apsbt.ruapsbt.ru/assets/uploads/docs/raskr/go/go2017.pdf · Год 2017-й стал для...

5

Введение

Подготовка годового отчета Общества (далее – годовой отчет) осуществлялась

в соответствии со следующими нормативными документами: − Федеральный закон от 26.12.1995 № 208-ФЗ «Об акционерных обществах»; − Федеральный закон от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете»; − «Положение о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных

бумаг», утверждено Банком России 30.12.2014 № 454-П; − Единые отраслевые методические указания по публичной отчетности

Госкорпорации «Росатом» и ее организаций (приказ директора Департамента коммуникаций Госкорпорации «Росатом» от 18.07.2017 №1/671-П);

− Порядок подготовки публичной годовой отчетности АО «Атомэнергопромсбыт» (приказ генерального директора АО «Атомэнергопромсбыт» от 01.11.2017 №01.11/1-пр).

Для раскрытия специфической информации частично используются отдельные стандарты Global Reporting Initiative Sustainability Reporting Standards (стандарты GRI).

В годовом отчете раскрывается информация за период 01.01.2017- 31.12.2017. В состав годового отчета включена информация об основных показателях

деятельности Общества, о перспективных направлениях развития и результатах деятельности Общества.

В годовом отчете раскрывается финансово-экономическая и производственная информация по основным видам деятельности Общества.

Достоверность годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности подтверждена независимой аудиторской организацией.

Существенные изменения охвата и границ, раскрываемых тем, а также переформулировки показателей по сравнению с предыдущими отчетами отсутствуют.

6

Обращение первых лиц. Обращение Председателя Совета директоров

Представляя Вашему вниманию Публичный годовой отчет

АО «Атомэнергопромсбыт» за 2017 год, в первую очередь хочу отметить эффективное выполнение компанией поставленных задач по повышению конкурентоспособности и расширению присутствия на российском рынке электроэнергии и мощности. Общество продемонстрировало высокий профессиональный уровень командной работы и обеспечило плановый уровень продаж электроэнергии и мощности в 11 млрд руб., что более чем на 20% превышает показатель предыдущего года.

Год 2017-й стал для компании очередным значимым этапом развития – помимо наращивания объемов по традиционным направлениям, была проведена существенная работа по изучению возможностей на рынке распределенной генерации и дополнительных потребительских сервисов. На основании этого поставлены задачи на 2018 год, которые включают в том числе реализацию пилотных проектов и апробирование расширенной продуктовой линейки Общества.

Несмотря на сложную внешнеполитическую ситуацию, Общество продолжило поиск возможностей по выходу на зарубежные рынки электроэнергии, в том числе через организацию сбыта по проекту Балтийской АЭС. Данные задачи остаются в числе приоритетных и на 2018 год.

Желаю команде АО «Атомэнергопромсбыт» новых достижений в наращивании основной операционной деятельности, а также успешного продвижения перспективных проектов развития и бизнес-идей.

С.И. Полгородник

7

Обращение Генерального директора

Уважаемые читатели годового отчета! Деятельность АО «Атомэнергопромсбыт» в 2017 году подтвердила потенциал

Общества как надежного поставщика электроэнергии - в отчетном году обязательства по заключенным договорам исполнены в срок и в полном объеме, реализовано 4,1 млрд кВт.ч, более 150 потребителям в 21 регионе Российской Федерации.

Важной вехой 2017 года стала успешная модернизация центрального элемента системы коммерческого учета Общества – замена серверного оборудования и переход на новое программное обеспечение по централизованному сбору, обработке и хранению показателей потребления электроэнергии в обслуживаемых Обществом группах точек поставки. Новое оборудование и программное обеспечение позволили повысить эффективность текущих бизнес-процессов, а также создали качественный фундамент для дальнейшего наращивания объемов деятельности на оптовом рынке электроэнергии и мощности.

Улучшились финансовые показатели Общества. Выручка по результатам работы в 2017 году выросла на 22% и составила 11 млрд руб., против 9 млрд руб. за 2016 год. Рост выручки, сопровождался увеличением прибыли компании до 67 млн руб., что позволило Обществу уже в январе 2018 года выплатить акционеру промежуточные дивиденды.

В 2017 году Общество в полном объеме и в установленные сроки исполнило свои платежные обязательства как на оптовом, так и на розничном рынке электрической энергии и мощности.

Выражаю искреннюю благодарность сотрудникам компании за высокий уровень работы, добросовестный труд и конструктивное взаимодействие. Уверен, что сформированные в Обществе бизнес-процессы и ресурсная база позволят в дальнейшем не только сохранить высокое качество работы с потребителями и партнерами, но и обеспечат выход на новые горизонты развития.

Г.А. Назаров

8

Ключевые события отчетного года

№ п/п Наименование события Мероприятия по реализации

1

Реализация проекта «Создание систем коммерческого учета электрической энергии» (АИИС КУЭ)

Получение требуемой метрологической документации и актов о соответствии АИИС КУЭ техническим требованиям ОРЭМ. Наличие действующего и аттестованного Сервера АИИС КУЭ АО «Атомэнергопромсбыт».

2 Развитие международного направления бизнеса

Вовлечение существующих и привлечение новых европейских партнеров в совместное развитие проекта Балтийской АЭС и трейдинга электроэнергией на зарубежных рынках.

3 Реализация программы внедрения IT инфраструктуры

Внедрение отраслевой информационной системы РЦК. Внедрение юридически значимого электронного документооборота. Внедрение эффективного решения о централизованной офисной печати.

4

Расширение деятельности АО «Атомэнергопромсбыт» (увеличение полезного отпуска электрической энергии)

Заключение договоров энергоснабжения с новыми потребителями.

9

Раздел 1. Общие сведения. 1.1. Общая информация. Полное фирменное наименование: Акционерное общество «Атомэнергопромсбыт» Сокращенное наименование: АО «Атомэнергопромсбыт» Адрес Общества: 115184, г. Москва, Озерковская набережная, д.28, стр.3 Контактный телефон: +7 (495) 543-33-06 Адрес электронной почты: [email protected] Сайт: www.apsbt.ru Дата государственной регистрации: 06.05.2014 Наименование органа, осуществившего государственную регистрацию: Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы № 46 по г. Москве Основной регистрационный номер (ОГРН): 1147746520767 Дата присвоения ОГРН: 06.05.2014 Аудитор Общества: Общество с ограниченной ответственностью «Нексиа Пачоли» Информация о дате утверждения аудиторской компании Советом директоров Общества: Протокол заседания Совета директоров №9-2017 от 23.06.2017 1.2. Краткая историческая справка о создании и деятельности.

2014 год Создание АО «Атомэнергопромсбыт» на основании решения об учреждении

Общества единственным акционером – АО «АтомЭнергоСбыт» от 17.04.2014. 2016 год Передача 100% акций АО «Атомэнергопромсбыт» в собственность

АО «Техснабэкспорт». Основным видом деятельности АО «Атомэнергопромсбыт» является купля-

продажа электрической энергии на оптовом (ОРЭМ) и розничном (РРЭ) рынках электрической энергии (мощности). Общество осуществляет поставку электрической энергии (мощности) организациям Госкорпорации «Росатом», а также сторонним потребителям. Общество осуществляет свою деятельность как в России, так и за рубежом.

В рамках взаимодействия по энергоснабжению, АО «Атомэнергопромсбыт» в интересах потребителей предоставляет услуги содействия урегулированию вопросов по передаче электрической энергии, по оперативно-диспетчерскому управлению в электроэнергетике с соответствующими организациями – субъектами естественных монополий.

1.3. Структура, география деятельности. Филиалы/представительства. Регионы, в которых осуществляется деятельность Общества, представлены в

п.2.1 настоящего годового отчета. Общество не имеет филиалов и представительств.

1.4. Сведения об организациях, входящих в контур управления, а также участие в некоммерческих организациях.

АО «Атомэнергопромсбыт» не является участником и/или акционером в других коммерческих организациях.

Общество является членом Ассоциации «Некоммерческое партнерство Совет рынка по организации эффективной системы оптовой и розничной торговли

mailto:[email protected]

10

электрической энергией и мощностью» (решение единственного акционера от 29.05.2014 № 2).

Раздел 2. Характеристика деятельности. 2.1. Положение в отрасли.

Основным видом деятельности Общества является купля-продажа электрической энергии на оптовом и розничном рынках электрической энергии (мощности).

Общество осуществляет поставку электрической энергии (мощности) организациям Госкорпорации «Росатом», а также сторонним промышленным предприятиям.

В 2017 году реализовано 4,1 млрд кВт.ч. электроэнергии на сумму 12,9 млрд рублей.

Ключевыми клиентами российского бизнеса Общества являются организации атомной отрасли, а также крупные предприятия промышленного сектора, расположенные на территории Российской Федерации.

Регионы, в которых осуществляется деятельность Общества:

11

Пензенская область Курганская область Саратовская область Воронежская область Ульяновская область Красноярский край Волгоградская область Ленинградская область Ростовская область Мурманская область Московская область Свердловская область Владимирская область Республика Бурятия Иркутская область Тверская область Нижегородская область Челябинская область Республика Карелия

В контуре Госкорпорации «Росатом» Общество определено ответственным

субъектом по развитию бизнеса торговли электроэнергией на конкурентных рынках не только в России, но и за рубежом, включая оказание содействия организации сбыта электроэнергии на международных рынках АЭС, сооружаемых по принципу BOO (Build-Own-Operate). В 2017 году Общество продолжило продвижение проекта Балтийской АЭС на зарубежных рынках, в том числе взаимодействие с зарубежными партнерами, а также продолжена работа по реализации проекта «Развитие энерготрейдинга на зарубежных рынках». 2.2. Использование энергетических ресурсов.

Общество расходует электрическую и тепловую энергию исключительно в целях функционирования офисных помещений. Учет потребления энергетических ресурсов не ведется в связи с включением соответствующих затрат в арендную плату офисного помещения. Раздел 3. Миссия и Стратегия. 3.1. Миссия. Стратегические цели и инициативы.

АО «Атомэнергопромсбыт» видит свою миссию в надежном и бесперебойном обеспечении потребителей электрической энергией, приобретению лидирующих позиций сбытовой деятельности на рынке электроэнергии при безусловном соблюдении законодательства Российской Федерации, требований федеральных норм, соблюдении ведомственных стандартов.

Стратегические цели и задачи Общества: 1) Реализация стратегии развития АО «Атомэнергопромсбыт», в части

расширения деятельности АО «Атомэнергопромсбыт» (увеличение полезного отпуска электрической энергии) до 2019 года за счет:

- привлечения на обслуживание потребителей электрической энергии, не входящих в контур Госкорпорации «Росатом»;

- привлечения на обслуживание потребителей электрической энергии, входящих в контур Госкорпорации «Росатом».

12

2) Отсутствие роста просроченной кредиторской и дебиторской задолженности по договорам энергоснабжения, купли-продажи электроэнергии и мощности, оказания услуг по передаче электроэнергии и мощности.

3) По международному направлению деятельности АО «Атомэнергопромсбыт» поставлена стратегическая цель эффективной организация сбыта электроэнергии с реализуемых Госкорпорацией «Росатом» ВОО (Build-Own-Operate) проектов сооружения АЭС, а также поиск возможностей для выхода на новые рынки.

Кроме того, стратегическими задачами Общества являются:

• бесперебойная поставка электроэнергии предприятиям атомной отрасли; • рост производительности труда в Обществе; • повышение конкурентоспособности Общества; • снижение затрат предприятий атомной отрасли на покупку электроэнергии; • повышение доходности энергосбытовой деятельности; • сокращение сроков актуализации документации; • снижение стоимости выполнения работ по созданию АИИС КУЭ; • реализация комплекса работ по обеспечению сбыта электроэнергии на рынках Восточной Европы. Интеграция новой базовой генерации в энергосистему ЕС и формирование долгосрочных партнерских отношений с европейским бизнесом.

Целевые показатели на краткосрочную перспективу: В 2018 году Общество планирует реализовать более 4 млрд. кВтч

электроэнергии.

13

План реализации стратегических целей и инициатив: В целях повышения эффективности энергосбытовой деятельности Общество

расширяет свой рынок сбыта электроэнергии вне атомной отрасли, предлагая клиентам взаимовыгодные условия, сотрудничества.

Основными мероприятиями по совершенствованию деятельности являются: - повышение квалификации персонала; - работа с потребителями по совершенствованию планирования процессов

электропотребления. 3.2. Приоритетные направления деятельности, перспективы развития и инвестиционная деятельность.

Приоритетные направления деятельности и перспективы развития АО «Атомэнергопромсбыт»:

- снижение затрат на энергоснабжение предприятий атомной отрасли; - развитие сбыта электроэнергии и мощности в конкурентных сегментах рынка; - сбыт электроэнергии на зарубежных рынках; − расширение деятельности АО «Атомэнергопромсбыт» (увеличение полезного

отпуска электрической энергии) за счет привлечения на обслуживание потребителей электрической энергии, как входящих, так и не входящих в контур Госкорпорации «Росатом»;

− недопущение роста дебиторской задолженности потребителей за поставленную электроэнергию;

− взаимодействие с европейскими заинтересованными ведомствами об интеграции Балтийской АЭС в электросетевую инфраструктуру региона;

− квалифицированное представление проекта на экспертных и дискуссионных площадках стран Балтийского региона, в том числе на базе разработанного предварительного технического исследования межгосударственной сетевой инфраструктуры Балтийской АЭС;

− организация коммерческого взаимодействия с покупателями электроэнергии в странах ЕС в интересах проекта Балтийской АЭС и зарубежных проектов АЭС, реализуемых по принципу BOO.

Инвестиционные проекты АО «Атомэнергопромсбыт». В 2017 году реализован проект «Создание систем коммерческого учета

электрической энергии и вывод предприятий на оптовый рынок электроэнергии». Цель проекта - снижение затрат на энергоснабжение потребителей, в т.ч. предприятий атомной отрасли.

Продолжилась реализация проекта «Развитие энерготрейдинга на зарубежных рынках». Цель проекта - поиск и анализ рыночных возможностей трейдинга электроэнергии в Европе.

14

Раздел 4. Управление персоналом.

Руководствуясь законодательством Российской Федерации, отраслевыми и

локальными нормативными актами, Общество неукоснительно соблюдает нормы трудового права.

Высококвалифицированный персонал АО «Атомэнергопромсбыт» был и остается главной ценностью Общества. Все сотрудники имеют высшее образование.

Жалоб на практику трудовых отношений в отчетном году не поступало, случаев дискриминации или нарушения прав сотрудников в течение отчетного периода не зафиксировано. 4.1. Численность, структура и движение персонала.

Штатная численность АО «Атомэнергопромсбыт» в отчетном году не изменилась и составила 78 штатных единиц, а среднесписочная увеличилась на 17,6 единиц, составив 42 и 59,6 единиц, соответственно.

Фактическая (списочная) численность Общества на 31.12.2017 увеличилась на 3 % и составила 65 единиц – сотрудников подразделений Общества.

Все работники АО «Атомэнергопромсбыт» являются штатными, на условиях частичной занятости в 2017 году работу выполняли 3 человека. Из 65 единиц фактической (списочной) численности персонала Общества 36 человек составляли мужчины и 29 – женщины. Показатели Ед. изм. 2015 год 2016 год 2017 год Штатная численность чел. 27 78 78 Среднесписочная численность чел. 23,83 42 59,6 Фактическая (списочная) численность

чел. 27 63 65

из них: женщин % 40 45 45 мужчин % 60 55 55

из них в возрасте: до 30 лет % 20 25 25 30-50 % 80 75 75 старше 50 лет % 0 0 0

Доля сотрудников до 35 лет % 40 35 35 Средний возраст руководителей лет 36 36 36 Средний возраст специалистов лет 30 30 30 Нанято на условиях частичной занятости, всего

чел. 0 3 3

из них: женщин чел. 0 1 1 мужчин чел. 0 2 2

15

Нанято по срочному договору, всего

чел. 0 1 1

из них: женщин чел. 0 0 0 мужчин чел. 0 1 1

Вновь нанято, всего чел. 0 14 15 из них:

женщин чел. %

0 7 8

мужчин чел. %

0 7 7

до 30 лет чел. %

0 1 1

30-50 чел. %

0 13 14

старше 50 лет чел. %

0 0 0

Уволено работников, всего чел. 5 7 12 из них:

женщин чел. %

3 4 4

мужчин чел. %

2 3 8

до 30 лет чел. %

- 0 0

30-50 чел. %

- 7 12

старше 50 лет чел. %.

- 0 0

16

4.2. Оплата труда и мотивация персонала. В соответствии с Положением об оплате труда работников АО «Атомэнергопромсбыт» заработная плата сотрудников состоит из следующих составляющих:

− оклад (оплата за работу по должности/профессии); − интегрированная стимулирующая надбавка (дифференцирующая

составляющая оплаты в зависимости от квалификации, результативности и потенциала работника);

− премия по результатам достижения ключевых показателей эффективности (КПЭ);

− разовая премия за достижение особых и значительных результатов; − компенсационные выплаты в соответствии с трудовым законодательством

РФ. В 2017 году общая сумма фонда оплаты труда составила 183 127 690 рублей 01 копейка. Минимальный уровень заработной платы сотрудников Общества – 50 000 рублей – в отчетном году превысил минимальный уровень заработной платы в Москве почти в 2,83 раза. Базовые оклады мужчин и женщин в пределах одного грейда одинаковы. В целях поддержания имиджа привлекательного работодателя АО «Атомэнергопромсбыт» предусматривает ряд льгот и гарантий, которые распространяются на всех работников Общества, кроме работников, работающих по совместительству. В АО «Атомэнергопромсбыт» с 28.11.2016 приказом №28.11/1-пр принято Положение об оказании материальной помощи работникам АО «Атомэнергопромсбыт» в определенных жизненных ситуациях, которое предусматривает выплаты в следующих случаях: - рождения (усыновления) ребенка;

- тяжелого заболевания работника и его детей; - смерти работника и близких его родственников; - повреждения или утраты личного имущества в результате чрезвычайных обстоятельств; - содержания детей в яслях и детских садах (компенсация затрат); - поступления ребенка в первый класс и смерти близких родственников (в виде

дополнительных оплачиваемых выходных дней). Положение распространяется на всех работников, заключивших с Обществом

трудовые договоры, за исключением находящихся на испытательном сроке, работающих по совместительству и тех, трудовой договор с которыми заключен на срок до одного года. В 2017 году сумма оказанной материальной помощи работникам Общества составила 150 000 рублей.

В соответствии с «Единой отраслевой социальной политикой Госкорпорации «Росатом», утвержденной приказом Госкорпорации «Росатом» от 24.09.2015 № 1/925-П, Общество обеспечивает работников добровольным медицинским страхованием (далее – ДМС). По корпоративной льготной цене работники могут также застраховать за свой счет членов своей семьи. В рамках ДМС, работники и

17

члены их семей могут получить специализированную медицинскую информацию, консультации и помощь. 4.3. Обучение и развитие персонала.

Обучение и повышение квалификации в отчетном году прошли более 29 % сотрудников Общества. Общее количество времени обучения в отчетном году составило 400 часов или порядка 6,71 часа на одного сотрудника (среднесписочной численности).

Среднегодовое количество часов обучения в разбивке по категориям сотрудников и полу в трехлетней ретроспективе представлено в таблице ниже: Среднегодовое количество часов обучения

2015 год 2016 год 2017 год

Всего, - - 400 в том числе на: - -

одного работника среднесписочной численности

- - 6,71

одного руководителя - - 25 одного специалиста - - 8 одну женщину - - 13 одного мужчину - - 12

Показатель 2015* год 2016 год 2017 год Расходы на обучение, всего, тыс. руб. 0 120 1 071 Расходы на обучение в расчете на одного работника среднесписочной численности, тыс. руб./чел.

0 2,857 17,97

* В 2015 году АО «Атомэнергопромсбыт» входило в контур управления АО «АтомЭнергоСбыт», расходы на обучение не планировались, т.к. определением потребности в обучении и обучением персонала занимался АО «АтомЭнергоСбыт».

18

Раздел 5. Корпоративное управление.

5.1. Система корпоративного управления. Обществом Кодекс корпоративного управления не утверждался. При этом АО «Атомэнергопромсбыт» придерживается принципов и

рекомендаций Кодекса корпоративного управления, одобренного Банком России, (письмо Банка России от 10.04.2014 № 06-52/2463 «О Кодексе корпоративного управления») обеспечивая членам Совета директоров и акционеру все возможности по участию в управлении Обществом и ознакомлению с информацией о деятельности Общества в соответствии с Федеральным законом «Об акционерных обществах», Федеральным законом от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» и нормативными актами Банка России. 5.2. Состав и структура органов управления. 5.2.1. Информация об акционерах. Уставный капитал.

Уставный капитал Общества составляет 10 000 000 (десять миллионов) рублей и состоит из 100 000 (сто тысяч) обыкновенных именных бездокументарных акций номинальной стоимостью 100 (сто) рублей каждая. Все акции общества являются именными и выпущены в бездокументарной форме.

В соответствии с Уставом АО «Атомэнергопромсбыт» органами управления и

контроля Общества являются: Общее собрание акционеров; Совет директоров; Генеральный директор (единоличный исполнительный орган). Ревизионная комиссия в обществе отсутствует. Общее собрание акционеров. Высшим органом управления АО «Атомэнергопромсбыт» является Общее

собрание акционеров. Единственным акционером АО «Атомэнергопромсбыт» является

АО «Техснабэкспорт» (ОГРН 1027700018290 ИНН 7706039242, местонахождение: 115184, г. Москва, Озерковская наб., д.28, стр.3).

Права, обязанности и полномочия единственного акционера регламентированы Федеральным законом «Об акционерных обществах» и Уставом АО «Атомэнергопромсбыт». Решения по вопросам, относящимся к компетенции Общего собрания акционеров, принимаются единственным акционером единолично и оформляются письменно. 5.2.2. Состав Совета директоров.

Совет директоров АО «Атомэнергопромсбыт» осуществляет общее

руководство деятельностью Общества, за исключением решения вопросов, отнесенных Уставом и федеральным законом «Об акционерных обществах» к компетенции общего собрания акционеров (единственного акционера). Председатель

19

Совета директоров не является одновременно единоличным исполнительным органом АО «Атомэнергопромсбыт». Комиссии и комитеты в составе Совета директоров не созданы. Члены Совета директоров АО «Атомэнергопромсбыт» не владеют акциями Общества.

В 2017 году членам Совета директоров вознаграждение не выплачивалось, сделки по приобретению или отчуждению акций Общества членами Совета директоров не совершались.

Независимых директоров в составе Совета директоров Общества нет – все его члены являются представителями Госкорпорации «Росатом» и ее организаций.

В период с 01.01.2017 по 18.08.2017 действовал следующий состав Совета директоров (избран 15.03.2017 и 26.06.2017):

- Полгородник Сергей Игоревич – председатель Совета директоров; - Барабанов Олег Станиславович; - Бокарев Борис Александрович - Гороховик Алексей Васильевич; - Суханов Дмитрий Вячеславович; - Ульянин Юрий Александрович.

Решением единственного акционера АО «Атомэнергопромсбыт» от 18.08.2017 избран следующий состав Совета директоров:

- Полгородник Сергей Игоревич – председатель Совета директоров; - Барабанов Олег Станиславович; - Бокарев Борис Александрович - Гороховик Алексей Васильевич; - Назаров Григорий Анатольевич; - Ульянин Юрий Александрович. Биографические данные членов Совета директоров приведены ниже:

Полгородник Сергей Игоревич Дата рождения 08 декабря 1963 года Место рождения г. Новогродовка, Донецкой области, республики

Украина Образование и специальность, научная степень (при наличии)

Высшее

Оконченные учебные заведения, год окончания

Военно-воздушная Академия им. Ю.А. Гагарина, 1992 год Международный Университет г. Москвы, 1994 год Государственный Университет Управления г. Москвы, 2012 год

Основное место работы в отчетном периоде АО «Техснабэкспорт»

20

(первый заместитель генерального директора по коммерции)

Срок пребывания в составе Совета директоров Общества

С 2016 года

Барабанов Олег Станиславович

Дата рождения 17 декабря 1971 года Место рождения г. Москва Образование и специальность, научная степень (при наличии)

Высшее, кандидат экономических наук


Московская государственная геологоразведочная академия им. С. Орджоникидзе, 1996 год, 2000 год Институт профессиональных бухгалтеров и аудиторов, 2008 год Военный Университет, 2011 год

Основное место работы в отчетном периоде

Госкорпорация «Росатом» (директор по развитию и реструктуризации)


С 2016 года

Бокарев Борис Александрович

Дата рождения 01 апреля 1973 года Место рождения г. Свердловск Образование и специальность, научная степень (при наличии)

Высшее


Уральский государственный технический университет, 1995 год International Institute for Management Development (Швейцария), 2009 год


АО «Техснабэкспорт» (советник генерального директора)


С 2016 года

21

Гороховик Алексей Васильевич

Дата рождения 11 августа 1963 года Место рождения Москва Образование и специальность, научная степень (при наличии)

Высшее


Московский энергетический институт, 1986 год


АО «Техснабэкспорт» (заместитель генерального директора по безопасности)


С 2017 года

Назаров Григорий Анатольевич Дата рождения 01 января 1980 года Место рождения Москва Образование и специальность, научная степень (при наличии)

Высшее


Российский экономический университет им. Г.В. Плеханова, 2000,2002 Project Management Institute, USA, 2011


АО «Атомэнергопромсбыт» (генеральный директор)


С 2017 года

Суханов Дмитрий Вячеславович Дата рождения 14 января 1982 года Место рождения Москва

22

Образование и специальность, научная степень (при наличии)

Высшее


Московский энергетический институт (технический университет), 2005 год


АО «Атомэнергопромсбыт» (генеральный директор, 2016-2017 гг.)


С 20.06.2016 по 18.08.2017

Ульянин Юрий Александрович Дата рождения 15 февраля 1970 года Место рождения г. Димитровград Ульяновской области Образование и специальность, научная степень (при наличии)

Высшее


Московский государственный инженерно-физический институт, 1993 год Московский государственный инженерно-физический институт (технический университет), 2001 год


АО «Техснабэкспорт» (первый заместитель генерального директора по экономике, финансам и информационным технологиям)


С 2016 года

5.2.3. Сведения о лице, занимающем должность (осуществляющем функции) единоличного исполнительного органа.

Оперативное руководство деятельностью Общества и организация выполнения решений Общего собрания акционеров (единственного акционера) и Совета директоров относятся к компетенции генерального директора, как единоличного исполнительного органа, действующего на основании Устава Общества.

В отчетный период Генеральным директором АО «Атомэнергопромсбыт» являлись:

23

1) С 01.06.2016 по 11.08.2017 генеральным директором Общества являлся Суханов Дмитрий Вячеславович, избранный решением Совета директоров АО «Атомэнергопромсбыт» от 31.05.2016. Доли участия в уставном капитале Общества: нет. Доли принадлежащих обыкновенных акций Общества: нет.

2) Решением единственного акционера Общества от 10.08.2017 с 12 августа 2017 года Генеральным директором Общества избран Назаров Григорий Анатольевич. Доли участия в уставном капитале Общества: нет. Доли принадлежащих обыкновенных акций Общества: нет. 5.3. Органы контроля, внутренний контроль и аудит.

В соответствии с положениями Устава АО «Атомэнергопромсбыт» ревизионная комиссия в Обществе отсутствует. 5.4. Отчет о работе Совета директоров по приоритетным направлениям деятельности.

Работа Совета директоров Общества в отчетном периоде строилась в соответствии с его компетенцией, Федеральным законом об акционерных обществах и Уставом Общества.

В отчетном году состоялось восемнадцать заседаний Совета директоров, два из которых прошли в очной форме.

Советом директоров Общества были приняты, в том числе следующие решения по важнейшим вопросам деятельности Общества: утверждены бюджет Общества; стратегия развития деятельности Общества; определены приоритетные направления деятельности Общества и утвержден отчет Генерального директора о фактическом исполнении приоритетных направлений деятельности Общества.

В целях предотвращения конфликтов интересов: члены Совета директоров Общества, одновременно входящие в органы

управления других организаций атомной отрасли, не голосуют на заседаниях Советов директоров таких организаций по вопросам, связанным с одобрением сделок с АО «Атомэнергопромсбыт», а также представляют Обществу информацию о себе, супругах, родителях, детях, полнородных и неполнородных братьях и сестрах, усыновителях и усыновленных, о юридических лицах, в которых член Совета директоров и (или) перечисленные лица владеют самостоятельно или совместно со своим аффилированным лицом (лицами) 20 или более процентами голосующих акций (долей, паев); о юридических лицах, в органах управления которых член Совета директоров и (или) перечисленные лица занимают должности, являются стороной, выгодоприобретателем, посредником или представителем в сделке; об известных члену Совета директоров и (или) им совершаемых или предполагаемых сделках, в которых он и (или) вышеуказанные лица могут быть признаны заинтересованными лицами.

лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительного органа Общества, входит в состав Совета директоров Общества, но не является его председателем; совмещение им должностей в органах управления других организаций осуществляется только с согласия Совета директоров Общества.

Уставом Общества предусмотрено разграничение компетенции органов управления: вопросы, относящиеся к компетенции Совета директоров Общества, не

24

могут быть переданы на рассмотрение единоличного исполнительного органа и Общего собрания акционеров Общества. 5.5. Отчет о выплате объявленных (начисленных) дивидендов по акциям Общества.

15.12.2017 года единственным акционером Общества было принято решение о выплате (объявлении) дивидендов по результатам деятельности Общества за 9 месяцев 2017 года в денежной форме в размере 44 344 220 (Сорок четыре миллиона триста сорок четыре тысячи двести двадцать) рублей. В соответствии с указанным решением выплата дивидендов единственному акционеру была произведена в полном объеме.

На момент составления настоящего годового отчета решение органами управления Общества о выплате дивидендов за 2017 год не принято. 5.6. Сведения об использовании в отчетном году прибыли в соответствии с принятыми Общим собранием акционеров решениям о распределении чистой прибыли и покрытии убытков прошлых лет.

В соответствии с решением единственного акционера (решение единственного акционера АО «Атомэнергопромсбыт» от 26.06.2017 № 4) прибыль по результатам 2016 (отчетного) года в размере 10 403 000 рублей не была распределена. 5.7. Критерии определения и размер вознаграждения (компенсации расходов) по каждому из органов управления акционерного общества (за исключением физического лица, занимавшего должность (осуществлявшего функции) единоличного исполнительного органа управления общества, если только таким лицом не являлся управляющий).

Положение о вознаграждении и/или компенсации расходов (политика в области вознаграждения и (или) компенсации расходов) органов управления в Обществе отсутствует. 5.8. Информация о реестродержателе. Полное фирменное наименование: Акционерное общество «Регистратор Р.О.С.Т.». Место нахождения:107996, г. Москва, ул. Стромынка, д.18, корп.13. ИНН 7726030449; ОГРН 1027739216757. Договор на ведение реестра с АО «Регистратор Р.О.С.Т.» заключен 01.08.2017 на основании решения Совета директоров Общества (протокол №8-2017 от 22.06.2017). 5.9. Раскрытие информации.

Информация, подлежащая раскрытию в соответствии с законодательством Российской Федерации, публиковалась в сети Интернет в следующих средствах массовой информации: http://fedresurs.ru.

Общество в добровольном порядке раскрывает в сети Интернет на странице http://www.e-disclosure.ru/portal/company.aspx?id=34605 всю необходимую информацию об организации.

http://fedresurs.ru/

http://www.e-disclosure.ru/portal/company.aspx?id=34605

25

Раздел 6. Управление закупками.

6.1. Закупочная деятельность. Общество при осуществлении закупок товаров, работ и услуг руководствуется

Конституцией Российской Федерации, Гражданским кодексом Российской Федерации, другими федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации. Общество осуществляет свою закупочную деятельность в соответствии с Единым отраслевым стандартом закупок (положение о закупке) Госкорпорацией «Росатом» (далее – Стандарт), принятым в соответствии с Приказом Общества от 08.04.2015 № 10.

Стандарт изменяется в соответствии с нормами Федерального закона от 18.07.2011 № 223-ФЗ «О закупках товаров, работ, услуг отдельными видами юридических лиц» (далее – Закон 223-ФЗ), а также по итогам семинаров-совещаний, проводимых Госкорпорацией «Росатом» и иных ПСР-проектов.

Все изменения, вносимые в Стандарт, утверждаются Наблюдательным советом Госкорпорации «Росатом».

В 2017 году для нужд Общества проведено 8 конкурентных закупочных процедур с суммарной начальной (максимальной) ценой договоров 14 002 092,38 рублей.

Экономия по результатам конкурентных процедур составила 3 852 450,48 рублей.

Также для нужд Общества было проведено 128 неконкурентных процедур закупок на сумму 9 539 938 906,00 рублей.

Основной группой закупаемой продукции Общества по итогам года являются закупки по основному виду деятельности Общества − электрической энергии (мощности), а также закупки административно-хозяйственного назначения, направленные на обеспечение текущей деятельности Общества (полиграфические услуги, предоставление печатающей и сканирующей техники, поставка канцелярской продукции и т.д.).

Информация о публикуемых закупках размещается на официальном сайте по закупкам атомной отрасли (www.zakupki.rosatom.ru) и на электронных торговых площадках, определенных локальными нормативными актами Госкорпорации «Росатом».

Обществом в установленный срок сформирована и утверждена годовая программа закупок (далее – ГПЗ) на 2018 год.

ГПЗ размещена на официальном сайте по закупкам атомной отрасли (www.zakupki.rosatom.ru).

Вся необходимая отчетность по закупочной деятельности Обществом в 2017 году представлена в вышестоящие органы в установленные сроки.

Обоснованные жалобы на действия (бездействие) заказчика, организатора процедуры закупки, закупочной комиссии Общества в 2017 году отсутствуют.

http://www.zakupki.rosatom.ru/

http://www.zakupki.rosatom.ru/

26

Раздел 7. Риски. 7.1. Система управления рисками.

Цели Задачи

Обеспечение разумной гарантии достижения стратегических целей

Определение готовности к риску. Идентификация и оценка событий, влияющих на достижение стратегических целей независимо от вектора влияния (положительное или отрицательное). Усовершенствование подхода по реагированию на риск в т.ч. обеспечение превентивных мероприятий по минимизации вероятности и негативного влияния рисков. Стратегическое планирование с учетом рисков. Своевременное информирование топ-менеджмента и заинтересованных сторон о наличии угроз и возможностей. Мониторинг мероприятий по контролю за рисками.

Сохранение активов и поддержание эффективности бизнеса

Выявление, оценка и управление рисками бизнес-процессов. Обеспечение информацией о рисках при принятии управленческих решений.

Обеспечение энергосбытовой деятельности

Координация, обеспечение и оценка эффективности своевременного реагирования на чрезвычайные ситуации. Формирование программ реагирования на рисковые ситуации. Регламентирование процессов локализации последствий рисковых событий.

27

Принципы управления рисками. Управление рисками базируется на следующих принципах: 1. Системный подход. Управление всеми типами рисков осуществляется по

всем ключевым областям деятельности, на всех уровнях управления. 2. Ответственность за управление рисками. В Обществе на постоянной основе

действует Совет по рискам, основной задачей которого является организация эффективного функционирования корпоративной системы управления рисками в соответствии со стратегией и установленной готовностью к риску Общества. Более того каждый сотрудник одной из задач видит управление рисками в рамках своей компетенции, знаний и имеющейся информации.

3. Кросс-функциональное взаимодействие. Процесс управления межфункциональными рисками (рисками, влияющими на цели нескольких функций) основывается на коллегиальных решениях, принимаемых совместно, на основании имеющейся у различных функций информации.

4. Единый информационный канал. Информационное обеспечение системы управления рисками дает возможность своевременно и в полном объеме информировать о рисках лиц, принимающих решение.

5. Разделение уровней принятия решений. Решения о минимизации рисков принимаются на различных уровнях управления, в зависимости от значимости рисков.

6. Привязка к целям. Управление рисками осуществляется исходя из поставленных целей на уровне стратегии Общества, а также целей конкретных направлений деятельности Общества, процессов и функций.

7. Движение рисков снизу-вверх и сверху вниз. Движение информации о рисках для принятия решения осуществляется от более низких уровней управления к более высоким. Решения по минимизации рисков, а также контроль управления рисками распространяется от более высоких уровней управления к низким.

8. Экономическая эффективность управления рисками. Система управления рисками обеспечивает экономическую эффективность мероприятий по управлению рисками. Снижение рисков осуществляется исходя из экономической целесообразности. 7.2. Страновые риски.

В рамках развития проекта содействия организации сбыта электроэнергии с Балтийской АЭС, Общество осуществляет взаимодействие с контрагентами в странах Прибалтики, Центральной и Восточной Европе. При осуществлении деловой активности за рубежом Общество учитывает политические, макроэкономические и социальные риски в странах и регионах, в которых оно осуществляет свое взаимодействие.

В рамках управления данными рисками Общество предпринимает следующие действия:

анализ рынков в стратегических зонах, включая анализ регулирующей законодательной базы;

28

разработка сценариев будущих условий работы в стратегических зонах деятельности на основе глобального прогноза экономических, политических и технологических факторов и динамики их изменений;

организация взаимодействия в стратегических зонах с крупными компаниями, сетевыми операторами и с органами государственной власти в рамках содействия обеспечению коммерческих условий реализации проекта и гарантированного сбыта электроэнергии с Балтийской АЭС;

анализ возможных рисков, связанных с существенным изменением уровня цен на международных рынках энергоресурсов;

своевременное выявление рисков, связанных с политическими и социальными факторами, связанных, в том числе с возможным резким ростом тарифов для населения. 7.3. Региональные риски.

Общество осуществляет свою деятельность в различных регионах Российской Федерации, и в связи с особенностью регулирования розничных рынков электрической энергии, на деятельность Общества оказывают существенное влияние решения региональных органов исполнительной власти. В частности, существенное влияние может оказать перераспределение величин сбытовой надбавки гарантирующих поставщиков для различных категорий потребителей, в результате чего ранее согласованные ценовые условия договоров энергоснабжения с потребителями перестают приносить первоначально ожидаемый доход. В связи с тем, что данные решения принимаются без участия Общества, данные риски являются внешними и неконтролируемыми. 7.4. Отраслевые риски по направлениям деятельности.

Риск Фактор (причина) риска Мероприятия по управлению риском

Риск снижения объемов реализованной продукции в натуральном выражении

Риск заключается в снижении объёма полезного отпуска при снижении объёмов производства потребителей.

Улучшение качества планирования совместно с потребителями. Разработка новых инструментов привлечения новых потребителей электроэнергии.

Риск неплатежей, роста дебиторской задолженности и снижения ее стоимости

Колебания уровня платежеспособности потребителей, рост объема низколиквидной задолженности, а также образование безнадежных долгов и их списание в убытки. Инфляционные потери в реальной стоимости задолженности при существенной отсрочке или задержке платежа.

Обеспечение претензионно-исковой работы с задолженностью, срок уплаты которой истек.

7.5. Финансовые риски.

Группа риска Наименование риска Мероприятия по управлению риском

Доступность капитала

Несоответствие требованиям или ковенантам банков-кредиторов и осложнение привлечения финансирования на покрытие кассовых разрывов (удорожание кредитных ресурсов).

Мониторинг выполнения показателей, направленных на ограничение риска финансовой устойчивости (в т.ч. мониторинг состояния расчетов за поставленную электрическую энергию), проведение комитетов по анализу дебиторской и кредиторской задолженностей.

Ликвидность

Рост просроченной дебиторской задолженности вызванный снижением уровня платежеспособности потребителей.

Проведение работы с потребителями электроэнергии с целью недопущения наращивания просроченной дебиторской задолженности. Обеспечение претензионно-исковой работы с просроченной задолженностью, использование приказного производства, работа с Федеральной службой судебных приставов РФ.

Неисполнение контрагентами обязательств по договорам.

Заключение договоров с контрагентами на условиях оплаты по факту (исключение авансирования), снижение уровня выданных авансов. Заключение договоров с контрагентами с условием предоставления обеспечения надлежащего обеспечения исполнения обязательств (банковских гарантий, обеспечительных платежей).

Неудовлетворительная финансовая устойчивость банка – держателя расчетных счетов Общества.

Проведение расчетно-кассовых операций, реализация зарплатных проектов только в опорных банках и банках-партерах с удовлетворительной финансовой устойчивостью в соответствии с финансовой политикой Госкорпорации «Росатом».

Привлечение недобросовестного контрагента. Количественная и качественная оценка новых контрагентов с последующим вынесением на Совет по рискам для коллегиального принятия решений.

Финансовые риски являются одними из ключевых видов рисков для Общества и включают в себя, в том числе, риски, связанные с привлечением заемного капитала. Инфляционные риски и риски, связанные с изменением валютных курсов не являются значительными для Общества.

Риски, связанные с привлечением заемного капитала. Ключевые индикаторы рынка заемных финансовых ресурсов в 2017 году

показали следующую динамику: - ключевая ставка ЦБ России в течение 2017 снизилась с 10% до 7,75%. В целях эффективного управления процентными рисками в 2017 году заключен

договор внутригруппового заимствования с АО «Атомэнергопром». По итогам 2017 года Общество имеет действующую кредитную линию.

Риски, связанные с инфляцией. Показатель инфляции по итогам 2017 года составил 2,5 %, что на 2,5% ниже

показателя по итогам 2016 года. В соответствии с прогнозом Министерства финансов РФ, по итогам 2018 года

показатель инфляции планируется на уровне 4%. Таким образом, в 2018 году инфляционный риск может незначительно повлиять

на отдельные статьи расходов, а также на доходные статьи. Риски, связанные с изменением валютных курсов. В 2017 году курс рубля по отношению к доллару США и евро показал

существенную волатильность и укрепление по итогам года (17%). На начало 2017 года курс доллара США по отношению к российскому рублю

01.01.2017 составил 60,66 и снизился до 57,60 рублей за доллар на 31.12.2017. Учитывая, что в 2017 году операционная деятельность Общества

осуществлялась на российском рынке, данный риск не оказал на нее существенного влияния. 7.6. Правовые риски. Риски, связанные с судебными разбирательствами и ограничениями на деятельность Общества.

В настоящем разделе приведена информация о наличии рисков по наиболее существенным, резонансным, неоконченным на конец 2017 года судебным разбирательствам, исполнительным производствам, делам о признании должника несостоятельным (банкротом), а также рисков, связанных с изменением законодательства.

7.6.1. Риски, связанные с разбирательствами по делам о признании должника несостоятельным (банкротом).

7.6.1.1. В 2017 году в отношении задолженности ООО «РЭМЗ» в размере 176,9 млн. руб., в том числе 8,3 млн. руб. процентов/неустоек были получены исполнительные листы, возбуждено исполнительное производство.

Арбитражным судом Ростовской области в рамках дела №А53-32531/16 о признании ООО «РЭМЗ» банкротом рассмотрено и удовлетворено заявление Общества о вступлении в дело, требования включены в реестр требований кредиторов.

31

7.6.1.2. В Арбитражный суд Волгоградской области Обществом были предъявлены 2 исковых заявления о взыскании с ООО «ФЭСТ» задолженности за электроэнергию поставленную в декабре 2016г., а также неустоек в общей сумме 11,4 млн. руб. Требования судом удовлетворены, в отношении задолженности получены исполнительные листы, возбуждено исполнительное производство.

Арбитражным судом Волгоградской области по делу №А12-40884/17 заявление Общества о вступлении в дело №А12-29859/2017о банкротстве ООО «ФЭСТ» удовлетворено.

7.6.2. Риски, связанные с изменением законодательства в области

электроэнергетики. 29.12.2017 (за исключением отдельных положений) вступил в силу

Федеральный закон от 29.12.2017 г. №451-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «Об электроэнергетике» и отдельные законодательные акты Российской Федерации, связанных с лицензированием энергосбытовой деятельности» (далее – Закон).

Положениями ст.4 указанного Закона предусмотрена обязанность организаций, осуществляющих энергосбытовую деятельность, получить лицензию не позднее одного года после дня вступления в силу Закона. По истечении одного года после дня вступления в силу Закона осуществление энергосбытовой деятельности без лицензии не допускается.

Статьей 14.1.4 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (в редакции Закона), предусмотрена ответственность за осуществление энергосбытовой деятельности без лицензии на ее осуществление в виде административного штрафа:

- на должностных лиц в размере от двухсот тысяч до двухсот пятидесяти тысяч рублей или дисквалификацию на срок до трех лет;

- на юридических лиц - от пятисот тысяч до миллиона рублей. Вместе с тем, лицензионные требования к осуществлению энергосбытовой

деятельности, правила предоставления, переоформления лицензии и прекращения действия лицензии согласно Закону подлежат отражению в «Положении о лицензировании энергосбытовой деятельности» (далее – Положение), подлежащим принятию Правительством Российской Федерации. По состоянию на дату составления настоящего отчета указанное Положение Правительством Российской Федерации не принято. 7.7. Прочие риски, связанные с деятельностью общества.

Прочими рисками, связанными с деятельностью Общества, являются следующие риски:

1) риск изменения законодательства розничного и оптового рынков электроэнергии.

Мероприятия по уменьшению рисков: - мониторинг инициатив в области нормативно-правового регулирования

функционирования ОРЭМ и РРЭ и обеспечение инициативного участия в нормотворческом процессе (работа на упреждение и по сложившимся фактам).

32

2) репутационные риски - риски, связанные, в том числе, с осуществлением

деятельности на международных рынках и взаимодействием с иностранными партнерами.

Мероприятия по уменьшению рисков: - учитывая направление международной деятельности, Общество принимает

меры по нивелированию рисков негативного влияния деятельности на репутацию и имидж Общества. Общество максимально ориентировано на интересы акционера и в целях снижения рисков придерживается принципов информирования общественности о возможностях и угрозах для бизнеса, обеспечения достоверности, прозрачности и своевременности раскрытия информации в открытых источниках. Раздел 8. Результаты финансово-хозяйственной деятельности.

8.1. Основные экономические показатели.

Наименование показателей Ед. изм. 2017 год 2016 год 2015 год

Выручка млн. руб. 11 033 9 033 8 478 Себестоимость млн. руб. 8 188 6 718 6 182 EBITDA млн. руб. 51 6 70 Чистая прибыль (убыток) текущего периода* млн. руб. 67 10 88

Рентабельность продаж по валовой прибыли % 26 26 27

Рентабельность по EBITDA % 0,5 0,07 0,8 Доля чистых активов в общей сумме активов % 5 4 13

Коэффициент соотношения заемных и собственных средств** коэф. - - 0,12

Коэффициент текущей ликвидности коэф. 1,03 1,04 1,14 Чистый долг/EBITDA*** коэф. - - -

Примечания: * в 2016 году были сформированы резервы под просроченную задолженность потребителей в размере 69 млн руб., про привело с снижению чистой прибыли. ** долговая нагрузка (краткосрочные и долгосрочные заемные средства) в отчетном периоде отсутствует. *** чистый долг в отчетном периоде отсутствует.

33

8.2. Анализ финансового состояния и краткие пояснения к бухгалтерской отчетности общества за 2017 год.

При ведении бухгалтерского учета АО «Атомэнергопромсбыт» руководствовалось Федеральным законом «О бухгалтерском учете», «Положением по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации», утвержденным Приказом Минфина РФ от 29.07.1998 № 34н, другими положениями по бухгалтерскому учету.

Бухгалтерская отчетность АО «Атомэнергопромсбыт» сформирована исходя из действующих в Российской Федерации правил бухгалтерского учета и отчетности.

Учетная политика на 2017 год утверждена приказом Генерального директора от 16.12.2016 «Об утверждении учетной политики для целей бухгалтерского учета на 2017 год, учетной политики для целей налогового учета на 2017 год».

Учетная политика Общества сформирована на основании допущений: − активы и обязательства Общества существуют обособленно от имущества и

обязательств собственника Общества и активов и обязательств других организаций (допущение имущественной обособленности);

− Общество планирует продолжать свою деятельность в будущем и у него отсутствуют намерения и необходимость ликвидации, следовательно, обязательства будут погашаться в установленном порядке (допущение непрерывности деятельности);

− выбранная учетная политика применяется последовательно от одного отчетного года к другому (допущение последовательности применения учетной политики);

− факты хозяйственной деятельности Общества относятся к тому отчетному периоду (отражаются в бухгалтерском учете), в котором они имели место, независимо от фактического времени поступления или выплаты денежных средств, связанных с этими фактами (допущение временной определенности фактов хозяйственной деятельности).

Учетная политика Общества предполагает соблюдение требований полноты, осмотрительности, приоритета содержания перед формой, непротиворечивости и рациональности. 8.3. Информация об изменениях в учетной политике, вводимых с 1 января 2017 года.

Изменения в учетной политике, вводимые с 01 января года, следующего за отчетным, сводятся к следующему:

Конкретизирована последовательность документов, используемых для разработки способа ведения бухгалтерского учета, если таковой не установлен федеральными стандартами бухгалтерского учета в отношении конкретного объекта учета:

а) международные стандарты финансовой отчетности; б) положения федеральных и (или) отраслевых стандартов бухгалтерского

учета по аналогичным и (или) связанным вопросам; в) рекомендации в области бухгалтерского учета.

34

Требование рациональности к ведению бухгалтерского учета дополнено условием анализа соотношения затрат на формирование информации о конкретном объекте бухгалтерского учета и полезности (ценности) этой информации. На показатели бухгалтерской (финансовой) отчетности Общества за 2017 и предыдущие годы данные изменения не влияют, так как использовались способы ведения бухгалтерского учета, установленные федеральными стандартами. 8.4. Анализ изменения показателей бухгалтерского баланса за отчетный период.

Активы и обязательства общества на 31.12.2017 проверены в ходе годовой инвентаризации специально созданной инвентаризационной комиссией. Результаты оформлены инвентаризационными описями. Недостач и излишков не обнаружено, расхождений между фактическим наличием и бухгалтерским учетом не выявлено. По сравнению с 31.12.2016 валюта баланса на 31.12.2017 увеличилась на 182 627 000 рублей. Изменения статей активов и пассивов, а также влияние изменений на валюту баланса представлены в таблице:

35

Наиболее существенно на изменение валюты баланса повлияли: В активе (тыс.руб): - Отложенные налоговые активы, уменьшенные на отложенные налоговые

обязательства, возросли на 16.172. Это преимущественно объясняется начислением налоговых активов на: резервы по сомнительным долгам (6.236), оценочные обязательства (по судебным искам и расходам на услуги передачи электроэнергии (мощности), 9.739). В будущем налоговые активы скорректируют налог на прибыль в сторону уменьшения.

- Дебиторская задолженность снижена на 42.464. - Финансовые вложения выросли на 245.500, и представляют собой

краткосрочный процентный займ АО «Атомэнергопром». Займ на момент составления настоящего годового отчета возвращен, проценты за пользование денежными средствами получены.

- Остаток денежных средств уменьшен на 65.953. - Прочие оборотные активы увеличены на 13.753. Это объясняется увеличением

поступления авансов от покупателей (НДС с авансов увеличен на 12.401) и приобретением, в основном, программных продуктов сроком использования не более года (1.352).

В пассиве (тыс.руб): - Нераспределенная прибыль увеличена на 23.079. Данная статья баланса

учитывает начисление дивидендов акционеру в размере 44.344 (чистая прибыль 2017 года, отраженная в отчете о финансовых результатах, составила 67.423).

- Кредиторская задолженность, в целом выросла на 100.788. Изменение в основном объясняется: снижением задолженности перед поставщиками и подрядчиками (33.043), увеличением задолженности перед покупателями по авансам, полученным (81.299), отражением задолженности перед акционером по дивидендам (44.344).

- Оценочные обязательства. В связи с ростом численности организации оценочные обязательства выросли на 20.371 и представляют собой оценочные обязательства по КПЭ и по отпускным (начисления работникам и страховые взносы). На 12.231 выросли резервы по судебным искам. Также, в размере 33.627, создан резерв на услуги передачи электроэнергии (мощности). Услуги фактически оказаны, стоимость включена в расчет стоимости продаж. Договорные отношения с поставщиком услуг планируется оформить по решению суда. Со стороны АО «Атомэнергопромсбыт» подан иск к сетям – ПАО «ФСК ЕЭС» (дело №А40-151715/17-7-985) о понуждении заключения договора с Обществом. 8.5. Анализ изменения показателей отчета о прибылях и убытках общества за отчетный период (тыс.руб).

В 2017 году выручка Общества составила 11.032.673, себестоимость продаж – 8.188.075. Данные показатели сформированы преимущественно энергосбытовой деятельностью. Выручка и себестоимость оказания иных услуг составили менее 5%. В коммерческих расходах аккумулированы расходы на продажу электроэнергии

36

(мощности), в управленческих – расходы, осуществленные для функционирования Общества в целом; 2.579.553 и 114.132 соответственно.

Проценты к получению составили 34.203, к уплате - 256. Прочие доходы составили 49.060 и состоят преимущественно из доходов: в

виде неустойки, в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательства (21.361); от процентов за пользование чужими денежными средствами (6.965); прошлых лет, выявленные в отчетном периоде (9.786); восстановление оценочных обязательств на выплату вознаграждений по итогам года (9.240).

Прочие расходы составили 150.481 и состоят преимущественно из: резервов по сомнительной задолженности (127.239), оценочных обязательств по судебным искам (12.797), убытков прошлых лет (7.556).

Изменения показателей отчета о финансовых результатах Общества за отчетный и предыдущий периоды представлены в таблице:

Показатели выручки, себестоимости, валовой прибыли и коммерческих расходов выросли пропорционально, в среднем на 21,08%.

Показатель управленческих расходов вырос более чем в два раза. Это объясняется тем, что до середины 2016 года Общество осуществляло только один вид деятельности – торговлю электроэнергией – и управленческие расходы в этот период полностью относились к коммерческим расходам.

Доходы по процентам к получению выросли на 5.809, расходы по процентам к уплате снизились на 303, вследствие четкого финансового планирования и работы с дебиторской задолженностью.

Прочие доходы увеличились на 28.828, в основном, за счет увеличения следующих показателей: неустойки, в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательства (на 8.800); процентов за пользование чужими денежными средствами (на 6.965); прошлых лет, выявленные в отчетном периоде (на 9.786); восстановление оценочных обязательств на выплату вознаграждений по итогам года (на 2.577).

Прочие расходы увеличились более чем на 50%, в основном за счет увеличения следующих показателей: резервов по сомнительной задолженности (на 48.628), оценочных обязательств по судебным искам (на 12.797), убытков прошлых лет (на

37

7.556). Расходы по резервам на услуги передачи электроэнергии (мощности), согласно экономическому содержанию, включены в коммерческие расходы.

В целом прибыль до налогообложения выросла на 64.635. Чистая прибыль по сравнению с 2016 годом выросла на 57.020 и составила в

2017 году 67.423. 8.6. Дополнительные финансовые показатели деятельности за отчетный период.

№ п/п

Наименование финансового показателя Размер показателя за отчетный период, тыс.

руб. 1.

Сумма чистых активов (тыс. руб.). 48 261

2.

Уставный капитал (тыс. руб.). 10 000

3.

Резервный фонд (тыс. руб.). 500

4.

Отношение чистых активов к уставному капиталу (стр. 1/стр.2) (%).

482.61

5.

Отношение чистых активов к сумме уставного Капитала резервного фонда (стр.1/(стр.2+стр.3) (%).

459.63

8.7. Сумма уплаченных налогов и иных платежей и сборов в бюджет за отчетный год. Сведения о задолженности общества по уплате налогов и иных платежей и сборов (тыс. руб.).

№ п/п Наименование

Задолженность по уплате на

31.12.2016 Начислено

за год (-) Уплачено за год (+)

Задолженность по уплате на

31.12.2017

(-) - в пользу бюджета; (+) -

в пользу организации

(-) - в пользу бюджета; (+) -

в пользу организации

1.

Общая сумма налогов (в т.ч. НДС, налог на прибыль, НДФЛ, страховые взносы и пр.)

646

3 573

3 590

18 375

8.8. Сведения о кредиторской задолженности общества, тыс. руб.

№ п/п Показатель на начало

2017 года на конец 2017

года

1 Долгосрочные кредиты и займы, в том числе 0 0

38

1.1. Просроченная задолженность по долгосрочным кредитам и займам

0 0

2. Краткосрочные кредиты и займы, в том числе 0 0

2.1. Просроченная задолженность по краткосрочным кредитам и займам

0 0

3. Кредиторская задолженность 656 063 757 325

4. Общая сумма кредиторской задолженности (стр.1+2+3) 656 063 757 325

8.9. Сведения о дебиторской задолженности общества, тыс. руб.

№ п/п Показатель На начало

2017 года На конец 2017 года

1. Общая сумма дебиторской задолженности 512 417 469 953

8.10. Сведения о Резервном фонде.

В соответствии с Уставом в Обществе создан резервный фонд в размере 5 (пять) процентов уставного капитала Общества, в сумме 500 тыс. рублей. Размер обязательных ежегодных отчислений в резервный фонд Общества составил не более 5 процентов от чистой прибыли Общества до достижения резервным фондом установленного размера. В 2016 году резервный фонд Общества был сформирован в полном объеме.

Раздел 9. Результативность в области устойчивого развития.

9.1. Охрана окружающей среды и экологическая политика Общество не осуществляет деятельность, связанную с негативным

воздействием на окружающую среду. В Обществе политика в области охраны окружающей среды и экологии не

принята. 9.2. Экономическая безопасность и противодействие коррупции.

АО «Атомэнергопромсбыт» участвует в реализации Программы Госкорпорации «Росатом» по борьбе с хищениями и мошенничеством и противодействию коррупции. В Обществе приняты и действуют Единая отраслевая антикоррупционная политика, утверждена приказом по Обществу «Политика по противодействию взяточничеству и коррупции», а также единый отраслевой порядок проверки сообщений о правонарушениях коррупционной и иной направленности, поступающих по горячей линии и другим каналам,

39

В процессе разработки новых локальных нормативных актов изучена деятельность всех структурных подразделений Общества в отношении рисков, связанных с коррупцией. В 2017 году актуализирован ряд действующих нормативных актов, а также разработан и утвержден Генеральным директором Общества Порядок выявления и регулирования конфликта интересов в АО «Атомэнергопромсбыт», Реестр коррупционных рисков, Порядок взаимодействия с правоохранительными органами.

Трудовая деятельность работников Общества основывается на принципах соблюдения, принятого к исполнению в АО «Атомэнергопромсбыт», Кодекса этики и служебного поведения работников Госкорпорации «Росатом».

Постоянно осуществляет работу комиссия по проведению закупочной деятельности, в работе которой предусмотрено членство и участие сотрудника отдела защиты активов.

В рамках постоянного мониторинга и усиления контроля в сфере защиты активов на плановой основе осуществляет деятельность Комитет по дебиторской и кредиторской задолженности, членом которого является сотрудник отдела защиты активов.

В организованной системе по управлению рисками в АО «Атомэнергопромсбыт» продолжается работа совета по рискам с постоянным участием работника отдела защиты активов.

40

1 Перевод названий стандартов GRI выполнен АО «Техснабэкспорт».

Приложение № 1

Годовой отчет Общества за 2017 год является вторым отчетом, при подготовке которого использовались элементы стандартов GRI (при подготовке годовых отчетов Общества – за 2014 и 2015 гг. – не использовались).

По всем вопросам, связанным с подготовкой годового отчета Общества, можно

связаться с Васильевой И.А., ведущим юрисконсультом управления правовой и корпоративной работы по адресу электронной почты:[email protected].

Таблица-указатель элементов GRI1

Элемент

отчетности Страница

Отчета Элемент


Отчета Элемент


Отчета GRI 102. Общие элементы (2017)

102-1 9 102-50 5 102-2 10 102-13 9 102-51 5 102-3 10 102-14 6 102-52 5 102-4 10 102-15 26 102-53 40 102-5 9 102-18 18 102-54 40 102-6 10 102-7 10; 15; 32 102-55 40 102-8 15 102-9 10 102-10 10 102-45 9

GRI 103. Управленческие подходы (2017) 103-1 103-2 103-3

11; 14; 16; 17; 25; 26;

32; 38

GRI 202. Присутствие на рынках (2017) 202-1 16 GRI 206. Препятствие конкуренции (2017)

206-1 25 GRI 401. Занятость (2017)

401-1 15 401-2 16

GRI 404. Обучение и образование (2017) 404-1 17

41

Приложение №2

Перечень совершенных в отчетном году крупных сделок, иных сделок, на совершение которых в соответствии с уставом распространяется порядок

одобрения крупных сделок, а также сделок, признаваемых сделками, в совершении которых имеется заинтересованность2

№п/п Дата

одобрения сделки

Орган управления общества,

принявший решение о согласии на

совершение сделки

Предмет сделки и ее существенные условия

1 04.05.2017 Общее собрание акционеров, в лице

единственного акционера

Стороны сделки: Акционерное общество «Атомэнергопромсбыт» Займодавец) Акционерное общество «Атомный энергопромышленный комплекс» (Заемщик) Предмет сделки. Займодавец предоставляет денежные средства на условиях займа (далее – Заем) полностью или частями, сумма задолженности по которым (без учета начисленных процентов за пользование займом, неустоек) в каждый момент времени действия договора займа не может превышать 500 000 000 (Пятьсот миллионов) рублей, а Заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить на нее проценты в сроки и порядке, указанные в договоре займа. Займодавец предоставляет заем в безналичном порядке путем перечисления Займа полностью или частями в соответствии с письменными Заявками Заемщика на расчетный счет, указанный в Заявке Заемщика. Срок сделки. Договор займа считается заключенным с момента первого зачисления денежных средств на расчетный счет Заемщика по первой Заявке и действует до «02» апреля 2020 года. Размер процентной ставки по сделке. Заем предоставляется по процентной ставке, которая составляет не менее 4,5 (четырех целых пяти десятых) процента годовых и не более 11 (одиннадцати) процентов годовых от суммы предоставленных денежных средств. Проценты за пользование Займом/частью Займа

2 Сделки, признаваемые в соответствии с Федеральным законом «Об акционерных обществах» сделками, в

совершении которых имеется заинтересованность, Обществом в отчетном периоде не совершались.

42

начисляются и уплачиваются в порядке и сроки, предусмотренные Договором. Предоставление Займа. Заем/часть Займа считается предоставленным с даты зачисления денежных средств по Заявке на расчетный счет Заемщика (дата предоставления Займа/части Займа). Возврат Займа. Заемщик осуществляет возврат суммы Займа/часть Займа и уплату процентов за пользование Займом/части Займа в безналичном порядке путем перечисления денежных средств на расчетный счет Займодавца. Возврат суммы Займа/части Займа осуществляется: - в день, указанный в заявке на предоставление Займа/части Займа, - или в день, указанный Займодавцем при принятии решения о досрочном возврате суммы Займа/части Займа, - или в день, указанный Заемщиком в уведомлении о досрочном возврате суммы Займа/части Займа. Датой возврата Займа/части Займа и уплаты процентов является дата зачисления суммы Займа/части Займа и процентов на расчетный счет Займодавца.

2 18.09.2017 Совет директоров Стороны сделки: Акционерное общество «Атомный энергопромышленный комплекс» – Займодавец; Акционерное общество «Атомэнергопромсбыт» – Заемщик. Предмет сделки: Займодавец предоставляет денежные средства на условиях займа (далее – Заем) полностью или частями, общая сумма задолженности по которым (без начисленных процентов за пользование займом, неустоек) в каждый момент времени действия договора займа не может превышать 226 700 000 (Двести двадцать шесть миллионов семьсот тысяч) рублей, и на условиях, предусмотренных договором займа, а Заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить на нее проценты в сроки и порядке, указанные в договоре займа. Займодавец предоставляет заем в безналичном порядке путем перечисления Займа полностью или частями в соответствии с письменными заявками Заемщика на его расчетный счет, указанный в заявке Заемщика. Срок, на который заключается сделка: Договор займа считается заключенным с момента первого зачисления денег на счет Заемщика по

43

первой заявке. Заем предоставляется Заемщику на срок до «27» июля 2018 года. Размер процентной ставки по сделке: Заем предоставляется по процентной ставке, которая составляет не менее 4,50 (четыре целых пять десятых) процентов годовых и не более 11,50 (одиннадцать целых пять десятых) процентов годовых от суммы предоставленных денежных средств. Предоставление Займа: Заем/часть Займа считается предоставленным с даты зачисления денежных средств по заявке на расчетный счет Заемщика (дата предоставления Займа/части Займа). Возврат Займа: Заемщик осуществляет возврат суммы Займа/часть Займа и уплату процентов за пользование Займом/части Займа в безналичном порядке путем перечисления денежных средств на расчетный счет Займодавца, указанный в договоре займа или в соответствующей заявке Заемщика. Возврат суммы Займа/части Займа осуществляется: - в день, указанный в заявке на предоставление Займа/части Займа, - или в день, указанный Займодавцем при принятии решения о досрочном возврате суммы Займа/части Займа, - или в день, указанный Заемщиком в уведомлении о досрочном возврате суммы Займа/части Займа. Датой возврата Займа/части Займа и уплаты процентов является дата зачисления суммы Займа/части Займа и процентов на расчетный счет Займодавца.

3 22.09.2017 Совет директоров Существенные условия сделки не раскрываются в настоящем годовом отчете по причине отнесения данной информации к сведениям, составляющим коммерческую тайну Общества.

44


Вопросы, рассмотренные общим собранием акционеров (единственным акционером) Общества в отчетном году:

№ и дата решения Повестка дня

1 от 14.03.2017 1. Утверждение Устава АО «Атомэнергопромсбыт» в новой редакции.

2 от 15.03.2017 1. Досрочное прекращение полномочий членов Совета директоров АО «Атомэнергопромсбыт». 2. Избрание членов Совета директоров АО «Атомэнергопромсбыт».

3 от 04.05.2017 1. Согласие на совершение АО «Атомэнергопромсбыт» крупной сделки.

4 от 26.06.2017 1. Распределение прибыли, полученной АО «Атомэнергопромсбыт» по результатам 2016 отчетного года. 2. Избрание членов Совета директоров АО «Атомэнергопромсбыт».

5 от 13.07.2017 1. Утверждение Устава АО «Атомэнергопромсбыт» в новой редакции.

6 от 10.08.2017 1. Досрочное прекращение полномочий Генерального директора АО «Атомэнергопромсбыт». 2. Избрание Генерального директора АО «Атомэнергопромсбыт».

7 от 18.08.2017 1. Досрочное прекращение полномочий членов Совета директоров АО «Атомэнергопромсбыт». 2. Избрание членов Совета директоров АО «Атомэнергопромсбыт».

8 от 15.12.2017 1. Выплата (объявление) дивидендов по обыкновенным именным акциям АО «Атомэнергопромсбыт» по результатам 9 месяцев 2017 отчетного года.

Вопросы, рассмотренные Советом директоров Общества в отчетном году:

№ и дата протокола

заседания Повестка дня

1-2017 от 20.01.2017

1. Избрание секретаря Совета директоров АО «Атомэнергопромсбыт». 2. Утверждение бюджета АО «Атомэнергопромсбыт» на 2017 год.

2-2017 от 02.02.2017

1. О выплате Генеральному директору АО «Атомэнергопромсбыт» части вознаграждения (годовой премии) по результатам выполнения ключевых показателей эффективности (КПЭ) за 2016 год.

3-2017 от 17.02.2017

1. Определение условий оплаты труда Генерального директора АО «Атомэнергопромсбыт».

4-2017 от 24.04.2017

1. Избрание Председателя Совета директоров АО «Атомэнергопромсбыт». 2. Утверждение отчета об исполнении бюджета АО «Атомэнергопромсбыт» за 2016 год.

5-2017 от 25.04.2017

1. Определение стоимости имущества по крупной сделке - договору займа между АО «Атомэнергопромсбыт» и АО «Атомэнергопром». 2. Утверждение заключения о крупной сделке - договоре займа между АО «Атомэнергопромсбыт» и АО «Атомэнергопром».

45

6-2017 от 23.05.2017

1. Утверждение годового отчета АО «Атомэнергопромсбыт» за 2016 год. 2. Утверждение годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности АО «Атомэнергопромсбыт» за 2016 год. 3. Рекомендации единственному акционеру АО «Атомэнергопромсбыт» по распределению прибыли (в том числе выплате (объявлению) дивидендов) и убытков АО «Атомэнергопромсбыт» по результатам 2016 отчетного года.

7-2017 от 26.05.2017

1. Утверждение отчета Генерального директора об исполнении установленных на 2016 год ключевых показателей эффективности (КПЭ) Генерального директора АО «Атомэнергопромсбыт». 2. О выплате Генеральному директору АО «Атомэнергопромсбыт» вознаграждения по результатам 2016 отчетного года.

8-2017 от 22.06.2017

1. Утверждение условий договора с регистратором АО «Атомэнергопромсбыт».

9-2017 от 23.06.2017

1. Утверждение аудитора АО «Атомэнергопромсбыт» на 2017 год и определение размера оплаты его услуг.

10-2017 от 11.08.2017

1. Избрание Председателя Совета директоров АО «Атомэнергопромсбыт». 2. Избрание секретаря Совета директоров АО «Атомэнергопромсбыт».

11-2017 от 31.08.2017

1. Избрание Председателя Совета директоров АО «Атомэнергопромсбыт». 2. Утверждение Плана работы Совета директоров АО «Атомэнергопромсбыт» в форме очных заседаний в 2017 году.

12-2017 от 01.09.2017

1. Согласие на совершение АО «Атомэнергопромсбыт» сделки, в совершении которой имеется заинтересованность.

13-2017 от 15.09.2017

1. Утверждение карты ключевых показателей эффективности (КПЭ) Генерального директора АО «Атомэнергопромсбыт» на 2017 год.

14-2017 от 18.09.2017

1. Согласие на совершение АО «Атомэнергопромсбыт» крупной сделки – заключение дополнительного соглашения № 1 к договору займа между АО «Атомэнергопромсбыт» и АО «Атомэнергопром» от 05.08.2016 № 5/7038-Д.

15-2017 от 20.09.2017

1. Определение приоритетных направлений деятельности АО «Атомэнергопромсбыт».

16-2017 от 22.09.2017 1. Согласие на изменение условий крупной сделки.

17-2017 от 27.11.2017

1. Утверждение стратегии развития деятельности АО «Атомэнергопромсбыт». 2. Утверждение отчета Генерального директора о фактическом исполнении приоритетных направлений деятельности АО «Атомэнергопромсбыт». 3. Утверждение скорректированного плана работы Совета директоров АО «Атомэнергопромсбыт» в форме очных заседаний на 2017 год.

18-2017 от 12.12.2017

1. Рекомендации единственному акционеру АО «Атомэнергопромсбыт» по размеру дивидендов по результатам девяти месяцев 2017 отчетного года и порядку их выплаты.

46


Сокращения

АО

-

Акционерное общество

Госкорпорация «Росатом»

- Государственная корпорация по атомной энергии «Росатом»

АИИС КУЭ ГПЗ

- Автоматизированная информационно-измерительная система коммерческого учета электроэнергии Годовая программа закупок

ДМС - Добровольное медицинское страхование ЕОСЗ, Стандарт - Единый отраслевой стандарт закупок (положение о

закупке) Государственной корпорации по атомной энергии «Росатом», утвержденый решением наблюдательного совета Госкорпорации «Росатом» от 07.02.2012 № 37

ПАО «ФСК ЕЭС»

- Публичное акционерное общество «Федеральная Сетевая Компания Единой Энергетической Системы»

КПЭ - Ключевые показатели эффективности ПСР - Производственная система «Росатома» РРЭ - Розничный рынок электрической энергии. РЭК - Региональные энергетические комиссии ОРЭМ - Оптовый рынок электрической энергии и мощности ЦБ РФ НДС НДФЛ BOO

- - -

Центральный банк России Налог на добавленную стоимость Налог на доходы физических лиц Build-Own-Operate (Строим-Владеем-Эксплуатируем)

apsbt.ruapsbt.ru/assets/uploads/docs/raskr/go/go2017.pdf · Год 2017-й стал для...

Documents

Transcript of apsbt.ruapsbt.ru/assets/uploads/docs/raskr/go/go2017.pdf · Год 2017-й стал для...