 9,521,305,394 1,620,353,584 11,141,658,978 11,012,653,802

1. 시설관리비 2,573,184,114 594,783,637 3,167,967,751 2,808,050,069

건축물관리비 190,380,000 - 190,380,000 185,997,000

장비관리비 226,847,995 29,748,010 256,596,005 237,896,230

과목학교회계운영계산서

등록금회계 비등록금회계 내부거래제거

계속;


-16-

운 영 계 산 서===================

( 당기 : 2018년 3월 1일부터 2019년 2월 28일까지 )

( 전기 : 2017년 3월 1일부터 2018년 2월 28일까지 )

2 13 14 15 16 4


당기 전기과목

학교회계운영계산서등록금회계 비등록금회계 내부거래제거

조경관리비 - 535,000 535,000 1,091,400

박물관관리비 - 35,184,230 35,184,230 -

시설용역비 1,778,307,851 416,293,395 2,194,601,246 1,838,875,347

보험료 51,653,330 3,943,540 55,596,870 69,058,190

리스 · 임차료 12,862,700 24,838,600 37,701,300 36,384,200

기타시설관리비 313,132,238 84,240,862 397,373,100 438,747,702

2. 일반관리비 1,304,771,200 548,050,534 1,852,821,734 1,721,173,677

여비교통비 67,946,270 1,077,700 69,023,970 22,734,822

차량유지비 - 1,833,400 1,833,400 2,665,800

소모품비 131,474,672 21,136,574 152,611,246 106,788,960

인쇄출판비 42,307,710 13,689,670 55,997,380 52,215,610

난방비 98,756,200 133,987,911 232,744,111 214,947,461

전기수도료 633,375,628 296,659,677 930,035,305 931,168,908

통신비 57,974,350 29,238,064 87,212,414 81,997,570

제세공과금 235,277,544 28,189,782 263,467,326 240,537,700

지급수수료 37,658,826 22,237,756 59,896,582 68,116,846

3. 운영비 765,947,640 392,461,510 1,158,409,150 1,146,235,443

복리후생비 77,409,460 3,190,000 80,599,460 56,026,140

교육훈련비 26,072,490 55,000 26,127,490 40,176,380

일반용역비 111,896,780 5,000,000 116,896,780 50,813,000

업무추진비 226,238,582 - 226,238,582 228,999,578

홍보비 242,134,468 19,202,220 261,336,688 226,500,365

회의비 - 3,352,510 3,352,510 1,354,250

행사비 26,274,870 18,119,280 44,394,150 83,222,200

선교비 - - - -

기타운영비 55,920,990 343,542,500 399,463,490 459,143,530

4. 감가상각비 4,877,402,440 85,057,903 4,962,460,343 5,337,194,613

유형고정자산감가상각비 4,845,902,440 85,057,903 4,930,960,343 5,305,694,613

무형고정자산감가상각비 31,500,000 - 31,500,000 31,500,000

Ⅲ. 연구•학생경비 10,698,755,238 9,834,195,726 20,532,950,964 22,887,811,860

1. 연구비 732,575,743 48,000,000 780,575,743 687,899,772

연구비 732,575,743 48,000,000 780,575,743 675,855,352

연구관리비 - - - 12,044,420

2. 학생경비 9,966,179,495 8,935,616,268 18,901,795,763 21,418,810,143

교외장학금 - 8,770,258,788 8,770,258,788 11,608,331,628

교내장학금 8,970,145,260 15,923,000 8,986,068,260 8,958,408,870

실험실습비 580,956,635 32,829,770 613,786,405 523,268,898

논문심사료 - 57,100,000 57,100,000 4,000,000

학생지원비 396,449,090 38,910,510 435,359,600 274,527,300

기타학생경비 18,628,510 20,594,200 39,222,710 50,273,447

3. 입시관리비 - 850,579,458 850,579,458 781,101,945

입시수당 - 179,240,000 179,240,000 173,770,000

입시경비 - 671,339,458 671,339,458 607,331,945

Ⅳ. 교육외비용 31,776,410 7,889,060 39,665,470 151,095,763

1. 지급이자 - - - -

2. 기타교육외비용 31,776,410 7,889,060 39,665,470 151,095,763

잡손실 31,776,410 7,889,060 39,665,470 39,095,763

투자유가증권평가손실 - - - 112,000,000

Ⅴ. 전출금 3,700,000,000 26,372,410 3,726,372,410 - -

1. 전출금 3,700,000,000 26,372,410 3,726,372,410 - -

비등록금회계전출금 3,700,000,000 - 3,700,000,000 -

교내전출금 - 26,372,410 26,372,410 - -

운영비용합계 55,801,765,468 19,004,355,170 3,726,372,410 71,079,748,228 72,102,669,716

Ⅵ. 기본금대체액 - 22,827,957,261 22,827,957,261 41,286,712,367

1. 출연기본금대체액 - - - -

2. 제적립금대체액 - 22,827,957,261 22,827,957,261 41,286,712,367

제적립금대체액 - 22,827,957,261 22,827,957,261 41,286,712,367

Ⅶ. 운영차액대체액 - 11,631,207,570 11,631,207,570 34,174,544,206

Ⅷ. 당기운영차액 (-)11,162,573,907 10,964,923,046 (-)197,650,861 5,419,919,155

비용총계 44,639,191,561 41,166,027,907 3,726,372,410 82,078,847,058 84,634,757,032

계속;


-17-

합산자금계산서===================

( 당기 : 2018년 3월 1일부터 2019년 2월 28일까지 )

( 전기 : 2017년 3월 1일부터 2018년 2월 28일까지 )

2 22 16 31 27

합산재무제표 (단위 : 원)


수입

Ⅰ. 등록금수입 - 45,044,421,442 45,343,550,487 45,044,421,442 47,401,341,000 47,299,317,370

1. 등록금수입 - 44,355,286,390 44,351,332,090 44,355,286,390 46,365,601,000 46,369,022,060

학부입학금 - 863,910,000 863,910,000 863,910,000 1,125,902,000 1,125,902,000

대학원입학금 - 112,252,000 109,252,000 112,252,000 126,068,000 117,316,000

학부수업료 - 40,823,980,400 40,829,055,100 40,823,980,400 42,737,893,000 42,747,122,300

대학원수업료 - 2,454,395,000 2,457,395,000 2,454,395,000 2,375,738,000 2,378,681,760

계절학기수업료 - 100,748,990 91,719,990 100,748,990 - -

2. 수강료수입 - 689,135,052 992,218,397 689,135,052 1,035,740,000 930,295,310

단기수강료 - 689,135,052 992,218,397 689,135,052 1,035,740,000 930,295,310

Ⅱ. 전입및기부수입 78,018,120,626 29,178,271,183 2,930,000,000 111,948,116,175 104,266,391,809 97,322,546,793 43,137,838,159

1. 전입금수입 75,518,120,626 11,700,000,000 2,930,000,000 88,714,810,000 84,288,120,626 73,539,000,000 20,261,970,239

법정부담전입금 - 2,930,000,000 2,930,000,000 2,920,000,000 - 2,700,000,000 -

부속병원전입금 73,568,120,626 8,770,000,000 82,944,810,000 82,338,120,626 63,491,000,000 13,423,970,239

수익사업전입금 1,950,000,000 - 2,850,000,000 1,950,000,000 7,348,000,000 6,838,000,000

2. 기부금수입 2,500,000,000 8,688,715,994 11,209,766,775 11,188,715,994 11,817,022,793 11,387,937,642

일반기부금 2,500,000,000 23,000,000 2,566,720,000 2,523,000,000 2,680,602,793 2,680,602,793

지정기부금 - 8,595,715,994 8,573,046,775 8,595,715,994 9,136,420,000 8,707,334,849

연구기부금 70,000,000 70,000,000 70,000,000 - -

3. 국고보조금수입 - 8,789,555,189 12,023,539,400 8,789,555,189 11,966,524,000 11,487,930,278

교육과학기술부지원금 - - - - - -

기타국고지원금 - 8,689,055,189 11,900,000,000 8,689,055,189 11,895,110,000 11,417,236,278

지방자치단체지원금 - 100,500,000 123,539,400 100,500,000 71,414,000 70,694,000

4. 산학협력단및학교기업전입금 - - - - - -

산학협력단전입금 - - - - -

Ⅲ. 교육부대수입 - 3,471,081,285 3,177,864,383 3,471,081,285 3,193,227,000 3,008,926,986

1. 입시수수료수입 - 870,305,000 797,045,000 870,305,000 815,475,000 741,033,000

수험료 - 870,305,000 797,045,000 870,305,000 815,475,000 741,033,000

2. 증명·사용료수입 - 135,401,001 84,408,174 135,401,001 127,496,000 139,356,040

증명료 - 16,442,272 15,547,628 16,442,272 14,046,000 14,591,958

대여료및사용료 - 118,958,729 68,860,546 118,958,729 113,450,000 124,764,082

3. 기타교육부대수입 - 2,465,375,284 2,296,411,209 2,465,375,284 2,250,256,000 2,128,537,946

논문심사수입 - 57,100,000 48,300,000 57,100,000 2,000,000 34,700,000

기타교육부대수입 - 2,408,275,284 2,248,111,209 2,408,275,284 2,248,256,000 2,093,837,946

Ⅳ. 교육외수입 783,400,906 3,053,108,448 3,179,003,352 3,836,509,354 3,504,071,775 3,272,268,621

1. 예금이자수입 720,371,328 2,956,805,502 3,032,495,076 3,677,176,830 3,406,333,072 3,159,921,506

예금이자 720,371,328 2,956,805,502 3,032,495,076 3,677,176,830 3,406,333,072 3,159,921,506

2. 기타교육외수입 16,176 96,302,946 83,494,874 96,319,122 57,492,751 72,160,615

잡수입 16,176 96,302,946 83,494,874 96,319,122 57,492,751 72,160,615

3. 수익재산수입 63,013,402 - 63,013,402 63,013,402 40,245,952 40,186,500

배당금수입 63,013,402 - 63,013,402 63,013,402 40,245,952 40,186,500

Ⅴ. 투자와기타자산수입 - 11,671,207,570 12,879,464,000 11,671,207,570 38,281,843,000 34,332,082,081

1. 투자자산수입 - - - - - 157,537,875

투자유가증권매각대 - - - - - 157,537,875

2. 기타자산수입 - 40,000,000 - 40,000,000 - -

임차보증금회수 - 40,000,000 - 40,000,000 - -

기타자산수입 - - - - - -

3. 임의기금인출수입 - 11,631,207,570 12,879,464,000 11,631,207,570 38,281,843,000 34,174,544,206

임의건축기금인출 - 11,630,807,570 12,879,064,000 11,630,807,570 19,224,901,000 15,013,279,000

임의연구기금인출 - 400,000 400,000 400,000 - 400,000

임의기타기금인출 - - - 19,056,942,000 19,160,865,206

Ⅵ. 고정자산매각수입 - - - - - 33,250,000

1. 유형고정자산매각수입 - - - - - 33,250,000

토지매각대 - - - - - -

차량운반구매각대 - - - - - 33,250,000

Ⅶ. 고정부채입금 - 145,690,000 147,390,000 145,690,000 100,400,000 101,300,000

1. 장기차입금 - - - - -

2. 기타고정부채 - 145,690,000 147,390,000 145,690,000 100,400,000 101,300,000

임대보증금수입 - 145,690,000 147,390,000 145,690,000 100,400,000 101,300,000

기타고정부채수입 - - - - -

Ⅷ. 기본금 - 69,000,000 - 69,000,000 0 -

출연기본금 - 69,000,000 - 69,000,000 - -

Ⅸ. 미사용전기이월자금 36,597,827,405 27,238,781,946 63,836,609,351 63,836,609,351 90,233,105,692 90,233,105,692

1. 기초유동자산 36,739,022,203 48,671,063,179 85,410,085,382 116,107,750,139

유동자금 33,108,244,627 44,501,442,504 77,609,687,131 106,936,394,435

기타유동자산 3,630,777,576 4,169,620,675 7,800,398,251 9,171,355,704

2. 기초유동부채 141,194,798 21,432,281,233 21,573,476,031 25,874,644,447

예수금 11,440,920 1,834,244,042 1,845,684,962 1,880,266,228

선수금 - 19,548,848,088 19,548,848,088 22,717,737,088

기타유동부채 129,753,878 49,189,103 178,942,981 1,276,641,131

자금수입총계 115,399,348,937 119,871,561,874 2,930,000,000 240,511,997,748 232,340,910,811 280,036,535,260 221,418,088,909

TRUE TRUE

지출

Ⅰ. 보수 703,487,396 39,365,472,816 40,872,443,966 40,068,960,212 39,429,582,587 38,810,894,327

1. 교원보수 - 35,813,748,706 36,164,372,526 35,813,748,706 35,360,328,701 35,121,705,931

교원급여 - 8,216,763,050 8,228,423,011 8,216,763,050 7,836,102,490 7,836,102,490

교원상여금 - - - - - -

교원제수당 - 21,466,717,866 21,805,479,125 21,466,717,866 21,555,474,931 21,412,503,381

교원법정부담금 - 2,418,290,790 2,418,290,790 2,418,290,790 2,284,933,000 2,248,449,780

시간강의료 - 1,424,279,100 1,424,481,700 1,424,279,100 1,489,263,300 1,489,263,300

특별강의료 - 387,761,600 387,761,600 387,761,600 477,281,000 418,869,000

전기

합산자금계산서

과목 법인회계 학교회계 내부거래제거 당기

계속;


-18-

합산자금계산서===================

( 당기 : 2018년 3월 1일부터 2019년 2월 28일까지 )

( 전기 : 2017년 3월 1일부터 2018년 2월 28일까지 )

2 22 16 31 27



전기



교원퇴직금 - - - - 9,807,700 9,807,700

조교인건비 - 1,899,936,300 1,899,936,300 1,899,936,300 1,707,466,280 1,706,710,280

2. 직원보수 703,487,396 3,551,724,110 4,708,071,440 4,255,211,506 4,069,253,886 3,689,188,396

직원급여 439,393,890 2,323,565,300 2,851,999,580 2,762,959,190 1,603,877,886 1,600,611,370

직원상여금 - - - - 20,000,000 15,652,416

직원제수당 206,547,506 458,994,400 1,023,480,680 665,541,906 1,771,901,000 1,429,838,710

직원법정부담금 57,546,000 491,844,540 553,731,310 549,390,540 475,067,000 464,583,770

임시직인건비 - 7,700,000 9,240,000 7,700,000 24,445,870 4,540,000

노임 - - - - - -

직원퇴직금 - 269,619,870 269,619,870 269,619,870 173,962,130 173,962,130

Ⅱ. 관리운영비 1,588,140,478 6,179,198,635 8,595,060,439 7,767,339,113 8,710,268,601 6,881,902,531

1. 시설관리비 6,101,010 3,167,967,751 3,385,546,733 3,174,068,761 3,373,495,000 2,814,250,346

건축물관리비 - 190,380,000 353,327,270 190,380,000 469,275,000 185,997,000

장비관리비 - 256,596,005 260,949,005 256,596,005 415,562,000 237,896,230

조경관리비 - 535,000 535,000 535,000 1,591,000 1,091,400

박물관관리비 - 35,184,230 35,184,230 35,184,230 - -

시설용역비 - 2,194,601,246 2,216,942,546 2,194,601,246 1,886,114,340 1,838,875,347

보험료 2,576,610 55,596,870 77,096,870 58,173,480 92,311,000 74,466,467

리스임차료 792,000 37,701,300 38,493,300 38,493,300 37,631,200 37,176,200

기타시설관리비 2,732,400 397,373,100 403,018,512 400,105,500 471,010,460 438,747,702

2. 일반관리비 1,352,654,117 1,852,821,734 3,738,715,880 3,205,475,851 3,346,289,481 2,847,630,747

여비교통비 41,105,200 69,023,970 110,129,170 110,129,170 32,734,822 23,566,982

차량유지비 10,223,435 1,833,400 21,833,400 12,056,835 23,089,100 12,311,392

소모품비 76,950 152,611,246 207,672,601 152,688,196 149,599,539 106,973,010

인쇄출판비 462,600 55,997,380 58,497,380 56,459,980 54,715,610 52,606,770

난방비 - 232,744,111 232,744,111 232,744,111 232,455,981 214,947,461

전기수도료 - 930,035,305 1,082,278,352 930,035,305 1,085,991,347 931,168,908

통신비 1,307,247 87,212,414 91,265,614 88,519,661 86,050,770 84,945,720

세금과공과 1,170,201,126 263,467,326 1,741,062,556 1,433,668,452 1,511,037,700 1,283,627,066

지급수수료 129,277,559 59,896,582 193,232,696 189,174,141 170,614,612 137,483,438

3. 운영비 229,385,351 1,158,409,150 1,470,797,826 1,387,794,501 1,990,484,120 1,220,021,438

복리후생비 20,778,910 80,599,460 107,488,942 101,378,370 75,141,260 71,007,320

교육훈련비 - 26,127,490 26,873,490 26,127,490 47,413,500 40,176,380

일반용역비 164,236,290 116,896,780 281,133,070 281,133,070 168,326,000 70,813,000

업무추진비 4,194,200 226,238,582 235,168,522 230,432,782 326,646,000 229,725,578

홍보비 - 261,336,688 268,995,918 261,336,688 493,562,860 226,500,365

회의비 - 3,352,510 4,422,020 3,352,510 7,084,650 1,354,250

행사비 - 44,394,150 48,604,150 44,394,150 96,651,000 83,222,200

선교비 - - - - - -

기타운영비 40,175,951 399,463,490 498,111,714 439,639,441 775,658,850 497,222,345

Ⅲ. 연구학생경비 - 20,518,681,264 23,808,139,703 20,518,681,264 23,478,434,772 22,887,811,860

1. 연구비 - 780,575,743 780,575,743 780,575,743 687,899,772 687,899,772

연구비 - 780,575,743 780,575,743 780,575,743 675,855,352 675,855,352

연구관리비 - - - - 12,044,420 12,044,420

2. 학생경비 - 18,887,526,063 22,176,984,502 18,887,526,063 21,975,060,000 21,418,810,143

교외장학금 - 8,770,258,788 11,872,098,000 8,770,258,788 11,883,343,440 11,608,331,628

교내장학금 - 8,986,068,260 9,167,887,487 8,986,068,260 9,226,648,362 8,958,408,870

실험실습비 - 599,516,705 600,616,705 599,516,705 523,268,898 523,268,898

논문심사료 - 57,100,000 61,800,000 57,100,000 10,200,000 4,000,000

학생지원비 - 435,359,600 435,359,600 435,359,600 274,527,300 274,527,300

기타학생경비 - 39,222,710 39,222,710 39,222,710 57,072,000 50,273,447

3. 입시관리비 - 850,579,458 850,579,458 850,579,458 815,475,000 781,101,945

입시수당 - 179,240,000 179,240,000 179,240,000 193,900,000 173,770,000

입시경비 - 671,339,458 671,339,458 671,339,458 621,575,000 607,331,945

Ⅳ. 교육외비용 1,635,113 39,665,470 53,496,817 41,300,583 42,201,800 39,165,763

1. 지급이자 - - - - - -

2. 기타교육외비용 1,635,113 39,665,470 53,496,817 41,300,583 42,201,800 39,165,763

잡손실 1,635,113 39,665,470 53,496,817 41,300,583 42,201,800 39,165,763

Ⅴ. 전출금 2,930,000,000 - 2,930,000,000 2,931,706,000 - 2,707,000,000 -

1. 전출금 2,930,000,000 - 2,930,000,000 2,931,706,000 - 2,707,000,000 -

법정부담전출금 2,930,000,000 - 2,930,000,000 2,931,706,000 - 2,707,000,000 -

Ⅵ.. 예비비 - - 5,547,960,788 - 1,629,185,212

1. 예비비 - - 5,547,960,788 - 1,629,185,212

예비비 - - 5,547,960,788 - 1,629,185,212 -

Ⅶ. 투자와기타자산지출 1,483,000,000 22,827,957,261 24,536,957,261 24,310,957,261 47,566,905,000 47,442,712,367

1. 투자자산지출 1,483,000,000 - 1,709,000,000 1,483,000,000 1,680,000,000 1,656,000,000

대학 69,000,000 69,000,000 69,000,000 -

투자유가증권매입 - - - - 500,000,000 500,000,000

출자금지출 1,414,000,000 - 1,640,000,000 1,414,000,000 1,180,000,000 1,156,000,000

2. 임의기금적립 - 22,827,957,261 22,827,957,261 22,827,957,261 41,386,905,000 41,286,712,367

임의연구기금적립 - 18,301,622 18,301,622 18,301,622 16,382,982 16,382,982

임의건축기금적립 - 22,746,826,867 22,746,826,867 22,746,826,867 41,026,331,018 40,946,294,612

임의장학기금적립 - 62,828,772 62,828,772 62,828,772 85,973,000 85,910,935

임의기타기금적립 - - - - 258,218,000 238,123,838

3. 기타자산지출 - - - - 4,500,000,000 4,500,000,000

임차보증금지출 - - - - - -

수익용예금 예치 - - - - 4,500,000,000 4,500,000,000

기타자산지출 - - - - - -

Ⅷ. 고정자산매입지출 63,167,894,059 13,204,331,217 88,933,624,697 76,372,225,276 50,723,741,610 41,422,965,570

1. 유형고정자산매입지출 63,167,894,059 13,204,331,217 88,933,624,697 76,372,225,276 50,723,741,610 41,422,965,570

토지매입비 591,260,198 - 591,260,198 591,260,198 38,503,610 38,503,610

건물매입비 58,988,852 - 58,988,852 58,988,852 - -

구축물매입비 - 8,300,000 8,300,000 8,300,000 - -

계속;


-19-

합산자금계산서===================

( 당기 : 2018년 3월 1일부터 2019년 2월 28일까지 )

( 전기 : 2017년 3월 1일부터 2018년 2월 28일까지 )

2 22 16 31 27



전기



기계기구매입비 - 934,047,700 934,047,700 934,047,700 776,513,080 247,990,828

집기비품매입비 - 7,834,720 7,834,720 7,834,720 53,503,920 53,503,920

차량운반구매입비 - 38,626,900 38,626,900 38,626,900 24,000,000 23,950,000

도서구입비 - 584,714,327 584,714,327 584,714,327 630,320,000 559,067,212

박물관유물구입비 - - - - -

건설가계정 62,517,645,009 11,630,807,570 86,709,852,000 74,148,452,579 49,200,901,000 40,499,950,000

2. 무형고정자산매입지출 - - - - - -

무형고정자산취득비 - - - - -

Ⅸ. 고정부채상환 - 152,170,000 152,170,000 152,170,000 105,415,000 96,027,140

1. 장기차입금상환 - - - -

2. 기타고정부채상환 - 152,170,000 152,170,000 152,170,000 105,415,000 96,027,140

임대보증금환급 152,170,000 152,170,000 152,170,000 105,415,000 96,027,140

기타고정부채상환 - - - -

Ⅹ. 미사용차기이월자금 45,525,191,891 17,584,085,211 45,080,438,077 63,109,277,102 105,643,800,678 63,836,609,351

1. 기말유동자산 48,616,713,502 44,519,017,979 - 93,135,731,481 - 85,410,085,382

유동자금 44,891,575,206 39,108,434,991 - 84,000,010,197 - 77,609,687,131

기타유동자산 3,725,138,296 5,410,582,988 - 9,135,721,284 - 7,800,398,251

2. 기말유동부채 3,091,521,611 26,934,932,768 - 30,026,454,379 - 21,573,476,031

예수금 13,663,547 1,438,968,899 - 1,452,632,446 - 1,845,684,962

선수금 3,000,000,000 24,758,788,981 - 27,758,788,981 - 19,548,848,088

기타유동부채 77,858,064 737,174,888 - 815,032,952 - 178,942,981

자금지출총계 115,399,348,937 119,871,561,874 2,930,000,000 240,511,997,748 232,340,910,811 280,036,535,260 221,418,088,909

계속;


-20-

합산대차대조표===================

(당기 : 2019년 2월 28일 현재)

(전기 : 2018년 2월 28일 현재)

2 22 16 31 27


합산대차대조표

당기 전기

자산

Ⅰ. 유동자산 48,616,713,502 44,519,017,979 93,135,731,481 85,410,085,382

1. 유동자금 44,891,575,206 39,108,434,991 84,000,010,197 77,609,687,131

현금 - 2,370,020 2,370,020 2,600,000

예금 44,891,575,206 39,106,064,971 83,997,640,177 77,607,087,131

2. 기타유동자산 3,725,138,296 5,410,582,988 9,135,721,284 7,800,398,251

선급금 5,125,220 4,570,179,916 4,575,305,136 3,587,012,493

미수금 98,996,276 312,839,022 411,835,298 225,224,908

선급비용 1,373,720 - 1,373,720 1,575,300

선급법인세 119,643,080 527,564,050 647,207,130 486,585,550

기타유동자산 3,500,000,000 3,500,000,000 3,500,000,000

Ⅱ. 투자와기타자산 145,525,075,825 148,793,388,274 41,730,483,490 252,587,980,609 298,678,977,984

1. 설치학교 41,730,483,490 - 41,730,483,490 - 58,425,639,289

을지대학교대전 11,843,909,733 - 11,843,909,733 - -

을지대학교성남 29,886,573,757 - 29,886,573,757 - -

대학병원 - - - 58,425,639,289

2. 투자자산 98,986,024,075 288,052,120 99,274,076,195 98,104,737,115

출자금 96,413,879,475 - 96,413,879,475 94,999,879,475

투자유가증권 2,477,144,600 287,952,120 2,765,096,720 3,009,757,640

투자유가증권평가충당금 - - - -

기타투자자산 95,000,000 100,000 95,100,000 95,100,000

3. 임의기금 - 148,239,483,035 148,239,483,035 137,034,180,201

임의연구기금 - 554,826,082 554,826,082 536,924,460

임의건축기금 - 143,914,832,491 143,914,832,491 132,790,260,051

임의장학기금 - 3,769,824,462 3,769,824,462 3,706,995,690

임의기타기금 - - - -

4. 기타자산 4,808,568,260 265,853,119 5,074,421,379 5,114,421,379

전신전화보증금 - 1,722,000 1,722,000 1,722,000

임차보증금 - 131,119 131,119 40,131,119

기타자산 - 264,000,000 264,000,000 264,000,000

수익용예금 4,808,568,260 - 4,808,568,260 4,808,568,260

Ⅳ. 고정자산 126,388,400,407 214,159,023,484 340,547,423,891 267,857,589,930

1. 유형고정자산 126,354,650,407 214,075,023,484 340,429,673,891 267,699,339,930

토지 32,988,545,075 73,981,043,595 106,969,588,670 106,378,328,472

건물 599,207,359 148,151,697,271 148,750,904,630 148,691,915,778

감가상각누계액 (-)195,057,169 (-)43,069,517,792 (-)43,264,574,961 (-)39,541,746,559

구축물 - 2,041,240,578 2,041,240,578 2,032,940,578

감가상각누계액 - (-)825,524,107 (-)825,524,107 (-)726,688,746

기계기구 - 29,526,459,662 29,526,459,662 28,592,411,962

감가상각누계액 - (-)27,978,845,431 (-)27,978,845,431 (-)27,580,800,739

집기비품 - 10,213,180,606 10,213,180,606 10,203,200,886

감가상각누계액 - (-)10,053,307,745 (-)10,053,307,745 (-)9,904,625,336

차량운반구 105,132,781 147,591,200 252,723,981 214,097,081

감가상각누계액 (-)80,771,948 (-)109,794,598 (-)190,566,546 (-)178,151,607

도서 - 8,219,702,557 8,219,702,557 7,634,988,230

감가상각누계액 - (-)6,608,316,882 (-)6,608,316,882 (-)6,029,536,370

박물관유물 - 2,329,325,000 2,329,325,000 1,013,775,000

건설중인자산 92,937,594,309 28,110,089,570 121,047,683,879 46,899,231,300

2. 무형고정자산 33,750,000 84,000,000 117,750,000 158,250,000

무형고정자산 33,750,000 84,000,000 117,750,000 158,250,000

자산총계 320,530,189,734 407,471,429,737 41,730,483,490 686,271,135,981 651,946,653,296

부채및기본금

Ⅰ. 유동부채 3,091,521,611 26,934,932,768 30,026,454,379 21,573,476,031

1. 예수금 13,663,547 1,439,042,349 1,452,705,896 1,845,684,962

일반예수금 13,663,547 152,155,400 165,818,947 159,821,180

제세예수금 - 1,004,085,188 1,004,085,188 1,041,860,479

기타예수금 - 282,801,761 282,801,761 644,003,303

2. 선수금 3,000,000,000 24,758,788,981 27,758,788,981 19,548,848,088

등록금선수금 - 19,171,901,000 19,171,901,000 15,073,087,000

과목 법인회계 학교회계 내부거래제거

계속;


-21-

합산대차대조표===================

(당기 : 2019년 2월 28일 현재)

(전기 : 2018년 2월 28일 현재)

2 22 16 31 27


합산대차대조표

당기 전기과목 법인회계 학교회계 내부거래제거

기타선수금 3,000,000,000 5,586,887,981 8,586,887,981 4,475,761,088

3. 기타유동부채 77,858,064 737,101,438 814,959,502 178,942,981

미지급금 77,858,064 737,101,438 814,959,502 178,942,981

Ⅱ. 고정부채 - 148,396,460 148,396,460 154,876,460

1. 장기차입금 - - - -

2. 기타고정부채 - 148,396,460 148,396,460 154,876,460

임대보증금 - 148,396,460 148,396,460 154,876,460

기타고정부채 - - - -

Ⅲ. 기본금 317,438,668,123 380,388,100,509 41,730,483,490 656,096,285,142 630,218,300,805

1. 출연기본금 228,920,852,265 41,730,483,490 41,730,483,490 228,920,852,265 228,920,852,265

법인 - 41,730,483,490 41,730,483,490 - -

설립자기본금 195,527,206,721 - 195,527,206,721 195,527,206,721

기타기본금 33,393,645,544 - 33,393,645,544 33,393,645,544

2. 임의적립금 1,490,398,126 148,230,929,892 149,721,328,018 138,524,578,327

재평가적립금 1,490,398,126 - 1,490,398,126 1,490,398,126

임의연구적립금 - 554,826,082 554,826,082 536,924,460

임의건축적립금 - 143,906,279,348 143,906,279,348 132,790,260,051

임의장학적립금 - 3,769,824,462 3,769,824,462 3,706,995,690

임의기타적립금 - - - -

3. 운영차액 86,478,776,132 190,024,005,864 276,502,781,996 261,583,804,460

전기이월운영차액 71,362,147,735 190,221,656,725 261,583,804,460 251,006,513,668

당기운영차액 15,116,628,397 (-)197,650,861 14,918,977,536 10,577,290,792

4. 기본금조정 548,641,600 402,681,263 951,322,863 1,189,065,753

투자유가증권평가손익 548,641,600 394,128,120 942,769,720 1,189,065,753

기금평가손익 - 8,553,143 8,553,143 -

부채와기본금총계 320,530,189,734 407,471,429,737 41,730,483,490 686,271,135,981 651,946,653,296

계속;


-22-

합산운영계산서===================

( 당기 : 2018년 3월 1일부터 2019년 2월 28일까지 )

( 전기 : 2017년 3월 1일부터 2018년 2월 28일까지 )

2 22 16 31 27 합산재무제표 (단위 : 원)

합산운영계산서

당기 전기

운영수익

Ⅰ. 등록금수입 - 45,044,421,442 45,044,421,442 47,299,317,370

1. 등록금수입 - 44,355,286,390 44,355,286,390 46,369,022,060

학부입학금 - 863,910,000 863,910,000 1,125,902,000

대학원입학금 - 112,252,000 112,252,000 117,316,000

학부수업료 - 40,823,980,400 40,823,980,400 42,747,122,300

대학원수업료 - 2,454,395,000 2,454,395,000 2,378,681,760

계절학기수업료 - 100,748,990 100,748,990 -

2. 수강료수입 - 689,135,052 689,135,052 930,295,310

단기수강료 - 689,135,052 689,135,052 930,295,310

Ⅱ. 전입금및기부수입 19,592,481,337 30,510,235,883 2,930,000,000 47,172,717,220 38,041,819,167

1. 전입금수입 17,092,481,337 11,700,000,000 2,930,000,000 25,862,481,337 15,165,951,247

법정부담전입금 - 2,930,000,000 2,930,000,000 - -

부속병원전입금 15,142,481,337 8,770,000,000 23,912,481,337 12,267,970,239

수익사업전입금 1,950,000,000 - 1,950,000,000 2,897,981,008

2. 기부금수입 2,500,000,000 10,020,680,694 12,520,680,694 11,387,937,642

일반기부금 2,500,000,000 23,000,000 2,523,000,000 2,680,602,793

지정기부금 - 8,595,715,994 8,595,715,994 8,707,334,849

연구기부금 70,000,000 70,000,000 -

현물기부금 - 1,331,964,700 1,331,964,700 -

3. 국고보조금 - 8,789,555,189 8,789,555,189 11,487,930,278


기타국고지원금 - 8,689,055,189 8,689,055,189 11,417,236,278

지방자치단체지원금 - 100,500,000 100,500,000 70,694,000

4. 산학협력단및학교기업전입금 - - - -

산학협력단전입금 - - - -

현물기부금 - - - -

Ⅲ. 교육부대수입 - 3,471,081,285 3,471,081,285 3,008,926,986

1. 입시수수료수입 - 870,305,000 870,305,000 741,033,000

수험료 - 870,305,000 870,305,000 741,033,000

2. 증명·사용료수입 - 135,401,001 135,401,001 139,356,040

증명료 - 16,442,272 16,442,272 14,591,958

대여·사용료 - 118,958,729 118,958,729 124,764,082

3. 기타교육부대수입 - 2,465,375,284 2,465,375,284 2,128,537,946

논문심사료수입 - 57,100,000 57,100,000 34,700,000

기타교육부대수입 - 2,408,275,284 2,408,275,284 2,093,837,946

Ⅳ. 교육외수입 783,400,906 3,053,108,448 3,836,509,354 3,456,845,209

1. 예금이자수입 720,371,328 2,956,805,502 3,677,176,830 3,159,921,506

예금이자 720,371,328 2,956,805,502 3,677,176,830 3,159,921,506

2. 기타교육외수입 16,176 96,302,946 96,319,122 256,737,203

잡수입 16,176 96,302,946 96,319,122 70,525,502

고정자산처분이익 - - - 31,173,826

전기오류수정이익 - - - -

투자유가증권처분이익 - - - 155,037,875

3. 수익재산수입 63,013,402 - 63,013,402 40,186,500

배당금수입 63,013,402 - 63,013,402 40,186,500

운영수익총계 20,375,882,243 82,078,847,058 2,930,000,000 99,524,729,301 91,806,908,732

운영비용

Ⅰ. 보수 703,487,396 39,365,472,816 40,068,960,212 38,810,894,327

1. 교원보수 - 35,813,748,706 35,813,748,706 35,121,705,931

교원급여 - 8,216,763,050 8,216,763,050 7,836,102,490

교원상여금 - - - -

교원제수당 - 21,466,717,866 21,466,717,866 21,412,503,381

교원법정부담금 - 2,418,290,790 2,418,290,790 2,248,449,780

시간강의료 - 1,424,279,100 1,424,279,100 1,489,263,300

특별강의료 - 387,761,600 387,761,600 418,869,000

교원퇴직금 - - - 9,807,700

조교인건비 - 1,899,936,300 1,899,936,300 1,706,710,280

2. 직원보수 703,487,396 3,551,724,110 4,255,211,506 3,689,188,396

직원급여 439,393,890 2,323,565,300 2,762,959,190 1,600,611,370

직원상여금 - - - 15,652,416

직원제수당 206,547,506 458,994,400 665,541,906 1,429,838,710

직원법정부담금 57,546,000 491,844,540 549,390,540 464,583,770

임시직인건비 - 7,700,000 7,700,000 4,540,000

노임 - - - -

직원퇴직금 - 269,619,870 269,619,870 173,962,130

Ⅱ. 관리운영비 1,625,766,450 11,141,658,978 12,767,425,428 12,267,577,829

1. 시설관리비 6,101,010 3,167,967,751 3,174,068,761 2,814,250,346

건축물관리비 - 190,380,000 190,380,000 185,997,000

장비관리비 - 256,596,005 256,596,005 237,896,230

조경관리비 - 535,000 535,000 1,091,400

박물관관리비 - 35,184,230 35,184,230 -

시설용역비 - 2,194,601,246 2,194,601,246 1,838,875,347

보험료 2,576,610 55,596,870 58,173,480 74,466,467

리스 · 임차료 792,000 37,701,300 38,493,300 37,176,200

기타시설관리비 2,732,400 397,373,100 400,105,500 438,747,702

2. 일반관리비 1,352,654,117 1,852,821,734 3,205,475,851 2,847,630,747

여비교통비 41,105,200 69,023,970 110,129,170 23,566,982

과목 법인회계 학교회계 내부거래제거

계속;


-23-

합산운영계산서===================

( 당기 : 2018년 3월 1일부터 2019년 2월 28일까지 )

( 전기 : 2017년 3월 1일부터 2018년 2월 28일까지 )

2 22 16 31 27 합산재무제표 (단위 : 원)

합산운영계산서

당기 전기과목 법인회계 학교회계 내부거래제거

차량유지비 10,223,435 1,833,400 12,056,835 12,311,392

소모품비 76,950 152,611,246 152,688,196 106,973,010

인쇄출판비 462,600 55,997,380 56,459,980 52,606,770

난방비 - 232,744,111 232,744,111 214,947,461

전기수도료 - 930,035,305 930,035,305 931,168,908

통신비 1,307,247 87,212,414 88,519,661 84,945,720

제세공과금 1,170,201,126 263,467,326 1,433,668,452 1,283,627,066

지급수수료 129,277,559 59,896,582 189,174,141 137,483,438

3. 운영비 229,385,351 1,158,409,150 1,387,794,501 1,220,021,438

복리후생비 20,778,910 80,599,460 101,378,370 71,007,320

교육훈련비 - 26,127,490 26,127,490 40,176,380

일반용역비 164,236,290 116,896,780 281,133,070 70,813,000

업무추진비 4,194,200 226,238,582 230,432,782 229,725,578

홍보비 - 261,336,688 261,336,688 226,500,365

회의비 - 3,352,510 3,352,510 1,354,250

행사비 - 44,394,150 44,394,150 83,222,200

선교비 - - - -

기타운영비 40,175,951 399,463,490 439,639,441 497,222,345

4. 감가상각비 37,625,972 4,962,460,343 5,000,086,315 5,385,675,298

유형고정자산감가상각비 28,625,972 4,930,960,343 4,959,586,315 5,354,175,298

무형고정자산감가상각비 9,000,000 31,500,000 40,500,000 31,500,000

Ⅲ. 연구•학생경비 - 20,532,950,964 20,532,950,964 22,887,811,860

1. 연구비 - 780,575,743 780,575,743 687,899,772

연구비 - 780,575,743 780,575,743 675,855,352

연구관리비 - - - 12,044,420

2. 학생경비 - 18,901,795,763 18,901,795,763 21,418,810,143

교외장학금 - 8,770,258,788 8,770,258,788 11,608,331,628

교내장학금 - 8,986,068,260 8,986,068,260 8,958,408,870

실험실습비 - 613,786,405 613,786,405 523,268,898

논문심사료 - 57,100,000 57,100,000 4,000,000

학생지원비 - 435,359,600 435,359,600 274,527,300

기타학생경비 - 39,222,710 39,222,710 50,273,447

3. 입시관리비 - 850,579,458 850,579,458 781,101,945

입시수당 - 179,240,000 179,240,000 173,770,000

입시경비 - 671,339,458 671,339,458 607,331,945

Ⅳ. 교육외비용 - 39,665,470 39,665,470 151,165,763

1. 지급이자 - - - -

2. 기타교육외비용 - 39,665,470 39,665,470 151,165,763

잡손실 - 39,665,470 39,665,470 39,165,763

투자유가증권평가손실 - - - 112,000,000

고정자산처분손실 - - - -

Ⅴ. 전출금 2,930,000,000 - 2,930,000,000 - -

1. 전출금 2,930,000,000 - 2,930,000,000 - -

법정부담전출금 2,930,000,000 - 2,930,000,000 - -

운영비용합계 5,259,253,846 71,079,748,228 2,930,000,000 73,409,002,074 74,117,449,779

Ⅵ. 기본금대체액 - 22,827,957,261 22,827,957,261 41,286,712,367

(1) 출연기본금대체액 - - - -

(2) 제적립금대체액 - 22,827,957,261 22,827,957,261 41,286,712,367

제적립금대체액 - 22,827,957,261 22,827,957,261 41,286,712,367

Ⅶ. 운영차액대체액 - 11,631,207,570 11,631,207,570 34,174,544,206

Ⅷ. 당기운영차액 15,116,628,397 (-)197,650,861 14,918,977,536 10,577,290,792

비용총계 20,375,882,243 82,078,847,058 2,930,000,000 99,524,729,301 91,806,908,732

계속;


-24-

자 금 계 산 서

===================( 당기 : 2018년 3월 1일부터 2019년 2월 28일까지 )( 전기 : 2017년 3월 1일부터 2018년 2월 28일까지 )

2 14 10 학교법인 을지학원(수익사업회계) (단위 : 원)


I. 수입1.전입기부수입 - - - -

(1) 전입금수입 - - - -(2) 기부금수입 - - - -

일반기부금 - - - -2. 영업수입 1,370,000,000 552,105,155 1,313,502,120 1,230,681,300

입원수입 - - -외래수입 1,200,000,000 416,152,245 1,143,502,120 1,104,017,970기타수입 170,000,000 135,952,910 170,000,000 126,663,330

3. 영업외수입 160,255,337 150,272,375 129,836,818 132,725,147이자수입 160,255,337 150,272,375 129,836,818 132,725,147

4. 기타영업외수입 26,993,156 40,614,177 24,087,271 53,744,261잡수입 26,993,156 40,614,177 24,087,271 53,744,261고정자산처분이익 - - -

5. 수익재산수입 4,311,462,100 3,910,476,585 3,560,033,729 3,409,971,394임대료수입 930,582,100 998,886,140 948,033,729 993,975,179식당업수입 2,172,000,000 2,045,571,000 1,712,000,000 1,672,795,000장의업 수입 1,208,880,000 866,019,445 900,000,000 743,201,215

6. 투자와기타자산수입 - - - -7. 고정자산매각수입 - - 4,500,000,000 4,500,000,000

(1) 유형고정자산매각수입 - - 4,500,000,000 4,500,000,000건물매각대 - - 4,500,000,000 4,500,000,000토지매각대 - - - -기계기구 매각대 - - - -차량운반구매각대 - - - -

(2) 무형고정자산매각대 - - - -8. 고정부채입금 63,000,000 120,000,000 272,539,000 318,000,000

(1) 장기차입금 - - - -(2) 기타고정부채 63,000,000 120,000,000 272,539,000 318,000,000

임대보증금수입 63,000,000 120,000,000 272,539,000 318,000,0009.기본금 1,640,000,000 1,414,000,000 1,680,000,000 1,156,000,000

기타기본금 1,640,000,000 1,414,000,000 1,680,000,000 1,156,000,00010.미사용전기이월자금 9,700,891,586 9,700,891,586 10,818,099,674 10,818,099,674

(1) 기초유동자산 10,138,030,144 10,138,030,144 - 12,233,807,781유동자금 9,181,663,628 9,181,663,628 - 10,560,730,217기타유동자산 956,366,516 956,366,516 - 1,673,077,564

(2) 기초유동부채 437,138,558 437,138,558 - 1,415,708,107예수금 23,205,241 23,205,241 - 1,085,549,061선수금 4,620,010 4,620,010 - -기타유동부채 409,313,307 409,313,307 - 330,159,046자금수입총계 17,272,602,179 15,888,359,878 22,298,098,612 21,619,221,776

당기 전기과목

계속;


-25-

자 금 계 산 서




당기 전기과목

II. 지출1. 보수 1,769,193,170 1,013,968,950 1,581,333,260 1,003,543,744

(1) 직원보수 1,769,193,170 1,013,968,950 1,581,333,260 1,003,543,744직원급여 419,445,200 351,159,075 382,000,000 340,324,840직원상여금 16,000,000 15,205,200 31,333,260 26,705,180직원제수당 1,116,000,000 504,651,045 1,027,000,000 527,822,510직원법정부담금 131,000,000 83,993,510 111,000,000 85,362,284직원퇴직금 86,747,970 58,960,120 30,000,000 23,328,930

2. 관리운영비 4,137,206,317 3,223,621,902 3,555,001,832 3,004,725,127(1) 시설관리비 896,806,574 752,096,019 774,316,120 677,874,068

건축물관리비 83,000,000 8,080,000 83,000,000 10,220,500장비관리비 249,601,480 222,830,000 179,626,120 175,832,040시설용역비 516,201,470 516,201,470 495,000,000 481,583,301보험료 2,313,170 1,010,129 2,100,000 987,257리스임차료 4,590,000 2,508,420 4,590,000 2,450,000기타시설관리비 41,100,454 1,466,000 10,000,000 6,800,970

(2) 일반관리비 947,302,556 641,539,090 822,438,563 652,623,814여비교통비 - - - -차량유지비 - - - -소모품비 79,000,000 10,197,147 79,000,000 9,382,060인쇄출판비 7,000,000 319,000 7,000,000 319,000난방비 - - 32,900,000 -전기수도료 274,700,000 185,474,926 187,775,000 187,139,045통신비 9,800,000 9,726,722 9,500,000 6,967,509제세공과금 441,432,556 377,451,526 391,263,563 363,075,612지급수수료 135,370,000 58,369,769 115,000,000 85,740,588

(3) 운영비 1,422,100,000 1,216,057,473 1,286,803,050 1,128,269,226복리후생비 1,100,000 - 1,100,000 -교육훈련비 3,400,000 360,000 3,000,000 1,190,000일반용역비 1,380,000,000 1,214,166,473 1,245,103,050 1,125,993,726업무추진비 3,600,000 1,531,000 3,600,000 1,085,500홍보비 9,000,000 - 9,000,000 -기타운영비 25,000,000 - 25,000,000 -

(4) 진료재료비 870,997,187 613,929,320 671,444,099 545,958,019장례용픔 재료비 100,000,000 49,123,904 60,000,000 49,975,457음식재료비 550,000,000 411,460,064 410,000,000 335,041,140약품비 130,000,000 98,781,527 120,000,000 92,918,166진료재료비 37,000,000 15,172,197 33,023,376 28,178,350의료소모품비 38,400,000 26,757,359 34,980,723 28,103,534급식재료비 15,597,187 12,634,269 13,440,000 11,741,372

계속;


-26-

자 금 계 산 서




당기 전기과목

3. 교육외비용 144,300,000 107,580,097 116,094,739 100,109,319(1) 지급이자 - - - -(2) 기타교육외비용 144,300,000 107,580,097 116,094,739 100,109,319

잡손실 144,300,000 107,580,097 35,994,739 20,094,624매출할인등 - - 8,100,000 8,059,215법인세등 - - 72,000,000 71,955,480

4. 전출금 2,850,000,000 1,950,000,000 7,348,000,000 6,838,000,000(1) 전출금 2,850,000,000 1,950,000,000 7,348,000,000 6,838,000,000

경상비전출금 - - - -법정부담전출금 1,000,000,000 1,000,000,000 1,000,000,000 1,000,000,000법인전출금 1,850,000,000 950,000,000 6,348,000,000 5,838,000,000

5. 예비비 900,000,000 - 928,000,000 -(1) 예비비 900,000,000 - 928,000,000 -

예비비 900,000,000 - 928,000,000 -6. 투자와기타자산지출 - - - -

(1) 투자자산지출 - - - -(2) 특정기금적립 - - - -(3) 기타자산지출 - - - -

7. 고정자산매입지출 1,100,000,000 289,697,856 1,100,000,000 686,952,000(1) 유형고정자산지출 1,100,000,000 289,697,856 1,100,000,000 686,952,000

토지매입비 - - - -건물매입비 1,000,000,000 233,597,856 - -기계기구매입비 - - - -집기비품매입비 73,000,000 29,100,000 100,000,000 36,952,000건설가계정 27,000,000 27,000,000 1,000,000,000 650,000,000

(2) 무형고정자산지출 - - - -8. 고정부채상환 360,000,000 47,000,000 360,000,000 285,000,000

(1) 장기차입금상환 - - - -(2) 기타고정부채상환 360,000,000 47,000,000 360,000,000 285,000,000

임대보증금상환 360,000,000 47,000,000 360,000,000 285,000,0009. 미사용차기이월자금 6,011,902,692 9,256,491,073 7,309,668,781 9,700,891,586

(1) 기말유동자산 6,011,902,692 9,723,985,004 8,737,452,938 10,138,030,144유동자금 6,011,902,692 9,169,313,684 - 9,181,663,628기타유동자산 - 554,671,320 - 956,366,516

(2) 기말유동부채 - 467,493,931 1,427,784,157 437,138,558예수금 - 34,261,594 - 23,205,241기타유동부채 - 428,612,327 - 409,313,307선수금 - 4,620,010 - 4,620,010자금지출총계 17,272,602,179 15,888,359,878 22,298,098,612 21,619,221,776

계속;


-27-

대 차 대 조 표

===================(당기 : 2019년 2월 28일 현재)(전기 : 2018년 2월 28일 현재)


과목 당기 전기I. 자산1. 유동자산 9,723,985,004 10,138,030,144

(1) 유동자금 9,169,313,684 9,181,663,628현금예금 9,169,313,684 9,181,663,628

(2) 기타유동자산 554,671,320 956,366,516선급금 100,000 27,100,000미수금 521,594,854 906,994,846대손충당금 (-)5,191,963 (-)9,066,332선급법인세 24,537,660 15,404,670선급비용 596,054 569,383선급부가세 8,744,248 7,996,049저장품 4,290,467 7,367,900

2. 투자와기타자산 970,491 970,491(1) 설치학교 - -(2) 투자자산 - -(3) 특정기금 - -(4) 기타자산 970,491 970,491

전신전화보증금 561,400 561,400임차보증금 409,091 409,091

3. 고정자산 82,475,807,457 82,904,722,095(1) 유형고정자산 82,463,707,457 82,904,722,095

토지 68,765,041,066 68,765,041,066건물 25,761,369,792 24,850,771,936감가상각누계액 (-)12,188,063,013 (-)11,500,106,471건물부속설비 162,751,462 162,751,462감가상각누계액 (-)63,669,337 (-)63,381,837기계기구 2,847,881,320 2,831,981,320감가상각누계액 (-)2,833,414,302 (-)2,817,297,545집기비품 903,449,897 903,449,897감가상각누계액 (-)891,639,428 (-)878,487,733건설중인자산 - 650,000,000

(2) 무형고정자산 12,100,000 -무형고정자산 12,100,000

자산총계 92,200,762,952 93,043,722,730

계속;


-28-

대 차 대 조 표

===================(당기 : 2019년 2월 28일 현재)(전기 : 2018년 2월 28일 현재)



II. 부채및기본금1. 유동부채 467,493,931 437,138,558

(1) 예수금 34,261,594 23,205,241일반예수금 15,709,071 4,861,039제세예수금 18,552,523 18,344,202

(2) 기타유동부채 433,232,337 413,933,317선수금 4,620,010 4,620,010미지급금 372,588,189 279,373,582미지급법인세 - 66,925,510기타유동부채 56,024,138 63,014,215

2. 고정부채 64,831,644,191 65,152,704,698(1) 기타고정부채 64,831,644,191 65,152,704,698

퇴직급여충당금 211,345,164 199,207,794고유목적사업준비금 14,500,919,836 14,711,732,628의료발전준비금 48,569,379,191 48,764,764,276임대보증금 1,550,000,000 1,477,000,000

3. 기본금 26,901,624,830 27,453,879,474(1) 출연기본금 32,757,626,547 31,343,626,547

출연금 32,757,626,547 31,343,626,547(2) 적립금 16,511,482,525 16,511,482,525

재평가적립금 16,511,482,525 16,511,482,525(3) 운영차액 (-)22,367,484,242 (-)20,401,229,598

전기이월이익잉여금 (-)20,401,229,598 (-)19,390,394,186당기순이익 (-)1,966,254,644 (-)1,010,835,412

부채와기본금총계 92,200,762,952 93,043,722,730

계속;


-29-

운 영 계 산 서



과목 당기 전기Ⅰ.운영수익1. 의료수입 541,062,244 1,222,622,085

입원수입 - -외래수입 416,152,245 1,104,017,970기타수입 135,952,910 126,663,330의료수입조정 (-)11,042,911 (-)8,059,215

2. 전입및기부수입 - -일반기부금 - -

3. 교육외수입 4,297,617,758 4,699,444,142(1) 예금이자수입 150,272,375 132,725,147

이자수익 150,272,375 132,725,147(2) 기타교육외수입 249,516,298 1,156,747,601

잡수입 45,064,881 38,461,629대손충당금환입 9,066,332 15,282,632의료발전준비금환입 195,385,085 291,634,605전기오류수정이익 - 157,227,897고정자산처분이익 - 654,140,838

(3) 수익재산수입 3,897,829,085 3,409,971,394임대료수입 986,238,640 993,975,179기타수익재산수입 2,911,590,445 2,415,996,215

운영수익총계 4,838,680,002 5,922,066,227

II. 운영비용1. 재료비 153,345,352 160,941,422

(1) 재료비 153,345,352 160,941,422약품비 98,781,527 92,918,166진료재료비 15,172,197 28,178,350의료소모품비 26,757,359 28,103,534급식재료비 12,634,269 11,741,372

2. 인건비 1,026,106,320 1,051,423,992직원급여 871,015,320 894,852,530직원법정부담금 83,993,510 85,362,284직원퇴직금 71,097,490 71,209,178

3. 관리운영비 3,885,699,811 3,721,842,646(1) 시설관리비 1,886,316,122 1,696,191,234 건축물관리비 232,376,000 186,776,840

시설용역비 1,650,421,573 1,499,900,467보험료 1,010,129 987,257리스임차료 2,508,420 2,450,000기타시설관리비 - 6,076,670

(2) 일반관리비 1,456,962,351 1,530,682,755여비교통비 - -차량유지비 - -소모품비 10,197,147 9,382,060인쇄출판비 319,000 319,000

계속;


-30-

운 영 계 산 서



과목 당기 전기난방비 65,822,671 56,130,534전기수도료 119,652,255 131,008,511통신비 9,726,722 6,967,509세금과공과 377,451,526 363,075,612지급수수료 58,369,769 85,740,588감가상각비 717,512,494 869,862,145무형자산상각비 1,100,000 -대손상각비 96,810,767 8,196,796

(3) 운영비 542,421,338 494,968,657복리후생비 - -교육훈련비 360,000 1,190,000홍보비 - -외부검사비 79,946,370 107,676,560기타운영비 462,114,968 386,102,097

4. 교육외비용 1,739,783,163 1,998,693,579(1) 지급이자 - -(2) 기타교육외비용 1,739,783,163 1,998,693,579

잡손실 595,955 11,934,053전기오류수정손실 - -법인세 등 - 71,955,480고유목적사업준비금전입 1,739,187,208 1,914,804,046

5. 전출금 - -(1) 전출금 - -

운영비용합계 6,804,934,646 6,932,901,639

1. 기본금대체액 - -2. 운영차액대체액 - -3. 당기운영차액 (-)1,966,254,644 (-)1,010,835,412

비용총계 4,838,680,002 5,922,066,227

계속;


-31-

자 금 계 산 서

===================( 당기 : 2018년 3월 1일부터 2019년 2월 28일까지 )

( 전기 : 2017년 3월 1일부터 2018년 2월 28일까지 )

2 8 4 학교법인 을지학원(부속병원) (단위 : 원)

예산 결산 예산 결산

수입

Ⅰ. 의료수입 203,917,140,390 201,129,908,833 201,806,000,000 194,324,994,849

입원수입 128,900,140,390 126,722,562,939 128,600,000,000 122,992,447,536

외래수입 64,860,000,000 63,941,615,338 62,800,000,000 60,521,728,427

기타수입 10,157,000,000 10,465,730,556 10,406,000,000 10,810,818,886

Ⅱ. 전입및기부수입 2,045,000,000 2,067,841,622 2,059,000,000 1,092,873,325

일반기부금 2,045,000,000 2,067,841,622 2,059,000,000 1,092,873,325

Ⅲ. 의료(영업)외수입 7,400,000,000 7,061,169,863 7,530,498,000 7,092,430,741

이자수입 2,800,000,000 3,028,808,092 2,600,000,000 2,438,262,799

잡수입 2,800,000,000 1,374,718,488 2,800,000,000 1,849,095,079

용역수입 983,313,027 330,498,000 845,194,411

고정자산처분이익 1,800,000,000 63,189,792 - 354,447,000

임대료수입 1,611,140,464 1,800,000,000 1,605,431,452

Ⅳ. 유동자산수입 - - -

Ⅴ. 투자와기타자산수입 - 100,000 55,000,000 55,000,000

기타투자자산수입 100,000 - -

임차보증금회수 - 55,000,000 55,000,000

Ⅵ. 고정자산매각수입 65,625,012 101,910,208 - 3,000

건물매각대 47,381,156 28,951,972 - -

차량운반구매각대 16,402,092 - 1,000

집기비품매각대 18,243,856 56,556,144 - -

기계·기구 매각대 - - - 2,000

Ⅶ. 유동부채입금 - - - -

Ⅷ. 고정부채 입금 - - - 608,000,000

임대보증금수입 - - - 608,000,000

Ⅸ.기본금 - - - -

Ⅹ. 미사용전기이월자금 187,681,455,908 187,681,455,908 161,297,434,598 161,297,434,598자금수입총계 401,109,221,310 398,042,386,434 372,747,932,598 364,470,736,513

지출

Ⅰ. 인건비 71,271,000,000 68,984,275,125 68,590,000,000 65,013,718,778

교원제수당 7,800,000,000 7,074,018,035 7,800,000,000 6,684,405,120

직원급여 27,741,069,370 27,682,307,847 26,251,559,645 25,584,927,104

직원상여금 3,300,000,000 3,055,551,422 3,000,000,000 1,510,477,669

직원제수당 25,500,000,000 24,842,760,721 25,269,258,978 25,269,258,978

직원법정부담금 6,251,930,630 6,251,930,630 5,779,181,377 5,779,181,377

임시직보수 30,000,000 132,150 50,000,000 29,020,000

직원퇴직금 648,000,000 77,574,320 440,000,000 156,448,530

Ⅱ. 관리운영비 93,136,400,000 80,297,017,720 93,433,400,000 76,912,585,526

건축물관리비 500,000,000 319,051,800 522,000,000 267,002,950

장비관리비 3,328,000,000 2,783,360,120 3,200,000,000 2,344,349,403

과목당기 전기

계속;


-32-

자 금 계 산 서

===================( 당기 : 2018년 3월 1일부터 2019년 2월 28일까지 )

( 전기 : 2017년 3월 1일부터 2018년 2월 28일까지 )


예산 결산 예산 결산과목

당기 전기

시설관리비 9,436,000,000 8,656,295,315 9,336,000,000 8,139,061,100

보험료 47,000,000 15,023,400 40,000,000 6,904,350

리스임차료 62,000,000 41,723,600 62,000,000 31,863,090

여비교통비 170,000,000 58,068,954 170,000,000 48,060,048

차량유지비 171,000,000 54,728,194 73,992,855 63,991,845

소모품비 840,000,000 417,727,471 359,704,326 359,704,326

인쇄출판비 428,400,000 250,131,269 428,400,000 218,301,651

난방비 1,040,000,000 789,430,089 1,040,000,000 821,873,559

전기수도료 2,587,000,000 2,352,389,050 2,587,000,000 2,392,059,246

통신비 215,000,000 183,485,010 215,000,000 187,953,265

제세공과금 1,910,000,000 1,388,886,076 2,287,302,819 1,326,182,080

지급수수료 1,745,000,000 1,355,285,082 1,745,000,000 1,492,340,980

복리후생비 2,561,269,982 617,561,821 2,580,311,398 613,989,141

교육훈련비 560,000,000 130,462,705 560,000,000 178,798,931

업무추진비 120,000,000 61,491,526 120,000,000 57,633,590

홍보비 472,000,000 371,908,763 472,000,000 270,739,230

기타운영비 295,730,018 37,799,130 276,688,602 258,750,534

약품비 31,560,000,000 29,350,591,329 32,560,000,000 27,857,916,105

진료재료비 19,900,000,000 17,160,463,481 20,400,000,000 17,127,599,807

의료소모품비 10,000,000,000 9,416,268,011 10,000,000,000 8,947,311,805

취사비 1,610,000,000 1,228,078,527 1,610,000,000 1,285,501,676

혈액비 2,000,000,000 1,909,575,425 1,860,000,000 1,760,749,782

외주검사비 1,578,000,000 1,347,231,572 928,000,000 853,947,032

Ⅲ. 연구학생경비 1,265,000,000 968,504,810 1,265,000,000 865,789,476

연구비 1,265,000,000 968,504,810 1,265,000,000 865,789,476

Ⅳ. 교육외비용 3,976,000,000 2,041,981,484 4,739,463,343 4,739,463,343

잡손실 500,000,000 242,253,832 367,230,564 367,230,564

고정자산처분손실 - - -

진료비감액 3,476,000,000 1,799,727,652 2,097,004,723 2,097,004,723

기타비용 - - 2,275,228,056 2,275,228,056

Ⅴ. 전출금 82,944,810,000 82,338,120,626 63,491,000,000 13,423,970,239

경상비전출금 9,000,000,000 8,770,000,000 9,000,000,000 -

법인전출금 73,944,810,000 73,568,120,626 54,491,000,000 13,423,970,239

Ⅵ. 예비비 4,586,553,267 - 1,242,855,480 -

Ⅶ. 투자와기타자산지출 433,446,733 433,446,733 2,493,681,177 2,493,681,177

투자유가증권매입대 - - 2,003,670,155 2,003,670,155

퇴직보험예치금 - - 490,011,022 490,011,022

임차보증금지출 20,000,000 20,000,000 - -

퇴직보험예치금 413,446,733 413,446,733 - -

Ⅷ. 고정자산매입지출 19,686,000,000 9,148,063,663 29,881,880,500 12,840,072,066

토지매입비 - - - -

건물및부속설비매입비 5,580,000,000 617,694,564 7,788,199,120 3,017,193,240

구축물매입비 - - - -

기계기구매입비 10,175,000,000 6,003,225,080 11,600,000,000 2,063,556,600

집기비품매입비 1,584,010,000 1,318,666,099 1,170,000,000 942,428,866

차량운반구매입비 150,000,000 44,607,920 100,000,000 33,250,000

도서구입비 1,000,000 - 7,681,380 7,681,380

박물관유물구입비 - - - -

건설가계정 1,480,000,000 447,880,000 9,198,500,000 6,758,461,980

무형고정자산취득비 715,990,000 715,990,000 17,500,000 17,500,000

Ⅸ. 고정부채상환 - - 500,000,000 500,000,000

임대보증금지급 - - 500,000,000 500,000,000

Ⅹ. 미사용차기이월자금 123,810,011,310 153,830,976,273 107,110,652,098 187,681,455,908

자금지출총계 401,109,221,310 398,042,386,434 372,747,932,598 364,470,736,513

계속;


-33-

대 차 대 조 표

===================(당기 : 2019년 2월 28일 현재)

(전기 : 2018년 2월 28일 현재)


과목 당기 전기자산

Ⅰ.유동자산 186,182,214,800 217,388,497,194

1.당좌자산 185,713,843,730 216,906,301,021

현금및현금등가물 35,451,460 9,768,039,312

예금 156,000,250,446 181,206,063,432

의료미수금 27,042,180,104 23,067,323,086

대손충당금 (-)270,421,800 (-)230,673,231

미수금 2,199,519,118 2,230,150,025

대손충당금 (-)21,995,191 (-)22,301,500

선급금 221,279,841 509,941,815

대손충당금 (-)2,217,798 (-)5,099,418

선급비용 9,242,810 7,380,220

선급제세 500,554,740 375,477,280

기타유동자산 - -

2.재고자산 468,371,070 482,196,173

약품 435,177,580 449,409,519

진료재료 27,308,090 32,786,654

의료소모품 5,885,400 -

Ⅱ.비유동자산 171,702,588,245 170,991,130,433

1.투자자산 4,915,075,708 4,332,304,155

투자유가증권 4,680,841,708 4,118,070,155

만기보유증권 - -

보증금 220,234,000 200,234,000

기타투자자산 14,000,000 14,000,000

2.유형자산 166,039,163,889 166,533,774,194

토지 54,011,527,248 54,020,278,677

건물 136,694,666,319 132,321,771,446

감가상각누계액 (-)30,608,197,408 (-)27,083,417,697

국고보조금 (-)2,256,011,334 (-)2,341,385,334

기계장치 1,955,599,236 1,955,599,236

감가상각누계액 (-)1,955,057,541 (-)1,954,557,849

의료기기 99,763,314,631 93,760,089,551

감가상각누계액 (-)93,882,273,340 (-)89,247,993,455

국고보조금 (-)390,686,806 (-)898,565,492

차량운반구 741,260,074 729,902,154

감가상각누계액 (-)671,229,170 (-)635,947,360

공기구비품 19,606,621,448 18,633,200,274

감가상각누계액 (-)18,184,447,698 (-)17,259,798,688

국고보조금 (-)12,813,270 (-)27,146,749

기타유형자산 752,911,500 752,911,500

건설중인자산 473,980,000 3,808,833,980

3.무형자산 748,348,648 125,052,084

기타무형자산 748,348,648 125,052,084자산총계 357,884,803,045 388,379,627,627

계속;


-34-

대 차 대 조 표

===================(당기 : 2019년 2월 28일 현재)

(전기 : 2018년 2월 28일 현재)


과목 당기 전기부채

Ⅰ.유동부채 32,351,238,527 29,707,041,286

매입채무 28,575,364,593 25,669,279,625

미지급금 1,616,249,463 1,894,958,034

선수금 920,902,240 1,037,656,763

예수금 1,238,722,231 687,383,248

예수보증금 - 417,763,616

Ⅱ.비유동부채 368,597,990,825 341,836,882,600

임대보증금 3,113,000,000 3,113,000,000

퇴직급여충당금 367,764,800 509,929,380

퇴직보험예치금 (-)24,042,651 (-)23,676,158

퇴직연금운용자산 (-)161,564,392 (-)288,465,412

의료발전준비금 72,017,299,979 72,603,073,104

고유목적사업준비금 293,285,533,089 265,923,021,686

부채총계 400,949,229,352 371,543,923,886

자본

Ⅰ.자본(기본재산) (-)3,322,728,447 28,067,852,995

1.기본금 (-)3,322,728,447 28,067,852,995

법인기본금 - 31,953,452,995

기타기본금 - -

기본금조정 (-)3,322,728,447 (-)3,885,600,000

Ⅱ. 잉여금 (-)39,741,697,860 (-)11,232,149,254

1.이익잉여금 (-)39,741,697,860 (-)11,232,149,254

차기이월잉여금 (-)37,704,335,548 (-)11,232,149,254

당기순이익(순손실) (-)2,037,362,312 (-)5,355,593,373

자본총계 (-)43,064,426,307 16,835,703,741부채와자본총계 357,884,803,045 388,379,627,627

계속;


-35-


과목 당기 전기Ⅰ.의료수익 199,330,181,181 192,227,990,126

입원수익 126,722,562,939 122,992,447,536

외래수익 63,941,615,338 60,521,728,427

기타의료수익 10,465,730,556 10,810,818,886

의료수입조정 (-)1,799,727,652 (-)2,097,004,723

Ⅱ. 의료비용 159,565,081,531 151,202,723,012

1. 인건비 68,166,900,019 64,159,681,639

급여 55,580,619,990 52,364,663,751

제수당 7,074,018,035 6,684,405,120

법정부담금 5,036,738,844 4,645,950,532

퇴직급여 475,391,000 435,642,236

잡급 132,150 29,020,000

2. 재료비 59,064,976,773 56,979,079,175

(1) 약품비 29,350,591,329 27,857,916,105

기초약품재고액 449,409,519 379,372,352

당기약품매입액 29,336,359,390 27,927,953,272

기말약품재고액 435,177,580 449,409,519

(2) 진료재료비 28,486,306,917 27,835,661,394

기초진료재료재고액 35,766,654 26,623,692

당기진료재료매입액 28,489,619,153 27,841,824,356

기말진료재료재고액 39,078,890 32,786,654

(3) 급식재료비 1,228,078,527 1,285,501,676

3. 관리운영비 32,333,204,739 30,063,962,198

복리후생비 617,561,821 613,989,141

직원법정부담금 1,215,191,786 1,133,230,845

여비교통비 58,068,954 48,060,048

통신비 183,485,010 187,953,265

동력비 3,141,819,139 3,213,932,805

제세공과금 1,388,886,076 1,326,182,080

보험료 15,023,400 6,904,350

임차료 41,723,600 31,863,090

지급수수료 1,355,285,082 1,492,340,980

수선유지비 3,102,411,920 2,611,352,353

차량유지비 54,728,194 63,991,845

교육훈련비 130,462,705 178,798,931

도서인쇄비 250,131,269 225,983,031

접대비 61,491,526 57,633,590

소모품비 417,727,471 359,704,326

연구비 968,504,810 865,789,476

감가상각비 8,917,467,196 8,381,210,827

광고선전비 371,908,763 270,739,230

대손상각비 36,560,640 617,468

운 영 계 산 서

===================( 당기 : 2018년 3월 1일부터 2019년 2월 28일까지 )

( 전기 : 2017년 3월 1일부터 2018년 2월 28일까지 )

계속;


-36-



운 영 계 산 서

===================( 당기 : 2018년 3월 1일부터 2019년 2월 28일까지 )

( 전기 : 2017년 3월 1일부터 2018년 2월 28일까지 )

외주용역비 8,656,295,315 8,139,061,100

외부검사료 1,347,231,572 853,947,032

잡비 1,238,490 676,385

Ⅲ. 의료이익 39,765,099,650 41,025,267,114

Ⅳ. 의료외수익 11,368,674,764 10,556,943,072

이자수익 3,028,808,092 2,438,262,799

대손충당금환입 - -

고정자산처분이익 63,189,792 354,447,000

임대료수익 1,611,140,464 1,605,431,452

연구수익 983,313,027 845,194,411

의료발전준비금환입 2,239,663,279 2,629,398,187

기부금수익 2,067,841,622 1,092,873,325

잡이익 1,374,718,488 1,591,335,898

Ⅴ. 의료외비용 242,253,832 2,648,957,060

기부금 - -

유형자산처분손실 - -

유가증권처분손실 - 700,000

전기운영차액수정손실

잡손실 242,253,832 2,648,257,060

Ⅵ. 법인세차감전순이익(순손실) 50,891,520,582 48,933,253,126

Ⅶ. 법인세비용 - (-)302,500

Ⅷ.고유목적사업준비금설정전 당기순이익 50,891,520,582 48,933,555,626

Ⅸ.고유목적사업준비금전입액 52,928,882,894 54,289,148,999

Ⅹ.고유목적사업준비금환입액 - -

ⅩⅠ.당기순이익(순손실) (-)2,037,362,312 (-)5,355,593,373

계속;


-37-

주석

2018 학년도(2019년 2월 28일로 종료되는 회계연도)

2017 학년도(2018년 2월 28일로 종료되는 회계연도)


1. 학원의 개요

(1) 학교법인을지학원(이하‘ 학원’ 이라함)의개요는다음과같습니다.

서울보건대학과 을지의과대학교는 2007년 3월 1일자로 통폐합 승인 후 교명을 을지

대학교로 변경하였습니다.

1) 설립연혁

1958. 6. 15 영양대학 설립을 목적으로 기성회를 설립

1966. 6. 15 학교법인 구림학원 설립, 이사장장순준 선생취임

1967. 3. 21 서울보건학교(초급대학과정)설립 , 교장 이순애 교수 취임

1967. 4. 12 개교식 및 제1회 입학식

1970. 2. 7 서울보건학교를 서울보건전문학교로 개편

1979. 1. 1 서울보건전문학교를 서울보건전문대학으로 개편

1981. 6. 25 제2대 학장 김성기 박사 취임

1983. 2. 7 학교법인 을지학원 설립, 초대 이사장 박영하 박사 취임

1983. 2. 7 학교법인 을지학원이 구림학원 인수

1990. 1. 1 대학이전(서울 충무로 → 경기도성남시 수정구 양지동 212번)

1993. 4. 14 제 2대 이사장 박준영박사 취임

1994. 7. 21 제 4대 학장 김병수 박사 취임

1998. 4. 29 제 3대 이사장 박영하 박사 취임

1996. 12. 11 을지의과대학 설립

1997. 2. 22 재단법인 범석학술장학재단 설립

1997. 3. 1 을지의과대학 개교 및 제1회 입학식

1998. 5. 1 서울보건전문대학을 서울보건대학으로 교명 변경

- 38 -

1998. 7. 1 제 5 대 학장 박준영 박사 취임

1999. 8. 16 을지의과대학교 총장 박준영 박사취임

2000. 7. 26 을지의과대학교 대학원 설치

2001. 9. 1 제 6대 학장 구성회 교수 취임

2002. 10. 30 을지의과대학교 보건대학원 설치

2003. 10. 15 범석의학박물관 개관

2003. 11. 1 을지의과대학교 임상간호대학원설치

2003. 4. 20 을지대학병원 개원

2004. 12. 24 을지인력개발원 준공

2005. 9. 1 제 7 대 학장문희주 교수 취임

2005. 10. 12 통합보건의료지원센터 개소

2005. 11. 30 을지의과대학교 임상수기훈련센터 개소

2006. 4. 05 원격강의 네트워크 시스템 개통

2006. 5. 16 대학통합전산개발 및 전산망 구축

2006. 12. 20 을지대학교 통합 승인

2007. 3. 1 을지의과대학교와 서울보건대학이 통폐합하여 교명을 을지대학교로

변경

2010. 8. 6 제 4대 이사장 홍성희 박사 취임

2013. 4. 25 제5대 이사장 목영준 박사 취임

2013. 8. 2 제11대 총장 조우현 박사 취임

2014. 2. 14 제46회 학위수여식

2014. 2. 26 제48회 입학식

2014. 2. 28 을지대학교와 일본 게이오대학 자매결연 체결

2014. 3. 1 을지대학교 교양학부 신설, 대학원시니어헬스케어학과 신설

2015. 2. 12 제47회 학위수여식

2015. 2. 25 제49회 입학식

2015. 3. 1 을지대학교 피부관리학과 미용화장품과학과로 명칭 변경

2016. 2. 17 제48회 학위수여식

2016. 2. 24 제50회 입학식

2017. 3. 1 을지대학교 보건산업대학 바이오융합대학으로 명칭 변경

2017. 10. 20 개교 50주년 기념식

2017. 10. 21 의대 개교 20주년 기념식

- 39 -

2018. 2. 1 제 13대 총장 홍성희 박사 취임

2018. 2. 1 제 7대 이사장 구성회 박사 취임

2018. 2. 8 제 48회 학위수여식(성남)

2018. 2. 9 제 48회 학위수여식(대전)

2018. 2. 28 제 50회 입학식

2018. 2. 28 제 49회 학위수여식(대전)

2019. 2. 15 제49회 학위수여식(성남)

2019. 2. 27 제51회 입학식

2) 주소 : 서울특별시중구을지로 3가 302 - 1번지

3) 대표자 :이사장 구성회

4) 총장 : 홍성희

5) 대학의구성 : 학과 19, 부속기관 8, 부설기관 4, 연구소 13

6) 학생수 및 교직원수

(단위 : 명)

구분학생수(정원) 교직원수(정원)

당기 전기 당기 전기

학부 4,802 4,967 402 400

대학원 246 297 153 149

합계 5,048 5,264 555 549

2. 중요한 회계처리방침

학원의 재무제표는 사학기관재무회계규칙 및 동 규칙에 대한 특례규칙에 준거하여

작성하고 있으며, 학원이 채택하고 있는 중요한 회계처리방침은 다음과 같습니다.

- 40 -

1) 현금주의 회계적용

법인과 대학은 원친적으로 수익인식기준을 현금주의에 의하고 있으므로 기간경과에

따라 인식해야 할 미수수익과 미지급비용, 기간 미 경과에 따른 선수수익과 선급비용

에 대한 회계처리를 하지 아니 하고 있습니다. 한편, 학기 개시 전 입금된 등록금의경

우 선수금으로 계상하고 있으며, 구매 관련 선급금 및 미지급금은 인식하고 있습니다

. 그리고 사용이 제한된 현금과예금의 구분표시를 하고 있지 않은 반면에 적립금 상

당액을 임의기금으로 예치하고 있습니다.

2) 투자유가증권의 평가

투자유가증권은 대차대조표 기준일 현재의 시가로 평가하고 있습니다. 투자유가증권

평가손익이 발생하는 경우에는 투자유가증권에서 직접 가산 또는 차감하며, 투자유

가증권평가손익은 기본금조정으로 계상하고 있습니다.

3) 유형고정자산의 평가와 감가상각

유형고정자산은 취득원가로 계상하되, 당해 자산의 취득을 위하여 통상적으로 소요

되는 가액과 비교하여 현저하게 저렴한 가액으로취득한 자산 또는 증여 받은 자산은

시가로 평가하고 있습니다.

법인과 대학의 유형고정자산은 사학기관재무회계규칙에 대한 특례규칙 개정에 따라

토지, 박물관 유물 및 건설중인자산을 제외한 고정자산에 대하여 정액법에 의해 감가

상각을 실시하고 있으며, 유형고정자산의 감가상각누계액은 해당 유형자산에서 차감

하는 형식으로 표시합니다.

4) 퇴직급여충당부채

당 법인 및 학교는 전교직원이 퇴직 시 지급하여야 할 퇴직금에 충당하기 위하여 사

립학교 교원연금법에 의거 매월 보수월액을 기준으로 계산한 연금에 대한 법정부담

금을 사립학교 교원연금관리공단에 납부하고 있으며, 사립학교 교원연금법이 적용되

지 아니하는 계약직은 매 회계연도의 예산에 의하여 지급하고 당기 비용으로 처리하

고 있습니다.

- 41 -

5) 기본금

이사장 및 학교의 장과 학교법인의 특수관계자가 출연한 재산으로 인하여 기본재산

이증가한 때에는 그 증가한 자산가액 만큼을 기본금의 증가로 대체표시 하고 있습니

다.

6) 기금 및 적립금

법인과 학교회계는 특정목적을 위하여 적립금을 적립하고 있으며, 해당 적립금의 적

립시 원금보존적립금과 임의적립금으로 구분하여 대차대조표상 자산 및 기본금으로

동 금액을 회계처리 하며, 자금계산서상의 지출로 처리하고 금융기관에 예치하여 관

리하고있습니다. 또한, 상기 적립금을 사용하고자하는 때에는 자금예산서 및 자금계

산서의 기금회계의 수입 및 지출에 계상하여 사용하되 적립목적에 부합되게 사용하

고 있습니다.

7) 운영차액의 계산

법인 및 학교회계는 당해 회계연도의 운영수익에서 운영비용과 운영차액 대체액을

차감하여 당기 운영차액을 계산하고 있습니다.

8) 학교회계의 주요경상 재정수입의 내용

학교회계의 운영계산서상의 주요 경상재정수입은 등록금, 수강료수입, 전입금수입,

기부보조금수입, 연구기부금수입과, 교육부대사업인 입시수수료, 증명 및 사용료수

입 등으로 구성되어 있습니다.

- 42 -

3. 예금보유현황

당기말과 전기말 현재 예금보유현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분 용도 예치기관 당기말 전기말

일반회계 운영자금 외 신한은행외 49,700 37,917

교비회계(등록금) 등록금 수입외 신한은행외 17,288 21,677

교비회계(비등록금) 운영자금 외 신한은행외 21,818 22,822

수익사업회계 운영자금 외 신한은행외 9,169 9,182

부속병원 운영자금 외 신한은행외 156,000 190,932

합 계 253,975 282,530

4. 투자유가증권

당기말과 전기말 현재 투자유가증권의 현황은 다음과 같습니다.

1) 당기말


구분 회사명 주식수 지분율 취득가액 장부가액

일반회계

㈜삼성전자 39,850주 0.00% 1,130 1,797

㈜롯데쇼핑 684주 0.00% 144 131

㈜롯데지주 876주 0.00% 166 47

신종자본증권 - - 500 503

소계 1,940 2,478

교비회계(비등록금)㈜씨트리 4,835주 0.03% 1 12

㈜에이티젠 13,800주 0.05% 8 276

소계 9 288

부속병원㈜연합뉴스티브 1,200,000주 9.90% 6,000 2,659

신종자본증권 - - 2,000 2,022

소계 8,000 4,681

합계 9,949 7,447

- 43 -

2) 전기말


구분 회사명 주식수 지분율 취득가액 장부가액

일반회계

㈜삼성전자 797주 0.00% 1,130 1,875

㈜롯데쇼핑 684주 0.00% 144 141

㈜롯데지주 876주 0.00% 166 55

신종자본증권 - - 500 494

소계 1,940 2,565

교비회계(비등록금)㈜씨트리 2,472주 0.02% 1 20

㈜에이티젠 20,000주 0.13% 8 424

소계 9 444

부속병원㈜연합뉴스티브 1,200,000주 9.90% 6,000 2,114

신종자본증권 - - 2,000 2,004

소계 8,000 4,118

합계 9,949 7,127

5. 특정기금

당기말과 전기말 현재 특정기금의 현황은 다음과같습니다.


구분 적립목적 당기말 전기말

교비회계(비등록금)

임의연구기금 555 537

임의건축기금 143,915 132,790

임의장학기금 3,770 3,707

합계　 148,240 137,034

- 44 -

6. 유형자산

당기 및 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

1) 당기말

가. 학교법인 을지학원(일반회계)


구분 기초 취득 처분 감가상각비 대체 기말

토지 32,397 591 - - - 32,988

건물 364 59 - (19) - 404

차량운반구 34 - - (10) - 24

건설중인자산 30,420 62,518 - - - 92,938

합계 63,215 63,168 - (29) - 126,354

나. 을지대학교(교비회계)



토지 73,981 - - - - 73,981

건물 108,786 - - (3,704) - 105,082

구축물 1,306 8 - (99) - 1,215

기계기구 1,012 934 - (398) - 1,548

집기비품 299 10 - (149) - 160

차량운반구 2 39 - (3) - 38

도서 1,605 585 - (579) - 1,611

박물관유물 1,014 1,316 - - - 2,330

건설중인자산 16,479 11,631 - - - 28,110

합계 204,484 14,523 - (4,932) - 214,075

- 45 -

다. 학교법인 을지학원(수익사업회계)



토지 68,765 - - - - 68,765

건물 13,351 233 - (688) 677 13,573

구축물 99 - - - - 99

기계기구 15 16 - (16) - 15

집기비품 25 - - (13) - 12

건설중인자산 650 27 - - (677) -

합계 82,905 276 - (717) - 82,464

라. 학교법인 을지학원(부속병원)



토지 54,020 - (9) - - 54,011

건물 102,897 617 (20) (3,447) 3,783 103,830

기계장치 1 - - - - 1

의료기기 3,614 6,002 - (4,126) - 5,490

차량운반구 94 45 (16) (52) - 71

공기구비품 1,346 1,319 (57) (1,199) - 1,409

기타유형자산 753 - - - - 753

건설중인자산 3,809 448 - - (3,783) 474

합계 166,534 8,431 (102) (8,824) - 166,039

- 46 -

2) 전기말




토지 32,359 38 - - - 32,397

건물 383 - - (19) - 364

차량운반구 42 24 (2) (30) - 34

건설중인자산 4,569 25,851 - - - 30,420

합계 37,353 25,913 (2) (49) - 63,215




토지 73,981 - - - - 73,981

건물 112,490 - - (3,704) - 108,786

구축물 1,407 - - (101) - 1,306

기계기구 1,363 248 - (599) - 1,012

집기비품 567 54 - (322) - 299

차량운반구 4 - - (2) - 2

도서 1,625 559 - (579) - 1,605

박물관유물 1,014 - - - - 1,014

건설중인자산 1,830 14,649 - - - 16,479

합계 194,281 15,510 - (5,307) - 204,484

- 47 -




토지 71,983 - (3,218) - - 68,765

건물 14,733 - (628) (754) - 13,351

구축물 99 - - - - 99

기계기구 106 19 - (110) - 15

집기비품 12 18 - (5) - 25

건설중인자산 - 650 - - - 650

합계 86,933 687 (3,846) (869) - 82,905




토지 54,020 - - - - 54,020

건물 100,152 3,017 - (3,286) 3,014 102,897

기계장치 2 - - (1) - 1

의료기기 5,288 2,064 - (3,738) - 3,614

차량운반구 133 34 - (73) - 94

공기구비품 1,650 942 - (1,246) - 1,346

기타유형자산 753 - - - - 753

건설중인자산 64 6,759 - - (3,014) 3,809

합계 162,062 12,816 - (8,344) - 166,534

- 48 -

7. 무형자산

당기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

1) 당기말



구분 기초 취득 처분 무형자산상각비 대체 기말

기타무형자산 43 - - (9) - 34




기타무형자산 116 - - (32) - 84




기타무형자산 - 13 - (1) - 12




기타무형자산 125 716 - (93) - 748

- 49 -

2) 전기말




기타무형자산 43 - - - - 43

나. 을지대학교



기타무형자산 147 - - (31) - 116

다. 학교법인 을지학원(부속병원)



기타무형자산 144 18 - (37) - 125

8. 보험가입현황

당기말과 전기말 현재 보험가입내용은 다음과 같습니다.


구분 보험내용 당기보험료 전기보험료 담보사항 비고

기자재등 도난및화재보험 56 69시설141,239m2

물품8,034점등

교육시설

재난공제회

- 50 -

9. 퇴직급여충당부채

당기와 전기 중 퇴직급여충당부채의 변동내역은다음과 같습니다.

1) 당기

가. 학교법인 을지학원(수익사업회계)


구분 기초 증가 감소 기말

퇴직급여충당부채 199 71 (59) 211

나. 학교법인 을지학원(부속병원)



퇴직급여충당부채 510 475 (617) 368

2) 전기

가. 학교법인 을지학원(수익사업회계)



퇴직급여충당부채 309 68 (178) 199

나. 학교법인 을지학원(부속병원)



퇴직급여충당부채 499 436 (425) 510

- 51 -

10. 기본금

당기와 전기 중 기본금의 변동내역은 다음과 같습니다.

1) 당기




설립자기본금 195,527 - - 195,527

기타기본금 33,394 - - 33,394

적립금 1,490 - - 1,490

운영차액 71,362 15,117 - 86,479

기본금조정 639 - (90) 549

합계 302,412 15,117 (90) 317,439




출연기본금 41,661 69 - 41,730

적립금 137,034 22,828 (11,631) 148,231

운영차액 190,222 - (198) 190,024

기본금조정 550 - (147) 403

합계 369,467 22,897 (11,976) 380,388

- 52 -

2) 전기




설립자기본금 195,527 - - 195,527

기타기본금 33,394 - - 33,394

적립금 1,490 - - 1,490

운영차액 66,205 5,157 - 71,362

기본금조정 280 359 - 639

합계 296,896 5,516 - 302,412




출연기본금 41,661 - - 41,661

적립금 129,922 36,842 (29,730) 137,034

운영차액 184,802 5,420 - 190,222

기본금조정 491 59 - 550

합계 356,876 42,321 (29,730) 369,467

- 53 -

11. 적립금

당기와 전기 중 적립금의 변동내역은 다음과 같습니다.

1) 당기


구분 전기이월액당기증가액 당기감소액

기말잔액금액 적립내역 금액 사용내역

연구적립금 537 18 연구기금이자 - - 555

건축적립금 132,790 22,755건축기금

및이자(11,631)

의정부캠퍼스

공사비143,914

장학적립금 3,707 63 장학기금이자 - - 3,770

합계 137,034 22,836 (11,631) 148,239

2) 전기


구분 전기이월액당기증가액 당기감소액

기말잔액금액 적립내역 금액 사용내역

연구적립금 521 16 연구기금이자 - - 537

건축적립금 106,857 36,740건축기금

및이자(10,807)

의정부캠퍼스

공사비132,790

장학적립금 3,621 86 장학기금이자 - - 3,707

기타적립금 18,923 - 기타기금이자 (18,923) -

합계 129,922 36,842 (29,730) 137,034

- 54 -

12. 계류중인 소송사건

당기말 현재 계류중인 소송사건은 다음과 같습니다. 현재로서는 그 결과를 예측할 수

없습니다.


구분 원고 피고 소송금액 진행내용

의료소송

이다예 을지대학교병원 120 1심 진행중

윤현중 외3명 을지대학교병원 208 1심 진행중

유영배 외4명 을지대학교병원 55 1심 진행중

정의진 을지대학교병원 110 1심 진행중

박종호 을지대학교병원 59 1심 진행중

박준영 외1명 을지대학교병원 210 1심 진행중

김복순 을지대학교병원 30 1심 진행중

우상양 외2명 을지대학교병원 147 1심 진행중

이상순 을지대학교병원 30 1심 진행중

소계 969 　

의료소송 외

학) 을지학원 남대문세무서장 425 3심 진행중

을지대학교병원 서대전세무서장 214 3심 진행중

근로복지공단 을지대학교병원 81 1심 진행중

학) 연세대학교 을지대학교병원 362 1심 진행중

김기덕 을지대학교병원 66 2심 진행중

박상민 을지대학교병원 4 1심 진행중

소계 1,152 　

합계 2,121 　

- 55 -

13. 특수관계자거래

당기말 현재 특수관계자 현황 및 거래 내역은 다음과 같습니다.

1) 특수관계자 현황

특수관계자명 당사와 관계

을지대학교 을지병원(서울) 학교법인 을지학원의 총장이 을지대학교 을지

병원(서울)의 이사장

2) 당기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다.


특수관계자명 관계 계정과목 당기말 전기말

을지대학교 을지병

원(서울)

일반회계 미지급금 17 -

수익사업회계미지급금 11 20

외상매입금 17 5

부속병원 기타미수금 6 -

3) 당기말 현재 특수관계자 거래 내역은 다음과 같습니다


특수관계자명 관계 계정과목 당 기 전 기

을지대학교 을지병

원(서울)

일반회계 일반용역비 143 -

교비회계 기부금수익 7,960 7,770

수익사업회계파견용역비 145 111

외부검사료 64 102

부속병원 용역수입 118 -

- 56 -

14. 수익용기본자산 현황

수익용 기본재산 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

계정과목2018년4월1일 2017년4월1일

평가액 수익액 평가액 수익액

수익용토지 114,374 - 109,725 -

수익용건물 9,958 2,338 13,816 1,600

수익용신탁예금 5,534 4 1,034 4

합계 129,866 2,342 124,574 1,604

수익용기본재산수익률 1.8% 1.3%

- 57 -

- 58 -

■ 사학기관 외부회계감사 유의사항 [별지 제1호 서식] <개정 2018. . .>

재무제표 외 확인사항 집계표

회계연도 2018 학교법인명 을지학원 학교명 을지대학교

확인 사항

위반여부

법인에 속하는 회계 학교에 속하는 회계

일반업무회계 수익사업회계 교비회계 부속병원회계

1. 관할청의 허가 없이 기본재산을 매도․증여․교환․용도변경․담보제공 또는 의무부담

이나 권리포기를 하였는지 여부

부 부 부 부

2. 교비회계 수입 또는 지출 처리 시

가. 사립학교법 시행령 제13조제1항에

따라 교비회계에 세입되어야 할 자금을 다

른 회계에서 세입처리하였는지 여부

나. 교비회계의 자금을 사립학교법 시행

령 제13조제2항에 따른 세출 범위 외의

용도로 지출하였는지 여부

부 부 부 부

3. 재산 취득 시 등기․등록 기타 권리확보

에 필요한 절차를 이행하였는지 여부부 부 부 부

4. 사학기관이 결산 상 보유한 계좌 내역

과 금융기관을 통해 조회한 계좌 내역이

일치하는지 여부

부 부 부 부

5. 이월금 구분(사고‧명시‧기타이월)이 적

정한지 여부부 부 부 부

6. 공사ㆍ제조ㆍ구매ㆍ용역 또는 그 밖의

계약이 수의계약인 경우 「국가를 당사자

로 하는 계약에 관한 법률 시행령」 제26

조에 의한 수의계약 사유에 해당하는지 여

부

부 부 부 부

7. 그 밖에 외부 감사인이 필요하다고 인

정하는 중요 사항

※ 위반사항이 존재하는 경우 해당 란에 (O) 표시

210mm×297mm[백상지 80g/㎡(재활용품)]

- 59 -

■ 사학기관 외부회계감사 유의사항 [별지 제2호 서식] <개정 2018. . .>

재무제표 외 확인사항 세부 내역회계연도 2018 학교법인명 을지학원 학교명 을지대학교

확인 사항 위반내용 관련 법령위반 금액

(단위:천원)

1. 관할청의 허가 없이 기본재산을 매도․증여․교환․용도변경․담보제공 또는 의무부담

이나 권리포기를 하였는지 여부

위반사항 없음

사 립 학 교 법

제28조, 같은

법 시행령 제

11조

-

2. 교비회계 수입 또는 지출 처리 시

가. 사립학교법 시행령 제13조제1항에

따라 교비회계에 세입되어야 할 자금을 다

른 회계에서 세입 처리하였는지 여부

나. 교비회계의 자금을 사립학교법 시행

령 제13조제2항에 따른 세출 범위 외의

용도로 지출하였는지 여부

위반사항 없음

사 립 학 교 법

제29조

같은법 시행

령 제13조

-

3. 재산 취득 시 등기․등록 기타 권리확보

에 필요한 절차를 이행하였는지 여부위반사항 없음

사학기관 재무･회계 규칙 제

44조

-

4. 사학기관이 결산 상 보유한 계좌 내역

과 금융기관을 통해 조회한 계좌 내역이

일치하는지 여부

위반사항 없음

사학기관 재

무･회계 규칙

에 대한 특례

규칙 제5조

-

5. 이월금 구분(사고‧명시‧기타이월)이 적

정한지 여부위반사항 없음

사 립 학 교 법

제32조의3,

사학기관 재

무･회계 규칙

제22조 및 동

규칙에 대한 특

례규칙 제21조

-

6. 공사ㆍ제조ㆍ구매ㆍ용역 또는 그 밖의

계약이 수의계약인 경우 「국가를 당사자

로 하는 계약에 관한 법률 시행령」 제26

조에 의한 수의계약 사유에 해당하는지 여

부

위반사항 없음

사학기관

재무ㆍ회계

규칙 제35조

-

7. 그 밖에 외부 감사인이 필요하다고 인

정하는 중요 사항-

( ) 건

․ 외부 감사인의 상기에 관한 검토의견이 있는 경우 그 내용 1. 법인일반회계

2. 교비회계

3. 수익사업회계

4. 부속병원회계

5. 기타 중요사항

※ 기술내용이 많은 경우 별지 사용

210mm×297mm[백상지 80g/㎡(재활용품)]

별첨: 독립된감사인의감사보고서 - Eulji독립된감사인의감사보고서...

Documents

Transcript of 별첨: 독립된감사인의감사보고서 - Eulji독립된감사인의감사보고서...