БЮДЖЕТ ДЛЯ ГРАЖДАН ПО ОТЧЕТУ ОБ...
Transcript of БЮДЖЕТ ДЛЯ ГРАЖДАН ПО ОТЧЕТУ ОБ...
1
Проблема прозрачности действий власти на
любом уровне сегодня особенно актуальна,
поскольку прозрачность – основное условие
открытости решений властных структур.
Бюджет города – это довольно сложный
документ с множеством специфических понятий,
классификаций и цифр, которые понятны
специалистам в данной сфере. Гражданам, не
имеющим специального образования, непросто
разобраться в языке бюджета и его цифрах,
поэтому необходимо представить информацию о
бюджете в виде, понятном для широкого круга
пользователей.
Наличие полной и доступной информации
позволит каждому члену общества понимать
бюджет, видеть, на какие цели и насколько
эффективно расходуются налоги, которые он
платит.
Представление бюджета в понятной для
граждан форме даёт возможность широким
массам населения участвовать в обсуждении
бюджета и позволяет учесть их мнение при
решении вопросов городского хозяйства и его
финансирования.
Кроме того, прозрачность информации о
бюджете повышает ответственность
исполнительной власти за разработку и
исполнение бюджета, поскольку усиливается
возможность контроля со стороны
общественности за качеством принимаемых по
бюджету решений и его исполнением.
Бюджет для граждан содержит
информацию об основных
параметрах бюджета,
структуре доходов и расходов
бюджета городского округа
Город Воронеж в 2015 году.
БЮДЖЕТ ДЛЯ ГРАЖДАН ПО ОТЧЕТУ ОБ ИСПОЛНЕНИИ БЮДЖЕТА ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД ВОРОНЕЖ ЗА 2015 ГОД
3
Достоверность бюджета
Единство бюджетной
системы Российской
Федерации
Равенство бюджетных прав
субъектов Российской
Федерации ,
муниципальных
образований
Общее (совокупное)
покрытие расходов
бюджета
Подведомственность
расходов бюджетов
Полнота отражения доходов,
расходов и источников
финансирования дефицитов
бюджетов
Самостоятельность
бюджетов
Сбалансированность
бюджета
Эффективность
использования
бюджетных средств
Прозрачность
(открытость) бюджета
Целевой характер
бюджетных средств
Единство кассы
Разграничение доходов, расходов и
источников финансирования
дефицитов бюджетов между
бюджетами бюджетной системы РФ
3
Бюджетный кодекс Российской Федерации, статья 36
4
• Обязательное опубликование в средствах массовой информации утвержденных бюджетов и отчетов об их исполнении.
• Обязательная открытость для общества и средств массовой информации проектов бюджетов, обеспечение доступа к информации на едином портале бюджетной системы Российской Федерации в сети «Интернет».
• Стабильность и преемственность бюджетной классификации Российской Федерации , а также обеспечение сопоставимости показателей бюджета отчетного, текущего и очередного финансового года.
5
ВИДЫ БЮДЖЕТОВ
БЮДЖЕТЫ СЕМЕЙ
БЮДЖЕТЫ ПУБЛИЧНО-ПРАВОВЫХ
ОБРАЗОВАНИЙ
РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
(федеральный бюджет, бюджеты
государственных внебюджетных фондов)
СУБЪЕКТОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
(региональные бюджеты, бюджеты
территориальных фондов обязательного медицинского страхования)
МУНИЦИПАЛЬНЫХ ОБРАЗОВАНИЙ
(местные бюджеты)
БЮДЖЕТЫ ОРГАНИЗАЦИЙ
БЮДЖЕТ - ЭТО ПЛАН ДОХОДОВ И РАСХОДОВ
НА ОПРЕДЕЛЁННЫЙ ПЕРИОД
Со старонормандского buogette –
сумка, кошелёк
6
Основные задачи по повышению
эффективности бюджетных расходов:
1) повышение эффективности и результативности имеющихся инструментов
программно-целевого управления и бюджетирования;
2) создание условий для повышения качества предоставления
муниципальных услуг;
3) повышение эффективности процедур проведения муниципальных
закупок;
4) совершенствование процедур предварительного и последующего контроля,
в том числе уточнение порядка и содержания мер принуждения к
нарушениям в финансово-бюджетной сфере;
5) обеспечение широкого вовлечения граждан в процедуры обсуждения и
принятия конкретных бюджетных решений, общественного контроля их
эффективности и результативности.
–
это достижение наилучшего результата с использованием определенного
бюджетом объема средств.
Наименование показателя 2014 год 2015 год
Численность населения, тыс. чел. 1 019,1 1 027,9
Численность экономически активного населения, тыс. чел. 438 433
Фонд оплаты труда (в целом по территории), млн. рублей 139 949 140 223
Налогооблагаемая прибыль предприятий, млн. рублей 39,5 42,8
Индекс потребительских цен, % 108,9 116,5
Уровень безработицы, % 4,7 4,7
Среднемесячная заработная плата работников бюджетный
организаций городского округа, руб.
20 371 21 151
7
8
Рассмотрение проекта бюджета очередного года
Утверждение бюджета очередного
года
Исполнение бюджета в текущем году
Формирование отчета об исполнении бюджета
предыдущего года
Утверждение отчета об исполнении
бюджета предыдущего года
Составление проекта бюджета очередного года
Администрация
городского
округа
Городская дума
Администрация
городского
округа
Администрация
городского
округа
Городская дума
Городская дума
8
Налог на имущество физических лиц
Земельный налог
Налог на доходы физических лиц
Единый сельскохозяйственный налог
Единый налог на вменённый доход
Доходы от продажи и аренды имущества
Доходы от продажи и аренды земли
Государственная пошлина
Прочие доходы
Дотации
Субсидии
Субвенции
Кредиты коммерческих банков
Бюджетные кредиты
ОБРАЗОВАНИЕ
КУЛЬТУРА
ЖКХ СОЦИАЛЬНАЯ ПОЛИТИКА
ФИЗИЧЕСКАЯ КУЛЬТУРА И СПОРТ
ЭКОЛОГИЯ ТРАНСПОРТ
ГРАДОСТРОИТЕЛЬСТВО И РАЗВИТИЕ ТЕРРИТОРИИ ГОРОДА
РАСХОДЫ НА УПРАВЛЕНИЕ
Полномочия для органов местного самоуправления установлены Федеральным законом от 06.10.2003 № 131-ФЗ «Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации» (статьи 16 и 16.1)
ФОРМИРОВАНИЕ БЮДЖЕТА
ДОХОДЫ
РАСХОДЫ
ПРЕВЫШЕНИЕ РАСХОДОВ БЮДЖЕТА НАД ДОХОДАМИ – ДЕФИЦИТ БЮДЖЕТА
ДОХОДЫ
РАСХОДЫ
ПРЕВЫШЕНИЕ ДОХОДОВ БЮДЖЕТА НАД РАСХОДАМИ – ПРОФИЦИТ БЮДЖЕТА
СБАЛАНСИРОВАННОСТЬ БЮДЖЕТА ПО ДОХОДАМ И РАСХОДАМ — основополагающее требование, предъявляемое к органам,
составляющим и утверждающим бюджет.
24,1 млрд. рублей
ДОХОДЫ
22,1 млрд. рублей
21,5 млрд. рублей
15,4 млрд. рублей
22,3 млрд. рублей
17,3 млрд. рублей
15,7 млрд. рублей
Нижний Новгород 1 268 тыс. человек
Самара 1 172 тыс. человек
Казань 1 206 тыс. человек
Омск 1 174 тыс. человек
Пермь 1 036 тыс. человек
Волгоград 1 017 тыс. человек
Воронеж 1 028 тыс. человек
25,5 млрд. рублей
22,7 млрд. рублей
22 млрд. рублей
16,2 млрд. рублей
22,6 млрд. рублей
18,2 млрд. рублей
16,6 млрд. рублей
ВОРОНЕЖ И ГОРОДА - МИЛЛИОННИКИ Исполнение бюджета за 2015 год
РАСХОДЫ
-884
16 641
15 757
-1 185
16 880
15 695
0 2 000 4 000 6 000 8 000 10 000 12 000 14 000 16 000 18 000
план
план
план
факт
факт
факт
Доходы
Расходы
Дефицит
Уточненный годовой план Исполнено за отчетный период Процент исполнения
ДОХОДЫ 15 695 15 757 100,4
РАСХОДЫ 16 880 16 641 98,6
ДЕФИЦИТ 1 185 884 -
13
14 796
13 488
16 319 15757 15 930
14 648
16 712 16641
1 134 1 160 392
884
0
2 000
4 000
6 000
8 000
10 000
12 000
14 000
16 000
18 000
2012 2013 2014 2015 ГОДЫ
Доходы
Расходы
Дефицит
млн. рублей
Поступления из бюджетов
вышестоящих уровней, прочие
поступления от организаций и
физических лиц
ДОХОДЫ БЮДЖЕТА – БЕЗВОЗМЕЗДНЫЕ И БЕЗВОЗВРАТНЫЕ
ПОСТУПЛЕНИЯ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ В БЮДЖЕТ
НАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ БЕЗВОЗМЕЗДНЫЕ
ПОСТУПЛЕНИЯ
Поступления от уплаты налогов,
установленных Налоговым кодексом
Российской Федерации, например:
налог на доходы физических лиц;
единый налог на вмененный доход
для отдельных видов деятельности;
налог на имущество физических
лиц;
земельный налог;
государственная пошлина
Поступления от уплаты неналоговых доходов,
установленных бюджетным законодательством
РФ, например:
доходы, получаемые от продажи и аренды
муниципального имущества;
доходы от продажи и аренды земельных
участков;
плата за негативное воздействие на
окружающую среду;
штрафы за нарушение законодательства
14
млн. рублей
6 454 7 043 6 054 6 333
2 909 1 794 2 389 2 011
5 433 4 651
7 876 7 413
0
2 000
4 000
6 000
8 000
10 000
12 000
14 000
16 000
2012 2013 2014 2015
Безвозмездные поступления
Неналоговые доходы
Налоговые доходы
годы
16 319
13 488 14 796 15 757
31%
56%
13%
Федеральный бюджет –
15 937 млн. рублей
Областной бюджет –
28 580 млн. рублей
Бюджет городского
округа город Воронеж –
6 310 млн. рублей
За 2015год поступления во все уровни бюджетной системы налоговых доходов,
собираемых на территории городского округа, составили 50 827 млн. рублей
0
5 000
10 000
15 000
20 000
25 000
30 000
Федеральный Областной Городской
13 222
33 484
6 027
15937
28580
6310
2014
2015
млн. рублей
16
3 783
60%
811
13%
1 333
21%
200
3%
156
2%
50
1% Налог на имущество
физических лиц
ВСЕГО –
6 333 млн. рублей
Единый налог на
вменённый доход
для отдельных
видов деятельности
Земельный налог
Прочие налоговые доходы Государственная пошлина
Налог на доходы
физических лиц
Налог на доходы физических лиц
3 680 рублей
Государственная пошлина 152 рубля
Единый налог на вмененный доход
789 рублей
1, 028 млн. человек
Земельный налог 1 297 рубля
Налог на имущество физических лиц
195 рублей
18
Поступление налога на доходы физических лиц составило
100,9 процента плановых годовых назначений.
3 829 3 783
0
500
1 000
1 500
2 000
2 500
3 000
3 500
4 000
4 500
5 000
2014 2015
млн. рублей
Налоговые вычеты
СОЦИАЛЬНЫЕ:
- в сумме доходов, перечисляемых в виде пожертвований;
- в сумме, уплаченной за обучение (но не более 50 000 рублей;
- в сумме, уплаченной за медицинские услуги;
- в сумме, уплаченных пенсионных взносов по договору негосударственного пенсионного обеспечения;
- в сумме уплаченных дополнительных страховых взносов на накопительную часть трудовой пенсии.
СТАНДАРТНЫЕ:
В том числе на детей:
- 1 400 рублей - на первого ребенка;
- 1 400 рублей - на второго ребенка;
- 3 000 рублей - на третьего и каждого последующего ребенка.
ИМУЩЕСТВЕННЫЕ
- в том числе при приобретении имущества (в размере дохода, не превышающего 2 000 000 рублей)
В отдельных случаях:
30% - в отношении доходов, получаемых физическими лицами – иностранными гражданами
35% - в отношении стоимости полученных выигрышей, призов
Ставка налога
13 %
18
98,8%
1 104 1 333
0
200
400
600
800
1 000
1 200
1 400
1 600
2014 2015
млн. рублей
120,7%
От кадастровой стоимости земель в отношении земельных участков, занятых жилищным фондом, личным подсобным хозяйством, гаражами
Ставка налога 0,3 %
От кадастровой стоимости земель в отношении прочих земельных участков
19
Ставка налога 1,5 %
Поступление земельного налога составило
100,9 процента плановых годовых
назначений.
От кадастровой стоимости земель в отношении земельных участков, предназначенных для размещения объектов образования, здравоохранения и социального обслуживания
Ставка налога
1 %
В отношении земельных участков, предназначенных для размещения производственных и административных зданий
Ставка налога 0,25 %
20
775 811
0
100
200
300
400
500
600
700
800
900
2014 2015
млн. рублей
104,7%
Поступление единого налога на
вмененный доход для отдельных
видов деятельности составило
100,9 процента плановых
годовых назначений.
21
192 200
0
50
100
150
200
250
2014 2015
млн. рублей
104,2% Поступление налога на
имущество физических
лиц составило 100,8
процента плановых
годовых назначений.
Свыше 2 000 тыс. рублей
1 500 – 2 000 тыс. рублей
1 000 – 1 500 тыс. рублей
900 – 1 000 тыс. рублей
800 – 900 тыс. рублей
700 – 800 тыс. рублей
500 – 700 тыс. рублей
300 – 500 тыс. рублей
До 300 тыс. рублей
2%
1,8%
1,5%
1,2%
1,0%
0,7%
0,6%
0,3%
1,8% 0,1%
22
726
36%
151
7% 382
19%
353
18%
139
7%
260
13%
Арендная плата за
земельные участки
Доходы от сдачи в аренду
муниципального имущества
Доходы от реализации
муниципального имущества
Доходы от продажи
земельных участков
Штрафы, санкции,
возмещение ущерба
Прочие
неналоговые
доходы
ВСЕГО -
2 011 млн. рублей
23
Межбюджетные трансферты – денежные средства, перечисляемые из
одного бюджета бюджетной системы Российской Федерации другому
ВИДЫ МЕЖБЮДЖЕТНЫХ
ТРАНСФЕРТОВ ОПРЕДЕЛЕНИЕ
АНАЛОГИЯ В СЕМЕЙНОМ
БЮДЖЕТЕ
ДОТАЦИИ
(от лат. «Dotatio» дар,
пожертвование)
Предоставляются без определения
конкретной цели их использования
Вы даёте своему ребёнку
«карманные» деньги
СУБВЕНЦИИ
(от лат. «Subvenire» приходить на
помощь)
Предоставляются на
финансирование «переданных»
другим публично-правовым
образованиям полномочий
Вы даете деньги своему ребенку и
посылаете его в магазин купить
продукты (по списку)
Предоставляются на условиях
долевого софинансирования
расходов других бюджетов
Вы «добавляете» денег для того,
чтобы ваш ребенок купил себе
новый телефон (а остальные он
накопил сам)
СУБСИДИИ
(от лат. «Subsidium»
поддержка)
24
15 757
100%
ДОХОДЫ ВСЕГО
НАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ
БЕЗВОЗМЕЗДНЫЕ ПОСТУПЛЕНИЯ
НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ
ДОТАЦИИ – 89
СУБСИДИИ – 2 051
СУБВЕНЦИИ – 5 243
6 333
40%
7 413
47%
2 011
13%
МЕЖБЮДЖЕТНЫЕ ТРАНСФЕРТЫ – 30
25
РАСХОДЫ БЮДЖЕТА - это денежные средства, направляемые на финансовое обеспечение задач и
функций органов местного самоуправления.
В 2015 году в полном объеме профинансированы первоочередные социально-
значимые расходы бюджета в сумме 9 958,9 млн. рублей (59,8 процента от общих
расходов бюджета), в том числе
Оплата труда с
начислениями
работников
муниципальных
учреждений – 8 734,8
млн. рублей (99,8%
плановых годовых
назначений)
Предоставление
малообеспеченным
гражданам субсидий на
оплату жилищно-
коммунальных услуг –
211,9 млн. рублей (100%
плановых годовых
назначений)
Оплата коммунальных
услуг муниципальных
учреждений – 515,3 млн.
рублей (93,3% плановых
годовых назначений)
Приобретение продуктов
питания – 496,9 млн.
рублей (99,5% плановых
годовых назначений)
НАИМЕНОВАНИЕ 2014 год
Темп роста
к 2013 году,
%
2015 год
Темп роста
к 2014 году,
%
ВСЕГО 16 712 114 16 641 99,6
ОБЩЕГОСУДАРСТВЕННЫЕ ВОПРОСЫ 1 933 83 1 933 100
НАЦИОНАЛЬНАЯ БЕЗОПАСНОСТЬ И
ПРАВООХРАНИТЕЛЬНАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ 135 102 135 100
НАЦИОНАЛЬНАЯ ЭКОНОМИКА 2 180 165 1 694 78
ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО 1 148 65 1 749 152
ОХРАНА ОКРУЖАЮЩЕЙ СРЕДЫ 98 172 200 204
ОБРАЗОВАНИЕ 9 738 124 9 375 96
КУЛЬТУРА, КИНЕМАТОГРАФИЯ 274 134 252 92
СОЦИАЛЬНАЯ ПОЛИТИКА 564 112 541 96
ФИЗИЧЕСКАЯ КУЛЬТУРА И СПОРТ 199 103 167 84
ОБСЛУЖИВАНИЕ ГОСУДАРСТВЕННОГО И
МУНИЦИПАЛЬНОГО ДОЛГА 443 133 595 134
млн. рублей
Общегосударственные
вопросы –
1 880 рублей
Обслуживание
муниципального долга -
579 рублей
Национальная экономика -
1648 рублей
1, 028 млн. человек
Охрана окружающей
среды -
195 рублей
Социальная политика -
526 рублей
Национальная
безопасность и
правоохранительная
деятельность -
131 рубль
Жилищно-коммунальное
хозяйство -
1 701 рубль Образование -
9 120 рублей
Культура -
245 рублей
Физическая культура и
спорт -
162 рубля
Образование
9 375 млн. рублей
56%
Культура
252 млн. рублей
2%
Охрана окружающей среды
200 млн. рублей
1%
ЖКХ
1 749 млн. рублей
11%
Национальная экономика
1 694 млн. рублей
10%
Национальная безопасность
135 млн. рублей
1%
Общегосударственные вопросы
1 933 млн. рублей
12%
Социальная политика
541 млн. рублей
3%
Обслуживание
муниципального долга
595 млн. рублей
4%
Физическая культура и спорт
167 млн. рублей
1%
СТРУКТУРА РАСХОДОВ БЮДЖЕТА ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД ВОРОНЕЖ В 2015 ГОДУ
16 641 млн.
рублей
ЦЕЛИ МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ: обеспечение высокого качества образования в соответствии с меняющимися
запросами населения и перспективными задачами развития общества и экономики;
повышение эффективности реализации молодёжной политики.
ОТВЕТСТВЕННЫЙ ИСПОЛНИТЕЛЬ:
УПРАВЛЕНИЕ ОБРАЗОВАНИЯ АДМИНИСТРАЦИИ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД ВОРОНЕЖ
ОЖИДАЕМЫЕ РЕЗУЛЬТАТЫ:
повысится обеспеченность детей дошкольного возраста местами в дошкольных образовательных
учреждениях с 58,6 места до 85 мест на 100 детей (до реальной востребованности);
будет обеспечена 100% доступность дошкольного образования детей от 3 до 7 лет;
отношение среднемесячной заработной платы педагогических работников образовательных
организаций общего образования к средней заработной плате по экономике в Воронежской области
увеличится с 91% до 100%;
отношение среднего балла ЕГЭ (в расчете на 1 предмет) в 10 процентах школ с лучшими
результатами ЕГЭ к среднему баллу ЕГЭ (в расчете на 1 предмет) в 10 процентах школ с худшими
результатами ЕГЭ уменьшиться с 1,9 до 1,5.
Муниципальная программа- система мероприятий, взаимоувязанных по задачам, срокам осуществления и ресурсам, направленных на достижение конкретных целей муниципальной
политики в определенной сфере социально – экономического развития города.
Муниципальная программа имеет цель , задачи и показатели эффективности , которые отражают степень их достижения (решения), то есть действия и бюджетные средства, направленные на
достижение заданного результата.
Программные
расходы
Непрограммные
расходы
В соответствии с Бюджетным кодексом РФ бюджет городского округа в 2015 году исполнялся в программной структуре
расходов на основе 13 муниципальных программ. Объём программных расходов составил 16 356 млн. рублей или 98,3 %
от общего объёма расходов.
16 356
98,3%
285
Наименование муниципальной программы План
2015 год
Факт
2015 год
Процент
исполнения
ВСЕГО 16 880,5 16 640,8 98,6
МП "Развитие образования" 8 869,5 8 782,6 99,0
МП"Обеспечение доступным и комфортным жильем население
городского округа город Воронеж"
1 522,5 1 491,2 97,9
МП"Обеспечение коммунальными услугами населения городского
округа город Воронеж"
208,6 185,8 89,1
МП"Обеспечение общественного порядка" 19,6 18,9 96,1
МП "Защита от чрезвычайных ситуаций" 118,7 117,6 99,1
МП"Развитие культуры" 712,6 703,3 98,7
МП"Охрана окружающей среды" 277,7 276 99,4
МП"Развитие физической культуры и спорта" 568,4 560,7 98,7
МП"Экономическое развитие и инновационная экономика" 22,8 18 79,2
МП "Развитие транспортной системы" 1 645,5 1 632,4 99,2
МП "Энергосбережение и повышение энергетической эффективности" 0,7 0,7 99,6
МП "Управление муниципальным имуществом" 43,6 38,5 88,3
МП "Управление муниципальными финансами" 1 227,1 1 212,9 98,8
МП "Муниципальное управление" 1 351 1 317 97,5
Непрограммные расходы 292,2 285,2 97,6
млн. рублей
Распределение расходов бюджета по муниципальным программам в 2015 году
В 2015 году расходы бюджета на реализацию МП «Развитие
образование» составили 8 782,6 млн. рублей (99% плановых
годовых назначений), которые распределены по следующим
направлениям: млн. рублей
Наименование программы,
подпрограмм, основных мероприятий
План
2015 года
Факт
2015 года
Процент
исполнения
Муниципальная программа
«Развитие образования» 8 869,5 8 782,6 99,0
в том числе по подпрограммам и основным мероприятиям:
Подпрограмма
«Развитие дошкольного образования» 3 561,1 3 517,3 98,8
Подпрограмма
«Развитие общего и дополнительного
образования»
5 122,2 5 082 99,2
Подпрограмма «Вовлечение молодежи в
социальную практику» 3,8 1,7 45,1
Основное мероприятие «Создание условий для
отдыха детей городского округа город Воронеж» 68,3 68 99,5
Основное мероприятие «Социализация детей-
сирот и детей, нуждающихся в особой защите
государства»
114,1 113,6 99,5
Обеспечение деятельности муниципальных дошкольных учреждений образования (заработная плата с
начислениями, оплата услуг связи, коммунальных услуг, содержание, обслуживание и текущий ремонт
зданий и имущества и прочие расходы) – 2 941,2 млн. рублей
Проведение капитального ремонта дошкольных учреждений образования –
20,5 млн. рублей
Проведение конкурса «Воспитатель года» – 0,2 млн. рублей
Выплата компенсации родителям (законным представителям) в целях материальной поддержки воспитания и
обучения детей, посещающих образовательные организации, реализующие образовательную программу
дошкольного образования – 133,1 млн. рублей
Модернизация региональных систем дошкольного образования – 22,5 млн. рублей
Создание универсальной безбарьерной среды для обучения детей-инвалидов в
учреждениях дошкольного образования в рамках государственной программы
Воронежской области «Доступная среда» – 2,9 млн. рублей
В дошкольных учреждениях в 2015 году было создано дополнительно 875 мест, что
позволило ликвидировать очередность по устройству детей от 3 до 7 лет в
дошкольные муниципальные учреждения.
Обеспечение деятельности учреждений общего, дополнительного образования детей и прочих
учреждений (заработная плата с начислениями, оплата услуг связи, транспортных и коммунальных
услуг, аренда имущества и прочие расходы) – 4 548,2 млн. рублей
Проведение капитального ремонта в учреждениях общего и дополнительного
образования детей – 30,7 млн. рублей
Обеспечение учащихся общеобразовательных учреждений молочной
продукцией – 63,3 млн. рублей
Проведение конкурса «Учитель года» – 0,4 млн. рублей
Организация отдыха детей в пришкольных лагерях – 8 млн. рублей
Ежемесячные денежные выплаты неработающим пенсионерам, имеющим почетное звание
«Заслуженный учитель Российской Федерации» - 2,1 млн. рублей
Дотации на питание детей, обучающихся на дому – 1,2 млн. рублей
Создание универсальной безбарьерной среды для обучения детей-инвалидов -
4 млн. рублей
Среднемесячная номинальная начисленная заработная плата работников муниципальных дошкольных образовательных учреждений
• 18 009,61 рублей
Среднемесячная номинальная начисленная заработная плата работников муниципальных общеобразовательных учреждений
• 25 252,01 рублей
Среднемесячная номинальная начисленная заработная плата педагогических работников муниципальных общеобразовательных
учреждений
• 26 289,84 рублей
Среднемесячная номинальная начисленная заработная плата работников муниципальных учреждений культуры
• 16 148,87 рублей
Среднемесячная номинальная начисленная заработная плата работников муниципальных учреждений дополнительного образования
• 19 915,58 рублей
Обеспечение деятельности муниципального
казенного учреждения «Центр молодежных
проектов и программ» (заработная плата с
начислениями, оплата услуг связи,
коммунальных услуг, содержание и
обслуживание имущества, уплата налога на
имущество) – 0,7 млн. рублей
Проведение специализированных тематических
молодежных мероприятий в рамках подпрограммы
«Вовлечение молодёжи в социальную практику,
обеспечение поддержки научной и творческой
активности молодёжи» и «Гражданское и военно-
патриотическое воспитание молодёжи, содействие в
формировании культурно-нравственных ценностей.
Развитие инфраструктуры патриотического
воспитания и подготовки к службе в рядах ВС РФ» –
1 млн. рублей
Предоставление субсидий муниципальному автономному учреждению «Центр детского
отдыха «Перемена» (услуги по организации отдыха детей и содержанию
муниципальных стационарных загородных лагерей - заработная плата и начисления
на выплаты по оплате труда, оплата коммунальных услуг, услуг связи, услуг по
содержанию имущества, ремонт и подготовка детских оздоровительных лагерей к
летней компании, уплату налогов, приобретение продуктов питания, медикаментов,
горюче-смазочных материалов, расходных материалов, мягкого инвентаря, призов и
дипломов для проведения культурно-массовых мероприятий в загородных лагерях и
прочие расходы) – 51,1 млн. рублей
На организацию отдыха детей в каникулярное время за счет средств областного
бюджета выделено 16,6 млн. рублей, которые направлены на следующие цели:
частичное возмещение работающим гражданам стоимости
самостоятельно приобретенных путевок в загородные
стационарные детские оздоровительные лагеря – 1 млн. рублей;
субсидии юридическим лицам - работодателям,
финансирующих летний отдых детей работников, на частичное
возмещение стоимости путевки – 15,6 млн. рублей
На организацию оборонно-спортивных смен выделено 0,3 млн. рублей
Исполнение публичных нормативных обязательств по переданным расходным
полномочиям на выплату единовременного пособия при всех формах устройства детей,
лишенных родительского попечения, в семью за счет средств федерального бюджета –
3,6 млн. рублей
Исполнение публичных нормативных обязательств за счет средств областного бюджета -
110 млн. рублей,
в том числе по переданным расходным полномочиям:
Обеспечение выплат приемной семье на содержание подопечных детей – 10,7 млн. рублей
Обеспечение выплаты вознаграждения, причитающегося приемному родителю – 11,6 млн. рублей
Обеспечение выплат семьям опекунов на содержание подопечных детей – 78,4 млн. рублей
Обеспечение единовременной выплаты при передаче ребенка на воспитание – 0,7 млн. рублей
Обеспечение единовременной выплаты при устройстве в семью ребенка-инвалида, достигшего
возраста 10 лет, а также при одновременной передаче на воспитание в семью ребенка вместе
с его братьями (сестрами) – 8,6 млн. рублей
млн. рублей
Наименование программы, подпрограмм,
основных мероприятий
План
2015 года
Факт
2015 года
Процент
исполнения
Муниципальная программа «Обеспечение доступным и
комфортным жильем населения городского округа город
Воронеж»
1 522,5 1 491,2 97,9
в том числе по подпрограммам и основным мероприятиям:
Подпрограмма «Переселение граждан из аварийного
жилищного фонда» 1 389,6 1 363,7 98,1
Подпрограмма «Снос расселенных аварийных
многоквартирных домов» 2 0,7 32,7
Подпрограмма «Развитие застроенных территорий» 0,2 0,1 15
Подпрограмма «Обеспечение градостроительной деятельности» 5 3,9 77,5
Подпрограмма «Молодой семье – доступное жилье» 21,3 19,3 90,6
Основное мероприятие «Содержание, текущий и капитальный
ремонт муниципальных общежитий, обслуживаемых
муниципальным казенным предприятием «Воронежский
жилищно-коммунальный комбинат»
68,3 68,3 100
Основное мероприятие «Содержание муниципального
жилищного фонда» 35,8 35,3 98,5
Основное мероприятие «Капитальный ремонт свободных
жилых помещений муниципального жилищного фонда» 0,3 0,1 35,7
млн. рублей
Наименование муниципальной программы,
подпрограмм, основных мероприятий
План
2015 года
Факт
2015 года
Процент
исполнения
Муниципальная программа «Обеспечение коммунальными услугами
населения городского округа город Воронеж» 208,6 185,8 89,1
в том числе по подпрограммам и основным мероприятиям:
Подпрограмма «Чистая вода городского округа город Воронеж» 1,9 0 0
Подпрограмма «Благоустройство дворовых территорий городского
округа город Воронеж» 42,8 39,3 91,6
Подпрограмма «Проведение капитального ремонта многоквартирных
домов» 1 1 99,9
Основное мероприятие «Строительство, реконструкция и
капитальный ремонт объектов коммунальной инфраструктуры
городского округа город Воронеж»
110,2 100,7 91,4
Основное мероприятие «Проведение капитального ремонта
многоквартирных домов в рамках исполнения судебных решений» 39,7 34,1 85,9
Основное мероприятие «Текущее содержание общественных
туалетов» 4 2 ,8 70,8
Основное мероприятие «Текущее содержание кладбищ» 9 7,9 88,3
млн. рублей
Расходы бюджета направлены на организацию профилактических мероприятий среди
населения, разработку, издание и распространение методических пособий по профилактике
правонарушений в различных областях жизнедеятельности города, проведение
мероприятий по внедрению аппаратно-программного комплекса «Безопасный город»
(приобретение, установка, ввод в эксплуатацию видеокамер).
Наименование программы, подпрограммы План
2015 года
Факт
2015 года
Процент
исполнения
Муниципальная программа «Обеспечение общественного
порядка» 19,6 18,9 96,1
в том числе в рамках подпрограммы:
Подпрограмма «Профилактика правонарушений» 1,4 1,1 76,9
Подпрограмма «Внедрение аппаратно-программного
комплекса «Безопасный город» 18,2 17,8 97,6
Средства областного бюджета в сумме 383 тыс. рублей направлены на
реализацию следующих мероприятий в рамках федеральной целевой
программы «Укрепление единства российской нации и этнокультурное
развитие народов России (2014-2020 года)»:
«Мы вместе» - 97 тыс. рублей «Молодёжная интернациональная ёлка» - 94 тыс.
рублей
«Дружба народов – единство
России» - 96 тыс. рублей «Народы разные – семья одна» - 96 тыс. рублей
млн. рублей
Расходы бюджета направлены на обслуживание автоматизированной системы
оповещения, приобретение для нее нового оборудования, монтаж и
отладку, обслуживание системы видеомониторинга акватории водохранилища и
лесных массивов, проведение противопожарных мероприятий.
Наименование программы,
основных мероприятий
План
2015 года
Факт
2015 года
Процент
исполнения
Муниципальная программа «Защита от чрезвычайных
ситуаций» 118,7 117,6 99,1
в том числе по основным мероприятиям:
Основное мероприятие «Содержание и обеспечение
деятельности МКУ «Управление по делам ГО и ЧС г.
Воронежа»
115,5 114,4 99,1
Основное мероприятие «Мероприятия в сфере
защиты населения от чрезвычайных ситуаций и
пожаров»
3,2 3,2 100
млн. рублей
Наименование программы, подпрограмм План
2015 года
Факт
2015 года
Процент
исполнения
Муниципальная программа «Развитие культуры» 712,6 703,3 98,7
в том числе по подпрограммам:
Подпрограмма «Сохранение и развитие культуры и
искусства городского округа город Воронеж» 691,9 687,6 99,4
Подпрограмма «Сохранение историко-культурного
наследия городского округа город Воронеж» 20,7 15,7 75,8
Обеспечение деятельности детских школ искусств, муниципальных автономных
учреждений дополнительного образования детей детской художественной школы (заработная
плата с начислениями, оплата услуг связи, транспортных, коммунальных услуг, содержание,
обслуживание и текущий ремонт зданий и имущества, проведение противопожарных
мероприятий и прочие расходы) – 446,2 млн. рублей
Обеспечение деятельности дворцов и домов культуры, клубов, культурно–досуговых
центров, МБУ «Централизованная библиотечная система города Воронежа»-219,9 млн. рублей
Ежемесячная денежная выплата неработающим пенсионерам, имеющим почетные
звания в области культуры - 0,5 млн. рублей
Проведение капитального ремонта детских школ искусств – 4,3 млн. рублей, учреждений
культуры – 1 млн. рублей
Организация и проведение мероприятий в сфере культуры (фестивалей, конкурсов,
праздников, посвященных значимым событиям культуры города) - 15,7 млн. рублей
Мемориал «Песчаный лог» - 3,3 млн.
рублей
Обеспечение сохранности объектов культурного наследия (текущий
ремонт и установка памятных знаков, мемориальных досок) –
0,5 млн. рублей
Площадь Победы – 11,9 млн. рублей
млн. рублей
Наименование муниципальной программы,
основных мероприятий
План
2015 года
Факт
2015 года
Процент
исполнения
Муниципальная программа «Охрана окружающей
среды» 277,8 276 99,4
в том числе по основным мероприятиям:
Основное мероприятие «Сохранение и развитие
зеленого фонда городского округа» 271,7 270,2 99,4
Основное мероприятие «Развитие и совершенствование
системы обращения с отходами и мониторинг
окружающей среды»
4,1 3,9 96,7
Основное мероприятие «Экологическое просвещение и
прочие мероприятия, направленные на охрану и
оздоровление окружающей среды»
2 1,9 94,8
Содержание и благоустройство муниципальный парков и скверов,
озеленение территорий, вырубка аварийных насаждений, обрезка
деревьев – 78,8 млн. рублей
Ликвидация несанкционированных свалок – 3,9 млн. рублей
Издательская и информационная деятельность, организация и
проведение конкурсов в области охраны окружающей среды –
1,9 млн. рублей
Формирование и межевание земельных участков, занимаемых
озелененными территориями общего пользования, постановка их на
кадастровый учет – 1,3 млн. рублей
млн. рублей
Наименование программы,
основных мероприятий
План
2015 года
Факт
2015 года
Процент
исполнения
Муниципальная программа «Развитие физической
культуры и спорта» 568,3 560,8 98,7
в том числе по основным мероприятиям:
Основное мероприятие «Развитие массовой
физической культуры и спорта» 84,6 81,4 96,1
Основное мероприятие «Строительство и
реконструкция физкультурно-спортивных
сооружений»
61,5 61,5 100
Основное мероприятие «Финансовое обеспечение
выполнения муниципального задания учреждений
подведомственных управлению физической культуры
и спорта администрации городского округа город
Воронеж»
422,2 417,9 99,0
Выполнение обязательств соучредителя спортивных команд –
76,5 млн. рублей, в т.ч.
Организация отдыха детей в летний период – 1,9 млн. рублей
Финансовое обеспечение выполнения муниципального задания детско-
юношеских спортивных школ и детско-юношеских спортивных школ
олимпийского резерва, МКУ «Централизованная бухгалтерия учреждений
дополнительного образования городского округа город Воронеж», МБУ
«Городской физкультурно-спортивный центр»- 417,9 млн. рублей
млн. рублей
Наименование муниципальной программы,
основных мероприятий
План
2015 года
Факт
2015 года
Процент
исполнения
Муниципальная программа «Экономическое развитие
и инновационная экономика » 22,8 18 79,2
в том числе:
Подпрограмма «Развитие и поддержка малого и
среднего предпринимательства» 22,8 18 79,2
Расходы бюджета в рамках данной программы направлены на компенсацию части
затрат субъектов малого и среднего предпринимательства, связанных с уплатой
первого взноса (аванса) при заключении договора лизинга оборудования с
российскими лизинговыми организациями в целях создания, развития или
модернизации производства товаров.
млн. рублей
Наименование муниципальной программы,
подпрограмм, основных мероприятий
План
2015 года
Факт
2015 года
Процент
исполнения
Муниципальная программа «Развитие транспортной
системы» 1 645,5 1 632,4 99,2
в том числе по подпрограммам и основным мероприятиям:
Подпрограмма «Развитие дорожного хозяйства» 1 279,8 1 270,3 99,3
Подпрограмма «Развитие городского пассажирского
транспорта» 343,4 339,8 98,9
Основное мероприятие «Капитальный ремонт и
ремонт дворовых территорий многоквартирных домов,
проездов к дворовым территориям многоквартирных
домов»
22,3 22,3 99,9
Текущее содержание объектов внешнего благоустройства по районам города
(механизированная и ручная уборка, ямочный ремонт улично-дорожной сети,
заготовка противогололёдных материалов) – 438,4 млн. рублей
Содержание автомобильных дорог и искусственных сооружений на них
(в том числе уличное наружное освещение) – 328,6 млн. рублей
Ремонт автомобильных дорог и искусственных сооружений на них – 311,1 млн. рублей
Инструментальное обследование путепроводов – 1,1 млн. рублей
Строительство и реконструкция автомобильных дорог– 27,2 млн. рублей
Обеспечение деятельности муниципальных учреждений в области дорожного
хозяйства – 58,7 млн. рублей
Приобретение коммунальной техники – 105,2 млн. рублей
Приобретение автобусов – 301,7 млн. рублей
Возмещение затрат МКП МТК «Воронежпассажиртранс» на оказание транспортных услуг по
перевозке пассажиров электрическим транспортом – 38,1 млн. рублей
Капитальный ремонт и ремонт дворовых территорий многоквартирных домов, проездов к
дворовым территориям многоквартирных домов – 22,3 млн. рублей
млн. рублей
Расходы бюджета в рамках данной муниципальной программы направлены на
проектирование технического перевооружения муниципальных отдельно стоящих
котельных путем замены существующих горелок котлов на струйно-нишевые.
Наименование муниципальной программы,
основных мероприятий
План
2015 года
Факт
2015 года
Процент
исполнения
Муниципальная программа «Энергосбережение и
повышение энергетической эффективности» 0,696 0,693 99,6
в том числе:
Основное мероприятие «Энергосбережение и
повышение энергетической эффективности в
организациях с участием муниципального
образования городского округа город Воронеж»
0,696 0,693 99,6
млн. рублей
Обеспечение деятельности муниципального казенного учреждения «Городской центр муниципального
имущества» (заработная плата с начислениями, оплата услуг связи и содержание помещений) –
11,4 млн. рублей
Обеспечение деятельности МАУ «Центр СМИ и рекламы» (выполнение функций по подготовке и
реализации социальных программ оформления города к праздникам средствами наружной рекламы) –
14,6 млн. рублей
Оплата налога на добавленную стоимость от продажи муниципального имущества – 11,9 млн. рублей
Наименование муниципальной программы, подпрограмм,
основных мероприятий
План
2015 года
Факт
2015 года
Процент
исполнения
Муниципальная программа «Управление муниципальным
имуществом» 43,6 38,6 88,3
в том числе по подпрограммам и основным мероприятиям:
Подпрограмма «Мониторинг наружной рекламы, подготовка и
реализация социальных программ оформления города к праздникам
средствами наружной рекламы на 2014-2020 годы»
14,6 14,6 99,9
Основное мероприятие «Совершенствование управления
муниципальной собственностью городского округа город Воронеж» 29 24 82,6
млн. рублей
Перечисление межбюджетных трансфертов на предоставление субсидий
малоимущим гражданам на возмещение разницы, связанной со снижением
максимально допустимой доли собственных расходов граждан на оплату жилья и
коммунальных услуг в совокупном семейном доходе – 211,9 млн. рублей
Обслуживание внутреннего муниципального долга городского округа город Воронеж
– 594,9 млн. рублей
Наименование муниципальной программы,
основных мероприятий
План
2015 года
Факт
2015 года
Процент
исполнения
Муниципальная программа «Управление
муниципальными финансами» 1 227,1 1 212,9 98,8
в том числе по основным мероприятиям:
Основное мероприятие «Организация бюджетного
процесса в городском округе город Воронеж» 1 142,5 1 130,1 98,9
Основное мероприятие «Обеспечение реализации
муниципальной программы» 84,6 82,8 97,9
Переселение граждан из аварийного жилищного фонда – 1 363,7 млн. рублей
Реконструкция Центрального парка культуры и отдыха в г. Воронеже (1 очередь) – 190 млн. рублей
Выкуп детских садов – 192,4 млн. рублей
Строительство школ (школа в квартале ВГУ, школа в поселке Репное) и детских садов (по Московскому пр. и ул. Шишкова) – 628,8 млн. рублей
Реализация программы «Молодой семье – доступное жилье» - 19,3 млн. рублей
Приобретение спортивного комплекса с плавательным бассейном в п. Придонской - 60,5 млн. рублей
Реконструкция тренировочных площадок на стадионах «Чайка» и «Локомотив» к Чемпионату мира 2018 года – 1 млн. рублей
КРЕДИТОРСКАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ БЮДЖЕТА
ПО СОСТОЯНИЮ НА 01.01.2016 СОСТАВИЛА 259 МЛН. РУБЛЕЙ, В ТОМ ЧИСЛЕ:
Бюджетная сфера –
56 млн. рублей
Городское хозяйство –
203 млн. рублей
233
62
259
0 50 100 150 200 250 300
01.01.2014
01.01.2015
01.01.2016
ВСЯ КРЕДИТОРСКАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ ЯВЛЯЕТСЯ ТЕКУЩЕЙ.
ПРОСРОЧЕННАЯ КРЕДИТОРСКАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ ОТСУТСТВУЕТ.
КРЕДИТОРСКАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ ПО КАПИТАЛЬНОМУ
СТРОИТЕЛЬСТВУ ОТСУТСТВУЕТ.
56
4 600 5 573
6 594
8 878 7 643
0
1 000
2 000
3 000
4 000
5 000
6 000
7 000
8 000
9 000
2011 2012 2013 2014 2015 ГОДЫ
ВЕЛИЧИНА МУНИЦИПАЛЬНОГО ДОЛГА МЛН. РУБЛЕЙ
В 2015 году удалось добиться
снижения объема
муниципального долга на
1 235,3 млн. рублей, размер
которого по состоянию на
01.01.2016 сложился в сумме
7 643 млн. рублей.
На оплату процентов за
пользование кредитными
ресурсами направлено
595 млн. рублей.
С целью снижения затрат на содержание
муниципального долга в отчетном году была
продолжена политика замещения дорогих
коммерческих кредитов более дешевыми бюджетными
кредитами из бюджета Воронежской области и
Управления Федерального казначейства под
процентную ставку от 0,1 до 2,75 процентов годовых. В
результате, средняя процентная ставка привлечения
кредитных ресурсов в 2015 году составила 8,1
процентов годовых, т.е. осталась на уровне 2014 года.
1 410
2 185
3 461
3 624
0
1 000
2 000
3 000
4 000
5 000
Получено Погашено
Бюджетные кредиты
Кредиты кредитных
организаций
млн. рублей
А
Администратор доходов бюджета
Орган местного самоуправления, казенное учреждение,
осуществляющий(ее): -контроль за правильностью исчисления, - полнотой и
своевременностью уплаты, - начисление, - учет, - взыскание, - принятие
решений о возврате (зачете) излишне уплаченных (взысканных) платежей,
пеней и штрафов по ним, являющихся доходами бюджетов бюджетной
системы РФ.
Администратор источников финансирования дефицита бюджета
Орган местного самоуправления, иная организация, имеющий(ая) право
осуществлять операции с источниками финансирования дефицита бюджета.
Б
Бюджет муниципального образования
1.Фонд денежных средств, предназначенный для финансирования
функций, отнесенных к предметам ведения местного самоуправления .
2. Основной финансовый документ муниципального образования,
поселения на текущий финансовый год, принимаемый представительным
органом местного самоуправления.
58
Бюджетная классификация
Группировка доходов и расходов бюджетов всех уровней бюджетной системы РФ, а также источников финансирования дефицитов этих бюджетов, используемая для составления и исполнения бюджетов.
Бюджетная роспись
Документ, который составляется и ведется:
- главным распорядителем бюджетных средств в целях исполнения бюджета в части расходов;
- главным администратором источников финансирования дефицита бюджета в целях исполнения бюджета в части источников финансирования дефицита бюджета.
Бюджетная система Российской Федерации
Совокупность всех бюджетов в РФ: федерального, региональных, местных, государственных внебюджетных фондов.
Бюджетная смета
Документ, устанавливающий лимиты бюджетных обязательств казенного учреждения. Бюджетная смета представлена в разрезе кодов бюджетной классификации расходов.
Бюджетное обязательство
Расходные обязательства, подлежащие исполнению в соответствующем финансовом году.
59
Бюджетные ассигнования
Предельные объемы денежных средств, предусмотренные в соответствующем финансовом году для исполнения бюджетных обязательств.
Бюджетные инвестиции
Средства бюджета, направленные на приобретение, модернизацию муниципального имущества.
Бюджетный процесс
Деятельность по подготовке проектов бюджетов, утверждению и исполнению бюджета, контролю за его исполнением, осуществлению бюджетного учета, составлению, внешней проверке, рассмотрению и утверждению бюджетной отчетности.
В
Ведомственная структура расходов бюджета
Распределение бюджетных средств по главным распорядителям бюджетных средств, по разделам, подразделам, целевым статьям и видам расходов бюджетной классификации.
Г
Главный администратор доходов бюджета
Орган местного самоуправления, казенное учреждение, имеющий(ее) в своем ведении администраторов доходов бюджета.
60
Главный администратор источников финансирования дефицита бюджета
Орган местного самоуправления, иная организация, имеющий(ая) в своем ведении администраторов источников финансирования дефицита бюджета.
Главный распорядитель бюджетных средств (ГРБС)
Орган местного или наиболее значимое учреждение науки, образования, культуры и здравоохранения, напрямую получающий(ее) средства из бюджета и наделенный правом распределять их между подведомственными распорядителями и получателями бюджетных средств.
Д
Дефицит бюджета
Превышение расходов бюджета над его доходами.
Дотации
Средства, предоставляемые одним бюджетом бюджетной системы РФ другому бюджету на безвозмездной и безвозвратной основе без указания конкретных целей использования.
Доходы бюджета
Поступающие от населения, организаций, учреждений в бюджет денежные средства в виде: -налогов; - неналоговых поступлений (пошлины, доходы от продажи имущества, штрафы и т.п.); -безвозмездных поступлений.
61
Е
Единый счет бюджета
Счет (совокупность счетов), открытый (открытых) Федеральному
казначейству в учреждении Центрального банка РФ отдельно по каждому
бюджету бюджетной системы РФ для осуществления операций по кассовым
поступлениям в бюджет и кассовым выплатам из бюджета.
К
Казенное учреждение
Муниципальное учреждение, финансовое обеспечение деятельности
которого осуществляется за счет средств бюджета на основании бюджетной
сметы.
Л
Лимиты бюджетных обязательств
Объем прав (в денежном выражении) по принятию и исполнению
казенным учреждением бюджетных обязательств в текущем финансовом году.
М
Межбюджетные отношения
Взаимоотношения между публично-правовыми образованиями по
вопросам осуществления бюджетного процесса.
62
Межбюджетные трансферты
Средства, предоставляемые одним бюджетом бюджетной системы РФ другому бюджету.
Муниципальная гарантия
Вид долгового обязательства муниципального образования. Предполагает обязанность муниципального образования уплатить кредитору (бенефициару) определенную денежную сумму за должника (принципала) за счет средств бюджета при наступлении гарантийного случая.
Муниципальный долг
Обязательства публично – правового образования по полученным кредитам, выпущенным ценным бумагам, предоставленным гарантиям перед третьими лицами.
Муниципальное задание
Документ, содержащий требования к составу, качеству, объему, условиям, порядку и результатам оказания муниципальных услуг (выполнения работ).
Муниципальная программа
Cистема мероприятий, взаимоcвязанных по задачам, срокам осуществления и ресурсам, направленных на достижение целей муниципальной политики в определенной сфере социально – экономического развития города.
Муниципальные услуги (работы)
Услуги (работы), оказываемые (выполняемые) органами местного самоуправления, муниципальными учреждениями.
63
Н
Непрограммные расходы
Расходные обязательства, не включенные в муниципальные программы.
О
Обоснование бюджетных ассигнований
Документ, содержащий информацию о бюджетных средствах в
очередном финансовом году.
Отчетный финансовый год
Год, предшествующий текущему финансовому году.
Очередной финансовый год
Год, следующий за текущим финансовым годом.
П
Получатель бюджетных средств (ПБС)
Орган местного самоуправления или находящееся в ведении ГРБС
казенное учреждение, имеющий(ее) право на исполнение своих функций за
счет средств соответствующего бюджета.
Профицит бюджета
Превышение доходов бюджета над его расходами.
64
Публичные обязательства
Обязательства публично-правового образования (городского округа
город Воронеж), вытекающие из нормативных актов (законов, постановлений,
распоряжений и др.), перед населением, организациями, другими публично-
правовыми образованиями.
Р
Распорядитель бюджетных средств (РБС)
Орган местного самоуправления или казенное учреждение,
наделенный(ое) правом распределять полученные средства бюджета между
подведомственными распорядителями и получателями бюджетных средств.
Расходы бюджета
Денежные средства, направляемые на финансовое обеспечение задач и
функций местного самоуправления.
Реальный дефицит
Объем дефицита бюджета без учета поступления средств от продажи
акций и иных форм участия в капитале, а также остатков бюджетных средств,
являющихся собственными источниками финансирования дефицита.
65
С
Сводная бюджетная роспись
Документ, который составляется и ведется финансовым органом в целях организации исполнения бюджета по расходам бюджета и источникам финансирования дефицита бюджета.
Т
Текущий финансовый год
Год, в котором осуществляется исполнение бюджета, составление и рассмотрение проекта бюджета на очередной финансовый год и плановый период.
У
Участники бюджетного процесса
Субъекты, осуществляющие деятельность по составлению и рассмотрению проекта бюджета, утверждению и исполнению бюджета, контролю за его исполнением, осуществлению бюджетного учета, составлению, внешней проверке, рассмотрению и утверждению бюджетной отчетности.
Ф
Финансовый орган
На местном уровне – органы (должностные лица) местных администраций, осуществляющие составление и организацию исполнения местных бюджетов (департаменты финансов, управления финансов, финансовые отделы и др.).
66
67
Бюджетные послания Президента Российской Федерации, Указы Президента Российской Федерации от 7 мая 2012 года
О проекте «Бюджет для граждан», обсуждения и события по вопросу открытых данных
О федеральном бюджете, бюджетной политике, электронном бюджете. Резервном фонде и Фонде национального благосостояния,
государственном долге, а также иная информация
Об исполнении федерального бюджета, кассовом обслуживании исполнения бюджетов бюджетной системы Российской Федерации,
предварительном и текущем контроле за ведением операций со средствами федерального бюджета
О бюджетах и бюджетном процессе в Российской Федерации (включая бюджеты субъектов Российской Федерации и бюджеты
муниципальных образований)
О прогнозах социально-экономического развития Российской Федерации и отдельных секторов экономики
Утвержденные государственные программы Российской Федерации
68
Общая статистика по видам и типам учреждений в разрезе регионов и видов деятельности учреждений, информация по учреждениям, оказывающим
определенную услугу (выполняющим определенную работу) в разрезе регионов и видов деятельности учреждений, информация об общей стоимости имущества учреждений в зависимости от учредителя, региона и типа учреждения и иная
информация
Реестр планов-графиков размещения заказов и планов закупок, единый реестр государственных и муниципальных контрактов, размеры экономии в результате
снижения стоимости закупок по субъектам Российской Федерации и ведомствам федерального уровня, топ-рейтинг заказов и контрактов и др.
Площадка для общественного обсуждения предлагаемых в Бюджетный кодекс Российской Федерации изменений, анализа лучшего опыта, а также базу
информационно-аналитических материалов, посвященных вопросам реализации положений действующей редакции Бюджетного кодекса Российской Федерации
Об исполнении бюджетов всех субъектов Российской Федерации, о межбюджетных трансфертах и другая информация из открытых официальных
источников (Министерство финансов России, Казначейство России)
О доходах и расходах федерального бюджета по регионам, расходов на госзакупки, на образование и прочее
Материалы по зарубежному опыту в сфере реформирования бюджетного процесса, ссылки на министерства финансов стран Европы, зарубежные
образовательные сайты об общественных финансах
44-ФЗ
69
http://www.voronezh-city.ru/
Официальный сайт городского округа город
Воронеж.
http://dfbp.voronezh-city.ru/
О бюджете городского округа, бюджетной
политике, электронном бюджете, исполнении
бюджета, муниципальном долге, а также иная
информация.
Управление финансово-бюджетной политики администрации городского округа город Воронеж:
394018, г. Воронеж, ул. Плехановская, д.10
Контактный телефон: (473)255-14-50, факс: (473)251-21-43 Адрес электронной почты: [email protected]
График работы управления: понедельник – четверг с 9-00 до 18-00 пятница - с 9-00 до 16-45
И.о. руководителя управления: Муромцева Елена Владимировна
70