APÓS-FURNAS - ASSOCIAÇÃO DOS APOSENTADOS DE FURNAS … · compreendem pagamento de férias,...
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APÓS-FURNAS - ASSOCIAÇÃO DOS APOSENTADOS DE FURNAS BALANÇO PATRIMONIAL EM 31 DE DEZEMBRO DEMONSTRAÇÃO DAS CONTAS DE RECEITASE E DESPESAS EM 31 DE DEZEMBRO NOTAS EXPLICATIVAS AO BALANÇO E ÀS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS I-BALANÇO 1. ATIVO – DISPONÍVEL - BANCO O saldo da conta Bancos Conta Movimento, cuja movimentação, é exclusivamente no BRADESCO S.A, agência Real Grandeza, pelo regime de competência, apresentou um saldo de R$ 53.695,77, sendo devidamente reconciliado. 2. ATIVO - PERMANENTE – AÇÕES E COTAS Representa os valores aplicados na aquisição de ações ordinárias e preferências de Furnas Centrais Elétricas S.A., Eletrobrás Termonuclear S.A – Eletronuclear, e Eletrobrás Centrais Elétricas Brasileiras S.A, adquiridas para proporcionar nossa participação nas Assembléias Gerais daquelas empresas, bem como na aplicação financeira no Fundo Bradesco FIC Referenciado DI Platinum, com liquidez diária, com perfil de risco considerado baixo, com taxa de administração de 1% ao ano e com rendimentos sempre bem superiores ao da poupança em todo o período de aplicação. - 1.500 ações ordinárias de Furnas .................................................................................R$ 928,23 - 1.500 ações preferenciais de Furnas ..............................................................................R$ 928,23 - 116 ações ordinárias da Eletronuclear ............................................................................R$ 71,77 - 116 ações preferenciais da Eletronuclear ........................................................................R$ 71,77 - 1.000 ações ordinárias da Eletrobrás ...............................................................................R$ 38,80 - Cotas do Fundo Platinum DI .......................................................................................... R$ 704.720,00 3. ATIVO - PERMANENTE – IMOBILIZADO Representa todos os bens de propriedade da Associação, inclusive o imóvel da Sede Própria. Esses bens são numerados e recebem uma placa com o nome da Associação, sendo mantido um controle pela aquisição, registrando o montante líquido de R$ 183.126,85. 4. PASSIVO - CIRCULANTE – OBRIGAÇÕES A PAGAR Compreende todos os compromissos a pagar pendentes até 31/12/2007, registrados pelo regime de competência. Referem-se aos pagamentos a serem efetuados ao INSS e recolhimento de IRRF de compromissos contratuais com nossos Prestadores de Serviços Contábeis, Regência do Coral e Técnica Previdenciária registrados em outras contas a pagar, apresentando o montante de R$ 7.978,48. 5. PASSIVO - PATRIMÔNIO LÍQUIDO – RESERVAS ESPECIAIS As Reservas Especiais, total de R$ 812.783,78 foram constituídas em Assembléias Gerais Ordinárias, com finalidades específicas para utilização e remuneradas, mensalmente, pela variação da Taxa Referencial (TR), exceto as Reservas Especiais – de CONTINGÊNCIA, de PROCESSO ELEITORAL- ENTIDADE EXTERNA, de SISTEMA DE INFORMÁTICA, que por determinação em Assembléia, não foi permitida remunerá-las; e PATRIMONIAL-SEDE, que foi destinada à compra da Sede Própria, que em virtude da sua aquisição, constitui-se, apenas, a contrapartida da importância dispendida com a compra. 6. PASSIVO - VARIAÇÃO PATRIMONIAL DO EXERCÍCIO O resultado entre RECEITAS e DESPESAS, durante o exercício de 2007, apresentou uma sobra de R$ 129.768,96. II-DEMONSTRAÇÃO DAS RECEITAS E DESPESAS 1. RECEITAS 1.1 - DE CONTRIBUIÇÕES O valor recebido de R$ 1.235.437,78 referem-se as contribuições do nosso quadro social com pequeno decréscimo em relação ao ano anterior, apesar da entrada de novos sócios, reduzimos de 1% para 0,9% sobre os benefícios para a cobrança das contribuições. 1.2 - FINANCEIRAS Representa o retorno das aplicações financeiras efetuadas em Cadernetas de Poupança no valor de R$ 37,66 e na remuneração de fundos de investimentos no valor de R$ 79.026,08, fazendo o total de R$ 79.063,74. 1.3 - DE RECUPERAÇÃO DE DESPESAS Compreende o reembolso de despesas cujos valores são apropriados quando do pagamento em contas próprias. Vale-Transporte (parte do empregado) R$ 6.801,00 Prog. Educ. e Sociais (reembolso convites) R$ 22.805,05 Refeições de Empregados R$ 84,02 Material de Escritório R$ 150,00 Total R$ 29.840,07 1.4 – OUTRAS Doações e contribuições de associados no valor de R$ 670,76. 1.5 – DE TRANSFERÊNCIAS DE RESERVAS ESPECIAIS Transferência de valores gastos com recursos oriundos dos diversos Fundos de Reservas Especiais, como: 2. DESPESAS 2.1 - COM PESSOAL Neste título estão incluídos os salários, anuênios, hora extra e abono pagos aos funcionários da Associação bem como as despesas com a nossa estagiária no Serviço Social. Os Encargos Sociais e Trabalhistas, na ordem de 70% dos valores pagos de salários e ordenados, compreendem pagamento de férias, décimo terceiro salário, indenização trabalhista, INSS, FGTS, PIS, Vale Transporte e Contribuição Sindical. Os Benefícios Sociais na ordem de 23% dos valores pagos de salários e ordenados, compreendem o pagamento de auxílio alimentação, assistência médica, seguro de vida, benefício social, cesta básica e auxílio creche. Os Serviços Prestados referem-se aos profissionais de contabilidade e portaria do estacionamento dos aposentados de Furnas. Esta rubrica totaliza o valor de R$ 447.615,97. 2.2 – ADMINISTRATIVAS Para o desempenho das atividades da Associação são necessários gastos com: material de escritório, Condução e Transportes, Limpeza e Conservação, Refeições e Lanches, Porte e Telegramas, Manutenção de Equipamentos, Manutenção com Programas de Informática, Serviços Públicos, Impostos, Despesas com Seguro e Outras, que totalizam R$ 189.535,22. 2.3 - ESPECÍFICAS AOS OBJETIVOS DA ASSOCIAÇÃO Aqui são registrados os gastos nas atividades sócio-recreativas, assistência social, assessoramento jurí- dico, previdenciário e comunicação ao associado, no total de R$ 587.253,94. Deste total R$ 264.610,55 referem-se aos Programas Educativos, Sociais, Culturais e Recreativos. Destacam-se os eventos de Encontro do 1º Semestre, no total de R$ 58.438,47 e de Confraternização de Natal, no total de R$ 136.378,70 ambos para o Rio de Janeiro e áreas regionais. 2.4 – FINANCEIRAS, DEPRECIAÇÃO E AMORTIZAÇÃO Representa os gastos necessários à movimentação bancária e financeira da Associação, abaixo descriminados: Custo de Processo R$ 2.100,00 Fundo de Auxílio Mútuo R$ 12.402,86 Contingência (Revista + Camp. Novos Sócios) R$ 43.943,45 Sistema de Informática R$ 2.800,00 Total R$ 61.246,31 Despesas Bancárias R$ 23,64 Remuneração de Reservas Especiais R$ 1.494,17 Imposto de Renda sobre Aplicação Financeira R$ 15.805,16 CPMF R$ 7.706,26 Juros R$ 112,84 Depreciação e Amortização R$ 26.942,50 Total R$ 52.084,57 Obs.: Nas despesas de Depreciação e Amortização foram consideradas na ordem de 20% ao ano para os Equipamentos de Escritório e de Comunicação, 10% ao ano para os Móveis e Utensílios, Instalações e Reformas e 5% ao ano para os Bens Imóveis (Sede Própria). 3. AUMENTO DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO A Após-Furnas encerra o exercício de 2007 com um Ativo de R$ 950.531,22, sendo o Patrimônio Líquido, em 31.12.2007, de R$ 942.552,74, correspondendo a um acréscimo de 8% em relação à posição de 31.12.2006.
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APÓS-FURNAS - ASSOCIAÇÃO DOS APOSENTADOS DE FURNAS BALANÇO PATRIMONIAL EM 31 DE DEZEMBRO
DEMONSTRAÇÃO DAS CONTAS DE RECEITASE E DESPESASEM 31 DE DEZEMBRO
NOTAS EXPLICATIVAS AO BALANÇO E ÀS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRASI-BALANÇO
1. ATIVO – DISPONÍVEL - BANCOO saldo da conta Bancos Conta Movimento, cuja movimentação, é exclusivamente no BRADESCO S.A, agência Real Grandeza, pelo regime de competência, apresentou um saldo de R$ 53.695,77, sendo devidamente reconciliado. 2. ATIVO - PERMANENTE – AÇÕES E COTASRepresenta os valores aplicados na aquisição de ações ordinárias e preferências de Furnas Centrais Elétricas S.A., Eletrobrás Termonuclear S.A – Eletronuclear, e Eletrobrás Centrais Elétricas Brasileiras S.A, adquiridas para proporcionar nossa participação nas Assembléias Gerais daquelas empresas, bem como na aplicação fi nanceira no Fundo Bradesco FIC Referenciado DI Platinum, com liquidez diária, com perfi l de risco considerado baixo, com taxa de administração de 1% ao ano e com rendimentos
sempre bem superiores ao da poupança em todo o período de aplicação.- 1.500 ações ordinárias de Furnas .................................................................................R$ 928,23- 1.500 ações preferenciais de Furnas ..............................................................................R$ 928,23- 116 ações ordinárias da Eletronuclear ............................................................................R$ 71,77- 116 ações preferenciais da Eletronuclear ........................................................................R$ 71,77- 1.000 ações ordinárias da Eletrobrás ...............................................................................R$ 38,80- Cotas do Fundo Platinum DI .......................................................................................... R$ 704.720,00
3. ATIVO - PERMANENTE – IMOBILIZADORepresenta todos os bens de propriedade da Associação, inclusive o imóvel da Sede Própria. Esses bens são numerados e recebem uma placa com o nome da Associação, sendo mantido um controle pela aquisição, registrando o montante líquido de R$ 183.126,85.
4. PASSIVO - CIRCULANTE – OBRIGAÇÕES A PAGARCompreende todos os compromissos a pagar pendentes até 31/12/2007, registrados pelo regime de competência. Referem-se aos pagamentos a serem efetuados ao INSS e recolhimento de IRRF de compromissos contratuais com nossos Prestadores de Serviços Contábeis, Regência do Coral e Técnica Previdenciária registrados em outras contas a pagar, apresentando o montante de R$ 7.978,48.
5. PASSIVO - PATRIMÔNIO LÍQUIDO – RESERVAS ESPECIAISAs Reservas Especiais, total de R$ 812.783,78 foram constituídas em Assembléias Gerais Ordinárias, com fi nalidades específi cas para utilização e remuneradas, mensalmente, pela variação da Taxa Referencial (TR), exceto as Reservas Especiais – de CONTINGÊNCIA, de PROCESSO ELEITORAL-ENTIDADE EXTERNA, de SISTEMA DE INFORMÁTICA, que por determinação em Assembléia, não foi permitida remunerá-las; e PATRIMONIAL-SEDE, que foi destinada à compra da Sede Própria, que em virtude da sua aquisição, constitui-se, apenas, a contrapartida da importância dispendida com a compra.
6. PASSIVO - VARIAÇÃO PATRIMONIAL DO EXERCÍCIOO resultado entre RECEITAS e DESPESAS, durante o exercício de 2007, apresentou uma sobra de R$ 129.768,96.
II-DEMONSTRAÇÃO DAS RECEITAS E DESPESAS
1. RECEITAS1.1 - DE CONTRIBUIÇÕESO valor recebido de R$ 1.235.437,78 referem-se as contribuições do nosso quadro social com pequeno decréscimo em relação ao ano anterior, apesar da entrada de novos sócios, reduzimos de 1% para 0,9% sobre os benefícios para a cobrança das contribuições.
1.2 - FINANCEIRASRepresenta o retorno das aplicações fi nanceiras efetuadas em Cadernetas de Poupança no valor de R$ 37,66 e na remuneração de fundos de investimentos no valor de R$ 79.026,08, fazendo o total de R$ 79.063,74.
1.3 - DE RECUPERAÇÃO DE DESPESASCompreende o reembolso de despesas cujos valores são apropriados quando do pagamento em contas próprias.
Vale-Transporte (parte do empregado) R$ 6.801,00
Prog. Educ. e Sociais (reembolso convites) R$ 22.805,05Refeições de Empregados R$ 84,02Material de Escritório R$ 150,00Total R$ 29.840,07
1.4 – OUTRASDoações e contribuições de associados no valor de R$ 670,76.
1.5 – DE TRANSFERÊNCIAS DE RESERVAS ESPECIAISTransferência de valores gastos com recursos oriundos dos diversos Fundos de Reservas Especiais, como:
2. DESPESAS2.1 - COM PESSOALNeste título estão incluídos os salários, anuênios, hora extra e abono pagos aos funcionários da Associação bem como as despesas com a nossa estagiária no Serviço Social.Os Encargos Sociais e Trabalhistas, na ordem de 70% dos valores pagos de salários e ordenados, compreendem pagamento de férias, décimo terceiro salário, indenização trabalhista, INSS, FGTS, PIS, Vale Transporte e Contribuição Sindical.Os Benefícios Sociais na ordem de 23% dos valores pagos de salários e ordenados, compreendem o pagamento de auxílio alimentação, assistência médica, seguro de vida, benefício social, cesta básica e auxílio creche.Os Serviços Prestados referem-se aos profi ssionais de contabilidade e portaria do estacionamento dos aposentados de Furnas. Esta rubrica totaliza o valor de R$ 447.615,97.
2.2 – ADMINISTRATIVASPara o desempenho das atividades da Associação são necessários gastos com: material de escritório, Condução e Transportes, Limpeza e Conservação, Refeições e Lanches, Porte e Telegramas, Manutenção de Equipamentos, Manutenção com Programas de Informática, Serviços Públicos, Impostos, Despesas com Seguro e Outras, que totalizam R$ 189.535,22.
2.3 - ESPECÍFICAS AOS OBJETIVOS DA ASSOCIAÇÃOAqui são registrados os gastos nas atividades sócio-recreativas, assistência social, assessoramento jurí-dico, previdenciário e comunicação ao associado, no total de R$ 587.253,94. Deste total R$ 264.610,55 referem-se aos Programas Educativos, Sociais, Culturais e Recreativos. Destacam-se os eventos de Encontro do 1º Semestre, no total de R$ 58.438,47 e de Confraternização de Natal, no total de R$ 136.378,70 ambos para o Rio de Janeiro e áreas regionais.
2.4 – FINANCEIRAS, DEPRECIAÇÃO E AMORTIZAÇÃO Representa os gastos necessários à movimentação bancária e fi nanceira da Associação, abaixo descriminados:
Custo de Processo R$ 2.100,00Fundo de Auxílio Mútuo R$ 12.402,86Contingência (Revista + Camp. Novos Sócios) R$ 43.943,45Sistema de Informática R$ 2.800,00Total R$ 61.246,31
Despesas Bancárias R$ 23,64Remuneração de Reservas Especiais R$ 1.494,17Imposto de Renda sobre Aplicação Financeira R$ 15.805,16CPMF R$ 7.706,26Juros R$ 112,84Depreciação e Amortização R$ 26.942,50Total R$ 52.084,57
Obs.: Nas despesas de Depreciação e Amortização foram consideradas na ordem de 20% ao ano para os Equipamentos de Escritório e de Comunicação, 10% ao ano para os Móveis e Utensílios, Instalações e Reformas e 5% ao ano para os Bens Imóveis (Sede Própria).
3. AUMENTO DO PATRIMÔNIO LÍQUIDOA Após-Furnas encerra o exercício de 2007 com um Ativo de R$ 950.531,22, sendo o Patrimônio Líquido, em 31.12.2007, de R$ 942.552,74, correspondendo a um acréscimo de 8% em relação à posição de 31.12.2006.
ACOMPANHAMENTO ORÇAMENTÁRIO EM31 DE DEZEMBRO DE 2007
PROPOSTA ORÇAMENTÁRIA - 2008
