dopr redcrtl"r h< (:> i d-<t*

GODISNJE IZVJESCE O RADU t POSLOVANJU DRUSTVNVODOPRIVREDA VINKOVCT D.D.

2015.g.

Vinkovci, travanj 2ot6.g.

Vod opr.ivred a Vinkovci dd-, Vin ktrvc i, T'aluyzja 1l'elelbn: +:345(0)32 338 O00. Iiax: -F38S(0)32 S31 J46

r |rAN:I.IK7425 91100 I I 10 03273s l, MB: 04709 6 r, Om 27 87 OE3 465Ae-meri.l:

1. POSLOVANJE DRUsTVA TTJEKOM 2015.9.

L.L. Prikaz prihoda i rashoda 20L5./2074.

Rezultat poslovanja

Rezultat poslovanja tijekom 2015.g. je pozitivan i iznosi 3L3.222kn.Ukupni prihodi ostvareni u 201-5.g. iznose 57,351 mil.kn, a u odnosu na2O!4.g Dru5tvo je ostvarilo'J-L,Lzyo veie prihode.Veii prihodi su ostvareni u odnosu na proilogodiSnje, unatoi smanjenim ulaganja u infrastrukturne radove kojipredstavljaju osnovnu djelatnost Druitva. Tijekom proteklih godina gospodarska kriza imala je za posljedicu negativnetrendove u sektoru gradevinarstva koji su utjecali i na poslovanje druitva Vodoprivreda Vinkovci d.d. tijekom 2Ol5.g.U strukturi ukupnih prihoda ostvarenih tijekom 2015., prihodi od radova izgradnje vodovoda imaju najve6i udio 35,80%, teu usporedbis prihodima od radova izgradnje vodovoda ostvarenim u 2014.godini, veiisu 2a76,65%. Najznadajniji ugovor u

ovoj grupi prihoda je izvodenje radova na izgradnji magistralnog cjevovoda naselja Vinkovci, Jarmina,GaboS, Ostrovo,Tordinci, Antinska Mlaka, Korod, Antin i rekonstrukcija VS/CS Kanovci s realiziranim iznosom prihoda od 16,936 mil.kn.Prihodi od radova na sustavima navodnjavanja su ostvareni s najve6im pove6anjem od 5O3,O7y" u odnosu na 2074.9.odnosno u iznosu od 13,689 mil.kn. lstovremeno, prihodi od radova na sustavima navodnjavanjima ostvarili su 23,87o/oudjela u ukupnim prihodima 2015., s najve6im udjelom prihoda ostvarenih izvodenjem dodatnih radova na gradenjudovodnog melioracijskog kanala za navodnjavanje Bid-bosutskog polja (propust ispod Zeljeznidke pruge) u iznosu 7,680mil.kn.Prihodi od radova na izgradnji kanalizacijskih sustava vi5i su za 232,52% u odnosu na20L4. te su realizirali udio od 76,35y"uukupnim prihodima 2015. Najve6i udio u predmetnim prihodima ostvareni su radovima izgradnje kanalizacijskog sustava i

prodistaEa otpadnih voda naselja de5ljakovci i Golo Brdo (4,496 mil.kn).

p";*i[i!,,i. i':,

posfqvanja 2OIS,g?g!1J2e!4,::.. 1d/"1' .

I ,iPpslovni prihodi , ,j; .r j- . .;, 5t.442.57't :' ,gg;al 57..L82.483 11,16

1. Prihodi od vodoprivrednih radova 2s.634.474 49,67 t.r44.522 2,OO -9s,54

2. Prihodi od radova na sustavima navodniavania 2.269.975 4,40 13.689.573 23,87 503,07

3 Prihodi od radova izgradnie vodovoda tl.624.172 22,52 20.533.934 3s,80 76,65

Prihodi od radova izgradnje kanalizacija 2.820.184 5,46 9.377.730 16,35 232,52

5. Prihodi od ostalih ugovora 2.534.O72 4,9r 2.882.004 5,03 73,73

6 Ostali prihodi 6.559.814 t2,71 9.554.720 t6,66 45,66

t. Financijski prihodi ', , , '.;,

Poslovni rashodi' ' '+l,gas,tgni : ss;goi]zzll ., ' rg,12

1 Materiialni tro5kovi 14.620.429 29,93 24.00s.898 42,O9 64,79

z. Podizvocladi i ugovorni partneri 10.608.689 27,72 18,882.168 33,10 77,99

3 Amortizaciia 6.956.97s 14,24 2.337.644 4,to -66,40

4 Naknada troikova zaposlenika 649.854 1,33 1.s28.995 2,68 135,28

5, Nemateriialni troikovi 2.505.039 5,13 1,502,999 2,64 -40,02

5. Ostali tro5kovi poslovania 183.463 0,38 516.081 0,90 181,30

7. Troiak bruto plaia 9.110.591 18,65 7.19r.44r t2,51 -21,07

8 Rezervirania 3.287.t52 6,73 0 0,00 0,00

il. 'Financijski rashodi ' ;iii,eit',

Prihodi od ostalih ugovora predstavljaju 5,03% ukupnih prihoda te biljeie rast od t3,73% u odnosu na iste ostvarenetijekom 2014.Ostafi prihodi ostvareni tijekom 20L5.g biljeie rast od 45,66yo, te su ostvareni u iznosu 9,554 mil.kn jer je Druitvomaksimalno intenziviralo izvodenje radova za jedinice lokalne uprave i samouprave, privatne fizidke i pravne osobe kako biuposlilo kapacitete slobodne uslijed nedostatka sredstava za ugovorene radove s investitorima kao 5to su Hrvatske vode i

komunalna poduze6a. U ovom prikazu, u predmetne ostale prihode ukljudeni su i prihodi od otpisa obveza i kamata izpostupka predstedajne nagodbe i ukidanja dugoroinih rezerviranja u ukupnom iznosu od 3,540 mil.kn.Financijskiprihodisu ostvareniu iznosu od 168.898 kn ito predstavlja0,29% ukupnih prihoda ipoveianisu u odnosu na isteostvarene tijekom 2OL4.gza O,38%o te se odnose na standardne prihode od redovnih i zateznih kamata i pozitivne tedajnerazlike po kreditima.Prihodi od vodoprivrednih radova biljeie najznaiajnije smanjenje od95,54% u odnosu na 2014. te iznose 1.144 mil.kn 5to jeuglavnom ostvareno izvodenjem radova izgradnje obaloutvrde u Stitaru. Navedeno je posljedica nezakonitog iskljudenjaponude Vodoprivrede Vinkovci d.d. u okviru javnog nadmetanja za radove preventivne, redovne i izvanredne obrane odpoplava na branjenom podrudju br.1: podrudje maloga sliva Bid-Bosut, te odabira ponude najjeftinijeg ponuditelja upostupku javne nabave za radove odriavanja detaljnih melioracijskih gradevina za odvodnju inavodnjavanje na podrudjuVukovarsko-srijemske iupanije, branjeno podrudje br. 1: podrudje maloga sliva Bid-Bosut, koji je predmetne radove nudio snerealno niskom cijenom. Realizacijom navedena dva ugovora, tijekom prethodnih godina, ostvarena je glavnina prihodaod vodoprivrednih radova te je nedostatak istih utjecao na realizaciju ukupnih prihoda, ali ina strukturu rashoda.

lzvodenje radova temeljem kojih je Dru5tvo ostvarilo prihode u poslovanju tijekom 20t5.g, uglavnom je ugovoreno putemprovedenih postupaka javne nabave, odnosno javnih nadmetanja, te odluke investitora o izboru Vodoprivrede Vinkovci d.d.kao najpovoljnijeg ponudada, angaimanu Vodoprivrede Vinkovci d.d. kao podizvodaia od strane drugih izvodaia, osimradova u okviru ostalih poslovnih prihoda koji izvedeni na temelju direktnih narudibi.

Grafiiki z strukture

Prihodi

r Prihodi od vodoprivrednih radova

g Prihodi od radova na sustavimanavodnjavanja

x Prihodi od radova izgradnje vodovoda

E Prihodi od radova izgradnje kanalizacija

a Prihodi od ostalih ugovora

e Ostali prihodi

tu Financijski prihodi

Grafiiki prikaz prihod a 20L4.120L5.

60.000.000

50.000.000

40.000.000

30.000.000

20.000.000

10.000.000

s Prihodi 2014.

Prihodi 2015.

#ff

Ukupni rashodi ostvareni u 2015.9. iznose 57,038 mil.kn te su u odnosu na 2O74.g. ve6i za t6,78% 5to je posljedica ukupnograsta prihoda, posebice prihoda od radova izgradnje vodovoda i kanalizacije.Naime, u strukturi ukupnih rashoda, najznaiajniji udio imaju materijalni troSkovi s42,09% itro5ak podizvodada s 33,10%koji predstavljaju troSkove direktno vezane izvodenje radova, a koji najveii udio imaju u radovima izgradnje komunalneinfrastrukture. Ukoliko promatramo iste u odnosu na20t4. oiito je povedanje materijalnih tro5kova za64,19% itroSkovapodizvodada 2a77,99%.Tro5ak bruto pla6a je niii od istog prethodne godine za2t,07Yo,5to je posljedica smanjenja broja zaposlenih i smanjenjapla6e na razinu minimalne plaie propisane Zakonom o minimalnoj plaii odnosno Uredbi o minimalnoj plaii, Predmetnemjere Uprava Dru5tva je morala provesti kako bi restrukturirala i reorganizirala poslovanje Dru5tva tijekom trajanjapostupka predstedajne nagodbe. RodiSte na kojem je sklopljena predstedajna nagodba izmedu Vodoprivrede Vinkovci d.d. i

vjerovnika odriano je dana 24.O7.2OL5.g na Trgovadkom sudu u Osijeku te je pravomodnost nagodbe stupila dana26.08.2015.9. Sve obveze koje je Dru5tvo, sporazumom o predstedajnoj nagodbi imalo obvezu podmiriti tijekom 2O!5.gizvrSene su u potpunosti u skladu s nagodbom. Po pravomodnosti rjeSenja o sklopljenoj predstedajnoj nagodbi, DruStvo jeprovelo reorganizaciju kroz izmjene Pravilnika o poslovanju Dru5tva te je sukladno izmjenama preostali dio godine isplatiloplaie radnicima.Amortizacija je obradunata po linearnoj metodi primjenom propisanih redovnih godiinjih amortizacijskih stopa za sve grupeosnovnih sredstava, a sve prerna Odluci Uprave o primjeni godi5njih amortizacijskih stopa u 2015. Odluka se temelji naiinjenici da su 2015.9. tehnidki kapaciteti druitva minimalno koriSteni tijekom prvih 7 mjeseci, dok su tijekom preostalih 5mjeseci bili iskoriSteni sukladno potrebama gradili5ta za realizaciju izvodenja radova.Naknada tro5kova zaposlenika iznosi 1,528 mil.kn 5to rezultira pove6anjem odt35,28% u odnosu iste tro5kove 2014. te jeposljedica isplate terenskog dodatka u iznosu od 748,225,00 kn.Financijski rashodi ukupno iznose 1,072 mil.kn, od dega najve6i udio imaju financijski rashodi odnosno redovne i zateznekamate u iznosu od 1,069 mil.kn, a koje se odnose na kamate iz postupka predstedajne nagodbe te su u iznosu od 1,051mil.kn ukljudene i kao dio prihodovne strane kroz prihod od otpisa kamata prema dobavljadima.

Rashodi

Y Materijalni tro5kovi

E Podizvodadi i ugovorni partneri

s Amortizacija

E Naknada tro5kova zaposlenika

n Nematerijalni troskovi

E Ostali tro5kovi poslovanja

$Tro5ak bruto plada

K Rezerviranja

& Financijski rashodi

rashoda 2014

60.000.000

50.000.000

40.000.000

30.000.00020.000.000

10.000.000

0

a""C' """" """."

1.2. Prikaz realiziranog poslovanja 2015. u odnosu na Plan poslovanja

Pos ovniJ) :l il .]g ,,.1

:i3

1.: r.iof.ooo ' :64,23

1.1- Prosram 1.-kanali l. I ll, Reda 0 21.950 0,00

r.2 Odriavanie kanala lll i lV reda OBZ 0 0 0,00

13 Odriavanie kanala lll i lV reda VSZ 0 0 o,00

L+ obaloutvrda Stitar 2.800.000 1.722.573 -59,91

Otok sportova u Vukovaru 400.000 -100,00

2. Prihodi od radovi na sustavima navrdnjavinja ,, rz.+ir,iibii ,'lt ' ; ,1 :,/ .

,,113.689.573;r LO,27

2.L. fzgradnia dovodnog mel. kanala Bid-bosutskoe polia - ll taza-201I 0 0 0,00

2.2. lzsradnia dovodnos mel. kanala Bid-bosutskoe polia - lV faza - 2011 4,s00.000 3.758,461 -L6,48

23 Pumpanie vode iz Dunava u Grabovo 115.000 LLs.258 0,22

24Dodatni radovi na gracfenju dovodnog melioracijskog kanala za navodnjavanjeEicl-Bosutskos polia (propust ispod ielieznidke pruse) s.s00.000 7.680.698 39,65

2.5.Dodatni radovi na gracfenju dovodnog melioracijskog kanala za navodnjavanjeBid-Bosutskos polia (za5tita sradevinske iame) 2.300.000 2.135.156 -7,L7

3 Pri ;* raanie "i, -L,75

1l

lzgradnja glavnog opskrbnog cjevovoda i opskrbnog cjevovoda naselja VelikiRastovac, Staro Petrovo Polje, Novo Petrovo Polje, Mali Rastovac i Bre5tanovci 2.500,000 2.090,579 -16,38

3.2. lzgradnja vodospreme u Ga5incima 1.400.000 1.505.420 7,60

33lzgradnja magistralnog cjevovoda naselja Vinkovci-Antin i rekonstrukc'rja VS/CSKa novci 17.000.000 16.936.934 -O,37

:,io.ui;.003' -71,64

A1lzgradnja kanalizacijskog sustava i proiistaia otpadnih voda u naseljimadeiliakovci i Golo Brdo 4.500.000 4.496.770 -0,07

4.2. Lovas i Ooatovac 463.000 577.555 24,74

4.5. Kanalizaciia Vukovar - periferna naselia 0 0 0,00

44 Kanalizaciia Pored 4.000.000 2.841.565 -28,96

4.5. Kanalizaciia Vodinci 1.500.000 1.451.900 -2,54

46 Kanalizaciia Sotin 150.000 0 | -1oo,oo

r :. 2:150, 34,O5

J.I Arheologija 600,000 762.337 27,06

5.2, lzmie5tanie praiinastos nanosa unutar akumulaciie HE Varaidin 200.000 207.061 3,53

53 Grad Vinkovci - krienie 0 21.580 0,00

54 Zupaniiska uDrava za ceste - VSZ - radovi odriavania 450.000 463.918 3,09

5.5. HEP Seni 200.000 L84.713 -7,64

5.6. Naiam ooreme za ko5niu 700.000 !.242.295 77,47

6. ,:;i,tirt i ' .;', z.rrq.scs .720;

bI Prihodi od prodaie imovine (oprema, nekretnine i udieli) 1.000.000 578.714 -42,L3

6.2. Prihodi prema ostalim izlaznim raiunima 5,000.000 5.435,508 8,7L

53 Prihod od otoisa obveza i kamata iz PSN r.7r4.543 2.175.55r 95,29

6.4 Prihod od ukidania dueorodnih rezervirania 0 1.363.848 0,00

L..;]. ( -.:.. ,

. );,r, :168.898 40,75

[;E ffiil4'5p:Iri:

,Poslovni rashbdi ,, ,

1y'fjii P,i,.t:lii: ;iits'i ;';1. -7,03

L7 Utrosene sirovine i materiial t7.72L.700 15.151.295 -14,50

72 Potro5ena energija 3.450.000 3.247.259 -6,151? Utro5eni rezervni dijelovi 1.000.000 810.319 L8,97

L4 Otpis sitnog inventara 180.000 247.767 34,32

Prijevozne usluge 541.000 645.629 L9,341b Usluge odriavanja 530.500 539.203 L,64I7 Tro5kovi saimova s.500 0 -100,001.8 Za kupnine 130.000 123.500 -5,0019 Troikovi propagande i reklame 5.500 250 -95,451.10. Komunalne usluge 59,450 42.067 -29,241 11 Ostale usluge (registraciie vozila,oreeled stroieva.i sl.) 887.550 628.459 -29,r9r.72. TroSkovi prodanih proizvoda -cijevi i prizme 50.000 7.364 -97,271.13. Nabavna vriiednost prodanih roba i uslusa 1.250.000 2.574.787 105,982 ;'.24)1 Usluge kooperanta 75.212.600 18.882.168 24,123. Amortizacija ;,",;13,99g.g[g ' z.sii:a44' ,-22,

4. Naknada:troikovaziposienika ',". '' ..,:r':i. . t .:. ,i ffifdidbg:j 4

5. Nematerijalni troikovi : '' ,. .;.,ii;,:i.,11, I 2 ' :..'1 :1-z6,qs":5.1. Neproizvodne usluge 781,000 632.729 -18,9952 Re prezentacija 53.000 46.501 -L2,O75.3. Premiia osisurania 210.000 209.474 -0,095.4. Naknada dlanovima nadzornog odbora 190.000 119.785 -36,965.5. Doprinosi i porezi 141.100 153.696 8,935.5. Bankarske usluge 52.000 ss.609 6,94

Tro5kovi osta lih materiia Ini h prava za poslenika 615.500 284.765 -53,81

,,,i1 ir;illr$.,i.+. .07. '' .r'. *,isiii4i . i i:;10,55

14.5001ii; r'. r.'.;:r['5,5'6ry 'a.o72.933

1.1. Kamate 55.000 1.069.111 L.843,841.2. Negativna tedaina razlika 7,000 3.823 45,3913 Ostali rashodi 4,500 0 -100,00

, t+:';58 ', "::i lr.. : 0 '-727 Rashod dugotraine imovine 20.000 0 -100,002.2. Kazne,penali i naknade itete 33.000 0 -100,00)? Naknadno utvrdeni rashodi iz prija5njih godina i otpisana potraiivanja 5.000 0 -100,00

Planirani/ostvareni rezultat poslovanja u 2015.g.

Realizirani prihodi u odnosu na planirane prihode 20t5.g., vedi su za I,48% dok su realizirani rashodi veii za !,62/" u odnosuna planirane rashode te se moZe zakljuiiti da je porast ujednaden.Poslovanje Dru5tva tijekom 2015., kao i prethodnih godina, obiljeZeno je smanjenjem proradunskih sredstava raspoloiivihza ulaganja, posebice na podruiju vodnoggospodarstva odnosno izgradnje komunalne infrastrukture, ali i pored navedenogznadajan utjecaj je imao i nekorektan odnos Hrvatskih voda, kao jednog od kljudnih investitora u podruiju vodno-komunalne infrastrukture, koji je tijekom Z0!4.120t5. poni5tavao postupke javnih nadmetanja u kojim je Dru5tvo bilonajpovoljniji ponuditelj,

Prilikom pripreme Plana poslovanja ipripadajuiih rebalansa,,DruStvo nije koristilo vrijednosti ugovorenih radova bez obzirana rokove izvodenja radova, nego vrijednosti definirane Planom upravljanja vodama za 2075.g. Ugovoreni radovi uglavnomnisu izvedeni u cijelostite su Investitori parcijalnim financiranjem izvodenja radova prolongiralirokove izvodenja, a samimtime i ostvarenja prihoda.Uprava Druitva je tijekom godine poku5ala maksimalno prilagoditi tro5kovnu stranu poslovanja obimu poslovanja.Prvi dio godine, poslovanje su teretili fiksni troSkovi dok je realizacija prihoda bila zamjetno manjeg obima. lzvodenjeugovorenih radova znadajnije razmjere je poprimilo tek u srpnju odnosno kolovozu mjesecu, te tijekom preostalih 5 mjeseciDruitvo je uspjelo ostvariti razliku u cijeni koja bi uspjela pokriti rashode ostvarene podetkom godine.

2. ZnaEajni poslovni dogadaji nakon kraja poslovne godineNakon proteka poslovne godine, nisu se dogodili bitni poslovni dogadaji koji bi utjecali na poslovni rezultat 2015.g.

3. Aktivnosti istraiivanja i razvojaDruStvo Vodoprivreda Vinkovci d.d. ne provodi aktivnosti istraiivanja buduii da je Dru5tvu osnovna djelatnost izvodenjegradevinskih radova niskogradnje te ista nisu relevantna za poslovanje.Aktivnosti istraZivanja i razvoja, zbog sveop6e situacije u gospodarstvu, trenutno nisu prioritetne obzirom da Dru5tvopokuiava stabilizirati poslovanje, prvenstveno osigurati vedi stupanj likvidnosti odnosno solventnosti.

4. Informacije o otkupu vlastitih dionicaVodoprivreda Vinkovci d.d. nema otkupljenih vlastitih dionica.

5. Podruinice DruStvaTijekom 2015.g, Vodoprivreda Vinkovci d.d. nije osnivala podruinice druStva,

6. lzloienost i upravljanje rizicima

6.1. Valutni rizikPoslovanje DruStva nije povezano s inozemstvom te ne postoji valutni rizik koji bi mogao utjecati na poslovanje.

6.2. KamatnirizikKamatni rizik utjede na poslovanje DruStva kroz promjenjivu kamatnu stopu na kreditima. Dru5tvo imalo ugovorenkratkorodni kunski kredit s valutnom klauzulom u RBA d.d. banci u iznosu od 396.362 eura od Eega je s37.L2.2074.g ostaonepodmiren iznos od 198.011 kn kojije tUekom 2015.9 podmiren u cijelosti.U okviru ugovora o dugorodnom kreditu u iznosu od 4.800.000 kn s HPB d.d. bankom, ugovorena je redovna kamatna stopa7,5% godiinje te je takoder promjenjiva.Obzirom na iznos kreditne zaduZenosti, samo ekstremna promjena kamatnih stopa imala bi znadajan utjecaj na poslovanjeDruStva.

6.3. Kreditni rizikKreditni rizik nema utjecaja na poslovanje Dru5tva.

6.4. Rizik likvidnostiRizik likvidnosti od velikog je utjecaja na poslovanje DruStva. Neusklatlenost dospjelih sredstava i obveza s izvorimasredstava rezultira poteSkoiama s likvidnoSdu. Nedostatan priljev sredstava negativno utjede na sposobnost Druitva dauredno podmiruje svoje dospjele obveze, prvenstveno prema dobavljadima. Druitvo poku5ava upravljati rizikom likvidnostikroz planiranje poznatih i potencijalnih novdanih odljeva i priljeva obzirom na redovni tijek poslovanja. Obzirom na situacijuu gospodarstvu te nestabilnost investicijskih planova odnosno raspoloZivih sredstava, upravljanje rizikom likvidnosti jeiznimno te5ko.Uz sve navedene probleme u poslovanju, problemi s likvidnoiiu su doveli do blokade transakcijskih raiuna Dru5tva tijekomoZujka, travnja i svibnja 2Ot4.g, te u konadnici do pokretanja postupka predstedajne nagodbe.Dana 30.04.2014.9 Dru5tvo je predalo Zahtjev za pokretanje postupka predstedajne nagodbe te je FINA Rjeienjem (klasa UP- l/LtO/I7/t4-Ot/67!4, ur. br 04-06-t4-6774-451 dana 20.08.2014.9 otvorila postupak predstedajne nagodbe i imenovalagdina. Stjepan Kugler, OIB: L2448674443, Milanovac Svetog trojstva 93, Virovitica, za povjerenika postupka.Dana 06.10.2014.9 odrZano je rodi5te za utvrdivanje traibina, a dana 08.03.2015.9 odriano je ro6iSte za glasovanje o Planufinancijskog i operativnog restrukturiranja te je isti prihvaien s 77,34% ukupnih vjerovnika s pravom glasa. Uslijedilo jerodiSte na Trgovaikom sudu u Osijeku dana 24.07.2015.9 na kojem je sklopUena predsteiajna nagodba izmeduVodoprivrede Vinkovci d.d. i vjerovnika te je pravomo6nost nagodbe stupila dana 25.08.2015.g.

Do kraja godine su uslijedile aktivnosti sukladno sklopljenoj predsteiajnoj nagodbi i DruStvo je uredno podmirilo sve svojedospjele obveze po predstedajnoj nagodbi kao i nove tekuie obveze.

7. Pokazateljiposlovanja

7.1-. EkonomidnostposlovanjaPokazatelji ekonomidnosti poslovanja mjere odnos izmedu prihoda irashoda odredenog razdoblja te prikazuju koliko senovdanihjedinica prihoda ostvari po novdanojjedinici rashoda. U ovoj skupini pokazatelja poslovanja najznadajniji su:

a/ ekonomiEnost ukupnog poslovanja odraZava uspjeh poslovanja na razini cjeline poduzeda. Raduna se stavljanjem uodnos ukupnog prihoda i ukupnog rashoda. Ako je poduzeie poslovalo s uspjehom pokazatelj ie biti veii odi}O% pri iemuveia vrijednost odraZava i veiu uspjeSnost.

b/ ekonomiinost prodaje raduna se stavljanjem u odnos prihoda od prodaje, tj. pruzanja usluga i rashoda potrebnih da seiste izvr5e.

,rzoiil' 2015.

Ekonomidnost ukupnog Doslovania 96% 98% 9s% to6% LOI%

EkonomiEnost orodaie 96% 99% 9s% 703% 95%

Ekonomidnost ukupnog poslovanja nam pokazuje da Druitvo 20!5.9 uspijeva rashode pokriti prihodima dok je primjetanpad vrijednosti pokazatelja ekonomiinosti prodaje u odnosu na 20t4.g.

7.2. l-ikvidnostDruitvaLikvidnost se najdei6e definira kao sposobnost podmirenja tekuiih obveza. Za analizu sposobnosti Dru5tva da podmirikratkoroine obveze kratkotrajnom imovinom najdeSde se koriste dva pokazatelja likvidnosti:

a/Koeficijent ubrzane likvidnosti koristi se za procjenu sposobnosti Druitva da podmiri svoje kratkoroine obvezeuporabom svoje najlikvidnije imovine. Raduna se stavljanjem u odnos raspoloZive gotovine i potraiivanja s kratkorodnimobvezama.

b/Koeficijent teku6e likvidnosti mjeri odnos kratkotrajne imovine i kratkoroinih obveza. PoZeljno je da KTL bude ve6i od 2.

' zotz:.',,:i .::'tii-

i

..i )'.0 tit' ,{liUbrzana likvidnost 0,82 0,75 0,46 1,03 2,26

Teku6a likvidnost 0.93 1,16 0,94 1?? 2,93

Koeficijent ubrzane likvidnosti pokazuje da je odnos obveza i potraiivanja zadovoljavajuii, jer najlikvidnija imovina DruStva(novac i kratkorodna potraZivanja) dovoljna za pokrivanje kratkorodnih obveza.Koeficijent tekuie likvidnosti pokazuje da je kratkotrajna imovina dostatna za pokri6e kratkotrajnih obveza.

lz pregf eda je razvidno da potraZivanja Druitva na dan 3!.t2.2Ot5.g. iznose 7.333.200 kn. Na isti dan Vodoprivreda Vinkovcid.d. dobavljadima duguje 3.850.193 kn.Obveze prema dobavljaiima nastale nakon pokretanja postupka predstedajne nagodbe, Druitvo podmiruje uz minimalnoka5njenje u odnosu na valutu plaianja.PotraZivanja od kupaca najveiim dijelom dine potraZivanja na ime fakturiranih radova tijekom zadnjih mjeseci 2015.g.

s 31.12.2015.

7.3. Aktivnost DruStvaPokazatelji aktivnosti poslovanja Druitva mjere efikasnost poduzeia u koriitenju svojih resursa.Koeficijent obrta ukupne imovine pokazatelj je aktivnosti poduzeia koliko uspje5no koristi imovinu pri stvaranju prihoda.lzraiunava se kroz odnos ukupnog prihoda iukupne imovine te odreduje koliko se puta u godini pri ostvarivanju ukupnogprihoda obrne vrijednost raspoloiive imovine. Pozitivan pokazatelj aktivnosti DruStva je ukoliko vrijednost koeficijenta ve6aod 1,00 odnosno ukoliko ukupni prihod Druitva premaiuje vrijednost raspoloiive imovine.

Koeficiient obrta u ne tmovrne

'l zerr..' ',

Ukupni prihod 98.539.526 57.37r.764 51.462.081 51.510.823 57.351.381Ukupna imovina 69.158.736 52.384.646 42.O92.590 43.775.t73 36,136.512

.1.Koeficijeint bbrta ukup.ne,imovine ii,.,: iie'rrii ',',1:lse .; l

Koeficijent obrta kratkotrajne imovine pokazuje odnos ukupnih prihoda i kratkotrajne imovine. Druitvo je tijekom 2015.gostvarilo koeficijent obrta kratkotrajne imovine 4,14 sto predstavlja poveianje u odnosu na prethodnu godinu.Navedeni pokazatelj ukazuje na prosjedno trajanje obrta kratkotrajne imovine u prihode odnosno tijekom 2015.gkratkotrajna imovina se 4,14 puta pretvarala u prihode.

Koeficijent obrta kratkotraine imovinzoiz:.,,, ': 201g.... J,"i6r+i ., iors. ..

',Ukupni prihod 98.639.526 57.377.764 5r.462.O87 51.610.823 57.351.381Kratkotraina imovina 36.411.631 2s.327.970 16.685.013 20.712.194 13.858.573'ir:lr., '; t'..

.,r ");zo, ri . ,2.49

Stopa vlastitog kapitala pokazuje snagu kapitala kroz visinu njegovog udjela u ukupnoj imovini DruStva. Udio manji od 10%smatra se lo5im, onaj pakveii od 10% prihvatljivim, veii od20% dobrim, dok udio veiiod 30%vrlo dobrim ive6i od 50%odlidnim. Prema prikazanim vrijednostima stope vlastitog kapitala, Dru5tvo tijekom posljednjih 4 godine kontinuirano imavrlo dobar udio vlastitog kapitala u ukupnoj imovini druitva.

,: 'lbir. , lori. , 'l '' 14il : ..i3 oi :!

Ukuona imovina 69.158.736 52.384.646 36.736.512

Kapital i rezerye 17.703.525 16.624.138

-

14.060.169 | t6.829.t67 L7.742.389

r lti,Co ,,,,, lli:3 lss.qo , ] 38.M

'+,tiiii ,:,":

Koeficijent obrta potraZivanja pokazuje koliko se puta godi5nje potraZivanja naplate odnosno pretvore u novac te se radunastavljanjem u odnos prihoda od prodaje ipotraiivanja. Poveianjem koeficijenta, smanjuje jetrajanje naplate potraZivanja.

Pomo6u koeficijenta obrta potraiivanja raduna se trajanje naplate potraZivanja u danima koji pokazuje da je Druitvotijekom 2015.g uspjelo u prihvatljivom broju dana naplatiti svoja potraZivanja.

10

7.4. ZaduienostDru5tvaKoeficijent zaduZenosti i faktor zaduZenosti pokazatelji su zaduienosti ko.iima se prikazuje struktura kapitala odnosno nadinna koje Druitvo financira svoju imovinu.

Koefi zaduienostilir,,'zott. il,ir ')a

-r)." ' ,: iizbri.,:,

Dugorodne obveze 12.369.945 13.885.7s6 9.-,764.640 7.835.587 77.956.672

Kratkoroine obveze 39.085.266 27.74t.980 77.1t27.077 15.489.648 4.723.328Odgodeno plaianje troikova i prihodbuduieg razdoblia 0 L32.773 1140.7L0 333.ss9 390.877

Ukupne obveze 51.455.211 35.627.736 27.:;9L.717 23.325.235 77.070.817

Aktiva 69.L58.736 52.384.646 42.092.591, 43.775.rr3 36.136.s12'

0,68

Koeficijent zaduienosti stavlja u odnos ukupne obveze i ukupnu aktivu. Prema podacima iz tabelarnog prikaza, najvedazaduZenost bila 2011.g. zbog poveianja kratkorodnih obveza prema kreclitnim institucijama, 5to je posljedica vremenskogodmaka izmedu realizacije i naplate potraiivanja. U 2012. dugorodne obrveze su poveiane zbog reprograma kratkorodnihkredita u dugoroian kredit Sto je utjecalo i na smanjenje kratkoroEnih obveza u odnosu na 2011., Tijekom 2013. i 2074.smanjene su i dugorodne i kratkorodne obveze zbog otplate kako dugoroinih tako i kratkorodnih kredita. Tijekom 2015.dugoro6ne obveze su pove6anejerje dio kratkorodnih obveza prema dobavljadima, kroz predstedajnu nagodbu prebaden udugorodne obveze, Sto imalo za posljedicu i znaiajno smanjenje kratkorodnih obveza.Za predmetni pokazatelj prihvatljiva vrijednost je 0,80. Koeficijenti zaduirenosti tijekom perioda 20tt.-2OL5. pokazuju da jeomjer duga i vlasniikog kapitala u prihvatljivim okvirima. DruStvo uredno podmiruje svoje dugoroine obveze.

Faktor zaduienosti raiuna se stavljanjem u odnos ukupnih obveza sa zbroiem dobiti iamortizacije.

Faktor zaduienosti^:l

2.013. . ., | , 201a. -. iUkupne obveze 51.455.211 35.627.736 27.!;9L.7tt 23.32s.23s 77.O70.8r7

Dobit 0 0 0 2.768.999 373.222

Amortizaciia 4.164.740 2.146.707 1.998.842 6.956.975 2.337.644

Amortizaciia+dobit 4.164.740 2.L46.707 1,998.842 9.725.974 2.650.866

.,,,rz,rs'iil, , rs,tso+-1 ',:"i2".$1111j'".,;ll3;80:, .. lr 6.44

Prihvatljiv faktor zaduZenosti iznosi oko 5 godina, Sto znadi da bi Druitvu u godinama kada je faktor zaduZenosti veii od 5trebalo dulje od 5 godina da ir dobiti iamortizacije pokrije svoje ukupne obveze. lz prikaza je razvidno da je premapokazatelju faktor zaduZenosti, Dru5tvu potrebno 6 godina.

D obvezei . .i.ri. . ',. i: ,....r l--; : ' . j. ;t..- :iDugoroineobveze ' ''r'l . ' zotz.i ;1013 r5

Croatia banka 1.826.097 0 U 0 0

Hrvatska ooitanska banka 0 s.987.322 4.800.000 4.800.000 4.800.000

Erste leasing 4.759.637 3.935.289 2,986.860 2.297.949 t.727.869Hvoo leasing 2.I7L489 7.443.402 668.606 0 0

Unicredit leasine 3.672.72t 1.998.806 901.801 475.664 0

lmouls leasins 0 519.936 407.37t 26t.973 rr7.674Obveze oo oredsteiainoi naeodbi 0 0 0 0 5.311.069

Ukupno .,. , 12.35e,;4: .13.885,756 s.764.038 1 olrr.gso.sii

Najvedi udio u dugorodnim obvezama predstavljaju obveze5,311 mil.kn, te kredit prema HPB u iznosu od 4,800 mil.kn

prema vjerovnicima prema predsteaajnoj nagodbi u iznosu odkoji se odnosi na reprogram kratkorodnih kredita u dugorodni

11

kredit iotplatu dugorocnog kredita Croatia banke tijekom 20t2.g, dok su ostale dugorodne obveze prema leasing kudamanastale prilikom nabavke osnovnih sredstava,

Kratkoroine obvezerrattororni . 'i , ii lil'i:';i

.l :li::/i;i:if l. :,

i,.;,t ?0X1 t; ,,:ioiiObveze prema bankama i drugimfinanciiskim instituciiama 12.150.000 3.980.480 302,727 198.011 36.000

Obveze za oreduimove 340.933 134.590 72.79L 40.801 698

Obveze orema dobavliatima 2t.875.431 12.979.598 14.684.655 73.269.725 3.850,193

Obveze prema zaposlenima 1.816.79L 1.079.531 1.961.733 610.015 57r.897Obveze za porezet doprinose i dr. pristojbe 2.902.71,0 3.567.68I 865.165 L.371.O96 264.540

27.74L.980

Obveze prema dobavljaiima iznose 3,850 mil.kn i smanjene su u odnosu na iste iz 2OL4., dijelom jer su nove obvezepodmirene i dijelom jer su kratkorodne obveze preknjiiene u dugorodne temeljem sklopljene predstedajne nagodbe.Obveze prema zaposlenima iine obveze za plaiu za prosinac 2OI5.g.Obveze za poreze, doprinose i druge pristojbe iine obveze za doprinos HGK i naknadu za koriStenje opie korisnih funkcija3uma, doprinose iz pla6e, doprinose na plaiu i sl.

8. lmovina DruStvalmovina Dru5tva prikazana je u neto iznosima za 2074. i 2O!5. godinu, te relativnim iznosima pove6anja odnosno smanjenja2015. u odnosu na20t4.

na tmovtna

zoL4

Gradevinski obiekti 4.025.827 3.566.467 -459.350 -rr,4t

zemlIste 1.620.]-26 t.620.126 0 0,00

Postroienia i oprema (stroievi) 13,755.2t7 13.37r.9L7 -383.300 -2,79Alati, pogonski i uredski inventar,na mjeitaj, tra nsportni u redaji(sredstva) 2.924.757 1.664.478 -1.259.689 -43,08

Materiialna imovina u orioremi 374.470 374.4tO 0 0,00

Financiiska imovina 205.217 92,517 -7t2.700 -54,92

Nemateriialna imovina 2.994 1,994 -1.000 -33,40

PotraZiva nja 751.248 730.437 -20.811 -L3,76

Ukupno: 20.822.346 ' 'i". . z.zza,.aao]: -i,io

Vrijednost dugotrajne imovine u 2015., u odnosu na 20t4. smanjila se za 9,70yo. Tijekom 2015.9 rashodovana odnosnoprodana imovina vrijednosti 2.344 mil.kn.Smanjenje ukupne vrijednosti dugotrajne imovine u odnosu na 2OL4., posljedica je ponajviSe smanjenja vrijednosti alata,pogonskog i uredskog inventara, namjeStaja i transportnih sredstava zbog redovnog otpisa i prodaje imovine,Dugotrajna financijska imovina predstavlja udjele u temeljnim kapitalima druitva Energana Cerna d.o.o.(5.000,00kn),dru5tva Energana Vinkovci d.o.o.(5.000,00kn), udio u temeljnom kapitalu HNK Cibalia d.d. (50.000,00kn) i zajam VTV d.d.(32.s16).Smanjenje dugotrajne nematerijalne imovine je posljedica redovnog otpisa postojeie nematerijalne imovine.Dugorodna potraiivanja odnose se na Ugovor o prodaji potraiivanja s ustupom sporednih prava potpisan izmedu JVP Bid-Bosut sp.o. u stedaju i Vodoprivrede Vinkovci d.d., temeljem kojeg je Dru5tvo kupilo traZbinu Bid-Bosuta prema 1.4

pojedinadnih duinika za otkup stanova.

t2

Kljudna oprema i sredstv: za rad

Stroj Tip kbm

Bageri

CAT 320BLN, CAT 323BLN, CAT M318, Fiat Hitachi 200.3, Hyundai R140 W-7, HyundaiR170w-9, Hyundai R290 NCL-7A, Hyundai R290 Ncl-g, Hyundai R32oNcL-7A, New HollandE305, New Holland E215LRC, Kaiser, Takeuchi T8145 l-b

Buldozeri CAT D4H, CAT DsH, CAT D6H HL, CAT D6M XLp, Frutiger SN 2001. 7Kombinirani stroievi JCB 3CXT, JCB 4CXT, CAT 432E 4Utova rivaii Ut 1

Vibronabijadi Bomag 8T75, Eomag 8T65, Dynapac LG 1G0, MTC VD 4SO/22 4

Kamioni i teretna vozilalveco Daily 65C15, MAN 10.153, MAN TGM 13.240, Kamion Mercedes Atego 18-28, MAN33.480, Kombi Ford Transit, KlA, Mercedes sprinter nnII

Prikolice i poluprikolice Goldhoffer STN-14-48/80, CTC-60, Farmateh, Tehnostroj, Langedorf, Reisch RHKS 32 7

Tra ktori Torpedo, Tomo Vinkovii, AEBI TT 220, Hurlimann, Massey Ferguson, Landini, John Deere 20

Plovna mehanizaciiasamohodno jaruzalo sisavac Bosut, samogodno plovno jaruzalo smogva, stacionar sisavacrefuler Bid, stacionar sisavac refuler spadva, Tehnidki brod Viiniica, damac remorker, 6

Osobna vozila Renault Fluence, Toyota corola, Megane sedane,Skoda octavia, Fiat Doblo, Reanultrrafic 8

Terenska i dostavna vozilaToyota Hilux, Hyundai Tucson, Renault Kangoo, VW Caddy, Mazda 8T50, Mazda 82500,Opel Combo, Lada Niva, Mercedes Vito. 22

Kratkotra lmovtna

ii::; ii:,

Sirovine i materiial 2.349.681 2.082.94s -266.736 -11,35

Gotovi proizvodi 465.896 464.532 1.364 -o,29Dugotraina imovina namieniena prodaii 1.188.157 0 -1.188.157 -100,00Potraiivanja (od kupaca, zaposlenih, driave i

dr. instituciia) 17.r22.687 9.009.540 -2.t13.747 -19,00Financijska imovina 615.805 515.806 0 0,00Novac na radunu i u blagajni 4.969.967 t.695,749 -3.274.2L8 -65,88

Ukupno 'zo.iD.;s413.868.572' -s'..a$.izi' -33,04

Vrijednost kratkotrajne imovine, smanjila se za 33,O4Y" u odnosu na vrijednost iste imovine prethodne godine.Sirovine i materijali odnose se na gorivo i mazivo, rezervne dijelove, autogume u skladi3tu, sitan inventar te ambalaZu uskladi5tu. Dugotrajna imovina namijenjena prodajijetijekom 2015. smanjena u cijelosti Sto je posljedica prodaje iste.PotraZivanja osim potraZivanja od kupaca, predstavljaju i potraiivanja od drZave i drugih institucija i sl.

9. tjudski resursiNa dan 3L.I2.2075.g. Druitvo je imalo 134 zaposlena radnika slijedeie kvalifikacijske i dobne strukture:

I zou. l. 20L2:" : 013: *. i ", zii+.,;. ".

VSS 18 18 t7 11 o

VSS 13 72 L2 10 5

SSS toz qo 94 78 77

VKV 2 t 1 0 0

KV 27 24 2t t7 J.J

PKV 43 38 36 20NKV L8 Ib IO 15 T4

Ukupno 797 ,. rsi" lDobna struktr.ira . '1, ;

I5

-zJ 37 21 15 12 10

5U-5v 50 59 57 44 38

40-49 4L 33 5L 30 23

50-59 73 77 72 62 52

50- 22 18 2T 9 t1.

223 | zo8 . !97 :,. ' 13t

Najveii broj radnika je SSS. DruStvo biljeii pad ukupnog broja zaposlenih svih strudnih sprema posljednjih 5 godina.Medutim cjelokupna kvalifikacijska struktura 2015. nije se znadajno promijenila u odnosu na2O!4.Tijekom 2015. smanjen je ukupan broj zaposlenih za 33 osobe od kojih je 12 zaposlenika umirovljeno i 2t zaposlenika suotkazala ugovor o radu.

Pregled prosjednih neto i ukupno ispla6enih neto plaia radnika Druitva prikazan je u slijedeioj tablici. U podatke suukljuiene i pla6e za radnike na odredeno i neodredeno vrijeme.

.:. 2072: l': '' 2013.; .l. .,: .'..;2014. ': ' '20i5:', ,,

Prosiedna neto-olaia 5.104 4.226 4.194 2.729 2.703

Masa neto-olaia 17.926.330 11.751.339 !7.O72.656 5.959.3s7 4.855.252

2OL2. Uprava Druitva je, u dogovoru sa Sindikatom PPDIV, Sindikalnom podruZnicom Vodoprivreda Vinkovci, donijelaodluku o smanjenju pla6e. lzmedu ostalih mjera smanjenja troSkova tijekom 2074./2075., provedeno je smanjenje pla6akoje je bilo nuZno zbog izrazito nepovoljne dinamike priljeva sredstava tijekom godine i posljedidno problema s likvidnoSiu,te su nakon pokretanja postupka predstedajne nagodbe plaie obraiunate u iznosu minimalne plaie. Navedeno jeprovedeno u dogovoru s Radnidkim vijeiem i Sindikatom PPDIV Vodoprivrede Vinkovci d.d.

10. Poslovanje DruStva 20ll. - 2015.Organizacija tvrtke prilagodena je izvrienju registriranih djelatnosti, a posebice realizaciji kvalitetnog pruianja usluga uokviru poslova niskogradnje i hidrogradnje.Druitvo je 2008.9. uvelo medunarodne norme ISO 9001:2000 sustav upravljanja kvalitetom i ISO 14001:2004 sustavupravljanja okoli5em u postoje6i sustav dotadainjeg poslovanja Druitva.2010. godine DruStvo je ishodilo rjeienje nadleinog Ministarstva regionalnoga razvoja, Sumarstva i vodnoga gospodarstvaza obavljanje djelatnosti preventivne, redovne i izvanredne obrane od poplava na branjenom podrudju 1: podrudje malogsliva Bid-Bosut, upravljanja detaljnim gradevinama za melioracijsku odvodnju i upravljanje vodnim gradevinama zanavodnjavanje.Podetkom 2015. godine Druitvo je ishodilo izmjenu suglasnosti Ministarstva zaStite okoliSa, prostornog uredenja i

graditeljstva za gradenje gradevina lll skupine zahtjevnosti za inienjerske gradevine - niskogradnja i infrastruktura.

Prihodi od radova na triiStu 93.559.561 55.641.099 50.528,013 49.570.432 52.919.554

Ostali poslovni prihodi 4.137.854 203.288 35.247 5.020 4.262.929

POSLOVNI PRIHODI UKUPNO 97,697.515 55.844.387 50.553.260 49,575.452 57.182.483

POSLOVNI RASHODI UKUPNO 101,309,915 56.457.676 s2.906.013 48.153.591 55.965.226

FINANCIJSKI PRIHOD 942.OL7 1.467.377 898.820 2.03s.371 158.898

FINANCUSKI RASHOD 1.517.858 1.933.536 1.120.036 688.233 L.O72.933

UKUPNI PRIHODI 98.539.526 57.377.764 51.462,081 51.610.823 57.351.381

UKUPNI RASHODI 1o2.827.773 58.391.152 54.026.050 48.84r.824 57.038.159

DOBITAK/GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA -4,t88.247 -1.079.388 -2.553.969 2,768.999 313.222

INVESTICUE U DUGOTRAJNU IMOVINU 8.540.660 1.620.860 522.490 939.453 867.282

Tijekom 2OL4./2O75.g, ulaganja u dugotrajnu imovinu biljeZe stagnaciju te je Dru5tvo navedenim investiranjem uspje5norealiziralo ostvareni obim poslovanja odnosno uspjelo realizirati ugovorene radove s postojedim kapacitetima.

1-20.000.000

100.000.000

80.000.000

60.000.000

40.000.000

20.000.000

a 2011.

x2012.ffi 2013.

20t4.

2015.

0

-20.000.000

2075.

3,

Gubici u poslovanju ostvareni tijekom 20L7.-2O13. pokriveni su iz zadriane dobiti.

Temelini kapital 1.0.246.400 10.246.400 t0.246.400 r0.246.400 I0.246.400

Rezerve iz dobiti 3.699.872 3.699,872 3.699.872 3.699.872 3.699.872

Zadriana dobit ili oreneseni subitak 7.94s,500 3.7s7.253 2.677.865 113.896 2.882.895

Dobit/su bitak poslovne sodine 4.L88.247 -1.079.388 -2.563.969 2.768.999 313.222

Poslovanje 2015. obiljeieno je smanjenjem raspoloiivih sredstava za ugovorene radove te je unatod radovima ugovorenimprethodnih godina, prvih 7 mjeseci DruStvo poslovalo bez odobrenja za nastavak izvodenja veiine ugovorenih radova Sto jeimalo za posljedicu gotovo potpunu obustavu koriStenja kadrovskih i tehnidkih kapaciteta.Takoder: u nastavku godine rebalansima Proraduna RH odnosno Plana upravljanja vodama, za vedi dio radova i zanajznadajnije ugovore nisu osigurana sredstva za realizaciju ugovora u cijelosti.

Od velikog utjecaja na poslovanje DruStva tijekom 2Ot4./2O15., ali bududeg razdoblja, imao je odnos investitora Hrvatskevode u postupcima javne nabave u kojima je sudjelovala Vodoprivreda Vinkovci d.d. i bila najpovoljniji ponuditelj:

15

1. lzvodenje radova izgradnje brane s pratedim gradevinama, I faze izgradnje akumulacije 5umetlica na vodotokuSumetlica i na podrudju k.o. Sumetlica, broj poziva za nadmetan.ie iz EOJN 2}t3/5014-091j.66 od 05.11.2013. g.Procijenjena vrijednost predmetne nabave iznosila je 102.640.000,00 kn.Investitor je donio odluku o poniStenju nadmetanja za koje je natjeiajnom dokumentacijom definirao viiegodiinjirok izvodenja radova sukladno raspoloiivim financijskim sredstvima te ,,a priori" odbacio moguinost financiranja ubuduiim godinama. lzmjene Plana upravljanja vodama za 2Ot4.g doneSene su nakon javnog otvaranja ponudaodnosno kada je postalo razvidno da je Vodoprivreda Vinkovci d.d. najjeftiniji ponuditelj.

2. Rekonstrukcija obaloutvrde u Vukovaru na potezu uSia Vuke- lluka vukovar,brojobjave 2oL4/s 002-001g423 od08.04'2oL4-g. Tijekom istog mjeseca objavljen i poziv za nadmetanje za Rekonstrukciju nasipa Drava-Dunav kodPodravlja, broj objave u EoJN 2014/5 002-0021766 od 29.04.2014.9. Na predmetnom nadmetanju VodoprivredaVinkovci d.d. nije ponudila najjeftiniju ponudu. Sedam dana nakon 5to je natjedaj u Vukovaru poniSten jer ,,nisuosigurana sredstva" isti investitor donosi odluku da za Rekonrstrukciju nasipa Drava-Dunav kod podravlja imaraspoloZiva sredstva isklapa ugovors odabranim ponudadem. Tijekom 2014.g, investitor je ponovno objavio pozivna nadmetanje za Rekonstrukciju obaloutvrde u Vukovaru na potezu u5ia Vuke - luka Vukovar pod brojem objaveu EOJN 2Ot4/S 002-0058149 objavljenog t8.L2.2Ot4.g.

3. lzvodenje radova izgradnje retencije Lipovedka Gradna s pripadajuiim objektima, broj objave u EOJN ZO!4/S OO2-0045380 od 30.09.20L4.9. U ovom sluiaju, u obrazloZenju razloga poniStenja, naruiitelj navodi da je tijekompripreme potrebne dokumentacije za prijavu poietka gradenja tijelu graditeljstva, naruditelj je doiao do spoznajada mu nedostaje dokaz da je u katastru formirana gradevinska festica, koja je obavezan prilog prijave. Smatramonevjerojatnim da ozbiljan investitor kao Sto su Hrvatske vode, koji je za predmetno nadmetanje produien rokvaljanosti gradevinske dozvole za dodatne dvije godine, propurstio saznati da mu nedostaje dokaz formiranjagradevinske iestice.

NuZno je napomenuti da je investitor Hrvatske vode, za svaki navedeni postupak javne nabave imao osigurana sredstva tesu ista i specificirana u Planu upravljanja vodama. Ukupna vrijednost ponuda Vodoprivrede Vinkovci d.d. kao najjeftinijegponuditelja za izvodenje predmetnih radova iznosi preko 90 milijuna kuna. Ovakvim postupanjem investitor Hrvatske vodesu Vodoprivredu Vinkovci d.d. kao ponuclada dovele u neravnopravan poloiaj te svojim postupanjem kontinuiranoonemoguiavale triiSno natjecanje, dime su prekriile temeljna nadela trii5ne ekonomije i ugrozile egzistenciju, kako tvrtketako i zaposlenika. Posljedica takvog postupanjaje i pokretanje postupka predstedajne nagodbe.

Dodatno, na poslovanje Dru5tva znadajan utjecaj imala je odluka Hrvatskih voda o zabrani sudjelovanja VodoprivredeVinkovci d.d. u radovima redovne i izvanredne obrane od poplava, ali i sanacije Steta od poplave na vodnogospodarskimobjektima. Naime, tijekom provodenja mjera obrane od poplava u svibnju mjesecu 2OL4,g, Hrvatske vode su zabranileVodoprivredi Vinkovci d.d. sudjelovanje u provodenju mjera obrane od poplava bez ikakvog objainjenja, ignorirajuiiiinjenicu da brani rad tvrtki s licencom za branjeno podruije na kojem se poplava dogodila za vrijeme trajanjaietverogodiSnjeg ugovora za predmetne radove.lzvodenje svih daljnjih radova, Hrvatske vode su direktno ugovarale s vodnogospodarskim tvrtkama iz cijele Hrvatske,ukljudujudi i sanaciju Stete na vodnogospodarskim objektima, iime su negativno utjecale na poslovanje Dru5tva.Naialost, obzirom da Hrvatske vode nisu osigurale sredstva za realizaciju ugovorenih radova, kako detverogodiSnjegokvirnog sporazuma za radove preventivne, redovne i izvanredne obrane od poplava u cijelosti, odnosno u iznosu od 20,694mil.kn manje od ugovorenog, tako i ostalih ugovorenih radova, Dru5tvo nije moglo u prvom dijelu godine izvr5avati radoveugovorene dak 2011. i 2OL2. te u drugom dijelu godine izvoditi kasnije ugovorene radove, 5to bi zasigurno rezultiralo boljimposlovanjem Dru5tva odnosno pokretanje postupka predstedajne nagodbe ne bi bio nuino za konsolidaciju poslovanja.

Sve prethodno navedeno o poslovanju Dru5tva bilo je sastavni dio lzvjeiia o poslovan ju 2O!4.g, ali obzirom na Einjenicu daje takvim postupanjem lnvestitor direktno utjecao i na poslovanje tijekom 20t5.g, bilo je nuZno ponovno istaknuti i u ovomlzvje56u.

Dodatno, tijekom 2015., Hrvatske vode su donijele odluke o iskljudenju ponuda Vodoprivrede Vinkovci d.d. u slijedeiimpostupcima javne nabave:

l. Radovi preventivne, redovne i izvanredne obrane od poplava na branjenom podruiju br.1: podrudje maloga slivaBid-Bosut za razdoblje od 4 (detiri) godine - u navedenom postupku ponuda Vodoprivrede Vinkovci d.d. iznosila je52,891 mil.kn i bila je najniia, za 23,003 mil.kn od drugorangiranog ponuditelja. Medutim bila je iskljudena natemelju odluke o postojanju teikog profesionalnog propusta zbog neisplate plaia zaposlenicima tijekom razdobljasijeEanj-listopad 2Ot4 bez obzira Sto je Druitvo isplatu pla6a reguliralo Kolektivnim ugovorom. Na navedenu odlukuo odabiru Druitvo je izjavilo ialbu koja je usvojena te je navedena Odluka o odabiru poniStena od strane Driavne

komisije za kontrolu postupaka javne nabave, Rje5enjem Klasa: Up/il-034-oz/Ls-oL/94, Ubroj:354-01/15-9 od13.03-2015. godine. U ponovljenom postupku pregleda i ocjene ponuda, naruditelj je dana !7.o4.2ot5. godinedonio novu odluku kojom je opet izabrao istog ponuditelja na temelju dopunjenih dokaza tehnidke i struinesposobnosti i potpuno neobjaSnjivog prihvaianja dokaza o izvodenju radova izgradnje.trafo stanice kao istovrsnihradova onima propisanim DZN.Na navedenu odluku, Druitvo je ponovno uloZilo ialbu koju je DKoM Rjeienjem Klasa:Urbroj:354-01/t5-8 od 23.06.2015. godine odbacio zbog nepostojanja pravnog interesa.

nadelo jednakog tretmana te natelodinjenice prilikom odabira ponude

uP / r-034-02/ ts-}t/ 363,Druitvo je tuibom protiv

DKoM-ovog rjesenja pokrenulo upravnispor na Upravnom sudu u osijeku.Mi5ljenja smo da su Hrvatske vode, navedenim postupanjem povrijedileekonomidnog troSenja sredstava za javnu nabavu te, pogresno utvrdileodabranog ponuditelja i prilikom iskljudenja ponude Druitva.

2. Odriavanje detaljnih melioracijskih gradevina za odvodnju i navodnjavanje na podrudju Osjedko-baranjskeZupanije, branjeno podruije br. L: podrudje maloga sliva Bid-Bosut - u navedenom postupku ponuda VodoprivredeVinkovcid.d. iznosila ie0,867 mil.kn ibila je najniia, medutim bila je iskljudena na temelju obavijestio postojanjute5kog profesionalnog propusta. Predmetna obavijest objavljena je na intranet stranicama Hrvatskih voda danat5.O7.20L5.g;

3. lzvodenje radova na uredenju i zaititi od poplava Otoka 5portova u Vukovaru - u navedenom postupku ponudaVodoprivrede Vinkovci d.d. iznosila ie !L,947 mil.kn i bila je najniZa, medutim bila je iskljuiena na temelju ve6spomenute obavijesti o postojanju teSkog profesionalnog propusta.

Hrvatske vode su na temelju navedene obavijesti iskljudile ponude Dru5tva u nadmetanjima, koja je definirala postojanjeprofesionalnog propusta DruStva zbog neisplate plaia tijekom razdoblja sijedanj-listopad20!4., bez obzira na dinjenice dasu predmetne plaie bile sastavni dio prioritetnih traZbina utvrdenih u postupku predstedajne nagodbe i da su predmetneplaie u cijelosti podmirene tijekom Z0!4.i da je zakonodavac Zakonom o javnoj nabavi omoguiio ponuditeljima koji su upostupku predstedajne nagodbe sudjelovanje u postupcima javne nabave odnosno da ne budu iskljudeni iz postupaka akosu podmirili porezna i druga propisana davanja nastala nakon otvaranja postupka predstedajne nagodbe, a s obzirom da jeintencija Zakona o financijskom poslovanju i predsteiajnoj nagodbi ,,ozdravljenje" tih gospodarskih subjekata.

Nadalje, nuino je navesti da Zakon o javnoj nabavi dlankom 68 propisuje profesionalni propust kako slijedi:,,...Teiak profesionalni propust u smislu stavka 1. toike 4. ovoga dlanka je postupanje gospodarskog subjekta u obavljanjunjegove profesionalne djelatnosti protivno odgovarajuiim propisima, kolektivnim ugovorima, pravilima struke ilisklopljenim ugovorima o javnoj nabavi, a koje je takve prirode da dini tog gospodarskog subjekta neprikladnom inepouzdanom stranom ugovora o javnoj nabavi ili okvirnog sporazuma koji javni narueitelj namjerava sklopiti. Teiakprofesionalni propust kod izvrSenja ugovora o javnoj nabavi je takvo postupanje gospodarskog subjekta koje ima kaoposljedicu znadajne i/ili opetovane nedostatke u izvr5enju bitnih zahtjeva iz ugovora koji su doveli do njegovaprijevremenog raskida, nastanka stete ili drugih sliinih posljedica. Postojanje teSkog profesionalnog propusta dokazuje javninaruditelj na temelju objektivne procjene okolnosti svakog pojedinog sluiaja..."Zakonodavacje nedvojbeno, prilikom definiranja profesionalnog propusta, isti vezao za postupanja gospodarskih subjekataprilikom izvodenja radova i izvrSenja ugovornih obveza. Medutim, Hrvatske vode nisu mogle na ime tako definiranogprofesionalnog propusta iskljudivati ponude Druitva, stoga su odredbama u dokumentacijama za nadmetanje primijeniledopunjenu definiciju te uz ne osiguravanje sredstava za izvodenje ugovorenih radova, dodatno negativno utjecale naposlovanje drustva onemoguiavanjem sudjelovanja u postupcima javnih nabava.Unatod svim navedenim preprekama, Druitvo je uspjelo poslovanje 2015. godine okondati pozitivnim rezultatom.

11. Plan budu6eg poslovanja - razvoja Dru5tvaDruitvo Vodoprivreda Vinkovci d.d. ima za cilj tijekom slijedeie poslovne godine nastaviti sa smanjenjem tro5kovaposlovanja, odnosno prilagodavanjem broja zaposlenih obimu poslovanja, nastaviti s provodenjem reorganizacije u ciljupodizanja efikasnosti izvodenja radova, ostvarenja prihoda i osiguranja stabilnog poslovanja.

Direktdr:,,mr.sc. Zeljko 5ari€vii, dipl.iqg.stroj.

uttlt|||il d.d.7, V|NKOVCI

' OIB:228205346EO E

fi

REVIZORSI(A ryRTKA

OZE ICV I N K O V C L Jur.ja Dalmatincq 5Atelfiax: 032/332 349, teleJbn: 032/331 571mob: 099 3332 349, E-mail: vozetic@)r-I.hrIBAN: HR0323400091 I 00157976OIB:32661626283

VODOPRIVREDA VINKOVCI, dionidko dru5tvo zavod nogospodarsku djelatnost

Vinkovci, )ZaluZje 7

REVIDIRANI GODISNJI FINANCIJSKItzvJESTAJllz.A2015.

Vinkovci, 29. travnja 2016. godine

lifJ iieJPfi l\iR[ilA !/l rd K0vcl d,d,A,LUZ)E7

vlf{Kovcliilrirnljeno: . QJ ..Q9.1.;.." ?--a/_€,..

Oig. jarl. Broj: Prilog Vrijed,

/4o /- 't

RFVIZORSI(A ryRTKA

OZE IC dOO

V I N K O V C l, Jurja Dalmatincu 5Atel/fax: 032/332 349, teleJbn: 032/331 571mob: 099 3332 349, E-mail: vozetic(@)t-I.ltrIBAN : HR03234000911001 57 97 6OIB:32661626283

VODOPRIVREDA VINKOVCI, dionidko dru5tvo zavod nogospodarsku djelatnost

Vinkovci, ZaluZje 7

REVIDIRANI GODISNJI FINANCIJSKIIZVJESTAJI ZA2015.

VmtrHTfrffi d.o.o,vg$tKg\f6!

REVtDtMNt G1o$ny nxluCtlSxt tzvleSrel A Zus clDlNU VID1PRMEDA VINKoVCr d.d, Stanica 2

SADRZAJ broj strale

1.lzjava Uprave o odgovornosti za financ'rjske izvje5taje.

2. lzvjeilce neovisnog revizora d ion ida rim a VO DO P RIVRE D E VI N KOVC I d, d.

3. Godi5nji financijski izvje5taji.3.1. Bilanca na dan 31.12.2015. godine.3.2. Radun dobiti igubitka 2a2015. godinu.3.3. lzvje5taj o novdanom tijeku.3.4. lzvje5taj o promjenama kapitala.3.5. Bilje5ke uz financijske izvje5taje.

4. Godi5nje izvje56e o stanju Dru5tva 2a2015

5

77I111213

33

REyTDIMNr GzptSult pweuCuSxt tZvIESTAIr 7A 201s. c1DtNIl V1D1PRrvREDA VtNKovct d.d. Stranica 3

1. IZJAVA UPRAVE O ODGOVORNOSTIZA FINANCIJSKE IZVJESTAJE

Sukladno Zakonu o radunovodstvu Republike Hrvatske (,,Narodne novine"1O9lO7.), Uprava je duZna pobrinuti se da za svaku financijsku godinu budusastavljeni financijski izvje5taji u skladu s Hrvatskim standardima financijskogizvje5tavanja (HSFI) koje je objavio Odbor za standarde financijskog izvje5tavanja,koji pruZaju realan i objektivan prikaz financijskog stanja, rezultata poslovanja i

novdanih t'tjekova VODOPRIVREDA VINKOVCI d.d. Vinkovci za to razdoblje.

Pd izradi financijskih izvje5taja Uprava je odgovorna:- za odabir i dosljednu primjenu odgovarajucih radunovodstvenih politika,- za davanje opravdanih i razboritih prosudbi i procjena,- za postupanje u skladu s vaZedim radunovodstvenim standardima, uz objavu i

obrazloZenje svih materijalno znadajnih odstupanja u financijskim izvje5tajima i- za sastavljanje financijskih izvje5taja pod pretpostavkom vremenskeneogranidenosti poslovanja, osim ako pretpostavka da ce Dru5tvo nastavitiposlovanje nije primjerena.

Uprava je odgovorna za vodenje odgovaraju6ih radunovodstvenih evidencija,koje u svakom trenutku s opravdanom todno5cu prikazuju financijski poloZaj Dru5tva.Takoder, Uprava je duZna pobrinuti se da financijski izvje5taji budu u skladu saZakonom o radunovodstvu (,,Narodne novine" 109/07.). Pored toga, Uprava jeodgovorna za duvanje imovine Dru5tva, te za poduzimanje opravdanih koraka zasprjedavanje i otkrivanje prijevare i drugih nepravilnosti.

Ovom izjavom potvrdujemo svoju odgovornost za realno i objektivnoprikazivanje financijskih izvje5taja sukladno Zakonu o radunovodstvu,Hrvatskim standardima financijskog izvje5tavanja kao i ostalim zakonskimpropisima Republike Hruatske.

Potpisano u lry)e Uprave:

orBl 278705346s0 E

ic, dipl.ing.str.r

A VltlKovcl d.d.

Vinkovci, 27. travnja2016. godine

REVIZORSI(A ryRTKA

OZE'TICV I N K O V C I, Juria Dalmatinca 5Atel/fax: 032/332 349, teleJbn: 032/331 571moh: 099 3332 349, E-mail: vozetic(d)t-I'lu

d.c.r.o. IBAN: H110323400091100157976OIB:32661626283

2. IZV JESCE NEOVISNOG REVIZORA DIONIEARIMAVODOPRIVREDE VINKOVCI d.d.

lzvje56e o financijskim izvje5tajima

Obavili smo reviziju priloZenih financijskih izvje5taja druStvaVODOPRTVREDA VINKOVCI d.d. Vinkovci, Zalui:je 7 koji obuhva6aju bilancu na 31.prosinca 2015. godine, radun dobiti igubitka, izvjeStaj o promjenama u glavnici i

novdani tok za lada zavr5enu godinu te saZetak znadajnih radunovodstvenihpolitika i drugih obja5njavajudih informacija.

Odgovornost Uprave za financiiske izvieStaie

Uprava je odgovorna za sastavljanje financijskih izvjeStaja koji pruZajuistinit i objektivan prikaz u skladu sa Zakonom o radunovodstvu i Hrvatskimstandardima financijskog izvje5tavanja i za one interne kontrole za koie upravaodredi da su potrebne za omogu6avanje sastavljanja financijskih izvje5taja kojisu bez znadajnog pogre5nog prikazivanja uslijed prijevare ili pogreSke'

Revizorova odgovornost

NaSa je odgovornost izraziti mi5ljenje o tim financijskim izvje5tajimatemeljeno na na5oj reviziji.

Reviziju smo obavili u skladu s Metlunarodnim revizijskim standardima.Ti standardi zahtijevaju da postupamo u skladu sa etidkim zahtjevima i

planiramo te obavimo reviziju kako bismo stekli razumno uvjerenje o tome jesuli financijski izvje5taji bez znadajnog pogre5nog prikazivanja.

Revizija ukljuduje obavljanje postupaka radi dobivania revizijskih dokaza oiznosima i objavama u financijskim izvje5tajima. Odabrani postupci ovise orevizorovoj prosudbi, kao i o procjeni rizika zna6ajnog pogre5nog prikazivanjafinancijskih izvje5taja uslijed prijevare ili pogre5ke. U stvaranju tih procjenarizika, revizor razmalra interne kontrole relevantne za subjektovo sastavljanjefinancijskih izvje5taja koji pruZaju istinit i objektivni prikaz kako bi seoblikovali revizijski postupci koji su primjereni u okolnostima, ali ne i zanamjenu izra2avanja mi5ljenja o udinkovitosti internih kontrola poslovnogsubjekta. Revizija takoder ukljucuje ocjenjivanje primjerenosti primijenjenihradunovodstvenih politika i razumnosti ra6unovodstvenih procjena koje jestvorio menadZment, kao i ocjenjivanje cjelokupne prezentacije financijskihizvjeStaja.-

Vjerujemo da su revizijski dokazi koje smo pribavili dostatni i primjereni daosiguraju osnovu za na5e revizijsko mi5ljenje.- Osim toga, pro6itali smo priloZeno godi5nje izvje56e dru5tvaVODOPRTVREDA VINKOVCI d.d. Vinkovci za 2O15. godinu kako bi mogli izrazitimi5ljenje o sukladnosti godi5njeg izvje56a s priloZenim financijskim izvje5tajimadru5tva VODOPRIVREDA VINKOVCI d.d. za 2015. godinu'

nsWptRAUt COotSry nUnnCUSxt tzvlzSrey A2us. GIDINU VoD1PRtvREDAvtNKovct d.d' Stranica 5

MiSljenje

Prema na5em miSljenju, financijski izvje5taji istinito i objektivno prikazujufinancijskog poloZaja dru5tva VODOPRIVREDA VINKOVCI d.d. Vinkovci na 31.prosinca 2015. godine, njegovu financijsku uspje5nost injegove novdane tokovezatada zavr5enu godinu u skladu sa Zakonom o radunovodsWu iHrvatskimstandardi ma fi nancijskog izvjeStavanja.

lzvjeS6e o drugim zakonskim zahtjevima

Mi1ljenje o sukladnosti godiSnjeg izujeSca s financijskim izuieStaiima

Prema na5em mi5ljenju, informacije sadrZane u priloZenom godi5njemizvje56u 2a2015. godinu zakoje se sastavljaju ifinancijski izvjeStaji, su u skladus priloZenim financijskim izvje5tajima dru5tva VODOPRIVREDA VINKOVCI d.d.Vinkovci za 2015. godinu.

U Vinkovcima, 29. travnja 2016. godine

REVIZORSKA TVRTKA VOZETIC d.o.o.Jurja Dalmatinca 5AVinkovci, Republika Hrvatska

U ime izaREVIZORSKU TVRTKU VOZETIC d.o.o.:

Ovla5teni rllija Vozeti

:or:pl.ecc.

/ltH' ItJ tlREVIZORSKA TVRTKAWffitrHTnffi d.0.o,

vBs{K$\d0!

REvrDrMNr co0tSryt nNlNctlsxt IZvIESTAI za 2015. coDINU voDIPRIVREDAvtNKovct d.d Stranica 6

BILANCAstanje na dan 31.12.2015.

2. Potrazivania od kupaca3. Potrazivanja od sudjeluju6ih poduzetnika4. PotraZivanja od zaposlenika ielanova poOuzetniii --5 PotraZivanja od driave idrugih instituciji6. Ostala potra2ivanjaKMTKOTMJNA FTNANCUSKA trr/lovrr,rn iosr o;-ost---1.Ud jeli(dionicelroOpovEnin-podr."-tniri-..-2. Dani zajmovi povezanim d;;6[-"4. Z4movi dani poduzetnicima u kojima poitoj"luOiefrirCi inGr."t 054

27870534650; VOOOpR|VREDA'I,IKOVCI

A) poTRAztvANJA zA UprsANl a NEUpLA6EN| ra\FiilL_Dugg]lAryA tMovt NA (oo3+o 1 o+o2o+o2e+033)

NEMATERIJALNA |MOV|NA (oo4 do Oo9)

2. Koncesije, patenti, licenc|e, robne i usluZne ffiCJ"ft"er i ost"l.d or""a

4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine5. Nematerijalna imovina u pripremi6. Ostala nematerijalna imovina

ll. MATERTJALNA |MOV|NA (01 1 do 019)

2. Gradevinski objekti

13 371 914. Alati, pogonski inventar i transportna imovina

6. Predujmovi za materijalnu imovinu7 Materualna imovina u pripremiL Ostala materijalna imovinaL Ulaganje u nekretnine

lll. DUGOTMJNA FINANC|JSTG |MOV|NA (021 do 028)1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima

4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima posto.leiuOlEtuluCl interesi5. Ulaganja u vrijednosne papire6. Dani zajmovi, depoziti islieno7, Ostala dugotrajna financijska imovina8. Ulaganja koja se obradunavaju metodom udjelaPOTMZTVANJA (030 do 032)1. Potra2ivanja od povezanih poduzetnike2 Potraiivanja po osnovi prodaje na kredit3. Ostala potaaivanja

. ODGOOENA POREZNA IMOVINAKRATKOTRAJNA |MOV|NA (035+043+050+05S)

20 712.194zALtHE (036 do 042)1. Sirovine i materUal2. Proizvodnja u tUeku

3. Gotovi proizvodi

6 Dugotrajna imovina namijenjena prodaji

il POTRAZTVANJA (044 do o4e)1. PotraZivanja od povezanih poduzetnika

5. Ulaganja u vrijednosne papire055

-t-t

-1

I

IIIIII.*l

I

I-l

I*l

Vinkovci, 29.03 2016.9

Voditelj radunovodstvaAlenka Mijatovii, dipl.oec. _"::?',::l'.tl: if i 1?"!lrg':mr.sc.Zeljko 5ardevi6, di gl.in[.stroj

!;/

6 Dani7. ostala financijska i."ffi

.NovAcuBANct tBLA-IV

0s6 61 5 80€ 615 80(057

D) EN BUDUCEG RAZOOBLJA I TI PRIHODT058 4 969.96; 1 695.749059 3.713 1 445 59t060 43175.11 36 136.51 1

051 56.65C

AI KAPITAI I RtrTFRVF /naarnTEMFI .INI /I IPIS 062 1 0;829.1 6l 17.142,:385

II KAPITALNE REZERVE

2. Rezerve za vlastite dioni.e

063 10 246.40( 10 246 40(064 0 C

065 3.699.872 3.699.87066 512 32( 512321

3 Vlastite dionice 067 0

.Stat 068 0

5. Ostale rezerveIV. REVALORIZACI-ISK

069 0070 3.187.552

-

V TADRTANA nnarr rl 071c) 072 1 1 3_896

2. Preneseni 073 t13 896 2 882 895

/I DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNtr074 0

1 Dobit 075 2 768.99! 313 221

2 Gubitak poslovne godineMAN.IINSKI INTtrPtrA

075 2 768 99€ 313 222077 0078

079 3.287 15t 1.923.30t080 U

3. Druoa rezerviranie 081

c o82 3 287.'t52 1 923 301083 7 835.s87 1 1.956.61

2. Obveze 084 o

3. Obveze Dfema bankama idrrrnrm085

Ohvo 086 7 835.58i 6.645 543

5. Obveze dohavlirFima 087 (

6. Obveze no vriiF.in^chim 088 5.31 1.069089 0090

9. Odoodena 091

092 0

Obvezc 093 1 5.489.648 4.723328094 0095

uv rsusKtm Instluc|,ama4. Obveze za oreduimove

096 '198 01 1 36.000

5. Obveze dohavlieiimr 097 40 801 698

6. Obveze no vriia.ln^cnim 098 13.269.725 3 850 193099 0100

9. Obveze 101 610 01r 571.897

10. Obveze s osnove udjela u rezultatui 1- Obveze m osndvi .r' '^^c*l-I-

102 1.371 096 264.U0103

EtODGOFTFNoDt ^^^fu

104105

r r^INVU DUUU|9EUA KAZU()BL'AF) UKUPNO - PASTVA (062+0?

--t06 333.559 390 877107 43:.775113 36.136 51 1

108 & oJ(

A) KAPITAL I REZERVE, Pripisano imateljima ta-Pri""*; - l los

I -l-I 110 r-:

C.

RACUN DOBITI I GUBTTKAza razdobfje 01.01.2015. do 31.12.2015.

POSLOVNT,'.iilii;i.;

z. Materuatni troskovi (1 17 do .l 19)a) Troskovi sirovina i materijalab) Troskovi prodane robe

3. Troskovi osobtja (121 d;23)a) Neto place i nadniceb) Trogkovi poreza i doprinosa iz otada

6. Vrijednosno usftaOivanp ltZZ+-Za|a) dugotrajne imovine (osim tinancilske imwine;b) kratkotrajne imovine (osim financilske lrnoGel

7. Rezewiranja

ll. FINANC|JSK| pRtHODt lrsz Co rsOyt. Kamate, tedtjil;ttike-tvtdend;

2. Kamate, teeajne_ nepovezanim poduzetnicima I drugim osobama

3. Dio prihoda od pridruzenlh poduzetnlka I sudlelulu6ih lnteresa4. Neg'"flt d9lEllprirroci j oJ rin"*i6 re rio"i,re5. Ostall financtjski prihocil

lV. FINANC|JSKI RASHODT (138 do 1a11. Kamate, tedajne razlike i drugl rashodt s povezanlm poduzetniclma2. Kamate, tedajne

poduzetnicima i

3. Nereatizirani gubici (rashodi) od financijske imovine4. Ostali financijski rashodi

V. UDIO U DOBITI OD PRIORU-ENIH;ODUZEiNIKAUDIO U GUBITKU OD PRTDRUZENIH POD-'ETNIKA_

VII. IZVANREDNI . OSTALI PRIHODIVIII. IZVANREDNI . OSTALI RASHODI

57.351,381x. uKUpNf pRtHODt (111+131+.142 + ,t441

UKUPN| RASHODT (114+,tSl +143 1 14U'xr. DoBtT tLt cuBtTAK PRIJE OpOREZyaxja 6ao-ra4

1. Dobit prUe oporezivanp ltnO-1aZ;2. Gubitak prue oporezivanja (a74a6i

XII. POREZ NA DOBITxil. DoBIT tLr cuBtTAK RAZDOBL.t -(148-1El)

'1. Dobit razdobtja (149-151 )2. Gubitak razdobtja (151-148)

XIV. OOBIT ILI GUBITAK RAZDOB'il

l. DOBIT lll GUB|TAK RAZDOBLJA (= ts2)I r. o s rA r_A s v_E_o1ujy{y!gB rr/c u B@

3. oobititigubitak"oFi.ouin";;;;;;;,;;;;,:::i"'os vrednovanja rinancijske

4. Dobit ili gubitak s osnove udinkawira --"r,.^ _^..,^__ludinkovite zastite novdanog toka5. Dobit iti gubitak s osnove irdi.r.Fudinkovite zastite neto ulaganja u inozemstvu6. Udio u ostatoj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruieni, *"r*,"*7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih prir"n[POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBL;

IV.NETOOSTALA@RAZOOBLJA (158_166)

1 . !r,!'"3nu i.utetjima kapit-ata matice2. Pripisana m"nlin-tom inte.es,

Osoba ovla5tena z zastupan1emr.sc.Zeljko i;areevt/ dig.tng.stroj

, uo,//'a

I

-t-t-t-t

IIIIIIIIIIIII-1

II

I

1. Teeajne rczlike izpr"r.U-. ,*r"r-og;;-u*j,2. Promjene rev.ro.i.""i;"t@

nematerijalne imovine

Vinkovci,29 03.2016.9

Voditelj radunovodstvaAlenka Mijatovii, dipl.oec.

-,LlJLE{/t

u

lzvJESTAJ O NOVCANOM TTJEKU _ Indirektna metodau razdoblju 01.01. lolS do 31.12.2015.

t|tE0PilntnEDA VIHKOVC| d.d.Zalu2je Z, VtNKOVCi

OIB:27820534650 trl

IIIIIII

_'1

I

III--l

I

-l

I-t

Voditelj radunovodstvaAlenka Mijatovii, dipl.oec.

&Osoba ovlaStena za zastupanje

mr.sc.Zeljko 5a rdevii,g[p l.inB.stroj

k: 27870534650; VODOpRtvREOA Vtttkovcl o.u.

9: 9:_rrlof ""=l^i" noG"nogE"k"

z e;1e.Ca-nl. fr"tt"trafin p.m

[,{1

. _AKTfVNOST| (0074121NETo.SMANJENJENov@AKTfvNosTt (012407)

1, Nov

3. Novcani primici od kamata{. Novcant primici od dividen.ti

t.

g I, IlT I V TVVEUANJE NOVCANOG TIJEKA OD INVESi,CUSKII{.*...,,AKTf VNOSTt (0204241

NETo SMANJEN.Te ruovcar@AKTfvNosTt (0244201

-_e. v-qr pnmtct oc tnancijskih aktivnosti

-3-:-f gv6ani izdad za isplatu CiviOEndio. Novaani izoaci za fininElli nal--a-i-

.4. Novfuni izdaci ," otkrp vt""titinTioni"as. osta li nov6a ni tzoaci F R nl ndliTaiivn-o-sii

Ukupno novCani izdaci od financusk,n "*r*oO, Oa, ao 035jt)l:IgPovEeANJENov@

AKTTVNOSTT (030{36)

NETosMANJENJENoveANocluEKqooFt-NANcusKtH=__.-AKTtvNOSTt (036{30)

Smanjenje novca i novdanih ekvivalenata

i novdani ekvivalenti na kraju razdoblja

Vinkovci, 29 03.20.16.g.

Naziv pravne osobe: Vodoprivreda Vinkovci d.d.Adresa sjedi5ta: ZaluLje 7, 32100 VinkovciOIB:27870534650

vD0gnlltREDA VlltKov0l d.d.Zalu2ie 7, VINKOVCI

OIB:27870534650 tr

IZVJESTAJ O PROMJENAMA KAPITATA ZA zO15.GODINU

Zal6nsKpredstavn ikmr.sc.leljko/aieviC, dipl.ing.srrol,

U Vinkovcima, 29.03.2016.