اململكة العربية السعودية

هيئة السوق املالية

القواعد املنظمة للمنشآت ذات األغراض اخلاصة

الصادرة عن جملس هيئة السوق املالية

هـ9/4/1439 وتاريخ 2017-123-4مبوجب القرار رقم

املالية السوق نظام على بناء م27/12/2017املوافق

هـ2/6/1424وتاريخ 30الصادر باملرسوم امللكي رقم م/

ملحوظة مهمة:

ملواكبة التطورات واملتغريات املتسارعة بشأن لوائح وقواعد اهليئة، يود جملس اهليئة

التنبيه على أنه جيب االعتماد دائما على نسخ اللوائح والقواعد املنشورة على موقع

www.cma.org.saاهليئة:

1

احملتويات

األول: أحكام عامةالباب

املادة األوىل: أحكام متهيدية

املادة الثانية: التعريفات

املادة الثالثة: النطاق والتطبيق

املادة الرابعة: اإلعفاء

املادة اخلامسة: حق التظلم

الباب الثاني: التأسيس والرتخيص

: متطلبات الرتخيصالسادسةاملادة

: شروط الرتخيصالسابعةاملادة

جتاه طلب الرتخيصوصالحياتها : إجراءات اهليئة الثامنةاملادة

: سريان الرتخيصالتاسعةاملادة

: العقود السابقة للرتخيصالعاشرةاملادة

: سداد رأس املالاحلادية عشرةاملادة

يالباب الثالث: النظام األساس

يعشرة: النظام األساس الثانيةاملادة

2

الباب الرابع: رأس املال

عشرة: رأس املال املدفوعالثالثة املادة

الباب اخلامس: املالك

عشرة: احلقوق وااللتزامات املاليةالرابعة املادة

الباب السادس: أعضاء جملس اإلدارة

عضوية جملس اإلدارة : متطلباتعشرةاخلامسة املادة

: مقر اإلقامةعشرةالسادسة املادة

مأعضاء جملس اإلدارة وعزهلم ومكافأته: تعيني عشرةالسابعة املادة

: واجبات أعضاء جملس اإلدارةعشرةالثامنة املادة

: اختاذ القراراتعشرةالتاسعة املادة

: السلطات والصالحياتالعشرون املادة

: التفويضالعشروناحلادية واملادة

املسؤولية: والعشرون الثانيةاملادة

أعضاء جملس اإلدارة: سجل والعشرونالثالثة املادة

: التسجيلوالعشرونالرابعة املادة

أعضاء جملس اإلدارةمسؤوليات : والعشروناخلامسة املادة

وصالحياتها : متطلبات اإلشعار وإجراءات اهليئةوالعشرونالسادسة املادة

3

: تعليق التسجيل وإلغاؤهوالعشرونالسابعة املادة

الباب السابع: الراعي

: اشرتاط وجود الراعيوالعشرونالثامنة املادة

: حالة الراعيوالعشرونالتاسعة املادة

: القيود على حقوق الراعي جتاه املنشأة ذات األغراض اخلاصة الثالثوناملادة

: اإلشعارات، وحفظ السجالت، وصالحيات اهليئةالثالثوناحلادية واملادة

: أمني احلفظالثامنالباب

ومسؤولياته: مهام أمني احلفظ والثالثونالثانية املادة

: حفظ األوراق املالية املتعلقة بالصفقات املرتبطة بأصول واملدعومة والثالثونالثالثة املادة

بأصول

، ومتطلبات حفظ املعلومات، وصالحيات أمني احلفظ : إشعاراتوالثالثونالرابعة املادة

اهليئة

اهليئة يف عزل أمني احلفظ واستبداله : صالحياتالثالثونواخلامسة املادة

: النظم واإلجراءات الرقابيةالتاسعالباب

، ومتطلبات حفظ املنشأة ذات األغراض اخلاصة : إشعاراتوالثالثونالسادسة املادة

املعلومات، وصالحيات اهليئة

4

: استناد الطرف الثالثالعاشرالباب

الثالث إىل تصرفات املنشأة ذات األغراض : استناد الطرف والثالثونالسابعة املادة

اخلاصة

عشر: النظم واإلجراءات احملاسبيةاحلادي الباب

: تعيني حماسب قانونيوالثالثونالثامنة املادة

أعضاء جملس اإلدارة اليت يعدها : التقارير والثالثونالتاسعة املادة

عشر: حفظ املعلوماتالثاني الباب

حفظ املعلومات: األربعوناملادة

عشر: التحول واالندماجالثالث الباب

االندماج وأ: حظر التحول األربعوناحلادية واملادة

عشر: إجراءات التسوية واإلفالسالرابع الباب

: إجراءات التسويةواألربعونالثانية املادة

: إجراءات التصفيةواألربعونالثالثة املادة

القيود على املنشأة ذات األغراض اخلاصة خالل فرتة التسوية أو : واألربعونالرابعة املادة

التصفية

: صالحيات اهليئة جتاه اإلجراءاتواألربعوناخلامسة املادة

: اكتمال اإلجراءات واحلسابات اخلتاميةواألربعونالسادسة املادة

5

عشر: املقابل املالياخلامس الباب

املالي: املقابل واألربعونالسابعة املادة

عشر: سجالت اهليئةالسادس الباب

املنشآت ذات األغراض اخلاصة : سجلواألربعونالثامنة املادة

أعضاء جملس اإلدارة : سجلواألربعونالتاسعة املادة

: الوصول إىل السجالتاخلمسوناملادة

نماذج ال: اخلمسوناحلادية واملادة

املاليواخلمسون: املقابل الثانية املادة

: النشر والنفاذالسابع عشرالباب

: النشر والنفاذواخلمسون الثالثةاملادة

: متطلبات اإلشعارات1امللحق

6

الباب األول

أحكام عامة

املادة األوىل: أحكام متهيدية

مبا يف ذلك إىل تنظيم املنشآت ذات األغراض اخلاصة القواعدتهدف هذه (أ )

والنشاطات املرتبطة وإدارتها، وطرحها، وتسجيلها، والرتخيص هلا، ،تأسيسها

تزاوهلا يف اململكة. بها اليت

م، والئحة يف الئحة األشخاص املرخص هلمن أحكام مبا وردالقواعد هذه ال ختل (ب )

. أعمال األوراق املالية

تنطبق يف حال طرح املنشأة ذات األغراض اخلاصة ألدوات دين طرحا عاما، (ج )

قواعد طرح األوراق املالية وااللتزامات املستمرة، وقواعد األحكام الواردة يف

.املنشأة هذه على ،اإلدراج

تنطبق يف حال طرح املنشأة ذات األغراض اخلاصة ألدوات دين طرحا خاصا، (د )

هذه علىطرح األوراق املالية وااللتزامات املستمرة قواعد األحكام الواردة يف

املنشأة.

املادة الثانية: التعريفات

نظام السوق املالية الصادر القواعد قصد بكلمة )النظام( أينما وردت يف هذه ي (أ )

.ـه2/6/1424وتاريخ 30باملرسوم امللكي رقم م/

املعاني املوضحة هلا يف النظام القواعد قصد بالكلمات والعبارات الواردة يف هذه ي (ب )

مل لوائح هيئة السوق املالية وقواعدها ماويف قائمة املصطلحات املستخدمة يف

يقض سياق النص بغري ذلك.

التطبيقونطاق الاملادة الثالثة:

.أي شخص مشار إليه فيها علىالقواعد تسري هذه

7

املادة الرابعة: اإلعفاء

من جيوز للهيئة أن تعفي أي شخص خيضع ألحكام هذه القواعد من تطبيق أي

مببادرة منها.وإما أحكامها كليا أو جزئيا إما بناء على طلب تتلقاه منه

املادة اخلامسة: حق التظلم

من أي قرار أو تظلم إىل اللجنة تقديم حيق ألي شخص خاضع ألحكام هذه القواعد

.هذه القواعدحكام تتخذه اهليئة وفقا أل إجراء

8

الباب الثاني

التأسيس والرتخيص

الرتخيص : متطلباتالسادسةاملادة

يف مجيع األوقات مرخصا هلا املنشأة ذات األغراض اخلاصة جيب أن تكون (أ )

.مبوجب أحكام هذه القواعد

على الراعي الذي يرغب يف احلصول على ترخيص ملنشأة ذات أغراض خاصة أن (ب )

يقدم طلبا بذلك إىل اهليئة وفقا للنماذج اليت حتددها، وأن يسدد املقابل املالي الذي

من هذه القواعد.واألربعني حتدده اهليئة وفقا للمادة السابعة

الرتخيص : شروطالسابعةاملادة

:استيفاء الشروط اآلتية يف مجيع األوقاتاملنشأة ذات األغراض اخلاصة جيب على

.ذات العالقة أحكامهاجبميع وملتزمة ذه القواعدهلوفقا أن تكون مؤسسة (1

تقتصر األوراق املالية اليت تصدرها على:أن (2

.أدوات دين .أ

.ألغراض التأسيس أسهم .ب

توافق أو أشخاص لشخصرة صدأن تكون أسهم املنشأة ذات األغراض اخلاصة م (3

اهليئة. معليه

إصدار أدوات يف أي نشاط عدا املنشأة ذات األغراض اخلاصة أن ال تشرتك (4

وإصدار األسهم ملالكها املؤسسني عند التأسيس، أو ملالكها كجزء من ،الدين

. وفقا لنظامها األساس زيادة رأس ماهلا

تطلبات الباب مل مستوف يأساسنظام يكون للمنشأة ذات األغراض اخلاصةأن (5

.هذه القواعدالثالث من

يف ما هو حمددحبسب مدفوعمال رأس ن يكون للمنشأة ذات األغراض اخلاصةأ (6

.األساسي هانظام

9

مستوفيا -لاألق على- ك املنشأة ذات األغراض اخلاصةأن يكون أحد مال (7

.هذه القواعدملتطلبات الباب اخلامس من

-على األقل-جملس إدارة عضوا أن يكون للمنشأة ذات األغراض اخلاصة (8

.هذه القواعدملتطلبات الباب السادس من مستوفيان

الرتخيص جتاه طلبوصالحياتها : إجراءات اهليئة الثامنةاملادة

هذه منالسادسة من املادة )ب( وفقا للفقرة قدماملطلب الللهيئة عند دراسة (أ )

إجراء أي استقصاءات تراها مناسبة. القواعد

-ميع املعلومات واملستندات املطلوبةتسلمها جلبعد -اهليئة أن تشعر (ب )

مدة ال خالل يف شأن الطلب أيا من القرارات اآلتية وتتخذالراعي كتابيا بذلك،

:مخسة أيام من تاريخ اإلشعار تتجاوز

املوافقة على الطلب. (1

بالشروط والقيود اليت تراها مناسبة.املوافقة على الطلب (2

األسباب.إبداء رفض الطلب مع (3

منح إذا رأت أن للمنشأة ذات األغراض اخلاصة هيئة رفض طلب الرتخيصلل( ج)

ميكن أو بيع أدوات الدين عن طريقها للمنشأة ذات األغراض اخلاصة الرتخيص

.أن ينتج عنه إخالل بالنظام أو لوائحه التنفيذية

حال موافقة اهليئة على الطلب جيب على املنشأة ذات األغراض اخلاصة طرح )د( يف

أدوات دين خالل مدة ال تتجاوز اثين عشر شهرا من تاريخ صدور املوافقة، وإال

ت موافقة اهليئة ملغاة.دع

سريان الرتخيص :التاسعةاملادة

يف فإنها تقيد، للمنشأة ذات األغراض اخلاصة إذا وافقت اهليئة على طلب الرتخيص

اآلتي: ويرتتب على ذلك ،السجل اخلاص بها

لقيام ا القادرة علىشخصيتها االعتبارية املنشأة ذات األغراض اخلاصةاكتساب (1

.اخلاصةجبميع الوظائف املتعلقة باملنشأة ذات األغراض

10

وأعضاء جملس إداراتها ومالكها املنشأة ذات األغراض اخلاصةزام وجوب الت( 2

، ويرتتب على ذلك استيعابهم جلميع األحكام الواردة ينظامها األساسجبميع أحكام

.فيه

لرتخيصل السابقة العقود: العاشرةاملادة

الرتخيص هلاقبل املنشأة ذات األغراض اخلاصةباسم مكلف بالتعاقد شخص أييكون

املنشأة ذات تتنب ما مل ا العقدعن االلتزامات اليت تنشأ عن هذ مسؤوال مسؤولية شخصية

.هذه االلتزامات -بعد تأسيسها – األغراض اخلاصة

: سداد رأس املالاحلادية عشرةاملادة

ستة أشهر مدة ال تتجاوز خالل - لمنشأة ذات األغراض اخلاصةل املؤسسني كالاملعلى

القيام باآلتي: -رتخيصالمن موافقة اهليئة على طلب

هم.ألسهم الكاملة القيمة االمسيةدفع (1

يف نقدا املنشأة ذات األغراض اخلاصة لرأس مالالقيمة االمسية الكاملة إيداع (2

.بنك حملي حساب باسم املنشأة لدى

.البنك للمبلغ املودع تسلمشهادة توضح على احلصول (3

11

الباب الثالث

يالنظام األساس

يالنظام األساسعشرة: الثانيةاملادة

اآلتي:يشمل ينظام أساسذات األغراض اخلاصة جيب أن يكون للمنشأة (أ )

.اسم املنشأة ذات األغراض اخلاصة ومقرها املسجل (1

، ونشاطه التجاري.ومقره املسجللراعي، ا اسم (2

، ونشاطاتهم التجارية إقامتهم، عناوين ومقرهم املسجل أو ،كاملالأمساء (3

عن تلك اخلاصة بالراعي.إذا كانت ختتلف

.املنشأة ذات األغراض اخلاصة رأس مال (4

.األسهموالقيمة االمسية هلذه مالكعدد األسهم اليت سيكتتب بها كل (5

.ونهايتها ذات األغراض اخلاصة للمنشأة ةاملالي السنةبداية (6

.وملكيتها ، وإدارتها وتشغيلهااملنشأة ذات األغراض اخلاصة أغراض (7

.ذه القواعدوفقا هل يالنظام األساسجيب تضمينها يف أي أحكام أخرى (8

. للمنشآت ذات األغراض اخلاصة يللنظام األساسد منوذج أو أكثر يحتدللهيئة (ب )

وز اخالفة هذه النماذج دون جيال ،يويف حال حتديد اهليئة مناذج النظام األساس

التفاصيل املطلوب إضافة باستثناء ،ى موافقة كتابية مسبقة من اهليئةاحلصول عل

.اخليارات اليت جيب القيام بهاأو نها يف النماذج اليت حتددها اهليئة يتضم

، وعند احلصول على املوافقة جيب على يالنظام األساسط موافقة اهليئة على تشرت (ج )

يالنظام األساسالتوقيع على (مل يكن الراعي هو املالك )إذاالراعي واملالك

.يف اململكةعدل كاتب للمنشأة ذات األغراض اخلاصة، وذلك حبضورهم أمام

12

الباب الرابع

الاملرأس

عشرة: رأس املال املدفوع الثالثةاملادة

إىل أسهم متساوية القيمة لمنشأة ذات األغراض اخلاصة املدفوع لال املم رأس يقس (أ )

.ومن فئة واحدة وغري قابلة للتجزئة

بتقديم حصص املنشأة ذات األغراض اخلاصةدفع رأس مال كملالجيب على ا (ب )

.وليس بتقديم حصص عينية أو خدمات أو غريها فقطنقدية

لمنشأة ذات األغراض ل املدفوع الاملالقيمة االمسية لرأس تكون كامل جيب أن (ج )

.يف مجيع األوقاتيف بنك حملي نقدا ةوحمفوظ ةمودع اخلاصة

13

الباب اخلامس

كاملال

عشرة: احلقوق وااللتزامات املالية الرابعةاملادة

رأس بدفعها منباحلصة اليت تعهد ذات األغراض اخلاصة للمنشأة مدينا مالككل عدي

.اماهل

14

الباب السادس

أعضاء جملس اإلدارة

عضوية جملس اإلدارة: متطلبات عشرة اخلامسةاملادة

املنشأة ذات األغراض اخلاصة مسجلني لدى اهليئة يف ب أن يكون أعضاء جملس إدارةجي

مجيع األوقات وفقا هلذه القواعد.

: مقر اإلقامةعشرةالسادسة املادة

جيب أن يكون عضو جملس اإلدارة مقيما يف اململكة ما مل تستثنه اهليئة من هذا

املتطلب.

تهمأمكافووعزهلم أعضاء جملس اإلدارة تعيني: عشرةالسابعة املادة

أعضاء تعيني إجراءات لمنشأة ذات األغراض اخلاصةل يالنظام األساسحيدد (أ )

.وطريقة مكافأتهموعزهلم جملس اإلدارة

لمنشأة ذات ل يبالنظام األساسااللتزام جملس إدارة عضو نمن يعي كل على (ب )

.والتقيد جبميع أحكامه األغراض اخلاصة

جملس اإلدارةأعضاء : واجبات عشرةالثامنة املادة

:جتاه املنشأة ذات األغراض اخلاصة اآلتيبلتزام الاعضو جملس اإلدارة على

.لمنشأة ذات األغراض اخلاصةل يللنظام األساسوفقا التصرف (1

غراض اليت منحت ألجلها.األصالحياته يف حدود ممارسة (2

.صالحياته باستقاللية ميارسأن (3

.مصاحل املنشأة ذات األغراض اخلاصةتعارض مع مبا ال يأن ميارس صالحياته (4

القراراتاختاذ : عشرةالتاسعة املادة

15

اختاذ إجراءاتلمنشأة ذات األغراض اخلاصة ل يالنظام األساسحيدد جيب أن (أ )

اتباعها.أعضاء جملس اإلدارة اليت جيب على القرار

.وقراراتهم جملس اإلدارةأعضاء اجتماعات ضر اجيب االحتفاظ مبح (ب )

: السلطات والصالحياتالعشرون املادة

السلطات جبميع لمنشأة ذات األغراض اخلاصةل أعضاء جملس اإلدارةيتمتع جيب أن

هذه مبوجب أحكام كاملالوالصالحيات اليت ال تدخل ضمن سلطات وصالحيات

أعضاء سلطات وتتوقف ، لمنشأة ذات األغراض اخلاصةل يالنظام األساسأو القواعد

مرحلة التصفية. املنشأة ذات األغراض اخلاصةمبجرد دخول وصالحياتهم جملس اإلدارة

: التفويضاحلادية والعشروناملادة

تفويض جملس اإلدارة ألعضاء جيوز مع مراعاة أحكام الفقرة )ب( من هذه املادة، (أ )

دون اإلخالل مبسؤولية ،إىل أي شخص آخر بشكل مكتوب ممن صالحياته أي

.املفوضةممارسة الصالحيات عن أعضاء جملس اإلدارة

جيب على املنشأة ذات األغراض اخلاصة إشعار اهليئة كتابيا وبشكل مسبق بأي (ب )

من صالحياتهم إىل شخص آخر.أيا ترتيبات تتعلق بتفويض أعضاء جملس اإلدارة

مدعومة أو مرتبطة بأصول ت ديناأدو املنشأة ذات األغراض اخلاصةإذا أصدرت (ج )

تفويض أيجملس اإلدارة ألعضاءفال جيوز ها،تعتزم إصدارأو كانت بأصول،

أو إىل أي شخص آخر مرتبط ،من تابعيه أيأو إىل الراعي مصالحياتهمن

أو حيصل منهم أي أو موظف لدىمنهم مع أيأو متعاقد بالراعي أو أي من تابعيه

.منهم من أيعلى أجر

: املسؤولية والعشرونالثانية املادة

بالتضامن عن تعويض املنشأة ذات األغراض اخلاصة أو مسؤولون أعضاء جملس اإلدارة

مالكها أو الغري عن الضرر الذي يرتتب عن اخالفتهم أحكام هذه القواعد أو النظام

ينشأ عن ممارسات خاطئة أثناء أداء الذي للمنشأة ذات األغراض اخلاصة، أو ياألساس

16

مجيع على املسؤولية وتقعمن هذه القواعد. عشرةالثامنة رة يف املادة واجباتهم املذكو

تصدر اليت القرارات أمابإمجاعهم. صدر قرار من اخلطأ نشأ إذا اإلدارة جملس أعضاء

يف صراحة اعرتاضهم أثبتوا متى املعارضون األعضاء عنها سألي فال بأغلبية اآلراء،

سببا القرار فيه يصدر الذي االجتماع حضور عن الغياب عدوال ياالجتماع. حمضر

من متكنه عدم أو بالقرار الغائب العضو عدم علم ثبت إذا إال ةاملسؤولي من لإلعفاء

.به علمه بعد عليه االعرتاض

أعضاء جملس اإلدارة: سجل والعشرونالثالثة املادة

ن معلومات مفصلة يبي عضاء جملس اإلدارةأل سجلب املنشأة ذات األغراض اخلاصةحتتفظ

منهم. عن كل

: التسجيل والعشرونالرابعة املادة

جيب تقديم طلب التسجيل وفقا للنموذج الذي حتدده اهليئة.

أعضاء جملس اإلدارةمسؤوليات : والعشروناخلامسة املادة

املنشأة ذات األغراض اخلاصة التأكد من أن مسؤوال عنعضو جملس اإلدارة يعد (أ )

.ذه القواعدهلوفقا أعماهلا متارس

ذات للمنشأة عضو جملس إدارةمهام شخص يؤدي أي تسري هذه املادة على (ب )

ال. مكان مسجال أأسواء األغراض اخلاصة

جبميع املعلومات واملستندات اليت تزويد اهليئة عضو جملس اإلدارة جيب على (ج )

.التنفيذيةميكن أن تطلبها اهليئة لغرض تطبيق النظام ولوائحه

وصالحياتها وإجراءات اهليئةمتطلبات اإلشعار : والعشرونالسادسة املادة

:من اآلتيالتأكد عضو جملس اإلدارة على (أ )

تنطبق اليت من هذه القواعد و 1الواردة يف امللحق التزامه مبتطلبات اإلشعار (1

عليه.

17

كاملة وواضحة املعلومات اليت يقدمها إىل اهليئة مجيع أن تكون (2

.وصحيحة وغري مضللة

عضو جملس أن تطلب من للهيئة ، )أ( من هذه املادة ةوفقا للفقر اإلشعار تسلمعند (ب )

.لتقييم احلالةتقديم أي معلومات تراها ضرورية اإلدارة

أي إجراءات الزمة هلا اختاذ الصالحية يف للهيئة، فيما يتعلق بعضو جملس اإلدارة (ج )

عالقة مبهامه أو خبصوص طلب التسجيل.

وإلغاؤه : تعليق التسجيلوالعشرونالسابعة املادة

ذات املنشأة إشعارذلك بو هؤأو إلغاعضو جملس اإلدارة تسجيل للهيئة تعليق (أ )

وائحه أيا من أحكام النظام أو ل عضو جملس اإلدارة إذا خالف األغراض اخلاصة

بالنزاهة للفة تنطوي على احتيال أو تصرف اخارتكابه ملخا يف حال التنفيذية، أو

.هسفالإيف حال أو ،واألمانة

عند طلبه، أو عضو جملس اإلدارة إنهاء خدمات ذات األغراض اخلاصة للمنشأة (ب )

.لمنشأة ذات األغراض اخلاصةل يالنظام األساسأو هذه القواعدألحكام وفقا

املنشأة ذات األغراض اخلاصةفعلى ،عضو جملس اإلدارةتسجيل ألغيأو قعلإذا (ج )

للمنشأة ذات كعضو جملس إدارة مهامهالتأكد من توقفه فورا عن أداء

.األغراض اخلاصة

أن تقوم خالل سبعة أيام من تاريخ توقف املنشأة ذات األغراض اخلاصةجيب على (د )

التسجيل عدوي، كتابيا بذلكبإشعار اهليئة مهامه عن أداء عضو جملس اإلدارة

اإلشعار. لذلك اهليئة تسلمعند ملغى

األدنى املنصوص عليه يف يف حال اخنفاض عدد أعضاء جملس اإلدارة عن احلد (ه )

من هذه القواعد، جيب على املنشأة ذات األغراض السابعة ( من املادة 8الفقرة )

اخلاصة اختاذ اإلجراءات التصحيحية الالزمة الستيفاء املتطلب املنصوص عليه يف

يوما تقومييا من تاريخ اإلشعار الوارد 30الفقرة املشار إليها خالل مدة ال تتجاوز

يف الفقرة )د( من هذه املادة.

18

لغاء تسجيله مدة سنتني من تاريخ إخاضعا لسلطة اهليئة عضو جملس اإلدارة يظل ( و)

قائم حتقيق يف حال وجودوقع قبل إلغاء تسجيله. و أو خطأ فيما يتعلق بأي تصرف

امللغى تسجيلهعضو جملس اإلدارة يظل خالل هذه الفرتة، وى مقامة ضدهادعأو

.العالقةذات الدعاوى خاضعا لسلطة اهليئة حتى انتهاء التحقيق أو

19

الباب السابع

الراعي

: اشرتاط وجود الراعيوالعشرونالثامنة املادة

راع اخلاصة بها التمويل صفقات مجيع و املنشأة ذات األغراض اخلاصةجيب أن يرعى

واحد فقط.

: حالة الراعيوالعشرونالتاسعة املادة

على الراعي استيفاء املتطلبات اآلتية يف مجيع األوقات: (أ )

إذا أصدرت املنشأة ذات األغراض اخلاصة أدوات دين مبنية على ديون، أو (1

إصدارها، فيجب أن يكون الراعي شركة مساهمة سعودية عزمت على

ملتزمة باألحكام ذات العالقة من الئحة حوكمة الشركات.

إذا أصدرت املنشأة ذات األغراض اخلاصة أدوات دين مرتبطة بأصول أو (2

إصدارها، فيجب أن يكون عزمت على أصول، أو أدوات دين مدعومة ب

أعمال األوراق املالية ذات العالقة يف ممارسة الراعي شخصا مرخصا له

بأعمال املنشأة ذات األغراض اخلاصة، أو بنكا حمليا، أو شركة متويل.

أن يقدم إىل اهليئة عند -إذا مل يكن شخصا مرخصا له -جيب على الراعي )ب(

ا قانونيا يربهن أن األعمال اليت ميارسها فيما يتعلق باملنشأة ذات األغراض طلبها رأي

وجيب أن يصدر الرأي القانوني ، اخلاصة ال تتطلب احلصول على ترخيص مبوجب النظام

يف اململكة هلا املشار إليه يف هذه الفقرة من حمامي/شركة حماماة مستقلة ومرخص

وهلا خربة معقولة يف هذا اجملال.

20

املنشأة ذات األغراض اخلاصة: القيود على حقوق الراعي جتاه الثالثوناملادة

املنشأة أصول ب أو مطالبات تتعلق يف مصلحةه أن تكون له يتابعمن أيال جيوز للراعي أو

يف ونزيه ح عنها بشكل كامل املطالبات املفص باستثناء ،ذات األغراض اخلاصة

.األغراض اخلاصةاملنشأة ذات طرح مستندات

، وصالحيات اهليئةالسجالتحفظ و: اإلشعارات، احلادية والثالثوناملادة

:منعلى الراعي التأكد (أ )

هذه من 1الواردة يف امللحق اليت تنطبق عليه التزامه مبتطلبات اإلشعار (1

.القواعد

رعايته املعلومات اليت يقدمها الراعي إىل اهليئة بشأن مجيع أن تكون (2

.كاملة وواضحة وصحيحة وغري مضللة ذات األغراض اخلاصة للمنشأة

أن تطلب من الراعي للهيئة من هذه املادة، )أ( ةاهليئة إشعارا وفقا للفقر تسلمعند (ب )

.لتقييم احلالةتقديم أي معلومات تراها ضرورية

هذه إلثبات التزامه ب عن رعايته جيب على الراعي تسجيل وحفظ معلومات كافية (ج )

الصفقات املالية اليت تتم مع ب اخلاصةعلومات حفظ مجيع امل ذلك ويشمل .القواعد

السجالت مدة تلك أو تتعلق بها، وجيب االحتفاظ ب املنشأة ذات األغراض اخلاصة

عشر سنوات على األقل.

جبميع املعلومات واملستندات اليت ميكن دون تأخري تزويد اهليئةجيب على الراعي ( د)

النظام ولوائحه التنفيذية. أحكام أن تطلبها اهليئة لغرض تطبيق

21

الثامنالباب

أمني احلفظ

والثالثون: مهام أمني احلفظ ومسؤولياتهالثانية املادة

فيما يتعلق بإصدارات أدوات دين مرتبطة جيب على املنشأة ذات األغراض اخلاصة (أ )

حفظ تعيني أمني حفظ يكون مسؤوال عنبأصول أو أدوات دين مدعومة بأصول

األوراق املالية اليت متلكها املنشأة ذات األغراض اخلاصة )إن وجدت( ومحايتها

بتلك األوراق املالية وفقا ألحكام يتصل واختاذ اإلجراءات اإلدارية الالزمة فيما

والثالثني من هذه القواعد.الثالثة املادة

نشاط احلفظ.يف ممارسة جيب أن يكون أمني احلفظ شخصا مرخصا له (ب )

جيب أن يستويف تعيني أمني احلفظ الشروط اآلتية: (ج )

ال يكون أمني احلفظ راعيا للمنشأة ذات األغراض اخلاصة أو تابعا ن أ (1

للراعي.

وجبها أمني احلفظ اآلتي:ن مبأن تستويف االتفاقية اليت يعي (2

أن تتضمن حكما يسمح للمنشأة ذات األغراض اخلاصة بتزويد .أ

اهليئة بأي معلومات مطلوبة مبوجب هذه القواعد.

أن تكون متوافقة مع التزامات أمني احلفظ الواردة يف هذا .ب

الباب.

ال تتضمن ما يرتب أي أعباء على أوراق مالية للمنشأة ذات ن أ .ج

أو حقا عليها، أو مطالبة جتاه املبالغ النقدية األغراض اخلاصة

املودعة يف أي حساب بنكي للمنشأة ذات األغراض اخلاصة،

إال يف حال اإلفصاح عن ذلك بوضوح يف نشرة اإلصدار أو

مستند الطرح اخلاص، حسبما ينطبق.

د املبالغ النقدية والعموالت والرسوم اليت يتقاضاها أمني احلفظ على أسس حتد (د )

عادلة.

22

والثالثون: حفظ األوراق املالية املتعلقة بالصفقات املرتبطة بأصول واملدعومة الثالثةاملادة

بأصول

.تسري هذه املادة على األوراق املالية اليت متلكها املنشأة ذات األغراض اخلاصة (أ )

جيب على أمني احلفظ أن حيدد األوراق املالية للمنشأة ذات األغراض اخلاصة (ب )

املنشأة، وأن حيتفظ جبميع هذه بشكل منفصل من خالل تسجيلها باسم

املستندات والوثائق اليت تثبت تنفيذه مسؤولياته التعاقدية.

حفظ من الباطن جيوز ألمني احلفظ أن يعني تابعا أو طرفا ثالثا، أو أكثر، أمني (ج )

حلفظ األوراق املالية للمنشأة ذات األغراض اخلاصة. ويقوم أمني احلفظ بدفع

عن يفصحمل املستحقات املالية ألمني احلفظ من الباطن من موارده اخلاصة ما

خالف ذلك يف نشرة اإلصدار أو مستند الطرح اخلاص، حسبما ينطبق.

ملكة حلفظ األوراق املالية للمنشأة جيوز تكليف أمني حفظ من الباطن خارج امل (د )

ذات األغراض اخلاصة اخلارجية على أن يكون مؤسسا ومرخصا له وخاضعا

إلشراف جهة رقابية وفق معايري ومتطلبات تنظيمية مماثلة على األقل لتلك اليت

تطبقها اهليئة.

شخصا ن أي أمني حفظ من الباطن مبوجب عقد مكتوب وأن يكون جيب أن يعي)هـ(

ال يكون أمني احلفظ من الباطن راعيا ن مرخصا له يف ممارسة نشاط احلفظ على أ

للمنشأة ذات األغراض اخلاصة أو تابعا للراعي.

للهيئة وفقا لتقديرها احملض تقويم ما إذا كانت املعايري واملتطلبات التنظيمية (و )

كة مماثلة على األقل املطبقة على أمني احلفظ من الباطن الذي يعمل خارج اململ

لتلك اليت تطبقها اهليئة.

حفظ من الباطن من تابعيه أو أي طرف ثالث أمني تعيني أمني احلفظ ألي ال خيل (ز )

مبسؤولية أمني احلفظ عن حفظ األوراق املالية للمنشأة ذات األغراض اخلاصة

وفقا هلذه القواعد.

23

والثالثون: إشعارات أمني احلفظ، ومتطلبات حفظ املعلومات، وصالحيات الرابعةاملادة

اهليئة

على أمني احلفظ التأكد من: (أ )

من هذه 1التزامه مبتطلبات اإلشعار اليت تنطبق عليه الواردة يف امللحق (1

القواعد.

أن مجيع املعلومات اليت يقدمها إىل اهليئة كاملة وواضحة وصحيحة وغري (2

مضللة.

م اهليئة إشعارا وفقا للفقرة )أ( من هذه املادة، فللهيئة أن تطلب من أمني عند تسل (ب )

احلفظ تقديم أي معلومات تراها ضرورية لتقييم احلالة.

جيب على أمني احلفظ تسجيل معلومات كافية عن مهامه وفقا هلذه القواعد (ج )

يف ذلك مباواالحتفاظ بها يف سجالت خاصة بذلك إلثبات التزامه بهذه القواعد،

خاصة بالصفقات املالية اليت تتم مع املنشأة ذات األغراض اخلاصة أو أي معلومات

تتعلق بها، وجيب االحتفاظ بهذه املعلومات مدة عشر سنوات على األقل.

جيب على أمني احلفظ تزويد اهليئة جبميع املعلومات واملستندات اليت ميكن أن )د(

ولوائحه التنفيذية.تطلبها اهليئة لغرض تطبيق النظام

والثالثون: صالحيات اهليئة يف عزل أمني احلفظ واستبداله اخلامسةاملادة

للهيئة عزل أمني حفظ املنشأة ذات األغراض اخلاصة وتعيني أمني حفظ بديل أو (أ )

من احلاالت اآلتية: اختاذ أي إجراءات أخرى تراها مناسبة يف أي

توقف أمني احلفظ عن أداء أعماله. (1

إلغاء ترخيص أمني احلفظ أو تعليقه. (2

طلب أمني احلفظ إلغاء ترخيصه. (3

لتزام الإذا رأت اهليئة أن أمني احلفظ أخفق بشكل تراه جوهريا يف ا (4

النظام ولوائحه التنفيذية.ب

يف أي حالة أخرى تراها اهليئة ضرورية. (5

24

هذه املادة، إذا مارست اهليئة أيا من صالحياتها املنصوص عليها يف الفقرة )أ( من (ب )

وجب على الراعي واملنشأة ذات األغراض اخلاصة التعاون بشكل كامل مع اهليئة

لتعيني أمني حفظ بديل.

25

التاسعالباب

النظم واإلجراءات الرقابية

، ومتطلبات حفظ املنشأة ذات األغراض اخلاصة ات: إشعاروالثالثون السادسةاملادة

املعلومات، وصالحيات اهليئة

التأكد من: املنشأة ذات األغراض اخلاصةعلى جيب (أ )

، حسبما من هذه القواعد 1مللحق الواردة يف ا تطلبات اإلشعارمبلتزام اال (1

ينطبق.

كاملة وواضحة وصحيحة م إىل اهليئة تقدمجيع املعلومات اليت أن تكون (2

.وغري مضللة

املنشأة أن تطلب من فللهيئة اهليئة إشعارا وفقا للفقرة )أ( من هذه املادة، تسلمعند (ب )

.لتقييم احلالةتقديم أي معلومات إضافية تراها ضرورية ذات األغراض اخلاصة

عن مهامها وفقا تسجيل معلومات كافية املنشأة ذات األغراض اخلاصةعلى جيب (ج )

االحتفاظ ويشمل ذلك ،إلثبات التزامها بهذه القواعد هلذه القواعد واالحتفاظ بها

املعلومات مدة . وجيب أن تحفظ تلك املعلومات اخلاصة بصفقاتها املاليةميع جب

مدة تكن املعلومات تتعلق بصفقة متويل، فتحفظ مل عشر سنوات على األقل، ما

ويف .، أيهما أطولمن تاريخ استحقاق الصفقة أو إنهائها ال تقل عن ثالث سنوات

حال وجود دعوى قضائية أو مطالبة )مبا يف ذلك أي دعوى قائمة أو مهدد بإقامتها(

أو أي إجراءات حتقيق قائمة تتعلق بتلك املعلومات، جيب على املنشأة ذات

األغراض اخلاصة االحتفاظ بها حلني انتهاء تلك الدعوى القضائية أو املطالبة أو

.إجراءات التحقيق القائمة

تزويد اهليئة جبميع املعلومات واملستندات املنشأة ذات األغراض اخلاصة جيب على (د )

اليت ميكن أن تطلبها اهليئة لغرض تطبيق النظام ولوائحه التنفيذية.

26

العاشرالباب

الطرف الثالث استناد

املنشأة ذات األغراض تصرفات إىل: استناد الطرف الثالث والثالثون السابعةاملادة

اخلاصة

قيودالو توياتاحمل على مطلعا املنشأة ذات األغراض اخلاصةكل شخص يتعامل مع يعد

ليسإال أنه للمنشأة ذات األغراض اخلاصة يوالنظام األساس هذه القواعد الواردة يف

. لديهاصحة اإلجراءات الداخلية بتأكيد ملزما

27

احلادي عشرالباب

النظم واإلجراءات احملاسبية

: تعيني حماسب قانونيوالثالثون الثامنةاملادة

للمنشأة ذات األغراض اخلاصة أحكاما تتعلق يجيب أن يتضمن النظام األساس (أ )

باآلتي:

ممارسة مراجعة احلسابات يف ه يف تعيني حماسب قانوني مرخص ل (1

. ذات األغراض اخلاصة أدوات دين املنشأةإصدار يف حال اململكة

احملاسب القانوني ومدة تعيينه. مكافآت (2

إجراءات عزل احملاسب القانوني. (3

احملاسب القانوني مسؤول عن إعداد التقرير املشار إليه يف الفقرة )ب( من املادة (ب )

من هذه القواعد، وجيب أن يتاح له يف سبيل ذلك الوصول إىل والثالثنيالتاسعة

نشأة ذات األغراض اخلاصة، الدفاتر واملستندات والوثائق األخرى اخلاصة بامل

وتزويده بأي معلومات أو توضيحات يراها ضرورية للتحقق من أصول املنشأة ذات

.وخصومها ةاألغراض اخلاص

أعضاء جملس اإلدارةاليت يعدها : التقارير والثالثون التاسعةاملادة

خالل شهر من تاريخ نهاية كل سنة مالية إعداد تقرير على أعضاء جملس اإلدارة (أ )

الثانية عن السنة املالية املنتهية يتضمن املعلومات املشار إليها يف الفقرة )أ( من املادة

عشرة من هذه القواعد.

خالل ثالثة أشهر من نهاية كل سنة مالية إعداد جيب على أعضاء جملس اإلدارة (ب )

لمنشأة ذات األغراض الدخل وتقرير عن الوضع املالي لقائمة املركز املالي وقائمة

بني أمور –وتوقيعها من أحد أعضاء جملس اإلدارة على أن تتضمن اخلاصة

تفاصيل مجيع أدوات الدين القائمة والصادرة عن املنشأة ذات األغراض -أخرى

28

تقرير احملاسب القانوني عن احلصول على . وعلى أعضاء جملس اإلدارةاخلاصة

ك املستندات. تل

جيب على أعضاء جملس اإلدارة فور التوقيع على املستندات املشار إليها يف الفقرة (ج )

ك.)ب( من هذه املادة إرسال نسخة من كل من تلك املستندات إىل اهليئة واملال

ال تسري أحكام الفقرات )ب( و)ج( من هذه املادة على املنشأة ذات األغراض (د )

أدوات الدين الصادرة عنها مبنية على ديون.اخلاصة اليت تكون مجيع

29

الثاني عشرالباب

حفظ املعلومات

: حفظ املعلوماتاألربعوناملادة

دقيقة االحتفاظ بسجالت ومعلومات املنشأة ذات األغراض اخلاصةجيب على (أ )

أدنى على ما يلي:حبد على أن تشتمل وكاملة،

من هذه والعشرين الثالثة ملادة حكام اوفقا أل أعضاء جملس اإلدارةسجل (1

.القواعد

.كاملالحماضر اجتماعات أعضاء جملس اإلدارة واجتماعات (2

.كاملالوجملس اإلدارة الصادرة عن قرارات المجيع (3

املنشأة ذات األغراض اليت تربمها شروط وأحكام العقود والصفقات (4

صفقات و الصادرة عنهاالدين تلك املتعلقة بأدواتمبا يف ذلك اخلاصة

التمويل املرتبطة بها.

.ذات األغراض اخلاصة تفاصيل النفقات والدخل للمنشأة (5

.وخصومهااملنشأة ذات األغراض اخلاصة تفاصيل أصول (6

فورا لهيئةل إتاحة املعلومات والسجالت املنشأة ذات األغراض اخلاصةجيب على (ب )

عند طلبها.

بالسجالت واملعلومات املشار على املنشأة ذات األغراض اخلاصة االحتفاظ جيب (ج )

مل تكن إليها يف الفقرة )أ( من هذه املادة مدة عشر سنوات على األقل، ما

مدة ال تقل عن ثالث سنوات من تاريخ املعلومات تتعلق بصفقة متويل، فتحفظ

ويف حال وجود دعوى قضائية أو مطالبة استحقاق الصفقة أو إنهائها، أيهما أطول.

عوى قائمة أو مهدد بإقامتها( أو أي إجراءات حتقيق قائمة تتعلق )مبا يف ذلك أي د

، جيب على املنشأة ذات األغراض اخلاصة االحتفاظ السجالت واملعلوماتبتلك

بها حلني انتهاء تلك الدعوى القضائية أو املطالبة أو إجراءات التحقيق القائمة.

30

عشر الثالث الباب

التحول واالندماج

االندماج وأ: حظر التحول األربعوناحلادية واملادة

ذات أغراض أخرى االندماج مع منشأة ذات األغراض اخلاصة ال جيوز للمنشأة (أ )

.من أي نوع آخر اعتباري أو شخص خاصة

أي شخص اعتباري من أن تتحول إىل للمنشأة ذات األغراض اخلاصةال جيوز (ب )

.شكل آخر

31

عشر الرابع الباب

واإلفالس إجراءات التسوية

: إجراءات التسويةواألربعونالثانية املادة

وجب ،من دائنيها تسوية مع أي التقدم بطلب املنشأة ذات األغراض اخلاصةاقرتحت إذا

:اآلتيبلتزام الاعليها

.على األقل بأربعة عشر يوما التسوية قبل تقدميهامبقرتح إشعار اهليئة (1

تزويد اهليئة بأي مستندات تطلبها. (2

املطالبات مجيع اهليئة قبل البدء بأي إجراءات تسوية للتأكد من أن مع التعاون (3

بشكل مناسب.سوف تسوى أصوهلا أمواهلا واملتعلقة ب

: إجراءات التصفيةواألربعون الثالثةاملادة

اآلتي:القيام بعليها جيب ، التصفيةمرحلة يف املنشأة ذات األغراض اخلاصةبدأت إذا

اجتماع بالدائنني أو أي أشخاص آخرين ألي قرتحاملتاريخ والالتصفية بإشعار اهليئة (1

هلم عالقة بإجراءات التصفية.

.تزويد اهليئة بأي مستندات تطلبها (2

للتأكد من أن املطالبات املتعلقة قبل البدء بإجراءات التصفية التعاون مع اهليئة (3

بشكل مناسب.سوف تسوى صوهلا مواهلا وأبأ

خالل فرتة التسوية أو على املنشأة ذات األغراض اخلاصة : القيود واألربعونالرابعة املادة

التصفية

مشار إليها يف من تاريخ البدء بأي إجراءات ابتداءال جيوز للمنشأة ذات األغراض اخلاصة

،تلك اإلجراءات حتى انتهاء هذه القواعدمن واألربعني الثالثة أو واألربعني الثانية ملادة ا

:مسبقة من اهليئةكتابية دون احلصول على موافقة من اآلتي القيام بأي

.إضافية أصولأي أموال أو تسلم (1

32

تقدم أو ترهن، أو ،أن تتنازل ، مبا يف ذلكأي أموال أو أصول التصرف يف (2

ملكيةإجراء أي نقل للجزء من أمواهلا أو أصوهلا، أو بأي ، أو تتربعاضمان

. من أمواهلا أو أصوهلا أيب يتعلق

جتاه االجراءات : صالحيات اهليئةواألربعون اخلامسةاملادة

املنشأة ذات األغراض إفالستتعلق بإجراءات أي يف احلضور وإبداء رأيها للهيئة (أ )

ويشمل ذلك اآلتي: وإعسارها، اخلاصة

ك ذلك املالأي اجتماعات ألعضاء املنشأة ذات األغراض اخلاصة مبا يف (1

أو دائنيها.، وأعضاء جملس اإلدارة والراعي وأي أطراف أخرى معنية

أي طلبات صلح أو تسوية واقية من اإلفالس مع دائين املنشأة ذات األغراض (2

اخلاصة.

أي إجراءات تصفية. (3

واألربعني الثانية تنيألغراض اإلجراءات املشار إليها يف املاد معنيا طرفا اهليئة تعد (ب )

وبأي إجراءات أخرى تتعلق بإفالس املنشأة ذات هذه القواعدمن واألربعني الثالثة و

.األغراض اخلاصة

: اكتمال اإلجراءات واحلسابات اخلتاميةواألربعون السادسةاملادة

إشعار اهليئة كتابيا بنتيجة إجراءات املنشأة ذات األغراض اخلاصةجيب على (أ )

التسوية وتقديم حسابها اخلتامي وفقا لذلك خالل أربعة عشر يوما من تاريخ

اكتمال إجراءات التسوية.

جيب على املصفي أن يقدم إىل اهليئة حسابا ختاميا بأعمال التصفية خالل أربعة (ب )

عشر يوما من تاريخ اكتمال إجراءات التصفية.

33

عشر اخلامس الباب

املقابل املالي

املقابل املالي: واألربعون السابعةاملادة

.تسديد املقابل املالي الذي حتدده اهليئة والراعي املنشأة ذات األغراض اخلاصة على جيب

34

عشر السادسالباب

سجالت اهليئة

: سجل املنشآت ذات األغراض اخلاصةواألربعون الثامنةاملادة

س وفقا هلذه القواعد لكل منشأة ذات أغراض خاصة تؤس اهليئة بسجلحتتفظ (أ )

بالشكل الذي تراه مناسبا.

يجيب أن يتضمن سجل املنشأة ذات األغراض اخلاصة نسخة من نظامها األساس (ب )

عند تأسيسها وأي تعديالت الحقة تطرأ عليه.

تغيريات تطرأ على جيب على املنشأة ذات األغراض اخلاصة إشعار اهليئة فورا بأي (ج )

البيانات املنصوص عليها يف الفقرة )ب( من هذه املادة.

: سجل أعضاء جملس اإلدارة واألربعون التاسعةاملادة

ألعضاء جملس اإلدارة لكل منشأة ذات أغراض خاصة حتتفظ اهليئة بسجل (أ )

س وفقا هلذه القواعد بالشكل الذي تراه مناسبا.تؤس

املشار إليه يف الفقرة )أ( من هذه املادة على املعلومات جيب أن يشتمل السجل (ب )

التالية:

اسم املنشأة ذات األغراض اخلاصة وسجلها. (1

اسم عضو جملس اإلدارة وعنوانه. (2

، أو رقم إقامته، أو رقم جواز لعضو جملس اإلدارة رقم اهلوية الوطنية (3

سفره، حسبما ينطبق.

جنسية عضو جملس اإلدارة. (4

اإلدارة )إن وجدت(.مهنة عضو جملس (5

تاريخ تعيني عضو جملس اإلدارة. (6

تاريخ استقالة عضو جملس اإلدارة أو عزله، حيثما ينطبق. (7

35

دون تأخري بأي تغيري من جيب على املنشأة ذات األغراض اخلاصة إشعار اهليئة (ج )

يطرأ على البيانات املنصوص عليها يف الفقرة )ب( من هذه املادة.

الوصول إىل السجالت: اخلمسوناملادة

واألربعني يتاح ملخص من كل سجل من السجالت املنصوص عليها يف املادتني الثامنة

من هذه القواعد الطالع اجلمهور وفقا ملا حتدده اهليئة.واألربعني والتاسعة

: النماذجاخلمسوناحلادية واملادة

اصة استخدامها لتقديم للهيئة نشر النماذج اليت جيب على املنشأة ذات األغراض اخل

واألربعني املشار إليها يف املادتني الثامنة ،املنشأةهذه املعلومات املطلوب تقدميها من قبل

من هذه القواعد.واألربعني والتاسعة

: املقابل املالياخلمسونو الثانيةاملادة

ألحكام املادتني سبا مقابل حفظ املعلومات وفقا للهيئة فرض مقابل مالي حسبما تراه منا

وإتاحة الوصول إليها. من هذه القواعدواألربعني والتاسعة واألربعني الثامنة

36

السابع عشر الباب

النشر والنفاذ

: النشر والنفاذواخلمسون الثالثةاملادة

.وفقا لقرار اعتمادها نافذة هذه القواعدتكون

37

1امللحق

متطلبات اإلشعارات

تقدميها قبل سبعة أيام اإلشعارات اليت جيب

املسؤول الشخص اإلشعار الرقم

عن اإلشعار

املستندات أو املعلومات املطلوبة

اإلشعارات اليت جيب تقدميها قبل سبعة أيام على األقل من احلدث ذي العالقة فيما (أ )

والرتخيص هلايتعلق بتأسيس املنشأة

أي تعديالت على هوية .1

الوكيل أو املفوض الذي

ري تعيينه.جي

املنشأة ذات

األغراض اخلاصة

تفاصيل أسباب التعديل وهوية

الوكيل أو املفوض اجلديد.

2. أي تعديالت مقرتحة على

هوية أي شخص يكون

عن إدارة مسؤوال طرفا

املنشأة ذات األغراض

اخلاصة.

املنشأة ذات

األغراض اخلاصة

تفاصيل التعديالت املقرتحة

مستندات أو ونسخة من أي

قرارات يقرتح أو يوافق مبوجبها

محلة أدوات الدين على التعديالت

املقرتحة.

تتعلق واإلشعارات اليت جيب تقدميها قبل سبعة أيام على األقل من احلدث ذي العالقة (ب )

مطروحة طرحا عاماتتضمن إصدار أدوات دين بصفقة متويل

أي تعديالت جوهرية .1

من مقرتحة على أي

تكون االتفاقيات اليت

املنشأة ذات األغراض

طرفا فيها وتتعلق اخلاصة

بصفقة متويل.

املنشأة ذات

األغراض اخلاصة

.تفاصيل التعديالت املقرتحة

أي تعديالت جوهرية .2

مقرتحة على شروط

وأحكام أدوات الدين

الصادرة عن املنشأة ذات

املنشأة ذات

األغراض اخلاصة

تفاصيل التعديالت املقرتحة

ونسخة من أي مستندات أو

قرارات يقرتح أو يوافق مبوجبها

محلة أدوات الدين على التعديالت

38

طرفا األغراض اخلاصة

ويل.فيها وتتعلق بصفقة مت

املقرتحة.

تتعلق واإلشعارات اليت جيب تقدميها قبل سبعة أيام على األقل من احلدث ذي العالقة (ج )

إصدار أدوات دين مرتبطة بأصول مطروحة طرحا عامابصفقة متويل تتضمن

أي تعديالت مقرتحة .1

للشروط املتعلقة باستثمار

أصول املنشأة ذات

األغراض اخلاصة.

املنشأة ذات

األغراض اخلاصة

تفاصيل التعديالت املقرتحة

ونسخة من أي مستندات أو

قرارات يقرتح أو يوافق مبوجبها

التعديالت محلة أدوات الدين على

.املقرتحة

أي تعديالت مقرتحة على .2

هوية مقيم أصول املنشأة

ذات األغراض اخلاصة.

املنشأة ذات

األغراض اخلاصة

تفاصيل التعديالت املقرتحة

ونسخة من أي مستندات أو

قرارات يقرتح أو يوافق مبوجبها

محلة أدوات الدين على التعديالت

املقرتحة.

الفوريةاإلشعارات

املسؤول الشخص اإلشعار الرقم

عن اإلشعار

املستندات املطلوبة

والرتخيص هلااإلشعارات الفورية )دون تأخري( فيما يتعلق بتأسيس املنشأة (أ )

أي اخالفة ألحكام هذه .1

القواعد.

املنشأة ذات

األغراض اخلاصة

عضو والراعي و

وأمني جملس إدارة

احلفظ.

وتقدير لآلثار تفاصيل املخالفة،

املرتتبة على محلة أدوات الدين،

واخلطة املقرتحة للتعامل معها

ومعاجلتها.

أي اخالفة جوهرية ألي .2

اتفاقية أو وثيقة تتعلق

باملنشأة ذات األغراض

املنشأة ذات

األغراض اخلاصة

والراعي وأمني

تفاصيل املخالفة، وتقدير لآلثار

املرتتبة على محلة أدوات الدين،

واخلطة املقرتحة للتعامل معها

39

املسؤول الشخص اإلشعار الرقم

عن اإلشعار

املستندات املطلوبة

ومعاجلتها. احلفظ. اخلاصة.

استقالة املفوض أو الوكيل .3

أو إنهاء خدماته. املعين

املنشأة ذات

.األغراض اخلاصة

أسباب وتاريخ االستقالة أو إنهاء

اخلدمات.

اكتشاف أي خلل يف .4

اسبية أو اإلجراءات احمل

السجالت األخرى للمنشأة.

املنشأة ذات

األغراض اخلاصة

والراعي وأمني

احلفظ.

تفاصيل اخللل واخلطة املقرتحة

ملعاجلته.

أي تغيري على هوية أي .5

مسؤوال شخص يكون طرفا

أصول املنشأة ذات عن إدارة

.األغراض اخلاصة

املنشأة ذات

.األغراض اخلاصة

تفاصيل التغيري.

املنشأة ذات إفالس الراعي. .6

األغراض اخلاصة

.ووقته تاريخ اإلفالس

إفالس املنشأة ذات األغراض .7

.اخلاصة

املنشأة ذات

األغراض اخلاصة

.ووقته تاريخ اإلفالس

عضو جملس إفالس عضو جملس اإلدارة. .8

اإلدارة.

.ووقته تاريخ اإلفالس

عدألغراض هذا امللحق، ي

الشخص "مفلسا" عند حدوث

أي مما يلي:

إذا عجز عن سداد ديونه -

يف مواعيد استحقاقها.

مفلسا مبقتضى عد إذا -

أي أنظمة إفالس يكون

خاضعا هلا.

عند رفع أي دعوى أو -

اختاذ أي إجراءات أخرى

40

املسؤول الشخص اإلشعار الرقم

عن اإلشعار

املستندات املطلوبة

تقرتح أو تهدف إىل

تصفية الشخص، أو

فرض احلراسة القضائية

عليه، أو إعادة هيكلة

نه، أو إجراء أي ديو

ترتيبات صلح أو تسوية

معه، أو جتميد أو تأجيل

سداد ديونه مبوجب أي

أنظمة إفالس أو أنظمة

رقابية، أو تهدف إىل

تعيني مصف أو تعيني أي

عهد إليه شخص آخر ت

الوالية بأي شكل على

الراعي أو أي جزء من

أصوله يف أي دولة.

9 .

فيما يتعلق بأي معلومات غري

كاملة أو غري واضحة أو غري

صحيحة أو مضللة سبق

، أي تعديل إىل اهليئةتقدميها

على تلك املعلومات ومربرات

ذلك.

املنشأة ذات

األغراض اخلاصة

وأمني احلفظ

والراعي وعضو

جملس اإلدارة.

مطروحة تتضمن إصدار أدوات دين اإلشعارات الفورية )دون تأخري( املرتبطة بصفقة متويل (ب )

طرحا عاما

أي اخالفة جوهرية ألي .1

اتفاقية أو وثيقة تتعلق صفقة

متويل.

املنشأة ذات

األغراض اخلاصة

والراعي وأمني

احلفظ.

تفاصيل املخالفة، وتقدير لآلثار

املرتتبة على محلة أدوات الدين،

واخلطة املقرتحة للتعامل معها

41

املسؤول الشخص اإلشعار الرقم

عن اإلشعار

املستندات املطلوبة

.ومعاجلتها

أي اخالفة للشروط اليت .2

صدرت بها أدوات الدين )مبا

يف ذلك اإلشعار بالتزامات

السداد(.

املنشأة ذات

األغراض اخلاصة

وأمني احلفظ.

تفاصيل املخالفة، وتقدير لآلثار

املرتتبة على محلة أدوات الدين،

واخلطة املقرتحة للتعامل معها

ومعاجلتها.

ل السداد أي حدث يعج .3

شروط أدوات الدين.مبوجب

املنشأة ذات

األغراض اخلاصة

وأمني احلفظ.

تفاصيل احلدث، وتقدير لآلثار

املرتتبة على محلة أدوات الدين،

واخلطة املقرتحة للتعامل معه.

فيما يتعلق بأي معلومات غري .4

كاملة أو غري واضحة أو غري

صحيحة أو مضللة سبق

، أي تعديل إىل اهليئةتقدميها

ك املعلومات ومربرات على تل

ذلك.

املنشأة ذات

األغراض اخلاصة

وأمني احلفظ

والراعي وعضو

جملس اإلدارة.

اإلشعارات الفورية )دون تأخري( املرتبطة بصفقة متويل تتضمن إصدار أدوات دين مرتبطة (ج )

بأصول مطروحة طرحا عاما

أي تعديل على الشروط اليت .1

تنظم استثمار أصول املنشأة

.األغراض اخلاصةذات

املنشأة ذات

.األغراض اخلاصة

تفاصيل التعديل.

2.

أي تغيري على هوية مقيم

أصول املنشأة ذات األغراض

.اخلاصة

املنشأة ذات

.األغراض اخلاصة

تفاصيل التغيري.

أصول أي نزاع يتعلق بتقييم .3

املنشأة ذات األغراض

.اخلاصة

املنشأة ذات

األغراض اخلاصة

احلفظ.وأمني

تفاصيل النزاع )أطرافه، موضوعه

وأسبابه، األسعار(.

تفاصيل التعثر وأسبابه.املنشأة ذات أي تعثر يف سداد املستحقات .4

42

املسؤول الشخص اإلشعار الرقم

عن اإلشعار

املستندات املطلوبة

ملة أدوات الدين بسبب حل

أصول املنشأة ذات نقص

.األغراض اخلاصة

األغراض اخلاصة

وأمني احلفظ.

دخول املنشأة ذات األغراض .5

يف صفقات بشروط اخلاصة

غري جتارية حبتة.

املنشأة ذات

األغراض اخلاصة

وأمني احلفظ.

تفاصيل الصفقة )أطرافها،

موضوعها، السعر( واألسباب اليت

دعت إىل عدم االتفاق على شروط

جتارية حبتة.

أي عمليات يف حصول الشك .6

احتيال أو اختالس تتعلق

أصول املنشأة ذات ب

.األغراض اخلاصة

املنشأة ذات

األغراض اخلاصة

وأمني احلفظ

والراعي.

تفاصيل االحتيال أو االختالس حمل

الشك.

سبعة أيام اإلشعارات اليت جيب تقدميها خالل

املسؤول الشخص اإلشعار الرقم

عن اإلشعار

املستندات أو املعلومات املطلوبة

وترخيصها رتبطة بتأسيس املنشأةواملاإلشعارات اليت جيب تقدميها خالل سبعة أيام (أ )

أي تغيري يطرأ على املعلومات .1

املقدمة يف طلب الرتخيص

واملتعلقة بالراعي وال تدخل

ضمن اإلشعارات املطلوبة يف

األقسام أ أو ب أعاله.

.تفاصيل التغيري الراعي

أي تغيري يطرأ على: .2

املنشأة ذات أمني احلفظ. )أ(

.األغراض اخلاصة

تفاصيل التغيري.

البنك املفتوح لديه )ب(

حساب املنشأة

ذات األغراض

تفاصيل التغيري. أمني احلفظ.

43

اخلاصة.

أي تغيري يطرأ على هوية أي .3

من مالك املنشأة ذات

األغراض اخلاصة.

املنشأة ذات

.األغراض اخلاصة

هوية املالك اجلديد وطبيعة العالقة

)إن وجدت( بني املالك اجلديد

والراعي.

توقف عضو جملس اإلدارة .4

.عن أداء مهامه

املنشأة ذات

األغراض اخلاصة

.التوقفتفاصيل

تتضمن إصدار أدوات تتعلق بصفقة متويلواإلشعارات اليت جيب تقدميها خالل سبعة أيام (ب )

مطروحة طرحا عاما دين

أي تغري يطرأ على املعلومات .1

املقدمة يف طلب املوافقة على

التمويل واملتعلقة صفقة

بالراعي وال تدخل ضمن

اإلشعارات املطلوبة يف

األقسام أ و ب أعاله.

تفاصيل التغيري. الراعي