Aarsrapport 2011 Odense Renovation A/S

ÅRSRAPPORT 2011

for Odense Renovation A/S

I Selskabsoplysninger 4

II Påtegninger 6

III Hoved- og nøgletal 9

IV Beretning 2011 10

V Anvendt regnskabspraksis 18

VI Resultatopgørelse 1. januar - 31. december 23

VII Balance 31. december, aktiver 24

VIII Balance 31. december, passiver 25

IX Pengestrømsopgørelse 1. januar - 31. december 26

X Noter til årsregnskabet 27

INDHOLD

Forsidefoto: Byens første nedgravede affaldsbeholder til dagrenovation fra både private og erhverv i kvarteret omkring Store Gråbrødre Torv/Ove Sprogøes Plads i midtbyen.

2

150.380 tons affald er indsamlet i 2011 fra private husstande – herunder både dagrenovation, papir, flasker, henteordning for storskrald og farligt affald samt affald fra genbrugsstationerne.

Selskabet

Odense Renovation A/S

Snapindvej 21

5200 Odense V

Danmark

Telefon: 63 13 82 00

Telefax: 65 91 44 56

E-mail adresse: [email protected]

Hjemmeside: www.odenserenovation.dk

CVR nr. 17 41 40 70

Regnskabsår: 1. januar - 31. december

Hjemstedskommune: Odense

Bestyrelse i 2011

Helle Nielsen, formand

Lars Havelund, næstformand

Vagn Erichsen

Mette Jensen

Jesper Kinch-Jensen

Villy Larsen

Jesper Mogensen, medarbejdervalgt

Kim Josiassen, medarbejdervalgt

Carl Anker Hjortshøj, medarbejdervalgt

Direktion

Thomas B. Jørgensen

Revision

PricewaterhouseCoopers

Miljø:

Ansvarlig ledelse

Adm. direktør Thomas B. Jørgensen

Miljøansvarlig

Konsulent Ole Fuglsang

Arbejdsmiljø:

Daglig arbejdsmiljøleder

Løn- og Personalechef Lars L. Jensen

Branche

38.21.10 – Behandling og bortskaffelse af ikke-farligt affald

38.11.00 – Indsamling af ikke-farligt affald

Hovedaktivitet

Indsamling, behandling og bortskaffelse af fast affald

EMAS-nr.

DK-000237

Forretningsadresser

Geografisk er Odense Renovation A/S spredt ud over hele Odense på følgende adresser:

Snapindvej 21 (Snapindgården):

I SELSKABSOPLYSNINGER

4

Transportafdelingen

Skraldebiler, værksted, vognvask, spandevask

Genbrugsafdelingen

Ophalere, kubebiler, kemikalievogne, kemikalierum, elektronikskrotrum

Administration

Ledelse, økonomi, it, personale, planlægning, kommu-nikation

P-nr. 1.003.316.297

Strandløkkevej 100 (Odense Nord Miljøcenter):

Modtageareal, deponier til alm. affald samt forskellige typer specialaffald, komposteringsplads, behandling-sanlæg til forurenet jord, slaggesortering, værksted, mandskabsbygninger

P-nr. 1.009.076.219

Østre Kanalvej 23 (Odense Nord Miljøcenter):

Stige Ø gamle losseplads

P-nr. 1.009.076.499

Lind Hansens Vej 4 (Odense Nord Miljøcenter):

Gasudnyttelsesanlæg

P-nr. 1.012.160.425

CVR nr. 29 44 20 10

Genbrugsstationer (Genbrugsafdelingen):

Havnegade 102 (Havnegade)

P-nr. 1.009.076.200

Rugårdsvej 275 (Villestofte)

P-nr. 1.009.076.197

Egestubben 2 F (Næsby)

P-nr. 1.009.076.138

Bullerupvej 84 (Seden)

P-nr. 1.009.076.154

Niels Bohrs Allé 148 B (Bilka)

P-nr. 1.009.076.189

Holkebjergvej 136 C (Sanderum)

P-nr. 1.009.076.170

Energivej 10 (Lindved)

P-nr. 1.009.076.162

Snapindvej 21 (Snapind)

P-nr. 1.009.076.642

Containeropbevaringsplads (Genbrugsafdelingen)

Holkebjergvej 60 C

P-nr. 1.010.649.419

I SELSKABSOPLYSNINGER

39 forskellige containere på genbrugsstationen giver rig mulighed for at sortere til optimalt genbrug.

5

II PÅTEGNINGER

Bestyrelse og direktion har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for regnskabsåret 1. januar – 31. december 2011 for Odense Renovation A/S.

Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven.

Vi anser den valgte regnskabspraksis for hen-sigtsmæssig, således at årsrapporten, efter vores opfattelse, giver et retvisende billede af selskabets

aktiver, passiver, finansielle stilling samt resultat og pengestrømme.

Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godk-endelse.

Odense den 29. marts 2012

LEDELSESPÅTEGNING

Direktion

Thomas B. Jørgensen

Bestyrelse

Helle Nielsen Lars Havelund Jesper Kinch-JensenFormand Næstformand

Villy Larsen Mette Jensen Vagn Erichsen

Jesper Mogensen Kim Josiassen Carl Anker Hjortshøj

Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 24. april 2012.

Dirigent

Hans Henrik Banke

6

UD

MA

GN

IBH

EX

DEN UAFHÆNGIGE REVISORS PÅTEGNING

Til kapitalejerne i Odense Renovation A/S

Påtegning på årsregnskabet

Vi har revideret årsregnskabet for Odense Renova-tion A/S for regnskabsåret 1. januar – 31. december 2011, der omfatter resultatopgørelse, balance, penge-strømsopgørelse, noter og anvendt regnskabspraksis. Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven.

Ledelsens ansvar for årsregnskabet

Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregn-skab, der giver et retvisende billede i overensstem-melse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvi-dere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl.

Revisors ansvar

Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om års-regnskabet på grundlag af vores revision. Vi har ud-ført revisionen i overensstemmelse med internatio-nale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overhol-der etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnska-bet er uden væsentlig fejlinformation.

En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger af-hænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for virksomhedens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er pas-

sende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af virksomhedens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, og om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige, samt en vurdering af den samlede præsenta-tion af årsregnskabet.

Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbe-vis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion.

Revisionen har ikke givet anledning til forbehold.

Konklusion

Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2011 samt af resul-tatet af selskabets aktiviteter og pengestrømme for regnskabsåret 1. januar – 31. december 2011 i overens-stemmelse med årsregnskabsloven.

Udtalelse om ledelsesberetningen

Vi har i henhold til årsregnskabsloven gennemlæst ledelsesberetningen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den udførte revision af årsregn-skabet. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overens-stemmelse med årsregnskabet.

Odense, den 29. marts 2012

PricewaterhouseCoopers Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Poul Erik Jacobsen statsautoriseret revisor

7

UD

MA

GN

IBH

EX

Lorem Ipsum123 Ever y where Avenue

Cit y, St 00000

I 2011 har vi fastholdt den høje kundetilfredshed fra tidligere år, hvilket kan ses af den årlige kundetilfredshedsundersøgelse.

UD

MA

GN

IBH

EX

III HOVED- OG NØGLETAL

Set over en 5-årig periode kan selskabets udvikling beskrives ved følgende hoved- og nøgletal:

Hovedtal 2011 2010 2009 2008 2007DKK '000 DKK '000 DKK '000 DKK '000 DKK '000

ResultatopgørelseNettoomsætning 196.896 200.875 192.348 184.280 184.882Produktionsomkostninger 159.033 165.215 167.127 155.077 151.250Administrationsomkostninger 31.139 29.160 25.700 23.670 22.594Finansielle indtægter 2.193 2.036 3.427 4.663 2.582Finansielle omkostninger 892 1.035 1.831 2.432 3.006Resultat før skat 8.026 7.501 1.117 7.765 10.614Resultat efter skat 6.388 5.962 -1.572 8.051 6.935

BalanceBalancesum 298.396 309.296 301.519 310.434 303.783Egenkapital 96.998 92.910 89.711 94.396 89.119

PengestrømmePengestrømme fra: - driftsaktivitet 40.362 47.911 23.399 32.394 28.855- investeringsaktivitet -13.701 -38.852 -26.727 -26.798 -24.331- finansieringsaktivitet -17.573 -6.428 -12.668 -2.060 -4.258Årets forskydning i likvider 9.089 2.630 -15.996 3.536 266

Antal medarbejdere 173 177 172 151 152

Nøgletal

Soliditetsgrad 33% 30% 30% 30% 29%(egenkapital*100/aktiver)

Affaldsmængder (i ton)Odense Nord Miljøcenter - samlet mængde incl. Jord 392.731 338.067 404.963 460.167 507.013

Fra private husstande - samlet mængde 150.380 143.489 146.515 148.247 152.865 - genbrugsprocent 60% 59% 58% 58% 60%

9

IV BERETNING 2011

ÅRSREGNSKABETDet er ledelsens opfattelse, at alle væsentlige oplys-ninger til bedømmelse af selskabets økonomiske still-ing, årets resultat og den finansielle udvikling fremgår af årsregnskabet samt denne beretning.

Der er ikke efter balancedagen indtruffet betydnings-fulde hændelser, som vurderes at have væsentlig indflydelse på bedømmelse af årsregnskabet hverken økonomisk eller miljømæssigt.

Aktiviteter

Selskabets formål er at varetage opgaver vedrørende genanvendelse og affaldsbortskaffelse. Selskabet skal således – inden for de af Odense Byråd afstukne rammer - forestå etablering og drift af indsamling-sordninger, behandlingsanlæg, deponeringsanlæg og forberedende sagsbehandling i forbindelse med myndighedsafgørelser og planlægning. Selskabet skal endvidere sælge knowhow, der er oparbejdet i tilk-nytning til ovennævnte opgaver.

Selskabets indtægter er baseret på husholdningers og erhvervsvirksomheders betaling for afhentning af af-fald. Desuden baseres selskabets indtægter på betal-ing for modtagelse og behandling af affald på Odense Nord Miljøcenter samt ved salg af genbrugeligt affald.

Organisatorisk er selskabet delt op i følgende drifts-afdelinger:

• Transportafdelingen (TA)

• Genbrug og gaderenhold (G)

• Odense Nord Miljøcenter (ONM)

Herudover er der en administration, som omfat-ter økonomistyring, personaleforhold, planlægning, udvikling, information, it samt direktion. Under disse afdelinger ligger bl.a. også rådgivnings-/eksportop-gaver og fælles selskaber m.m.

De tre driftsafdelinger tager sig af følgende opgaver:

Indsamling af dagrenovation (restaffald) ved husstandene (TA)

Selskabet varetager indsamlingen af dagrenovation i Odense Kommune. I ¼ af kommunen er indsamlingen udliciteret til en transportør. Det indsamlede affald afleveres på affaldsforbrændingsanlægget Odense Kraftvarmeværk A/S (Fynsværket).

Indsamling af papir ved husstandene (TA)

Selskabet varetager indsamlingen af papir i Odense Kommune. I ¼ af kommunen er indsamlingen udlic-iteret til en transportør. Det indsamlede affald afle-veres til genanvendelse.

Indsamling af batterier

Selskabet varetager indsamlingen af batterier i Odense Kommune. I ¼ af kommunen er indsamlingen udliciteret til en transportør. De indsamlede batterier sorteres og leveres til henholdsvis genanvendelse og deponering.

Indsamling af flasker og glas via kuber (G)

Selskabet indsamler flasker/glas fra husholdningerne gennem ca. 150 flaskekuber, som er opstillet spredt i hele kommunen. Enkelte af disse kuber er nedgra-vede, hvor kun indkastet er over jorden.

Indsamling af genanvendeligt husholdningsaf-fald og storskrald via genbrugsstationer (G)

Selskabet driver 8 genbrugsstationer, hvor der indsamles genanvendeligt husholdningsaffald og erhvervsaffald. De genanvendelige materialer videre-sendes til forskellige modtageanlæg til oparbejdning og genanvendelse.

10

Husstandsindsamling af storskrald (G)

Som supplement til genbrugsstationerne kan borg-erne 2 gange om året få afhentet storskrald.

Indsamling af farligt affald fra husstandene (G)

Selskabet har ansvaret for at indsamle farligt affald fra husholdningerne i hele Odense. Affaldet bliver dels indsamlet via den røde-kasse-ordning (en rød plast-kasse hos den enkelte husstand, som tømmes efter en tilkaldeordning), dels via modtagepladsen på Snap-indgården og på genbrugsstationen i Havnegade samt endelig hver 6. weekend på de 6 genbrugsstationer, som ikke har fast modtageplads.

Gaderenholdelse (G)

Selskabet står for gaderenholdelsen i Odense kom-mune, herunder tømning af de offentlige skraldes-pande og gadefejning.

Modtagelse og behandling af affald på Odense Nord Miljøcenter (ONM)

Endelig driver selskabet Odense Nord Miljøcenter, som dels fungerer som losseplads (deponeringsegnet affald) og specialdepot for specielle affaldsfraktioner som f.eks. shredderaffald, forurenet jord, dels er et

sorterings- og behandlingscenter for forskellige af-faldsfraktioner (haveaffald, slam, slagger og forurenet jord).

Slutafdækning og sikring af den gamle lossep-lads på Stige Ø (ONM)

Der er faste regler for overdækning og sikring af lukkede lossepladser.

Slutafdækningen blev færdig i foråret 2006. Selskabet har af Odense Kommune fremover fået den opgave at hindre udslip af gas og perkolat.

VIRKSOMHEDSGRUNDLAG Selskabets takster godkendes af Odense Byråd, hvilket fremgår af miljøbeskyttelsesloven. Taksterne skal over et vist tidsrum skaffe dækning for de sam-lede omkostninger til selskabet, hvilket vil sige, at selskabet opererer under ’hvile i sig selv-princippet’. Desuden påhviler det også selskabet at retablere lossepladsen på Odense Nord Miljøcenter, når den ikke anvendes mere.

Kommunen har udarbejdet en ejerstrategi for selska-bet, gældende fra 1. januar 2011 til 31. december 2014.

På Odense Nord Miljøcenter er der en stigning i affaldsmængderne på ca. 17 % i forhold til 2010. Det skyldes primært stigning i ”rent” jord.

11

ÅRETS RESULTATResultatet viser et overskud på 8 mio. kr. før skat, mod budgetteret overskud på 4,6 mio. kr.

Forbedringen skyldes primært følgende forhold:

• Generel effektivisering af selskabets aktiviteter

• Priserne på genanvendelige materialer er steget til samme niveau som før finanskrisen

• Tjenestemandsforpligtelserne er faldet med 2,9 mio. kr.

Følgende forhold har trukket i modsat retning:

• Prisen på forbrændingen af affald på Odense Kraftvarmeværk A/S er steget med 135 kr./ton pr. 1. august 2011, hvilket har medført en ekstraudgift på 3,3 mio. kr.

• For forventet tab i forbindelse med svindelsagen på ONM er afsat 1,5 mio. kr.

I regnskabet er medtaget et overskud fra Odense Af-faldssortering A/S på 1,6 mio. kr.

Selskabet er et fælles selskab med Marius Pedersen A/S, hvor Odense Renovation A/S ejer 49,8 % af aktierne.

Derudover indgår et overskud fra Gasanlæg Lind Hansens Vej I/S (ejes 50-50 med Fjernvarme Fyn A/S) på 0,1 mio. kr.

Målsætningerne for 2011 er blevet opfyldt tilfredsstil-lende især på følgende punkter:

- Vi har opnået et meget flot overskud.

- Selskabet har fastholdt OHSAS 18.001 arbejdsmiljø-certificering samt EMAS 3 og ISO 14.001 miljøcertifice-ring.

- Især på vores dieselforbrug har vi haft markante forbedringer i 2011

- Vi har fastholdt den høje kundetilfredshed.

- Vi har haft en positiv undersøgelse af det psykiske arbejdsmiljø, hvor vi på 8 ligger bedre end landsgen-nemsnittet og kun 1 under ud af 24 parametre.

SELSKABETS MILJØPÅVIRKNINGERKort sammenfattet har vores ISO 14.001 og EMAS 3 miljøstyringssystemer fungeret tilfredsstillende.

Yderligere information om miljø fremgår af EMAS-miljøredegørelse 2011.

AFFALD FRA DE PRIVATE HUSSTANDEI 2011 er affaldsmængderne fra de private husstande indsamlet på flg. måde:

Husstandsindsamling 63.231 ton Indsamlet via flaskekuber 1.239 ton Inds. via genbrugsstationer 85.910 ton I alt 150.380 ton

Som det fremgår af nedenstående graf, har de regi-strerede mængder fra de private husholdninger i 2011 været 150.380 ton, en stigning fra 2010 på ca. 7.000 ton, svarende til ca. 5 %.

Affaldsmængder fra private husstande i ton/år

UDVIKLING I ÅRET

12

Det skal bemærkes, at modtageregistreringen på genbrugsstationerne viser, at ca. 2 % affald stammer fra borgere uden for Odense Kommune, hvilket ligger i samme størrelsesorden som de tidligere år.

Stigningen stammer hovedsageligt fra genbrugsstatio-nerne, hvor mængderne er steget med ca. 5.000 ton.

I mængderne på genbrugsstationerne indgår også affaldsmængderne fra virksomhederne, som fra og med 2010 mod betaling af et gebyr har kunnet levere affald til genbrugsstationerne.

I 2010 foretog vi en kundeundersøgelse, som viste, at ud fra 4,5 % registrerede besøg kunne det beregnes at virksomhederne leverede 9,4 % af affaldet, svarende til 7.500 ton.

I 2011 er 5,6 % af de samlede besøg på 1.002.573 regi-streret som virksomheder.

Ved at anvende resultatet fra brugerundersøgelsen i 2010 får vi at virksomhederne i 2011 har leveret 11,7 % af affaldet svarende til ca. 10.000 ton affald.

Den samlede genbrugsprocent blev på 59,9 %. (58,9 i 2010)

Deponeringen foregår på Odense Nord Miljøcenter, og energifremstillingen foregår via forbrænding på Odense Kraftvarmeværk A/S (Fynsværket).

De genanvendelige materialer afsættes til en række forskellige genanvendelsesfirmaer.

ODENSE NORD MILJØCENTER (ONM)Som det fremgår, er affaldsmængderne på 393.000 ton (inkl. jord) på Odense Nord Miljøcenter svarende til stigning på 67.000 ton og ca. 17 % i forhold til 2010.

Denne stigning skyldes primært stigning i ”rent” jord, således vi er oppe på samme mængder jord som i 2008.

Første del af en bytteaftale med Middelfart og As-sens kommuner er afsluttet med, at vi i 2008 og 2009

har leveret 11.534 ton affald til deponering på Middel-fart losseplads.

Anden del er gået i gang med, at Middelfart og As-sens er begyndt at levere tilsvarende mængde til ONM. I 2011 har Middelfart og Assens leveret ca. 3.900 ton. Bytteaftalen forventes at være afsluttet i løbet af 2 år.

Til det brandbare mellemlager har der været tilført ca. 3.000 ton, som alle er blevet fraført til forbrænding igen.

Affaldsmængder på ONM i ton/år

KAPITALBEREDSKABETSelskabet forventer i 2012 at regnskabet balancerer (et overskud på 88.000 kr.) og investeringer på 35,3 mio. kr.

Ved årsskiftet var selskabets beholdning af likvide midler 43,3 mio. kr.

13

SÆRLIGE RISICI – DRIFTSRISICI OG FINANSIELLE RISICI

Drifts- og markedsrisici

Selskabet har en hovedaftale med Odense Kommune. Heri har kommunen via en eksklusivaftale overdraget ansvaret for de kommunale indsamlingsordninger til selskabet.

Selskabet kan herefter vælge at udlicitere ordninger-ne eller dele heraf.

På behandlingssiden har vi udliciteret de fleste opga-ver.

På forbrænding af affald har vi en 15- årig aftale med Elsam (nu Vattenfall)(Odense Kraftvarmeværk A/S) med udløb ved udgangen af 2015.

Vores aftaler med oparbejdningsvirksomhederne af de genanvendelige materialer er korte aftaler, som følger markedspriserne på affaldet/produkterne.

Herudover har selskabet bl.a. udliciteret 25 % af dag-renovationsindsamlingen samt ca. 30 % af kørslen fra genbrugsstationerne.

Alle selskabets priser er godkendt af Odense Kom-mune ud fra det opstillede budget.

De etablerede ordninger er i overensstemmelse med kommunens affaldsplan, ændringer i ordningerne skal

derfor godkendes af Odense Kommune.

Dette aftalekompleks vurderes til at være et meget solidt fundament for selskabets videre drift.

Renterisici

Da den rentebærende nettogæld ikke udgør et væsentligt beløb, vil moderate ændringer i renteni-veauet ikke have nogen væsentlig direkte effekt på indtjeningen.

Kreditrisici

Selskabet har ingen væsentlige kreditrisici.

Risici for bedrageri

Efter bedrageri sagen på ONM i 2011 har alle procedu-rer været gennemgået og vurderet samt der er stram-met op på de kritiske områder.

Selv om risikoen for bedrageri, således er minimeret har vi alligevel tegnet en kriminalitetsforsikring.

ØVRIGE RISICI OG FORPLIGTELSER

Nedlukning af lossepladsen på Odense Nord Miljøcenter

I 2001 blev loven om miljøbeskyttelse ændret således,

Nutidsværdien af omkostningerne i forbindelse med Stige Ø er beregnet til 19,3 mio. kr.

14

at der skal hensættes beløb til omkostningerne til nedlukning samt kontrol og behandling af perkolat i en 30-årig periode, efter lossepladsen er ophørt med at modtage affald. Vi har i 2011 herfor hensat 23 kr./ton. Denne hensættelse vil fortsætte de kommende år.

For Mineralsk affald er der hensat 30 kr./ton.

Stige Ø

Selskabet har yderligere ansvaret for at retablere den gamle losseplads, Stige Ø.

I dette ansvar ligger afdækning af arealerne, opsam-ling af perkolat samt indvinding og udnyttelse af lossepladsgas.

Nutidsværdien af omkostningerne er pr. 31. december 2011 beregnet til 19,3 mio. kr.

Dette tilgodehavende udlignes over prisen på Oden-se Nord Miljøcenter for modtagelse af affald samt til-lægges renovationsafgifterne over en 20-årig periode.

Hensættelsen er skønnet og beregnet ud fra de kendte krav fra miljømyndighederne.

Forbrænding af affald

Som følge af den nye el-lov er affaldsforbrændings-anlæggene blevet udskilt som selvstændige enheder, som skal ”hvile i sig selv”. Affaldsforbrændingsanlæg-get på Fynsværket er blevet udskilt i Odense Kraft-varmeværk A/S. Vi har derfor indgået en ny kontrakt, som er baseret på ”hvile i sig selv-princippet” set over hele kontraktperioden.

Forbrændingsprisen justeres hvert år efter de seneste erfaringer og prognoser.

Der ligger i øjeblikket en sag ved Energiklagenævnet om fastsættelse af varmepriserne tilbage fra 2000. Sagen forventes afgjort inden for det første halvår af 2012.

Evt. over- eller underdækning indregnes i de fremti-dige affaldspriser

Energiklagenævnet har stadfæstet Energitilsynets afgørelse om det tabte dækningsbidrag til DONG/Vattenfall.

Affaldsleverenørerne overvejer om sagen skal indbrin-ges for en civil domstol.

Brændbart mellemlager

For at kunne afbrænde kontinuert på Fynsværket (Odense Kraftvarmeværk A/S) har vi på ONM etable-ret et mellemlager, således misforhold mellem for-brændingskapacitet og affaldsproduktion kan udlig-nes.

Pr 31. december 2011 er dette lager helt tomt.

Pension

Selskabet skal dække Odense Kommunes pensions-forpligtelser over for nuværende og tidligere medar-bejdere, som har været beskæftiget med affaldshånd-tering, inden Odense Renovation A/S blev etableret.

STRATEGI OG MÅLSÆTNINGER

Strategi

Selskabet skal stræbe efter at fastholde sin særstil-ling som en af landets førende renovationsselskaber under fuld hensyntagen til miljøforhold.

Selskabet skal i størst mulig udstrækning håndtere af-faldet i følgende prioriteret rækkefølge:

genbrug

genanvendelse

anden nyttiggørelse (forbrænding)

bortskaffelse (deponering)

MÅLSÆTNINGER OG FORVENTNINGER FOR DET KOMMENDE ÅRSelskabets målsætning er primært at styrke og fast-holde resultaterne i de tiltag, som er igangsat inden for de sidste år, her kan bl.a. nævnes de underjordiske affaldssystemer, mobilsug og delvis nedgravede.

I 2012 arbejdes på fastholde den høje kundetilfreds-hed.

15

I 2012 arbejdes på optimere arbejdsrutinerne via elek-troniske registreringer og planlægningsværktøj med iPads i alle vogne.

På Odense Nord Miljøcenter fortsætter deponerin-gen af affald samt udviklingen omkring igangværende genanvendelsesprojekter herunder kompostering, jordrensning og slaggesortering.

I 2012 sættes fokus på mulighederne for at udnytte materialer og energi i det allerede deponerede shred-deraffald.

Selskabet arbejder i 2012 igen på at skulle udføre 1-2 eksportprojekter omkring rådgivning på drift og ud-dannelse på indsamling, sortering, kompostering eller deponering.

Pr. 1. januar 2010 har erhvervsdrivende fået adgang til genbrugsstationerne og pr. 1. januar 2012 er denne ordning ifølge lovgivningen ændret til en tilmelde-ordning. I 2012 arbejdes på at optimere kontrollen, således det sikres, at de virsomheder der benytter ordningen også er tilmeldt.

Miljøinformation til kunder foregår primært ved brochurer, hjemmeside og annoncering i dagblade. Til børn foregår det endvidere gennem mellemmenneskelig kommunikation i form af undervisning og dialog i børne-haver, på skoler samt på genbrugsstationen

16

Regnskabsmæssigt forventes 2012 at give en omsæt-ning på 201 mio. kr. med et overskud på 88.000 kr.

Renovationstaksterne er hævet med 3 % i forhold til 2011.

Byrådet har den 3. februar 2010 godkendt en ny af-faldsplan 2010 – 2020. Tiltagene i planen igangsættes løbende.

GRUNDLAGET FOR INDTJENINGEN

Forskning og udvikling

Selskabet har ingen forskning og udvikling i traditionel forstand, men vi tilstræber at være på forkant med udviklingen, således at selskabet anvender de nyeste teknologier.

Eksternt miljø

Selskabet arbejder konstant på at nedbringe miljø-belastningerne og er i 2001 blevet certificeret efter miljøledelsessystemet ISO 14.001. I 2004 er selskabet yderligere blevet EMAS 3- godkendt.

Norske Veritas’s har i 2011 igen auditteret og godkendt systemerne og fundet, at disse fungerer tilfredsstil-lende.

Miljøinformation til kunder

Miljøinformationen til kunderne foregår primært ved brochurer samt annoncering i dag- og ugeblade, i radioen, på siden af renovationsbilerne samt på vores hjemmeside www.odenserenovation.dk. Information til børn foregår endvidere som undervisning i børne-haver, på skoler samt på genbrugsstationerne.

Overholdelse af miljølovgivningen

Der har i 2011 været en enkelt klage over lugt fra kom-posteringsanlægget på Odense Nord Miljøcenter.

Denne klage er straks blevet behandlet til klagerens tilfredshed.

Yderligere information om miljøbelastninger og tiltag for at minimere disse fremgår af EMAS-miljøredegø-relse 2011.

Arbejdsmiljø

Norske Veritas’s har i 2011 igen auditteret og godkendt OHSAS 18.001 arbejdsmiljøledelses-systemet og fun-det, at det fungerer tilfredsstillende.

Yderligere information om arbejdsmiljø fremgår af EMAS-miljøredegørelse 2011.

Social ansvarlighed

Fra og med 2010 har selskabet lavet en CSR-rapport.

Yderligere information om dette fremgår af CSR-rapport 2011.

Videnressourcer

Selskabets fremtidige indtjening er baseret på akti-viteter i en affaldsbranche, der imødeser fortsatte markedsmæssige forandringer i de kommende år. Forandringerne vil indebære øget fokus på effekti-vitet, kvalitet, service, udnyttelse af ressourcerne i affaldet, stigende konkurrence, nye samarbejdsformer og behov for teknologiske investeringer samt større synlighed af aktørerne i affaldsbranchen.

Som følge heraf kan de videnressourcer, der har en særlig betydning for selskabets fremtidige indtjening, relateres til nedenstående nøglekompetencer:

• at være på forkant, lede og håndtere en stor bredde af serviceydelser.

• fleksibilitet i systemer, ydelser og de ansattes arbejdsopgaver.

• at have og bevare et godt image. Et godt image er for selskabet karakteriseret ved at fremstå som effektiv, fleksibel, driftssikker, socialt ansvarlige samt arbejdsmiljø- og miljøvenlig.

• driftserfaring og viden, som forstærkes ved viden-deling i f.eks. netværk.

EJERFORHOLDSelskabets aktiekapital på 41,5 mio. kr. ejes af Odense Kommune, Rådhuset, Flakhaven, 5000 Odense C.

17

Regnskabsgrundlag

Årsrapporten for Odense Renovation A/S for 2011 er udar-bejdet i overensstemmelse med den danske årsregnskabs-lovs bestemmelser for mellemstore selskaber i regnskabs-klasse C.

Regnskabspraksis er uændret i forhold til tidligere år.

Generelt om indregning og måling

I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes, herunder indregnes værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser. I resultatopgø-relsen indregnes ligeledes alle omkostninger, der er afholdt for at opnå årets indtjening, herunder afskriv-ninger, anskaffelser under kr. 100.000, nedskrivninger og hensatte forpligtelser.

Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet, og aktivets værdi kan måles pålideligt.

Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsyn-ligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå selska-bet, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt.

Selskabsskat og udskudt skat

Skat af årets resultat, som består af årets aktuelle skat og årets udskudte skat, indregnes i resultatopgørelsen med den del, der kan henføres til årets resultat og di-rekte på egenkapitalen med den del, der kan henføres til posteringer direkte på egenkapitalen.

Aktuelle skatteforpligtelser og tilgodehavende aktuel skat indregnes i balancen som tilgodehavende, hvis der er betalt for meget i acontoskat, og som gælds-forpligtelse, hvis der er betalt for lidt i acontoskat.

Udskudt skat måles efter den balanceorienterede gældsmetode af alle midlertidige forskelle mel-

lem regnskabs- og skattemæssig værdi af aktiver og forpligtelser. Den udskudte skat beregnes med den gældende skattesats.

Udskudte skatteaktiver, herunder skatteværdien af fremførselsberettigede skattemæssige underskud, måles til den værdi, hvortil aktivet forventes at kunne realiseres enten ved udligning i skat eller af fremtidig indtjening.

Segmentoplysninger

Der gives segmentoplysninger på forretningsområder. Op-lysninger om segmenterne er baseret på afkast og risici.

Anlægsaktiver i segmentet omfatter de anlægsaktiver, som anvendes direkte i segmentets drift, herunder immaterielle anlægsaktiver, materielle anlægsaktiver og kapitalandele i associerede virksomheder.

Segmentforpligtelser omfatter forpligtelser, der er afledt af segmentets drift, herunder leverandører af varer og tjenesteydelser samt anden gæld.

RESULTATOPGØRELSE

Nettoomsætning

Nettoomsætningen ved salg af ydelser indregnes i resultatopgørelsen i takt med, at ydelserne udføres.

Produktionsomkostninger

Produktionsomkostninger indeholder direkte og indirekte omkostninger til genanvendelse og affalds-bortskaffelse. Produktionsomkostninger indeholder således omkostninger til personale, drift og vedli-geholdelse af biler, bygninger og genbrugsstationer

V ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS

18

samt drift og vedligeholdelse af aktiviteterne på Odense Nord Miljøcenter.

Retableringsomkostninger

Forventede omkostninger til retablering af Odense Nord Miljøcenter hensættes i takt med, at kapacite-ten udfyldes.

Administrationsomkostninger

Administrationsomkostninger omfatter omkostninger til ledelsen, det administrative personale, kontorom-kostninger, afskrivninger mv.

Resultat af kapitalandele i associerede virksomheder

I resultatopgørelsen indregnes den forholdsmæssige andel af resultatet for året under posterne ”Indtægt af kapitalandele i associerede virksomheder”.

Finansielle poster

Finansielle indtægter og omkostninger indeholder renter, kursregulering på værdipapirer samt tillæg og godtgørelse under acontoskatteordningen.

BALANCE

Immaterielle anlægsaktiver

Rettighed til lossepladsdrift

Selskabet har i henhold til hovedaftale med Odense Kommune opnået eneret til drift af losseplads i kom-munen. Værdien af denne rettighed består i mulig-heden for at opnå indtægter ud over det ’hvile i sig selv-princip’, der regulerer driften af Odense Nord Miljøcenter.

Rettigheden til lossepladsdrift afskrives som udgangs-punkt over 20 år.

Materielle anlægsaktiver

Materielle anlægsaktiver måles til kostpris med fra-drag af akkumulerede af- og nedskrivninger.

Kostpris omfatter anskaffelsesprisen samt omkostnin-ger direkte tilknyttet anskaffelsen indtil det tidspunkt, hvor aktivet er klar til at blive taget i brug.

Afskrivningsgrundlaget, som opgøres som kostpris reduceret med eventuel restværdi, fordeles lineært over aktivernes forventede brugstid, der udgør:

Regnskabspraksis er uændret i forhold til tidligere år.

19

Nedskrivning af anlægsaktiver

Den regnskabsmæssige værdi af såvel immaterielle som materielle anlægsaktiver gennemgås årligt for at afgøre, om der er indikation af værdiforringelse udover det, som udtrykkes ved afskrivning. Hvis dette er tilfældet, foretages der nedskrivning til aktivets lavere genindvindingsværdi, der defineres som den højeste værdi af nettosalgsprisen og kapitalværdien.

Kapitalandele i associerede virksomheder

Kapitalandele i associerede virksomheder indregnes og måles efter den indre værdis metode.

I balancen indregnes under posten ”Kapitalandele i associerede virksomheder” den forholdsmæssige ejerandel af virksomhedernes regnskabsmæssige indre værdi.

Den samlede nettoopskrivning af kapitalandele i associerede virksomheder henlægges via overskuds-disponeringen til ”reserver for opskrivninger efter indre værdis metode” under egenkapitalen. Reserven reduceres med udbytteudlodninger og reguleres med andre egenkapitalbevægelser i de associerede virk-somheder.

Tilgodehavender

Tilgodehavender indregnes i balancen til amortiseret kostpris eller en lavere nettorealisationsværdi, hvilket her svarer til pålydende værdi med fradrag af ned-skrivning til imødegåelse af tab. Nedskrivninger til

imødegåelse af tab opgøres på grundlag af en indivi-duel vurdering af de enkelte tilgodehavender.

Hensatte forpligtelser

Hensættelser indregnes, når selskabet som følge af en begivenhed indtruffet før eller på balancedagen har en retlig eller faktisk forpligtelse, og det er sandsyn-ligt, at der må afgives økonomiske fordele for at indfri forpligtelsen.

Andre hensatte forpligtelser omfatter anslåede udgifter til retablering af Stige Ø og Odense Nord Miljøcenter.

Finansielle gældsforpligtelser

Variabelt forrentet lån hos kreditinstitutter måles til amortiseret kostpris, der svarer til nominel værdi.

GÆLD TIL ODENSE KOMMUNEPensionsberettigede medarbejdere er tjenestemands-ansat i Odense Kommune, der således har pensions-forpligtelse over for disse medarbejdere. Selskabet er over for Odense Kommune forpligtet til at afholde Odense Kommunes udgifter hertil. Den aktuarmæs-sigt opgjorte forpligtelse er indeholdt i gælden til Odense Kommune og reduceres med betalte aktuelle pensioner og reguleres årligt med den aktuarbereg-nede ændring.

Grunde og jordkøb Ingen afskrivning

Etableringsomkostninger på genbrugsstationer 10 år

Renovationsbiler 5 - 7 år

Entreprenørmaskiner 3 - 10 år

EDB-udstyr 3 år

Øvrigt driftsmateriel 5 -10 år

Losseplads og lossepladsindretning:

Adgangs- og forsyningsveje 10 år

Bygninger, forrenseanlæg og projekteringsudgifter 30 år

Depotetaper I takt med opfyldning

Slamkomposteringsanlæg 10 år

Øvrigt udstyr 5 -10 år

20

Periodeafgrænsningsposter

Periodeafgrænsningsposter opført som aktiver om-fatter afholdte omkostninger vedrørende efterføl-gende regnskabsår.

PENGESTRØMSOPGØRELSEPengestrømsopgørelsen viser selskabets penge- strømme for året opdelt på drift-, investerings- og finansieringsaktivitet, årets forskydning i likvider samt selskabets likvider ved årets begyndelse og slutning.

Pengestrøm fra driftsaktivitet

Pengestrømme fra driftsaktiviteten opgøres som årets resultat reguleret for ikke kontante resultat-poster som af- og nedskrivninger, hensættelser samt ændring i driftskapitalen, renteindbetalinger og -udbetalinger og betalt selskabsskat. Driftskapi-talen omfatter omsætningsaktiver minus kortfristede gældsforpligtelser eksklusive de poster, der indgår i likvider.

Odense Renovation er et aktieselskab ejet af Odense Kommune, og er forpligtiget til at afholde udgifterne til pensionsberettigede tjenestemænd. Tjenestemandsforpligtelserne er faldet med 2,9 mio. kr. i forhold til 2010.

21

Indkast til mobilsug ved Promenadebyen på Odense Havn.

Resultatopgørelse1. januar – 31. december

Note 2011 2010DKK '000 DKK '000

Nettoomsætning 1 196.896 200.875

Produktionsomkostninger 159.033 165.215

Bruttoresultat 37.863 35.660

Administrationsomkostninger 31.139 29.160

Resultat før finansielle poster 6.724 6.500

Indtægt af kapitalandele i associerede virksomheder 7 1.694 1.800Finansielle indtægter 2 500 236Finansielle omkostninger 3 892 1.035

Resultat før skat 8.026 7.501

Skat af årets resultat 4 1.638 1.539

Årets resultat 6.388 5.962

Forslag til resultatdisponering:

Foreslået udbytte 2.389 2.300Reserve for nettoopskrivning efter den indre værdis metode 1.694 1.800Overført overskud 2.305 1.862

6.388 5.962

23

VI RESULTATOPGØRELSE 1. JANUAR - 31. DECEMBER

VII BALANCE 31. DECEMBER, AKTIVER

Balance 31. december Aktiver

Note 2011 2010DKK '000 DKK '000

Rettighed til lossepladsdrift 39.392 44.198

Immaterielle anlægsaktiver 5 39.392 44.198

Grunde og bygninger 22.474 25.477Renovationsbiler og entreprenørmaskiner 47.477 48.331Edb-udstyr og øvrigt driftsmateriel 27.955 29.854Losseplads og lossepladsindretning 78.142 87.288

Materielle anlægsaktiver 6 176.048 190.950

Kapitalandele i associerede virksomheder 16.023 14.330

Finansielle anlægsaktiver 7 16.023 14.330

Anlægsaktiver 231.463 249.478

Tilgodehavende fra salg 6.110 8.260Andre tilgodehavender 103 665Udskudt skatteaktiv 11 14.658 15.256Periodeafgrænsningsposter 8 2.758 1.422

Tilgodehavender 23.629 25.603

Likvide beholdninger 43.304 34.215

Omsætningsaktiver 66.933 59.818

Aktiver i alt 298.396 309.296

24

VIII BALANCE 31. DECEMBER, PASSIVER

Balance 31. december Aktiver

Note 2011 2010DKK '000 DKK '000

Rettighed til lossepladsdrift 39.392 44.198

Immaterielle anlægsaktiver 5 39.392 44.198

Grunde og bygninger 22.474 25.477Renovationsbiler og entreprenørmaskiner 47.477 48.331Edb-udstyr og øvrigt driftsmateriel 27.955 29.854Losseplads og lossepladsindretning 78.142 87.288

Materielle anlægsaktiver 6 176.048 190.950

Kapitalandele i associerede virksomheder 16.023 14.330

Finansielle anlægsaktiver 7 16.023 14.330

Anlægsaktiver 231.463 249.478

Tilgodehavende fra salg 6.110 8.260Andre tilgodehavender 103 665Udskudt skatteaktiv 11 14.658 15.256Periodeafgrænsningsposter 8 2.758 1.422

Tilgodehavender 23.629 25.603

Likvide beholdninger 43.304 34.215

Omsætningsaktiver 66.933 59.818

Aktiver i alt 298.396 309.296

Balance 31. december Passiver

Note 2011 2010DKK '000 DKK '000

Selskabskapital 41.500 41.500Reserve for nettoopskrivning efter den indre værdis metode 8.034 6.340Overført overskud 45.075 42.770Foreslået udbytte for regnskabsåret 2.389 2.300

Egenkapital 9 96.998 92.910

Hensatte forpligtelser til retablering 41.323 42.422

Hensatte forpligtelser 10 41.323 42.422

Kreditinstitutter 12 8.666 17.333Gæld til aktionæren, Odense Kommune 13 78.539 85.366

Langfristet gæld 87.205 102.699

Kort del af langfristet gæld 12.346 12.125Leverandører af varer og tjenesteydelser 20.323 19.168Gæld til associerede virksomheder 11.737 16.737Skyldig selskabsskat 119 1.195Anden gæld 28.346 22.040

Kortfristet gæld 72.871 71.265

Gæld 160.076 173.964

Passiver i alt 298.396 309.296

Medarbejderforhold 14Øvrige noter 15-17Garantistillelse 10Ingen pantsætninger og sikkerhedsstillelser

25

Pengestrømsopgørelse 1. januar - 31. december

Note 2011 2010DKK '000 DKK '000

Årets resultat 6.387 5.962Reguleringer 16 33.745 31.122Ændring i driftskapital 17 2.737 12.656

Pengestrømme fra drift før finansielle poster 42.870 49.740

Renteindbetalinger og lignende 500 236Renteudbetalinger og lignende -892 -1.035

Pengestrømme fra ordinær drift 42.478 48.941

Selskabsskat, netto -2.115 -1.030

Pengestrømme fra driftsaktivitet 40.363 47.911

Køb af materialle anlægsaktiver -14.677 -40.664Salg af materielle anlægsaktiver 976 1.812

Pengestrømme fra investeringsaktivitet -13.701 -38.852

Tilbagebetaling af gæld til kreditinstitutter -8.667 -8.667Tilbagebetaling af gæld til aktionæren, Odense Kommune -6.606 5.002Udbetalt udbytte -2.300 -2.763

Pengestrømme fra finansieringsaktivitet -17.573 -6.428

Ændring i likvider 9.089 2.630

Likvider 1. januar 34.215 31.585

Likvider 31. december 43.304 34.215

Likvider specificeres således:Likvider 43.304 34.215


26

IX PENGESTRØMSOPGØRELSE 1. JANUAR - 31. DECEMBER

Pengestrømsopgørelse 1. januar - 31. december

Note 2011 2010DKK '000 DKK '000

Årets resultat 6.387 5.962Reguleringer 16 33.745 31.122Ændring i driftskapital 17 2.737 12.656

Pengestrømme fra drift før finansielle poster 42.870 49.740

Renteindbetalinger og lignende 500 236Renteudbetalinger og lignende -892 -1.035

Pengestrømme fra ordinær drift 42.478 48.941

Selskabsskat, netto -2.115 -1.030

Pengestrømme fra driftsaktivitet 40.363 47.911

Køb af materialle anlægsaktiver -14.677 -40.664Salg af materielle anlægsaktiver 976 1.812

Pengestrømme fra investeringsaktivitet -13.701 -38.852

Tilbagebetaling af gæld til kreditinstitutter -8.667 -8.667Tilbagebetaling af gæld til aktionæren, Odense Kommune -6.606 5.002Udbetalt udbytte -2.300 -2.763

Pengestrømme fra finansieringsaktivitet -17.573 -6.428

Ændring i likvider 9.089 2.630

Likvider 1. januar 34.215 31.585


Likvider specificeres således:Likvider 43.304 34.215


1 Segmentoplysninger 2011 2010DKK '000 DKK '000

Nettoomsætningens fordeling påaktiviteter kan specificeres således:

NettoomsætningRenovationsafgifter m.m. 152.402 155.791Odense Nord Miljøcenter 42.476 43.298Andet (administration) 2.018 1.786

196.896 200.875

Resultat før finansielle posterRenovationsafgifter m.m. 42.842 42.425Odense Nord Miljøcenter -180 5.582Andet (administration) -35.938 -41.507

6.724 6.500

Værdi af anlægsaktiverRenovationsafgifter m.m. 66.295 72.995Odense Nord Miljøcenter 141.688 154.046Andet (administration) 23.480 22.437

231.463 249.478

ForpligtelserRenovationsafgifter m.m. 96.960 92.718Odense Nord Miljøcenter 88.722 91.897Andet (administration) 15.716 31.772

201.398 216.387

27

X NOTER TIL ÅRSREGNSKABET


Noter til årsregnskabet2011 2010

DKK '000 DKK '000

2 Finansielle indtægter

Finansielle indtægter kan specificeres således:

Rentetillæg, selskabsskat 5 0Renteindtægter, bank m.m. 495 236

500 236

3 Finansielle omkostninger

Finansielle omkostninger kan specificeres således:

Rentetillæg, selskabsskat 0 57Renteomkostninger, kreditinstitut 425 367Øvrige finansielle omkostninger 467 610

892 1.035

4 Selskabsskat

Den udgiftsførte selskabsskat kan specificeres således:

Skat af årets skattepligtige indkomst 1.238 2.333Regulering af hensættelse til udskudt skat 400 -794Regulering til tidligere år -198 0Regulering udskudt skat tidligere år 198 0

1.638 1.539Skat af årets resultat forklares således:

Beregnet 25 % skat af ordinært resultat før skat 2.006 1.876

Skatteeffekt af:

Rentetillæg/rentegodtgørelse -1 14Ikke fradragsberettigede omkostninger 29 23Resultat af associerede virksomheder -397 -373

1.637 1.540

28

X NOTER TIL ÅRSREGNSKABET X NOTER TIL ÅRSREGNSKABET

Noter til årsregnskabet2011 2010

DKK '000 DKK '000

2 Finansielle indtægter

Finansielle indtægter kan specificeres således:

Rentetillæg, selskabsskat 5 0Renteindtægter, bank m.m. 495 236

500 236

3 Finansielle omkostninger

Finansielle omkostninger kan specificeres således:

Rentetillæg, selskabsskat 0 57Renteomkostninger, kreditinstitut 425 367Øvrige finansielle omkostninger 467 610

892 1.035

4 Selskabsskat

Den udgiftsførte selskabsskat kan specificeres således:

Skat af årets skattepligtige indkomst 1.238 2.333Regulering af hensættelse til udskudt skat 400 -794Regulering til tidligere år -198 0Regulering udskudt skat tidligere år 198 0

1.638 1.539Skat af årets resultat forklares således:

Beregnet 25 % skat af ordinært resultat før skat 2.006 1.876

Skatteeffekt af:

Rentetillæg/rentegodtgørelse -1 14Ikke fradragsberettigede omkostninger 29 23Resultat af associerede virksomheder -397 -373

1.637 1.540

5 Immaterielle anlægsaktiver

Regnskabsårets investeringer i og afskrivninger på immaterielle anlægsaktiver kan specificeres således:

Rettighed tillossepladsdrift

DKK '000

Anskaffelsespris 1. januar 74.488Årets tilgang 0

Anskaffelsespris 31. december 74.488

Opskrivninger 1. januar 8.000Årets opskrivning 0

Opskrivninger 31. december 8.000

Afskrivninger 1. januar 38.290Årets afskrivninger 4.806

Afskrivninger 31. december 43.096

Regnskabsmæssig værdi 31. december 39.392

29

6 Materielle anlægsaktiver

Regnskabsårets investeringer i og afskrivninger på materielle anlægsaktiver kanspecificeres således:

RenovationsbilerEdb-udstyr og Losseplads ogGrunde og og entreprenør-øvrigt drifts- losseplads-bygninger maskiner materiel indretningDKK '000 DKK '000 DKK '000 DKK '000

Anskaffelsespris 1. januar 71.081 98.062 104.513 225.894Årets tilgang 1.919 8.203 4.487 69Årets afgang 0 -5.327 0 0

Anskaffelsespris 31. december 73.000 100.938 109.000 225.963

Afskrivninger 1. januar 45.604 49.731 74.660 138.606Årets afskrivninger 4.922 8.492 6.386 9.215Afskrevet på afgang 0 -4.762 -1 0

Afskrivninger 31. december 50.526 53.461 81.045 147.821

Regnskabsmæssig værdi 31. december 22.474 47.477 27.955 78.142

Noter til årsregnskabet

30



6 Materielle anlægsaktiver - fortsat

Afskrivninger på materielle anlægsaktiver kan specificeres således:

2011 2010DKK '000 DKK '000

Afskrivninger 29.015 26.724Tab ved salg/(gevinst ved salg) -412 -891Nyanskaffelser 3.451 2.593

32.054 28.426

Afskrivninger er udgiftsført således:

Produktionsomkostninger 29.400 26.326Administrationsomkostninger 2.654 2.100

32.054 28.426

31



7 Kapitalandele i associerede virksomheder

Anskaffelsespris 1. januar 7.990Årets tilgang 0

Anskaffelsespris 31. december 7.990

Opskrivninger 1. januar 6.339Årets resultat 1.694

Opskrivninger 31. december 8.033

Regnskabsmæssig værdi 31. december 16.023

Kapitalandele i associerede virksomheder specificeres således:

Navn HjemstedSelskabs-kapital

Stemme- og

ejerandelOdense Affaldssortering A/S Odense, Danmark tDKK 1.000 49,8%Gasanlæg Lind Hansens Vej I/S Odense, Danmark tDKK 11.000 50%

8 Periodeafgrænsningsposter

Periodeafgrænsningsposter udgøres af afholdte omkostninger vedrørende efterfølgende år.

32


33


9 Egenkapital

Bevægelserne i egenkapitalen kan specificeres således:

Selskabs-kapital

Reserve for nettoopskriv-ning efter den indre

værdis metode

Overført overskud

Foreslået udbytte

for regnskabs

året I altDKK '000 DKK '000 DKK '000 DKK '000 DKK '000

Egenkapital 1. januar 41.500 6.340 42.770 2.300 92.910Udbetalt udbytte -2.300 -2.300Årets overskud 1.694 2.305 2.389 6.388

Egenkapital 31. december 41.500 8.034 45.075 2.389 96.998

Aktiekapitalen er fordelt på 41.500 aktier á DKK 1.000.

34


10 Hensatte forpligtelser

Der er i regnskabsårene 1998 hensat tDKK 56.000, i 2003 hensat tDKK 33.488, og i 2009 hensat tDKK 8.000 til imødegåelse af omkostninger til miljømæssig retablering af tidligere losseplads på Stige Ø.

Bevægelsen i hensættelsen kan specificeres således:2011 2010

DKK '000 DKK '000

Hensat forpligtelse 1. januar 19.911 24.334Årets bevægelse 0 0Forbrugt heraf i regnskabsåret 4.638 4.423

Hensat forpligtelse 31. december 15.273 19.911

Odense Nord Miljøcenter:

Der er i regnskabsåret 2001 påbegyndt hensættelse til imødegåelse af omkost-ninger til miljømæssig retablering af den nuværende losseplads på Odense NordMiljøcenter.

Hensat forpligtelse 1. januar 22.511 20.633Hensat i regnskabsåret 3.539 1.878

Hensat forpligtelse 31. december 26.050 22.511

Hensatte forpligtelser til retablering i alt 41.323 42.422

Selskabets bankforbindelse har afgivet en lovkrævet garanti over for MiljøstyrelsenOdense, for omkostninger til miljømæssig retablering af visse lossepladsarealer. Garantien udgør p.t. tDKK 17.900, og de tilsvarende omkostninger indgår idet hensatte beløb.



11 Udskudt skatteaktiv

Bevægelserne i udskudt skat kan specificeres således:

2011 2010DKK '000 DKK '000

Udskudt skat 1. januar -15.256 -14.462Årets regulering 400 -794Regulering vedrørende sidste år 198 0

Udskudt skatteaktiv 31. december -14.658 -15.256

Aktivet kan specificeres således:

Materielle anlægsaktiver 7.752 7.914Øvrige poster -22.410 -23.170

-14.658 -15.256

12 Kreditinstitutter

Gæld, der forfalder mellem 1 til 5 år 8.666 17.333


Gæld, der forfalder inden 1 år 8.667 8.667

I alt 17.333 26.000

35


36


13 Gæld til aktionæren, Odense Kommune

Primo Betalt Bevægelse UltimoDKK '000 DKK '000 DKK '000 DKK '000

Gæld vedrørende pensioner 88.824 -3.680 -2.925 82.219

Bevægelsen vedrørende pensioner er udgiftsført under produktionsomkostninger.

2011 2010DKK '000 DKK '000

Gæld, der forfalder efter 5 år 63.821 71.531Gæld, der forfalder mellem 1 til 5 år 14.718 13.835


Gæld, der forfalder inden 1 år 3.680 3.459

I alt 82.219 88.825



14 Medarbejderforhold

2011 2010DKK '000 DKK '000

Lønninger og gager 67.882 69.723Ændringer i aktuarmæssigtberegnede pensionsforpligtelser -2.925 8.460Andre udgifter til social sikring 375 382

65.332 78.565

og er udgiftsført således:

Produktionsomkostninger 53.953 67.079Administrationsomkostninger 11.379 11.485Forbrugt på Stige Ø 0 0

65.332 78.564

Heraf udgør gager og vederlag til direktion og bestyrelse:

Direktion og bestyrelse 1.523 1.496

Gennemsnitligt antal medarbejdere 173 177

Tjenestemandsansatte, udlånt fra Odense Kommune 13 15

37

X NOTER TIL ÅRSREGNSKABETX NOTER TIL ÅRSREGNSKABET


15 Nærtstående parter og ejerforholdGrundlag

Bestemmende indflydelse

Odense Kommune Eneaktionær

Transaktioner

Salg af tjenesteydelser til og fra Odense Kommune og søstervirksomheder er sketpå markedsvilkår.

Selskabet har en hovedaftale med Odense Kommune. Heri har kommunen via eneksklusivaftale overdraget ansvaret for de kommunale indsamlingsordninger til selskabet.

Selskabets lønninger administreres af Odense Kommune.Selskabet har med Odense Kommune indgået en udlånsaftale omkring tjeneste-mænd. Alle omkostninger betales af selskabet.

38



2011 2010DKK '000 DKK '000

16 Pengestrømsopgørelse - reguleringer

Andre finansielle indtægter -500 -236Andre finansielle omkostninger 892 1.035Afskrivninger på immaterielle og materielle anlægsaktiver 33.821 31.476Avance ved afhændelse af anlægsaktiver -412 -891Andel af associerede virksomheder, resultat før skat -1.694 -1.800Skat af årets resultat 1.638 1.539

33.745 31.122

17 Pengestrømsopgørelse - ændring driftskapital

Ændring i tilgodehavende 1.376 5.608Ændring i andre hensatte forpligtelser -1.099 -2.545Ændring i kortfristet gældsforpligtelser i øvrigt 2.460 9.593

2.737 12.656

39

X NOTER TIL ÅRSREGNSKABETX NOTER TIL ÅRSREGNSKABET

Udsigt over Odense Nord Miljøcenter fra Stige Ø.

Aarsrapport 2011 Odense Renovation A/S

Documents

Transcript of Aarsrapport 2011 Odense Renovation A/S