Business Plan Business Plan 之撰寫之撰寫

郭世寧郭世寧

良好的執行能力

什麼是好的企畫案什麼是好的企畫案

嶄新的創意

可行的方案具說服力的提案

企畫立案的程序企畫立案的程序

撰寫企畫書

掌握問題

情報資料蒐集/分析

擬定解決方案

提案

執行

通過？Yes

修正

結束

No

Yes

檢討

No

企畫案的重點與訴求企畫案的重點與訴求

提出解決方案依據需求，找出最佳解方案或策略

發現需求參考各類情報並仔細評估，提出真正需要的產品和服務

相關資料、情報的蒐集和整理

蒐集相關情報、市場資訊，分析與整理

發現問題點與整理分析

了解企畫企業主必要背景、資訊，成為創意與解決策略發想的重要資料

撰寫經營計畫書之步驟撰寫經營計畫書之步驟

反覆檢視 修改補強

消化整理 言之有物

資料收集

找對資料、有用的資料言必有出追求第一手、可靠、有代表性資料和數據

擬定計畫書大綱有助於有系統的撰寫

經營計畫書之撰寫經營計畫書之撰寫

經營計畫書之意義與功能經營計畫書之意義與功能

撰寫經營計畫書之基礎、步驟與原則撰寫經營計畫書之基礎、步驟與原則

經營計畫書之內容架構經營計畫書之內容架構

經營計畫書之意義與功能經營計畫書之意義與功能

經營計畫書之意義經營計畫書之意義

為經營運作一個新事業，而於事前所做的通盤為經營運作一個新事業，而於事前所做的通盤性計畫。性計畫。

事前深思熟慮、妥善安排，則成事的機會自然事前深思熟慮、妥善安排，則成事的機會自然高高 。。

經營計畫書之功能經營計畫書之功能

對創業者而言，經營計畫書之功能有對創業者而言，經營計畫書之功能有

檢視創意的可行性檢視創意的可行性

釐清事業藍圖釐清事業藍圖

認清經營模式認清經營模式

協助募集資金協助募集資金

防止重要因素的遺漏防止重要因素的遺漏

防止過於盲目的躁進防止過於盲目的躁進

整體營運模式的檢視整體營運模式的檢視

經營計畫書之功能經營計畫書之功能

對投資者而言，經營計畫書之功能有對投資者而言，經營計畫書之功能有

縮短決策時間縮短決策時間

清楚瞭解有關事業經營與發展的過程與結果清楚瞭解有關事業經營與發展的過程與結果

提供投資者詳細的投資報酬分析提供投資者詳細的投資報酬分析

撰寫經營計畫書之步驟與原則撰寫經營計畫書之步驟與原則

撰寫經營計畫書之重要基礎撰寫經營計畫書之重要基礎

親自撰寫，為自己而寫。親自撰寫，為自己而寫。

基於自己的原始核心能力，非一味討好金主。基於自己的原始核心能力，非一味討好金主。

隨市場變化而調整。隨市場變化而調整。

撰寫經營計畫書之步驟撰寫經營計畫書之步驟

創意構想與營運模式的確立創意構想與營運模式的確立

資料收集、訪談請益資料收集、訪談請益

反覆討論、消化整理反覆討論、消化整理

著手撰寫、修改補強著手撰寫、修改補強

撰寫經營計畫書之原則撰寫經營計畫書之原則

市場導向市場導向

呈現競爭優勢呈現競爭優勢

呈現投資利基呈現投資利基

呈現經營能力呈現經營能力

結構完整結構完整

邏輯清楚邏輯清楚

深入淺出深入淺出

經營計畫書之內容架構經營計畫書之內容架構

經營計畫書內容架構經營計畫書內容架構

計畫緣起計畫緣起

產業分析與市場定位產業分析與市場定位

產品／服務規劃與設計產品／服務規劃與設計

行銷計畫與顧客管理行銷計畫與顧客管理

財務計畫及獲利分析財務計畫及獲利分析

經營團隊與管理架構經營團隊與管理架構

計畫可行性與結論計畫可行性與結論

一、計畫摘要一、計畫摘要

整個創業計畫的重點摘要整個創業計畫的重點摘要

計畫緣起計畫緣起

產業分析與市場定位產業分析與市場定位

產品／服務規劃與設計產品／服務規劃與設計

行銷計畫與顧客管理行銷計畫與顧客管理

投資評估與獲利分析投資評估與獲利分析

二、計畫緣起二、計畫緣起

計畫背景計畫背景

詳述創業動機詳述創業動機

看到什麼需求，要創造什麼新需求看到什麼需求，要創造什麼新需求

要解決什麼問題要解決什麼問題

計畫緣起計畫的背景

計畫的目的

計畫的目標

了解企業背景了解企業背景企業主的問題企業主的問題需要解決的方案需要解決的方案

解決問題以達成解決問題以達成所設定的目標所設定的目標範圍較廣範圍較廣較為觀念化較為觀念化通常會有一至數通常會有一至數個目標個目標

計畫中擬達到的標準計畫中擬達到的標準範圍較小範圍較小較為具體較為具體通常會有一至數個通常會有一至數個目標目標明確的任務達成數明確的任務達成數據說明據說明

三、產業分析與市場定位三、產業分析與市場定位

產業現況與相關數據產業現況與相關數據

產業特色產業特色

產業未來趨勢與機會產業未來趨勢與機會

產業競爭分析產業競爭分析

產業價值鏈治動產業價值鏈治動

市場定位市場定位

目標顧客群目標顧客群

四、產品規劃與設計四、產品規劃與設計

產品／服務設計概念產品／服務設計概念

產品／服務特色說明產品／服務特色說明

產品／服務核心價值產品／服務核心價值

產品／服務競爭分析產品／服務競爭分析

產品／服務研發及發展階段產品／服務研發及發展階段

產品／服務的流程及技術管理產品／服務的流程及技術管理

五、行銷計畫與顧客管理五、行銷計畫與顧客管理

公司目標與經營發展階段公司目標與經營發展階段

營運模式：收入、支出及成長模式營運模式：收入、支出及成長模式

行銷計畫：行銷計畫：4P4P（產品、定價、通路、推廣）（產品、定價、通路、推廣）顧客服務：核心服務、資訊及諮詢服務顧客服務：核心服務、資訊及諮詢服務

顧客關係管理顧客關係管理

六、財務計畫與投資報酬分析六、財務計畫與投資報酬分析

說明財務預估的基本假設與會計方法說明財務預估的基本假設與會計方法

資金募集規劃與股權結構資金募集規劃與股權結構

財務預估包含有：財務預估包含有：

資本預算支出、銷貨收入與銷貨成本預估表資本預算支出、銷貨收入與銷貨成本預估表((包含銷包含銷售數量、價格與總成本、收入金額售數量、價格與總成本、收入金額))、損益平衡分、損益平衡分析、損益表、資產負債表、現金流量表析、損益表、資產負債表、現金流量表

敏感度分析，投資報酬率預估敏感度分析，投資報酬率預估

投資人回收資金的可能方式、時機、以及獲利情形投資人回收資金的可能方式、時機、以及獲利情形

風險分析風險分析

七、組織架構與經營團隊七、組織架構與經營團隊

企業的組織架構企業的組織架構

經營管理團隊學經歷背景資料與專長經營管理團隊學經歷背景資料與專長

擁有的成功經營經驗擁有的成功經營經驗

優勢的組織管理能力優勢的組織管理能力

八八、計畫可行性與結論、計畫可行性與結論

結論之功能在於綜合前面的分析與計劃，說明結論之功能在於綜合前面的分析與計劃，說明企業整體競爭優勢，並指出整個經營計劃的利企業整體競爭優勢，並指出整個經營計劃的利基所在及可行性。基所在及可行性。

九九、附件：証明資料、附件：証明資料

能夠證明前述各項計劃的資料能夠證明前述各項計劃的資料

詳細作業流程與技術方面資料詳細作業流程與技術方面資料

各種參考體的佐證資料各種參考體的佐證資料

結結 論論

創業必須有充分的準備，才能有效降低高昂的創業必須有充分的準備，才能有效降低高昂的失敗風險代價，而一份完整規畫的經營計畫失敗風險代價，而一份完整規畫的經營計畫書，正代表創業者的強烈企圖與充分準備，也書，正代表創業者的強烈企圖與充分準備，也代表創業者對資金提供者的負責態度。代表創業者對資金提供者的負責態度。

成功企畫案五要素成功企畫案五要素

以企業主的立場做為企畫案的思考起點1

避免使用專門術語或專有名詞2

內容避免過於冗長3

格式要清楚易讀4

善用圖表及圖片5

企畫案整體評估企畫案整體評估

確認項目

整體觀感

版面編排

內容呈現

備註說明

思考項目

企畫案的目的與各項重點

企畫案中相互關係或前後關係

企畫案的表現方式

簡報完畢簡報完畢

第三部分：專案計畫書之撰寫第三部分：專案計畫書之撰寫

一、委託研究案之類型一、委託研究案之類型

國科會專題研究計畫國科會專題研究計畫

政府機關公開招標政府機關公開招標

政府機關合作研究政府機關合作研究

政府機關指定議價政府機關指定議價

私人機構委託研究私人機構委託研究

二、政府公開招標之資訊搜尋二、政府公開招標之資訊搜尋

行政院公共工程委員會網站與招標公告行政院公共工程委員會網站與招標公告

http://http://web.pcc.gov.twweb.pcc.gov.tw

各機關之網站與公告各機關之網站與公告

國科會國科會 11, , 22, , 33, , 44, , 55衛生署衛生署

中央健保局中央健保局

教育部教育部

青輔會青輔會 11, , 其他業務相關部會其他業務相關部會 11, , 22, , 33, , 44,,

http://web.pcc.gov.tw/http://www.nsc.gov.tw/http://www.nsc.gov.tw/http://www.doh.gov.tw/http://www.nhi.gov.tw/http://www.edu.tw/http://www.nyc.gov.tw/http://www.nyc.gov.tw/

三、計畫書常見結構三、計畫書常見結構

研究緣起、背景研究緣起、背景

研究內容（建議服務項目）研究內容（建議服務項目）

研究步驟、方法研究步驟、方法

其他事項（舉辦研討會、座談會、訓練課程）其他事項（舉辦研討會、座談會、訓練課程）

預算預算

研究成員、專長與經歷研究成員、專長與經歷

（一）研究緣起、背景（一）研究緣起、背景

說明研究計畫之客觀環境、發展歷程與目前現說明研究計畫之客觀環境、發展歷程與目前現況況

盡可能詳盡，展現對計畫之瞭解與掌握，以及盡可能詳盡，展現對計畫之瞭解與掌握，以及資料蒐集能力資料蒐集能力

（二）研究內容（二）研究內容

明確判定委託者之需求範圍明確判定委託者之需求範圍

招標須知所要求之研究事項，必須全數有所闡招標須知所要求之研究事項，必須全數有所闡述述

不完全要依照招標文件之邏輯架構不完全要依照招標文件之邏輯架構

需要有一個有創意的方案需要有一個有創意的方案

避免承諾力所未殆之事項避免承諾力所未殆之事項

儘可能以標題與圖表展現儘可能以標題與圖表展現

（三）研究團隊（三）研究團隊

結合其他著名研究機構或專家結合其他著名研究機構或專家

專長與研究領域符合或接近招標需求專長與研究領域符合或接近招標需求

具有相關領域計畫之實際執行經驗具有相關領域計畫之實際執行經驗

四、公開招標計畫書撰寫要點四、公開招標計畫書撰寫要點

詳細閱讀招標文件：瞭解限制、要求、所需探詳細閱讀招標文件：瞭解限制、要求、所需探討範圍討範圍

內容不怕多，只怕少：平時建立資料庫內容不怕多，只怕少：平時建立資料庫

需要有清晰的整體架構，並於需要有清晰的整體架構，並於『『重點摘要重點摘要』』(Executive Summary)(Executive Summary)中加以有效表達。中加以有效表達。注意招標須知之每項研究內容，盡量在「建議注意招標須知之每項研究內容，盡量在「建議服務項目或研究內容」中均有所交代服務項目或研究內容」中均有所交代

研究團隊成員之背景與專長相符研究團隊成員之背景與專長相符

四、公開招標計畫書撰寫要點四、公開招標計畫書撰寫要點

文書編輯力求美觀、專業。文書編輯力求美觀、專業。

善用圖像與表格。善用圖像與表格。

需有一個清晰明確的需有一個清晰明確的『『重點摘要重點摘要』』(Executive (Executive Summary)Summary)口頭簡報需事先瞭解評選規則，並培養口頭簡報需事先瞭解評選規則，並培養Power Power PointPoint製作與簡報表達能力。製作與簡報表達能力。

◎事先演練◎事先演練 ◎時間掌握◎時間掌握 ◎簡報製作◎簡報製作 ◎口◎口頭簡報頭簡報

Business Plan 之撰寫什麼是好的企畫案企畫立案的程序企畫案的重點與訴求撰寫經營計畫書之步驟 經營計畫書之撰寫經營計畫書之意義與功能經營計畫書之意義經營計畫書之功能 經營計畫書之功能撰寫經營計畫書之步驟與原則　撰寫經營計畫書之重要基礎撰寫經營計畫書之步驟 撰寫經營計畫書之原則 經營計畫書之內容架構經營計畫書內容架構一、計畫摘要二、計畫緣起三、產業分析與市場定位四、產品規劃與設計五、行銷計畫與顧客管理六、財務計畫與投資報酬分析七、組織架構與經營團隊八、計畫可行性與結論九、附件：証明資料結 論成功企畫案五要素企畫案整體評估簡報完畢第三部分：專案計畫書之撰寫一、委託研究案之類型二、政府公開招標之資訊搜尋三、計畫書常見結構（一）研究緣起、背景（二）研究內容（三）研究團隊四、公開招標計畫書撰寫要點四、公開招標計畫書撰寫要點