DIAGNOSTIK - Universiti Putra Malaysia · 2020. 9. 30. · 3. Pengurusan Penerimaan / Hasil 15 - 4....
Transcript of DIAGNOSTIK - Universiti Putra Malaysia · 2020. 9. 30. · 3. Pengurusan Penerimaan / Hasil 15 - 4....
-
DIAGNOSTIKPENGURUSAN KEWANGAN
-
2
SENARAI SEMAKElemen Pengurusan Kewangan BerasaskanIndeks Akauntabiliti (IA)
PENILAIAN & PENGESAHANPenilaian dan Pengesahan Elemen PengurusanKewangan Di Peringkat Ketua PTJ & Universiti
INTERAKTIF DASHBOARDPaparan Dashboard Keseluruhan TahapPematuhan Elemen Pengurusan Kewangan
AUTOMASIPenilaian, Pengesahan dan PenghantaranLaporan Dilaksanakan Secara Atas Talian
DIAGNOSTIKPENGURUSAN KEWANGAN
-
3
OBJEKTIF DIAGNOSTIKPenilaian Kendiri Keberkesanan Kawalan Dalaman Pengurusan Kewangan PTJ dan Universiti
Pendedahan elemen utama pengurusankewangan memberi impak kepadapeningkatan tahap kecekapan pegawaidalam pengurusan kewangan
KECEKAPAN
Peningkatan produktiviti di peringkat PTJ & Universiti berasaskan pengurusansumber kewangan yang efektif
PRODUKTIVITI
Menilai tahap pematuhan peraturankewangan di peringkat PTJ dan Universitiberdasarkan elemen utama pengurusan
kewangan Universiti
PEMATUHAN
Mengenalpasti penambahbaikan proses kewangan sedia ada berasaskan
peraturan yang berkuatkuasa
PROSES KEWANGAN
-
4
ELEMEN PENGURUSAN KEWANGAN
9 81. Pengurusan Organisasi2. Pengurusan Bajet3. Pengurusan Penerimaan / Hasil4. Pengurusan Perolehan5. Pengurusan Perbelanjaan6. Pengurusan KW Pinjaman, Deposit & Amanah7. Pengurusan Aset & Stor8. Pengurusan Pelaburan & Pinjaman9. Pengurusan Penyata Kewangan
ELEMEN DIAGNOSTIK
PTJUniversiti
1. Pengurusan Organisasi2. Pengurusan Bajet3. Pengurusan Penerimaan / Hasil4. Pengurusan Perolehan5. Pengurusan Akaun Amanah6. Pengurusan Aset7. Pengurusan Stor8. Pengurusan Kenderaan
-
5
ELEMEN DIAGNOSTIK1. PENGURUSAN ORGANISASI
Diagnostik PTJ1. Struktur Organisasi2. Perwakilan Kuasa (Seksyen 60)3. Latihan4. Pemeriksaan Mengejut5. Mesyuarat Pengurusan
Diagnostik Universiti1. Struktur Organisasi2. Sistem dan Prosedur3. Jawatankuasa Kewangan & Unit Audit
Dalam
2. PENGURUSAN BAJET
Diagnostik PTJ1. Penyediaan Bajet2. Pemantauan Bajet
Diagnostik Universiti1. Penyediaan Bajet2. Pindahan / Tambahan Peruntukan3. Pemantauan Prestasi Perbelanjaan
-
6
ELEMEN DIAGNOSTIK4. PENGURUSAN PEROLEHAN &
PERBELANJAAN
Diagnostik PTJ1. Perancangan & Permohonan2. Kaedah Perolehan (Terus/SH/Tender/RT)3. Perolehan Berkontrak4. Pemantauan Proses Perolehan5. Penerimaan dan Pengesahan Perolehan
Diagnostik Universiti1. Perancangan Perolehan2. Kaedah Perolehan (Terus/SH/Tender/RT)3. Pengurusan Kontrak4. Had Kuasa Perbelanjaan Perakaunan5. Pengurusan Pembayaran
3. PENGURUSAN PENERIMAAN
Diagnostik PTJ1. Aktiviti Penjanaan Pendapatan2. Perwakilan Kuasa (Penerimaan / Hasil)3. Borang Hasil (Fizikal / Elektronik)4. Kadar Caj Dikenakan5. Perakuan Penerimaan Wang6. Pungutan Wang Ke Bank
Diagnostik Universiti1. Kawalan Borang Hasil & Penerimaa Wang2. Kemasukan Pungutan Ke Bank3. Perakaunan Terimaan / Hasil4. Penghutang & Cek Tak Laku
-
7
ELEMEN DIAGNOSTIK5. PENGURUSAN AKAUN AMANAH /
DEPOSIT / KW PINJAMAN
Diagnostik PTJ1. Kawalan Akaun Amanah2. Jawatankuasa Pemegang Amanah3. Kawalan Rekod / Fail
Diagnostik Universiti1. Pengurusan Akaun Amanah2. Pengurusan Akaun Deposit3. Pengurusan KW Pinjaman
6. PENGURUSAN ASET, INVENTORI & STOR
Diagnostik PTJ1. Pegawai Aset / Stor2. Pegawai Penerima3. Pendaftaran, Perlabelan & Pengeluaran4. Senarai Aset Dilokasi5. Penggunaan & Penyimpanan6. Penyelenggaraan & Pelupusan
Diagnostik Universiti1. Jawatankuasa Pengurusan Aset2. Penerimaan, Pendaftaran & Verifikasi3. Penyelenggaraan, Pelupusan, Kehilangan
& Hapuskira
-
8
ELEMEN DIAGNOSTIK8. PENGURUSAN PELABURAN DAN
PINJAMAN
Diagnostik PTJTidak Berkaitan (N/A)
Diagnostik Universiti1. Jawatankuasa Pelaburan2. Pengurusan dan Pemantauan Pelaburan3. Pengurusan dan Pemantauan Pinjaman
7. PENGURUSAN KENDERAAN
Diagnostik PTJ1. Pegawai Kenderaan2. Penggunaan Kenderaan & Buku Log3. Kad Inden & Touch N Go4. Penyelenggaraan Kenderaan
Diagnostik Universiti1. Pegawai Kenderaan2. Penggunaan Kenderaan Agensi3. Penggunaan Kenderaan Khas Pegawai4. Kad Inden & Touch N Go5. Penyelenggaraan Kenderaan
-
9
ELEMEN DIAGNOSTIK9. PENYATA KEWANGAN UNIVERSITI
Diagnostik PTJTidak Berkaitan (N/A)
Diagnostik Universiti1. Sistem Perakaunan Berkomputer2. Pelaporan Penyata Kewangan
-
SKALA PEMATUHAN PENGURUSAN KEWANGAN
PEMBERAT DIAGNOSTIK10
DIAGNOSTIK PTJ DIAGNOSTIK UNIVERSITI
Bil Elemen DiagnostikPemberat(Normal)
Pemberat(Dynamik)
1. Pengurusan Organisasi 5 + 20%
2. Pengurusan Bajet 5 -
3. Pengurusan Penerimaan / Hasil 15 -
4. Pengurusan Perolehan 25 + 60%
5. Pengurusan Akaun Amanah 10 -
6. Pengurusan Aset 25 + 20%
7. Pengurusan Stor 5 -
8. Pengurusan Kenderaan 10 -
Jumlah 100 100%
Bil Elemen Diagnostik Pemberat (Normal)
1. Pengurusan Organisasi 5
2. Pengurusan Bajet 5
3. Pengurusan Penerimaan / Hasil 15
4. Pengurusan Perolehan 20
5. Pengurusan Perbelanjaan 15
6. Pengurusan KW Pinjaman, Deposit & Amanah
10
7. Pengurusan Aset & Stor 20
8. Pengurusan Pelaburan & Pinjaman 5
9. Penyata Kewangan 5
Jumlah 100
-
SKALA PEMATUHAN PENGURUSAN KEWANGAN
SKALA DIAGNOSTIK11
TOTALS
CEMERLANG90% - 100%
80% - 89.9%
70% - 79.9%
60% - 69.9%
59.9% Ke Bawah
BAIK
MEMUASKAN
KURANG MEMUASKAN
TIDAK MEMUASKAN
-
12
KAEDAH CAPAIAN DIAGNOSTIK
https://audit.upm.edu.my
Capaian Senarai PTJ Mengikut Klasifikasi
-
13
PROSES DIAGNOSTIK
CAPAIAN
Capaian Diagnostik PTJ MelaluiWebsite Audit Dalam
INPUT
Input Maklumat Asas PegawaiPenilai (PTJ) & Ketua PTJ
PENILAIAN
Penilaian Keseluruhan ElemenDiagnostik Pengurusan Kewangan
PELAPORAN
(PTJ)
Penghantaran, Semakan & Pengesahan Ketua PTJ
PELAPORAN
(AUDIT)
Penghantaran LaporanDiagnostik Ke BahagianAudit Dalam
-
14
PAPARAN DIAGNOSTIK
UTAMA DIAGNOSTIK PTJ UTAMA DIAGNOSTIK UNIVERSITI
-
15
FUNGSI DIAGNOSTIK
DROPDOWNDIAGNOSTIK
NOTIFIKASIDIAGNOSTIK
HAPUSDIAGNOSTIK
GRAF DIAGNOSTIK
AUTOMASIDIAGNOSTIK
HYPERLINKDIAGNOSTIK
-
16
DASHBOARD DIAGNOSTIK
-
17
PELAPORAN DIAGNOSTIK
LAPORAN DIAGNOSTIK PTJ LAPORAN DIAGNOSTIK AUDIT DALAM
-
TARIKH AKHIR PENGHANTARAN LAPORAN KE
BAHAGIAN AUDIT DALAM
31 OKTOBER 2020
-
SEKIAN