Delårsrapport 3.kvartal 2011

158. FORRETNINGSÅR

delårsrapport 30.09.2011

Delårsrapport

20

11

SpareBank 1 Søre SunnmøreOrg.nr.: 937 899 785 NO

» Hjørundfjorden ved Sæbø. Fotograf: Gunnar Wangen

Innhald

Konsernet SpareBank 1 Søre Sunnmøre 4

Hovudtrekk 4

Nøkkeltal 5

Totalresultat 6

Finansiell stilling 7

Risikovurderingar 8

Oppstilling av totalresultat 10

Oppstilling av finansiell stilling 12

Kontantstraumanalyse 13

Note 1 14

Rekneskapsprinsipp

Note 2 16

Segmentinformasjon

Note 3 18

Utlån til og krav på kundar

Note 4 20

Tap på utlån, garantiar m.m.

Note 5 24

Innskot frå kundar

Note 6 25

Kapitaldekning

4 | Delårsrapport Q3 2011

Konsernet spareBanK 1 søre sunnmøre

Konsernet SpareBank 1

Konsernrekneskapen er konsolidert på grunnlag av

rekneskapa frå morbank, fire heileigde dotterselskap, og

banken sine eigardelar i dei felleskontrollerte verksem

dene Samarbeidende Sparebanker AS og Samarbeidende

Sparebanker Bankinvest AS og Bankinvest II AS.

Morbanken har 74 tilsette ved utgangen av 3. kvartal,

som til saman utgjer 72 årsverk.

Banken har i løpet av året brukt store ressursar på

Søre Sunnmøreopplæring og autorisering av medarbeidarar. 70%

av kunderådgjevarane er autoriserte finansielle råd

gjevarar.

Kommentarane og tala nedanfor er knytt til konsernet

dersom anna ikkje er uttrykt særskilt.

HovudtrekkRentenettoen i morbank er på 1,65% av GFK mot 1,70 %

ved utgangen av Q3 2010. Rentenettoen har vore

stigande i 2011, og vi forventar at renteendringar vil gje

ytterlegare effekt også i fjerde kvartal.

Delårsrapport Q3 2011 | 5

nøKKeltal

Netto avkastning på finansielle investeringar i morbank

er 7,7 mill. kr lågare per 30.09.11 enn tilsvarande periode

i fjor, p.g.a. negativ verdiendring finansielle eignelutar.

NøkkeltalTal i parentes for tilsvarande periode i fjor

» Morbanken sitt resultat før skatt 26,8 mill. kr (44,6 mill. kr.)

» Eigenkapitalavkastning i morbank 6,1%

» Netto provisjons og andre inntekter 29,4 mill. kr ( 32,2 mill. kr)

» Netto avkastning på finansielle investeringar 1.6 mill.

kr (17,1 mill. kr)

» Utlånsvekst 12 mnd i eigne bøker 512 mill. kr

(435 mill. kr)

» Utlånsvekst 12 mnd inklusiv overføring til Boligkreditt

560 mill.kr. (516 mill. kr)

» Innskotsvekst 12 mnd 330 mill. kr

(200 mill. kr)

» Kapitaldekning for morbanken 15,8%


totalresultat

Nedskrivingar i % av brutto utlån

finansielle investeringar utgjer 1,6 mill. kroner. SpareBank 1

Søre Sunnmøre sin andel av resultatet frå felleskontrollerte

verksemder i SpareBank 1 Gruppen utgjer 1,1 mill. kroner.

Driftskostnader

Driftskostnadene har auka med 9,8 mill. kr samanlikna

med same periode i fjor, og utgjer 75,3 mill. kr. Kostnad

ene er i samsvar med budsjettet. I morbank utgjer kost

nadene 63% av samla inntekter mot 51 % i tilsvarande

periode i 2010.

Tap/nedskrivingar

Utlåna er vurdert i forhold til utlånsforskrift frå 1.1.2006.

Gruppevise nedskrivingar er redusert med 0,6 mill. kr

sidan årsskiftet. Resultatrekneskapen er belasta med 14

mill. kr i tap.

Samla nedskrivingar pr 30.9.2011 utgjer 46,1 mill. kr og

fordeler seg slik i prosent av brutto utlån (tabell under):

Totalresultat

Delårsresultat

SpareBank 1 Søre Sunnmøre har eit konsernresultat

etter skatt på 18 mill. kroner pr 30.9.2011 som tilsvarar

0,34 % av gjennomsnittleg forvaltningskapital (GFK).

Morbanken har eit resultat etter skatt på 22,3 mill. kr

tilsvarande 0,44 % av GFK. Resultat etter 3.kvartal 2010

var 35,7 mill. kr. I 2010 var ein relativt stor del av års

resultatet inkludert nokre eingongselement vist i første

halvår.

Rentenetto

Netto rente og kredittprovisjonsinntekter utgjer 80,8

mill. kr, mot 79,5 mill. kr ved utgangen av 3. kvartal 2010.

Dette tilsvarar 1,65% av GFK i morbank mot 1,70% i fjor.

Andre driftsinntekter

Netto provisjons og andre inntekter er redusert med 2,8

mill. kroner i forhold til 30.9.2010. Netto avkastning på

30.09.2011 31.12.2010 30.09.2010

Individuelle 0,38% 0,44 % 0,39 %

Gruppevise 0,35 % 0,39 % 0,46%

sum 0,73 % 0,83 % 0,85 %

» eiksund i høstfarger. Fotograf: per eide


FInansIell stIllInG

Finansiell stilling

Forvaltningskapital

Forvaltningskapitalen i morbanken utgjer 7.035 mill. kr

og har auka med 253 mill kr. sidan årsskiftet.

Utlån

Brutto utlån i eigne bøker har auka med 513 mill. kr

sidan årsskiftet.

I høve til tilsvarande periode i fjor så har utlåna i eigne

bøker auka med 512 mill. kr. Banken plasserer sikre

bustadlån i SpareBank 1 Boligkreditt. Ved kvartalsskiftet

utgjer denne porteføljen 833 mill. kr. Brutto utlån inklu

siv lån i Boligkreditt er såleis på 7.067 mill. kr.

Innskot

Innskota har auka med 330 mill. kr siste 12 månadene. Inns

kotsdekninga i morbank er 60,5 % ved utgangen av kvartalet.

Likviditet

Banken prioriterer å ha god likviditet, og har ein diversi

fisert forfallsstruktur på ekstern funding.

Samla ekstern finansiering utgjer 2.480 mill. kr. Av dette

har 1.048 mill. kr løpetid mellom 1 og 3 år, og 800 mill.

kr løpetid over 3 år.

Soliditet

Eigenkapitalavkastninga etter skatt er 6,1 %.

Morbanken sin ansvarlege kapital består av kjerne kapital

på 544,6 mill. kr og tilleggskapital på 153,4 mill. kr.

Morbanken sin samla ansvarlege kapital er 698 mill. kr

eksklusiv resultat for rekneskapsperioden.

Dette gir fylgjande kapitaldekningsprosentar (tabell under):

Dato Eksklusive delårsresultat Inklusive delårsresultat

30.09.2011 15,78 % 16,28%

31.12.2010 15,43 %

30.09.2010 14,92 % 15,72 %

Kapitaldekning


rIsIKovurDerInGar

Risikovurderingar

Banken sine vesentlege risiki er knytt til: kredittrisiko,

operasjonell risiko, renterisiko og likviditets og opp

gjersrisiko.

Risikotilhøva blir kontinuerleg overvaka og rapportert til

leiinga og styret etter faste rapporteringsrutinar.

Kredittrisiko i utlånsporteføljen er det største risiko

området. Banken har god bransjespreiing og alle engasje

ment blir månadleg scora i SpareBank 1 sitt datavarehus.

Denne scoringa fangar opp hovudtrekka på grunnlag av

kundeåtferd og utvikling i økonomiske nøkkeltal, og er

grunnlag for oppfølging og rapportering. Arbeid med

porteføljekvalitet er ei prioritert oppgåve, og det vert

tekne aktive grep for å redusere risiko og misleghald.

Misleghaldne engasjement har auka i høve til tilsvarande

periode i fjor, men har gått ned i samanlikna med

årsskiftet. Styret følgjer utviklinga månadleg og kreditt

medarbeidarane prioriterer arbeidet med utsette engasje

ment høgt.

Både utlån og innskot frå kundar har i all hovudsak

flytande rente. Fastrentelåna er i stor grad sikra gjennom

renteswapavtalar.

Banken si obligasjonsbehaldning er relativt låg, og dei

fleste postane har kvartalsvis renteregulering.

Renterisikoen er derfor låg.

Utsiktene framover

På Søre Sunnmøre er det høg aktivitet i bustadbygg

ningsmarknaden og sysselsettinga i næringslivet er god.

Banken ser rom for vidare vekst i vårt marknadsområde

særskilt i næringar på ytre.

Rentenetto er forventa å styrke seg også i Q4. Med god

og langsiktig funding er banken ikkje direkte råka av

den internasjonale uroa.

Oddvar Strand

Styreleiar

Kristian Sætre

Nestleiar

John Arne Winsnes

Adm. banksjef

Helen Kvalsund Vike

Tove Krøvel

Trond Berg

Runar Gretland

Volda, 31. oktober 2011 Styret i SpareBank 1 Søre Sunnmøre


rIsIKovurDerInGar

» Fotograf: Gunnar Wangen

Oppstilling av totalresultat

oppstIllInG av totalresultat


Morbank Konsern(Tal i heile tusen kroner) 2010 Q3 2010 30.09.10 Q3 2011 30.09.11 (Tal i heile tusen kroner) 2010 Q3 2010 30.09.10 Q3 2011 30.09.11

renteinntekter 267 377 69 157 195 446 77 935 217 400 renteinntekter 265 218 69 587 194 374 76 292 214 510

rentekostnader 162 383 42 201 115 515 47 717 133 752 rentekostnader 162 334 42 222 114 821 47 716 133 751

Netto renteinntektar 104 994 26 956 79 931 30 218 83 648 Netto renteinntektar 102 884 27 365 79 553 28 576 80 759

provisjonsinntekter 37 137 9 464 27 676 8 906 26 391 provisjonsinntekter 37 137 9 465 27 676 8 906 26 391

provisjonskostnader 2 631 710 1 938 804 2 062 provisjonskostnader 2 631 710 1 938 804 2 062

andre driftsinntekter 2 859 598 2 403 231 878 andre driftsinntekter 8 269 -1 232 6 506 1 583 5 078

Netto provisjons- og andre inntekter 37 365 9 352 28 141 8 333 25 207 Netto provisjons- og andre inntekter 42 775 7 523 32 244 9 685 29 407

utbytte 15 224 1 15 223 24 10 711 utbytte 5 557 9 668 5 556 24 2 903

Inntekt av eigarinteresser i felleskontrol. verksemder Inntekt av eigarinteresser i felleskontrol. verksemder 15 952 -5 135 10 012 1 162 6 676

netto verdiendring på finansielle eignelutar 2 950 1 055 -4 814 -5 756 -7 978 netto verdiendring på finansielle eignelutar 3 012 1 055 1 586 -5 756 -7 978

Netto avk. på finansielle investeringar 18 174 1 056 10 409 -5 732 2 733 Netto avk. på finansielle investeringar 24 521 5 588 17 154 -4 570 1 601

sum inntekter 160 533 37 364 118 481 32 819 111 588 sum inntekter 170 180 40 476 128 951 33 691 111 767

personalkostnader 38 397 10 654 31 361 13 031 35 654 personalkostnader 38 397 10 655 31 361 13 031 35 654

administrasjonskostnader 25 772 6 338 19 445 5 731 19 666 administrasjonskostnader 25 772 6 337 19 445 6 271 19 666

avskrivingar av varige driftsmidlar 4 460 1 138 3 391 1 009 3 038 avskrivingar av varige driftsmidlar 4 907 1 139 3 391 1 278 3 846

andre driftskostnader 14 911 2 821 9 270 4 969 12 384 andre driftskostnader 17 792 1 299 11 270 6 025 16 130

sum driftskostnader 83 540 20 951 63 467 24 740 70 742 sum driftskostnader 86 868 19 430 65 467 26 605 75 296

resultat før tap 76 993 16 413 55 014 8 079 40 846 resultat før tap 83 312 21 046 63 484 7 086 36 471

Gevinst ved sal av anleggsmidlar 0 0 0 0 0 Gevinst ved sal av anleggsmidlar 0 0 0 0 0

tap på utlån, garantiar 13 400 4 195 10 421 4 912 14 020 tap på utlån, garantiar 13 400 4 196 10 421 4 912 14 020

resultat før skatt 63 593 12 218 44 593 3 167 26 826 resultat før skatt 69 912 16 850 53 063 2 174 22 451

skattekostnad 13 493 3 700 8 900 900 4 500 skattekostnad 13 527 3 700 8 900 900 4 500

totalresultat for perioden 50 100 8 518 35 693 2 267 22 326 totalresultat for perioden 56 385 13 150 44 163 1 274 17 951

Disponeringar av årsresultat: Disponeringar av årsresultat:

overført til sparebankfondet 43 100 overført til sparebankfondet 43 100

overført til gåvefond 1 000 overført til gåvefond 1 000

avsett til utdeling 6 000 avsett til utdeling 6 000

overført til fond for vurderingsskilnader overført til fond for vurderingsskilnader 6 285

sum disponeringar 50 100 sum disponeringar 56 385

oppstIllInG av totalresultat


Morbank Konsern(Tal i heile tusen kroner) 2010 Q3 2010 30.09.10 Q3 2011 30.09.11 (Tal i heile tusen kroner) 2010 Q3 2010 30.09.10 Q3 2011 30.09.11

renteinntekter 267 377 69 157 195 446 77 935 217 400 renteinntekter 265 218 69 587 194 374 76 292 214 510

rentekostnader 162 383 42 201 115 515 47 717 133 752 rentekostnader 162 334 42 222 114 821 47 716 133 751

Netto renteinntektar 104 994 26 956 79 931 30 218 83 648 Netto renteinntektar 102 884 27 365 79 553 28 576 80 759

provisjonsinntekter 37 137 9 464 27 676 8 906 26 391 provisjonsinntekter 37 137 9 465 27 676 8 906 26 391

provisjonskostnader 2 631 710 1 938 804 2 062 provisjonskostnader 2 631 710 1 938 804 2 062

andre driftsinntekter 2 859 598 2 403 231 878 andre driftsinntekter 8 269 -1 232 6 506 1 583 5 078

Netto provisjons- og andre inntekter 37 365 9 352 28 141 8 333 25 207 Netto provisjons- og andre inntekter 42 775 7 523 32 244 9 685 29 407

utbytte 15 224 1 15 223 24 10 711 utbytte 5 557 9 668 5 556 24 2 903

Inntekt av eigarinteresser i felleskontrol. verksemder Inntekt av eigarinteresser i felleskontrol. verksemder 15 952 -5 135 10 012 1 162 6 676

netto verdiendring på finansielle eignelutar 2 950 1 055 -4 814 -5 756 -7 978 netto verdiendring på finansielle eignelutar 3 012 1 055 1 586 -5 756 -7 978

Netto avk. på finansielle investeringar 18 174 1 056 10 409 -5 732 2 733 Netto avk. på finansielle investeringar 24 521 5 588 17 154 -4 570 1 601

sum inntekter 160 533 37 364 118 481 32 819 111 588 sum inntekter 170 180 40 476 128 951 33 691 111 767

personalkostnader 38 397 10 654 31 361 13 031 35 654 personalkostnader 38 397 10 655 31 361 13 031 35 654

administrasjonskostnader 25 772 6 338 19 445 5 731 19 666 administrasjonskostnader 25 772 6 337 19 445 6 271 19 666

avskrivingar av varige driftsmidlar 4 460 1 138 3 391 1 009 3 038 avskrivingar av varige driftsmidlar 4 907 1 139 3 391 1 278 3 846

andre driftskostnader 14 911 2 821 9 270 4 969 12 384 andre driftskostnader 17 792 1 299 11 270 6 025 16 130

sum driftskostnader 83 540 20 951 63 467 24 740 70 742 sum driftskostnader 86 868 19 430 65 467 26 605 75 296

resultat før tap 76 993 16 413 55 014 8 079 40 846 resultat før tap 83 312 21 046 63 484 7 086 36 471

Gevinst ved sal av anleggsmidlar 0 0 0 0 0 Gevinst ved sal av anleggsmidlar 0 0 0 0 0

tap på utlån, garantiar 13 400 4 195 10 421 4 912 14 020 tap på utlån, garantiar 13 400 4 196 10 421 4 912 14 020

resultat før skatt 63 593 12 218 44 593 3 167 26 826 resultat før skatt 69 912 16 850 53 063 2 174 22 451

skattekostnad 13 493 3 700 8 900 900 4 500 skattekostnad 13 527 3 700 8 900 900 4 500

totalresultat for perioden 50 100 8 518 35 693 2 267 22 326 totalresultat for perioden 56 385 13 150 44 163 1 274 17 951

Disponeringar av årsresultat: Disponeringar av årsresultat:

overført til sparebankfondet 43 100 overført til sparebankfondet 43 100

overført til gåvefond 1 000 overført til gåvefond 1 000

avsett til utdeling 6 000 avsett til utdeling 6 000

overført til fond for vurderingsskilnader overført til fond for vurderingsskilnader 6 285

sum disponeringar 50 100 sum disponeringar 56 385

Oppstilling av finansiell stilling

Morbank Konsern

31.12.10 30.09.10 30.09.11 (Tal i heile tusen kroner) Notar 30.09.11 30.09.10 31.12.10

eignelutar

18 063 30 280 165 332 Kontantar og fordringar på sentralbanken 165 332 30 280 18 063

554 784 279 742 103 659 utlån til og fordringar på kredittinstitusjonar 103 659 279 742 554 784

5 809 423 5 803 212 6 319 751 utlån til og fordringar på kundar 3 6 234 272 5 721 289 5 721 345

(25 673) (22 688) (24 022) Individuelle nedskrivingar 4 (24 022) (22 688) (25 673)

(22 685) (26 925) (22 100) nedskriving på grupper av utlån 4 (22 100) (26 925) (22 685)

5 761 065 5 753 599 6 273 629 Netto utlån til kundar 3 6 188 150 5 671 676 5 672 987

1 893 1 393 1 393 overtekne eigedomar 1 393 1 393 1 893

143 443 143 321 188 996 sertifikat og obligasjonar med fast avkastning 188 996 143 321 143 443

102 186 94 830 106 222 aksjar, andelar og andre eigenkapitalinteresser 106 222 94 880 102 236

79 269 71 072 86 196 Investeringar i felleskontrollerte verksemder 117 945 101 814 123 573

31 136 30 496 31 136 Investering i konsernselskap - - -

- 1 294 - utsett skattefordel 224 1 327 33

51 103 52 225 47 608 varige driftsmidlar 159 639 155 392 161 933

11 143 13 813 3 168 andre eignelutar 7 860 18 070 15 129

28 114 27 132 27 379 Forskotsbet. kostnader og oppt.inntekter 27 379 27 132 28 114

6 782 199 6 499 197 7 034 718 sum eignelutar 7 066 799 6 525 027 6 822 188

Gjeld

372 000 392 051 424 303 Innskot frå kredittinstitusjonar 424 303 392 051 372 000

3 884 031 3 500 000 3 826 269 Innskot frå og gjeld til kundar 5 3 823 428 3 493 388 3 878 306

1 752 429 1 802 654 1 933 216 Gjeld stifta ved utferding av verdipapir 1 933 216 1 802 654 1 752 429

52 037 28 873 37 959 anna gjeld 44 374 30 170 53 448

15 507 65 573 83 556 påkomne kostnader og forsk.bet. inntekter 83 556 65 573 15 507

15 607 27 947 16 440 avsetjing til forpliktingar 16 440 27 947 15 607

199 225 199 143 199 286 ansvarleg lånekapital 199 286 199 143 199 225

6 290 836 6 016 241 6 521 029 sum gjeld 6 524 603 6 010 926 6 286 522

eigenkapital

481 363 438 263 481 363 sparebankfondet 6 481 363 430 541 481 363

10 000 9 000 10 000 Gåvefond 10 000 9 000 10 000

35 693 22 326 udisponert årsresultat 19 083 44 163

- - - Fond for vurderingskilnader FKv 31 750 30 397 44 303

491 363 482 956 513 689 sum eigenkapital 542 196 514 101 535 666

6 782 199 6 499 197 7 034 718 Gjeld og eigenkapital 7 066 799 6 525 027 6 822 188

131 394 115 894 136 766 Garantiansvar 136 766 105 012 131 394

138 500 138 500 75 500 Deponert i norges Bank 75 500 138 500 138 500

oppstIllInG av FInansIell stIllInG


Kontantstraumanalyse

Morbank Konsern

30.09.10 2010 30.09.11 (tusen kroner) 30.09.11 2010 30.09.10

44 593 63 593 26 826 årsoverskot før skatt 22 451 69 216 46 663

0 Gevinst/tap ved sal av anleggsmidlar 0

3 391 4 460 3 038 + av- og nedskrivingar 3 846 4 907 3 391

+ tap på utlån/garantiar

-6 000 - Gåver -6 000

-8 900 -13 493 -4 500 - Betalbar skatt -4 500 -13 527 -8 900

39 084 48 560 25 364 Tilført frå årets verksemd 21 797 54 596 41 154

68 297 72 099 9 210 reduksjon/(auke) andre fordringar 7 769 60 125 43 119

39 560 10 288 54 417 auke/(reduksjon) anna kortsiktig gjeld 45 286 14 250 43 274

-1 673 -8 249 833 auke/(reduksjon) pensjonsforplikting 833 -8 249 -1 673

5 764 auke/(reduksjon) forpliktingar

111 948 74 138 64 460 likviditetsendring i resultatrekneskapen 53 888 66 126 84 720

-454 244 -460 455 -512 564 reduksjon/(auke) utlån -515 163 -372 377 -365 921

119 405 -155 637 451 125 reduksjon/(auke) utlån kredittinstitusjonar 451 125 -155 637 119 405

59 048 443 079 -57 762 auke/(reduksjon) innskot kundar -54 878 437 354 52 436

2 904 -17 147 52 303 auke/(reduksjon) innskot kredittinst. 52 303 -17 147 2 904

-11 955 -12 077 -45 553 reduksjon/(auke) sertifikat og obligasjonar -45 553 -12 077 -11 955

-133 810 -79 539 -22 627 a) Netto likviditetsendring frå verksemd -36 481 838 -77 257

-1 043 -1 195 -1 489 Brutto investeringar bygningar/driftsmidlar -1 489 -112 472 -101 024

1 500 avgang bygningar/driftsmidlar 1 500 0

-43 243 -28 812 -6 927 netto innbetalt kap. tilkn. selskap/dotterselsk 6 927 0 0

-1 893 -32 517 -4 036 reduksjon/(auke) aksjar og eigarinteresser -4 036 -30 614 -1 893

-46 179 -62 524 -10 952 B) Netto likviditetsendring investeringar 2 902 -143 086 -102 917

82 61 auke ansvarlig lånekapital 61 82

- endringar direkte mot eigenkapital

161 067 110 842 180 787 auke/(reduksjon) anna langsiktig gjeld 180 787 110 842 161 067

161 067 110 924 180 848 C) Netto likviditetsendringar finansiering 180 848 110 924 161 067

-18 922 -31 139 147 269 a) + B) + C) Netto endringar i likvidar i året 147 269 -31 324 -19 107

49 202 49 202 18 063 likviditetsbehaldning per inngåande periode 18 063 49 387 49 387

30 280 18 063 165 332 likviditetsbehaldning per utgåande periode 165 332 18 063 30 280

-18 922 -31 139 147 269 endring 147 269 -31 324 -19 107

Kontantstraumanalyse



note 1 - reKnesKapsprInsIpp

Note 1 - Rekneskapsprinsipp

1.1 Grunnlag for utarbeidelse

Delårsrekneskapen for SpareBank 1 Søre Sunnmøre

omfattar perioden 1.1.30.9.2011. Delårsrekneskapen

er utarbeidd i samsvar med IAS 34 Interim Financial

Reporting. Denne delårsrekneskapen er utarbeidd i sam

svar med gjeldande IFRS standardar og IFRIC tolkingar.

1.2 Segmentrapportering

Eit forretningssegment er ei gruppering av eignelutar

eller verksemder som tilfører produkt eller tenester, og

som er gjenstand for risiko og avkastning som avvik frå

andre forretningssegment. Segmentinformasjon er omtala

i eigen note.

1.3. Valuta

Transaksjonar i utanlandsk valuta er omrekna til NOK

etter kursar på transaksjonstidspunktet. Valutatap og

gevinst som oppstår på slike transaksjonar, samt på

pengepostar i utanlandsk valuta er bokført i resultatre

kneskapen.

1.4 Varige driftsmidlar

Varige driftsmidlar omfattar bygningar, tomter og drift

slausøyre. Bygningar og driftslausøyre er innrekna til

verkeleg verdi pr 1.1.2008 og vert avskrivne lineært etter

forventa levetid. Tomter er bokført til kostpris.

1.5 Verdipapir og derivat

Verdipapir består av aksjar og andelar, sertifikat og

obligasjonar. Aksjar og andelar anten som omløpsmidlar

og vurdert til verkeleg verdi, eller som anleggsmidlar og

vurdert til amortisert kost.

1.6 Pensjonsskuldnader

Sidan dei andre selskapa i konsernet ikkje har tilsette,

så er det kun morbanken som har pensjonsskuldnad.

Avtalen er sikra gjennom innbetalingar til forsikringssels

kap og skuldnaden er utrekna av aktuar.

1.7 Innlån/gjeld

Innlån og gjeld vert i utgangspunktet bokført til verkeleg

verdi. Verkeleg verdi er motteke beløp redusert med tran

saksjonskostnader. I etterfølgande periodar vert innlån

og gjeld bokført til amortisert kost. Skilnader mellom

motteke beløp redusert med transaksjonskostnader og

innløysningsverdi fordeles over låneperioden ved bruk

av effektiv rentes metode over resultatregnskapen.

1.8 Eigardel i dotterselskap og

felleskontrollerte verksemder

Eigardelar i dotterselskap og tilknytte selskap skal

vurderes til kost etter IFRS regelverket i selskapsrekne

skapen. I konsernregnskapen blir desse eignelutane ført

etter eigenkapitalmetoden. Det vil seie at vi løpande

resultatfører vår andel av resultatet i felleskontrollerte

verksemder. Dotterselskapa blir konsolidert i konsern

rekneskapen.


note 1 - reKnesKapsprInsIpp

» Fotograf: marius Beck Dahle, Bilde av:monica Birkehol røyset,

Hareid skulekorps


note 2 - seGmentInFormasjon

Note 2 - Segmentinformasjon

Leiinga har vurdert kva for segment som er rapporterbare med utgangspunkt i distribusjonsform, produkt og kundar.

Det primære rapporteringsformatet tek utgangspunkt i risikoen i eignelutane og avkastningsprofil og er delt opp i

privatmarknad inkl sjølvstendige næringsdrivande og bedriftsmarknad. Bankens eigne investeringsaktivitetar er ikkje

eit separat rapporterbart segment og kjem fram under posten ufordelt saman med aktivitetar som ikkje lèt seg allokere

til privat eller bedriftsmarknaden. Banken opererer i eit geografisk avgrensa område og rapportering på geografiske

sekundærsegment gir lite tilleggsinformasjon. Viktige eignelutsklassar (utlån) er imidlertid fordelt geografisk i eigen

note under utlån.

Konsern

30.09.2011 Person Bedrift Anna Totalt

resultatrekneskap

netto renteinntekter 117 824 88 169 8 517 214 510

renter av allokert kapital -80 505 -45 296 -7 950 -133 751

sum renteinntekter 37 319 42 873 567 80 759

netto provisjons og andre inntekter 11 966 3 641 13 800 29 407

Driftskostnader -24 515 -7 836 -42 945 -75 296

netto avkastning på finansielle investeringar *) 0 0 1 601 1 601

tap på utlån og garantiar -262 -13 758 0 -14 020

resultat før skatt 24 508 24 920 -26 977 22 451

Balanse

utlån til kundar 4 161 787 2 072 485 0 6 234 272

Individuell nedskriving utlån -482 -23 540 0 -24 022

Gruppenedskriving utlån -6 945 -15 155 0 -22 100

andre eignelutar 6 579 8 765 863 305 878 649

sum eignelutar pr segment 4 160 939 2 042 555 863 305 7 066 799

Innskot frå og gjeld til kundar 2 443 631 1 379 797 0 3 823 428

anna gjeld og eigenkapital 1 717 308 662 758 863 305 3 243 371

sum eigenkapital og gjeld pr segment 4 160 939 2 042 555 863 305 7 066 799


note 2 - seGmentInFormasjon

Konsern

2010 Person Bedrift Anna Totalt

resultatrekneskap

netto renteinntekter 165 966 113 091 279 057

renter av allokert kapital -114 638 -58 121 -3 414 -176 173

sum renteinntekter 51 328 54 970 -3 414 102 884

netto provisjonsinntekter 27 226 3 538 12 011 42 775

Driftskostnader -49 130 -25 721 -12 017 -86 868

netto avkastning på finansielle investeringar *) 0 0 24 521 24 521

tap på utlån og garantiar -513 -12 887 -13 400

resultat før skatt 28 911 19 900 21 101 69 912

Balanse

utlån til kundar 3 836 606 1 884 739 0 5 721 345

Individuell nedskriving utlån -3 418 -22 255 0 -25 673

Gruppenedskriving utlån -6 945 -15 740 0 -22 685

andre eignelutar 17 776 7 355 1 124 070 1 149 201

sum eignelutar pr segment 3 844 019 1 854 099 1 124 070 6 822 188

Innskot frå og gjeld til kundar 2 188 795 1 689 511 0 3 878 306

anna gjeld og eigenkapital 1 635 839 266 326 1 041 717 2 943 882

sum eigenkapital og gjeld pr segment 3 824 634 1 955 837 1 041 717 6 822 188

*)spesifikasjon av netto avkastning på finansielle investeringar

30.09.11 30.09.10 2010

resultatandel felleskontrollert verksemd 6 676 10 012 15 952

utbytte verdipapir 2 903 5 556 5 557

Kursgevinst aksjar -2 088 1 144 2 288

netto gevinstar andre finansielle eignelutar -5 890 442 724

Netto avkastning på finansielle investeringar 1 601 17 154 24 521

» Fotograf: marius Beck Dahle, Folkestad speidar


note 3 utlån tIl oG Krav på KunDar

Morbank Konsern

2010 30.09.2010 30.09.2011 30.09.2011 30.09.2010 2010

Utlån fordelt på fordringstype

1 000 062 964 085 1 122 672 Kasse-/drifts- og brukskredittar 1 122 672 964 085 1 000 062

297 334 270 639 325 922 Byggjelån 325 922 270 639 297 334

4 512 026 4 574 888 4 871 157 nedbetalingslån 4 785 678 4 480 165 4 423 949

5 809 422 5 809 612 6 319 751 Brutto utlån og fordringar på kundar 6 234 272 5 714 889 5 721 345

-25 673 -22 688 -24 022 Individuelle nedskrivingar -24 022 -22 688 -25 673

-22 685 -26 925 -22 100 Gruppevise nedskrivingar -22 100 -26 925 -22 685

5 761 064 5 759 999 6 273 629 Netto utlån og fordringar på kundar 6 188 150 5 665 276 5 672 987

2010 30.09.2010 30.09.2011 Utlån fordelt på marknader 30.09.2011 30.09.2010 2010

3 829 933 3 841 119 4 279 724 lønnstakarar 4 279 724 3 841 119 3 829 933

1 979 489 1 968 493 2 040 027 næringsfordelt 1 954 548 1 873 770 1 891 412

offentleg 0 0 0

5 809 422 5 809 612 6 319 751 Brutto utlån og fordringar 6 234 272 5 714 889 5 721 345

-48 358 -49 613 -46 122 nedskrivingar -46 122 -49 613 48 358

5 761 064 5 759 999 6 273 629 Netto utlån og fordringar 6 188 150 5 665 276 5 769 703

Herav ansvarleg lånekapital

2 506 2 365 2 506 ansvarleg kapital i andre finansinstitusjonar 0 2 365 2 506

0 0 0 anna ansvarleg kapital 0 0 0

2 506 2 365 2 506 ansvarleg lånekapital bokført under utlån 0 2 365 2 506

Note 3 Utlån til og krav på kundar

Morbank Konsern

2010 30.09.2010 30.09.2011 Totale engasjement fordelt på risikogruppe 30.09.2011 30.09.2010 2010

3 096 426 3 114 819 3 420 338 svært låg risiko 3 420 338 3 114 819 3 096 426

953 461 896 849 889 292 låg risiko 813 292 808 526 920 384

1 467 016 1 447 609 1 737 168 middels risiko 1 727 689 1 447 609 1 412 016

356 034 429 106 372 700 Høg risiko 372 700 429 106 356 034

327 004 336 472 324 335 svært høg risiko 324 335 336 472 327 004

173 225 121 824 187 812 misleghald 187 812 121 824 173 225

6 373 167 6 346 679 6 931 645 totalt 6 846 166 6 258 356 6 285 090


note 3 utlån tIl oG Krav på KunDar

Morbank Konsern

2010 30.09.2010 30.09.2011 Brutto utlån fordelt på risikogruppe 30.09.2011 30.09.2010 2010

2 822 528 2 825 887 3 139 304 svært låg risiko 3 139 304 2 826 105 2 822 528

869 122 681 828 883 707 låg risiko 883 707 681 881 836 044

1 337 250 1 165 476 1 348 852 middels risiko 1 263 020 1 140 459 1 282 250

324 541 351 867 348 624 Høg risiko 348 624 351 894 324 541

298 080 335 966 288 008 svært høg risiko 288 008 335 992 298 080

157 902 137 837 121 247 misleghald 121 247 137 848 157 902

5 809 423 5 498 862 6 129 742 totalt 6 043 910 5 474 178 5 721 345

2010 30.09.2010 30.09.2011 Brutto utlån fordelt etter sektor og næring 30.09.2011 30.09.2010 2010

3 829 933 3 841 119 4 279 724 lønnstakarar o.l 4 279 724 3 841 119 3 829 933

0 0 0 offentleg forvaltning 0 0 0

130 908 138 656 126 090 jordbruk/skogbruk 126 090 138 656 130 908

9 394 5 661 71 705 Fiske/fangst 71 705 5 661 9 394

57 874 65 814 49 312 Havbruk 49 312 65 814 57 874

36 491 35 414 76 834 Industri og bergverk 76 834 35 414 36 491

426 372 416 239 396 611 Bygg og anlegg, kraft og vassforsyning 396 611 416 239 426 372

113 097 111 915 105 817 Hotell og handel 105 817 111 915 113 097

99 644 142 998 108 424 transport og anna tenesteytande verksemd 108 424 142 998 99 644

882 168 868 003 967 417 eigedomsdrift 881 938 773 280 882 168

214 059 179 580 111 630 Forretningsmessig tenesteyting 111 630 179 580 125 981

9 483 4 213 26 187 tenesteytande næringar elles 26 187 4 213 9 483

0 0 0 øvrige sektorar 0 0 0

5 809 423 5 809 612 6 319 751 totalt 6 234 272 5 714 889 5 721 345

2010 30.09.2010 30.09.2011 Brutto utlån fordelt geografisk område 30.09.2011 30.09.2010 2010

4 478 271 4 397 586 4 847 206 søre sunnmøre 4 761 727 4 302 863 4 390 193

239 927 287 343 298 292 andre kommunar i møre og romsdal 298 292 287 343 239 927

1 091 225 1 124 683 1 174 253 Kommunar utanfor møre og romsdal 1 174 253 1 124 683 1 091 225

5 809 423 5 809 612 6 319 751 6 234 272 5 714 889 5 721 345


note 4 - tap på utlån, GarantIar m.m

Morbank Konsern

2010Q3

201030.09. 2010

Q3 2011

30.09. 2011 Tap i resultatrekneskapen

30.09. 2011

Q3 2011

30.09. 2010

Q3 2010 2010

4 677 4 678 1 692 4 065 -2 043endring i individuelle nedskrivingar i perioda -2 043 4 065 1 692 4 678 4 677

-4 576 -4 385 -336 0 -585endring i gruppe nedskrivingar i perioda -585 0 -336 -4 385 -4 576

14 944 3 928 9 198 1 057 17 084Konstaterte tap på engasjement, tidl. skrivne ned 17 084 1 057 9 198 3 928 14 944

0 0 0 0 0Konstaterte tap på engasjement, tidl. ikkje skrivne ned 0 0 0 0 0

-1 645 -25 -133 -210 -436Inngang på tidlegare nedskrivne utlån, garantiar m.v. -436 -210 -133 -25 -1 645

13 400 4 196 10 421 4 912 14 020 14 020 4 912 10 421 4 196 13 400

Note 4 - Tap på utlån, garantiar m.m.

» Fotograf:Gunnar Wangen


note 4 - tap på utlån, GarantIar m.m

2010 30.09.10 30.09.11 Individuelle nedskrivingar 30.09.11 30.09.10 2010

20 996 20 996 25 673 Individuelle nedskrivingar til dekking av tap på utlån, garantiar, m.v. pr. 01.01.

25 673 20 996 20 996

14 944 9 567 17 084 - Konstaterte tap i perioden på utlån, garantiar m.v. der det tidligare er gjort individuelle nedskrivingar

17 084 9 567 14 944

-490 -4 223 -451 - tilbakeføring av tidligare års nedskrivingar -451 -4 223 -490

0 2 810 3 000 + auke i nedskrivingar på engasjement der det tidligare er gjort individuelle nedskrivingar

3 000 2 810 0

20 004 12 672 12 884 + nedskrivinger på engasjement der det tidligare år ikkje er gjort individuelle nedskrivingar

12 884 12 672 20 004

-107 - Inngang på tidligare konstaterte tap 0 0 -107

25 673 22 688 24 022 = Individuelle nedskrivingar til dekking av tap på utlån, garantiar, m.v. ultimo periode.

24 022 22 688 25 673

Gruppenedskrivingar

27 261 27 261 22 685Gruppenedskrivingar for dekking av tap på utlån, garan-tiar, m.v. per 01.01. 22 685 27 261 27 261

-4 576 -336 -585 +periodens gruppenedskriving for dekking av tap på utlån, garantiar, m.v. -585 -336 -4 576

22 685 26 925 22 100 =Gruppenedskriving for dekking av tap på utlån, garan-tiar, m.v. ultimo periode. 22 100 26 925 22 685

Misleghald I desember 2009 bestemte Finanstilsynet at misleghald skal rapporterast etter 30 dagar. SpareBank 1 Søre Sunnmøre held fast på at misleghald over 90 dagar (overtrekk og restanse) er objektivt tapsbevis, og har vurdert vesentlege engasjement som oppfyller desse krava med omsyn til individuelle nedskrivingar.

30.09.11 2010 30.09.11 2009

misligholdte engasjement 183 542 247 672 144 213 66 685

øvrige tapsutsatte engasjement 14 915 6 085 8 155 14 806

totalt tapsutsatte engasjement 198 457 253 757 152 368 81 491

Individuelle nedskrivninger 24 022 25 673 22 688 20 996

Netto tapsutsatte engasjement 174 435 228 084 129 680 60 495

30.09.11 2010 30.09.10 2009 2008 2007 2006 2005

misleghaldne engasjement 112 971 167 300 41 607 50 174 18 436 9 174 12 604 9 409

andre tapsutsette engasjement 14 915 6 805 1 666 9 733 24 131 35 875 19 218 46 939

totalt tapsutsette engasjement 127 886 174 105 43 273 59 907 42 567 45 049 31 822 56 348

Individuelle nedskrivingar 24 022 25 673 22 688 20 996 15 665 13 587 7 038 13 945

Netto tapsutsatte engasjement 103 864 148 432 20 585 38 911 26 902 31 462 24 784 42 403

Misleghaldne og tapsutsette engasjement over 30 dagar

Misleghaldne og tapsutsette engasjement over 90 dagar


note 5 - InnsKot Frå KunDar

Morbank Konsern

30.09.10 2010 30.09.11 Innskot fordelt på løpetid 30.09.11 30.09.10 2010

2 259 501 2 142 623 2 314 282 Innskot frå og gjeld til kundar utan avtala løpetid 2 311 441 2 136 011 2 253 776

1 624 530 1 357 377 1 511 987 Innskot frå og gjeld til kundar med avtala løpetid 1 511 987 1 357 377 1 624 530

3 884 031 3 500 000 3 826 269 sum innskot frå kundar 3 823 428 3 493 388 3 878 306

2,13 % 2,11 % 2,35 % Gjennomsnittleg rente 2,35 % 2,11 % 2,11 %

137 933 113 105 152 067 Fastrenteinnskot 152 067 113 105 113 105

3,6 % 3,2 % 4,0 % andel av totale innskot 4,0 % 3,2 % 2,9 %

2010 30.09.10 30.09.11 Innskot fordelt på sektor og næring 30.09.11 30.09.10 2010

2 188 795 2 143 968 2 440 972 lønstakarar o.l 2 440 972 2 143 968 2 188 795

297 218 170 439 182 418 offentleg forvaltning 182 418 170 439 297 218

70 473 72 704 80 105 jordbruk/skogbruk 80 105 72 704 70 473

207 284 132 445 120 997 Fiske/fangst 120 997 132 445 207 284

35 615 36 095 8 446 Havbruk 8 446 36 095 35 615

47 177 36 961 47 542 Industri og bergverk 47 542 36 961 47 177

86 386 72 999 83 088 Bygg og anlegg, kraft og vassforsyning 83 088 72 999 86 386

140 163 91 710 84 823 Hotell og handel 84 823 91 710 140 163

96 244 114 827 48 171 transport og anna tenesteytande verksemd 48 171 114 827 96 244

99 130 97 110 134 200 eigedomsdrift 131 359 90 498 93 405

419 309 321 177 332 938 Forretningsmessig tenesteyting 332 938 321 177 419 309

10 347 6 661 72 085 tenesteytande næringar elles 72 085 6 661 10 347

185 890 202 904 190 484 øvrige sektorar 190 484 202 904 185 890

3 884 031 3 500 000 3 826 269 sum innskot fordelt på sektor og næring 3 823 428 3 493 388 3 878 306

2010 30.09.10 30.09.11 Innskot fordelt på geografiske område 30.09.11 30.09.10 2010

3 074 693 2 881 608 3 130 122 søre sunnmøre 3 127 281 2 874 996 3 074 693

203 138 238 778 182 526 andre kommunar i møre og romsdal 182 526 238 778 203 138

606 200 379 614 513 621 Kommunar utanfor møre og romsdal 513 621 379 614 606 200

3 884 031 3 500 000 3 826 269 totalt 3 823 428 3 493 388 3 884 031

Note 5 - Innskot frå kundar


note 6 - KapItalDeKnInG

Note 6 - Kapitaldekning

Morbank Konsern

30.09.10 2010 30.09.11 Ansvarleg kapital 30.06.11 2010

438 263 481 363 481 363 sparebankens fond 481 363 481 363

9 000 10 000 10 000 Gåvefond 10 000 10 000

0 0 0 Frådrag konsernselskap -43 098 -39 634

0 0 0 Konsolidert eigenkapital tilknytte selskap 48 140 36 349

447 263 491 363 491 363 sum balanseført eigenkapital 496 405 488 078

-1 294 0 0utsett skattefordel, goodwill og andre immaterielle eignelutar 0 0

49 550 49 550 49 550 Fondsobligasjon 49 550 49 550

4 305 4 305 3 705 50% medlemsinnskot kredittforeiningar 3 705 4 305

499 824 545 218 544 618 sum kjernekapital 549 660 541 933

tilleggskapital utover kjernekapital

4 305 4 305 3 705 50% medlemsinnskot kredittforeiningar 3 705 4 305

149 593 149 675 149 736 tidsavgrensa ansvarleg kapital 149 675 149 675

153 898 153 980 153 441 sum tilleggskapital 153 380 153 980

Frådrag

0 0 0 Kapitaldekningsreserve -43 098 -39 634

0 0 0 Konsolidert eigenkapital tilknytte selskap -48 140 -36 349

-1 428 0 0 andel ansv.kapital i andre finansinst. 0 0

-1 428 0 0 -91 238 -75 983

652 294 699 198 698 059 Netto ansvarleg kapital 611 802 619 930


note 6 - KapItalDeKnInG

Morbank Konsern

30.09.10 2010 30.09.11 Risikovegd berekningsgrunnlag 30.06.11 2010

0 0 0 statar og sentralbankar

2 995 2 955 3 000 lokale og regionale styresmakter 2 882 2 955

8 000 3 003 0 offentleg eigde foretak 2 976 3 003

59 457 114 487 32 465 Institusjonar 33 934 114 487

2 114 476 1 887 199 2 469 775 Foretak 2 039 927 1 887 199

837 247 969 346 4 775 massemarknadsengasjement 746 413 969 346

1 016 644 1 004 595 1 493 138 pant i bustad og fritidseigedom 1 227 050 1 004 595

23 994 191 300 97 137 Forfalne engasjement 121 711 191 300

6 997 6 996 7 362 obligasjonar med fortrinnsrett 4 900 6 996

2 115 2 333 9 575 andelar i verdipapirfond 11 233 2 333

83 775 99 386 55 637 øvrige engasjement 50 694 99 386

4 155 700 4 281 600 4 172 864 sum kreditt- og motpartsrisiko 4 241 720 4 281 600

248 362 273 838 273 838 operasjonell risiko 273 838 273 838

0 0 valutarisiko og postar i handelsportefølja 0 0

Frådrag for:

-1 428 0 0 ansvarleg kapital i andre finansinstitusjonar 0 0

-31 310 -22 685 -22 100 nedskrivingar -22 100 -22 685

0 0 0 Kapitaldekningsreserve -86 196 -79 269

4 371 324 4 532 753 4 424 602 totalt berekningsgrunnlag 4 407 262 4 453 484

14,92 % 15,43 % 15,78 % Kapitaldekning 13,88 % 13,92 %

11,43 % 12,03 % 12,31 % herav kjernekapital 11,38 % 11,35 %

3,49 % 3,75 % 3,47 % herav tilleggskapital 2,50 % 2,57 %

Design: som

mersethdesign.no, O

mslagsfoto: G

unnar Wangen

HovudkontorPostboks 556101 VoldaTlf: 70 07 00 00Fax: 70 07 00 01

Ope 09.00 15.45 (manfre)

SpareBank 1 Søre Sunnmøre

Org.nr.: 937 899 785 NO

Internett:www.sparebanken.no

E-post:[email protected]

Kundesenter:Tlf 70 07 00 00Ope 09.00 20.00 (manfre)

Bank. Forsikring. Og deg.

Delårsrapport 3.kvartal 2011

Documents

Transcript of Delårsrapport 3.kvartal 2011