О компании

Закрытый паевой инвестиционный фонд«Солид – Недвижимость - 2 »

____________________________________

Инновационный финансовый продукт


____________________________________

Инновационный финансовый продукт

О компании

ЗАО «СОЛИД Менеджмент» основана в 1997 году.

Активы под управлением: более 9 млрд. руб. (данные на 31.10.2011г.)

УК осуществляет доверительное управление: 7 открытых ПИФа, 1 интервальный ПИФ и 8 закрытых ПИФов.

Агентская сеть более 800 пунктов приема заявок и охватывает всю территорию России от

Калининграда до Камчатки.

Рейтинги: «А+», высокий уровень надежности (Рейтинговое агентство «Эксперт РА»); «А+», Высокая надежность, первый уровень (Рейтинговое агентство НРА).

Членство с 2003 г. в НЛУ «Национальная Лига Управляющих»Членство с 2005 г. в НАУФОР «Национальная Ассоциация Участников Фондового рынка»

Цель работы управляющей компании - оказание услуги управления активами наивысшего качества

клиентам, принявшим решение передать средства в управление профессионалам.

www.solid-mn.ru

Рентный фонд «СОЛИД Недвижимость-2»

Рентный фонд «СОЛИД Недвижимость»

Описание объекта

Бизнес центр класса В. Современное 9-этажное здание, расположенное по адресу: Москва, ул.Докукина, 16. стр.1

Площадь объекта

Площадь офисного центра: 5 845 кв.м.

Техническое оснащение

Современные инженерные коммуникации. Круглосуточное видео-наблюдение, охрана, электронная система доступа.Возможность подключения неограниченного количества телефонных линий.Выделенные оптоволоконные линии для подключения высокоскоростного интернета.

Инфраструктура

Многофункциональный конференц-зал.Охраняемая парковка на 100 м/мест.Отделение банка.Кафе.

Выплаты пайщикамЗакрытого паевого

инвестиционного фонда

«Солид -Недвижимость»

2007 2008 2009 20106

месяцев 2011

10,21%

8,85%11,03

%10,09

%5,02%


Особенности фонда

• Цель инвестирования - получение дохода от сдачи в аренду активов, включенных в состав портфеля фонда (офисная, коммерческая недвижимость, складская недвижимость логистических компаний, любые другие объекты с положительным денежным потоком арендных платежей)

• Промежуточные доходы выплачиваются ежеквартально. Доходом является вся полученная масса арендных платежей, начисленных банковских процентов, выплаченных купонных доходов и других поступлений в фонд, за вычетом налогов, оплаты услуг сюрвейерной (обслуживающей недвижимость) компании, УК, спецдепозитария, аудиторов, оценщиков и других обязательных затрат. Приобретение объектов в фонд осуществляется по ценам, позволяющим с учетом перечисленных затрат обеспечить рентную доходность не хуже 10% годовых.

• Пайщики участвуют в деятельности фонда через собрание пайщиков, получают всю информацию и отчетность.

• Паи фонда могут быть приобретены как физическими, так и юридическими лицами вне зависимости от квалификации

• Начало формирования фонда: 29 сентября 2011 года;

• Количество паев при формировании: от 50 до 1 000 штук;

• Первоначальная Стоимость одного пая: 500 000 руб.;

• Минимальная сумма инвестиций: 500 000 руб;

• Срок существования фонда: 15 лет (до октября 2026) с правом пролонгации;

• Выпуск дополнительных инвестиционных паев: до 500 000 штук номиналом 500 000 рублей

• Минимальная сумма инвестирования в дополнительные выпуски: 100 000 руб.;

Параметры фонда

www.solid-mn.ru

ПЕРВОНАЧАЛЬНЫЕ ПЕРВОНАЧАЛЬНЫЕ ИНВЕСТИЦИИИНВЕСТИЦИИ

ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЕ ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЕ ИНВЕСТИЦИИИНВЕСТИЦИИ

СРОК СУЩЕСТВОВАНИЯ СРОК СУЩЕСТВОВАНИЯ ФОНДАФОНДА

От 500 000 руб.

+100 000 руб.

до 2026 года

От 16 000 $.

+ 3 300 $.

www.solid-mn.ru

Ограничения по инвестиционной декларации

1. Недвижимость и право аренды недвижимости (от 50% и выше)

2. Паи иностранных рентных фондов

3. Паи российских рентных ЗПИФ

4. Биржевые облигации

5. Денежные средства, в том числе и в иностранной валюте

www.solid-mn.ru

ПРИМЕРЫ ОБЪЕКТОВ ИНВЕСТИРОВАНИЯ

Дмитровское шоссе д.110 С526 577 кв.м.

ул. Минская д.4

776 кв.м.

Старый Петровско-Разумовский пр-д д.1/23 С42 028 кв.м.

Ленинградский пр-т д.24 С3

716 кв.м.

Яковоапостольский пер. д.8 С1 1 611 кв.м.

ул. Душинская д.3А К2 С10 828 кв.м.

Сибирский пр-д д.4 С1 770 кв.м.

ул. Нагорная д.23 К4 863 кв.м.

В настоящий момент рассматриваются следующие объекты к внесению в состав активов ЗПИФР «Солид Недвижимость - 2»:

г. Москва, Сибирский пр-д, д.4, стр.1Общая площадь - 770,3 м.кв.

г. Москва, Яковоапостольский пер., д.8, стр.1Общая площадь - 1611,8 м. кв.

Примеры объектов, удовлетворяющих требованиям фонда для включения в состав

имущества фонда


г. Москва, ул. Минская, д.4Общая площадь – 776,7 м.кв..

г. Москва, ул. Нагорная, д.23, корп. 4 Общая площадь – 863,3 м.кв.




г. Москва, Дмитровское ш., д.110, стр.52Общая площадь - 6577,8 м.кв.

г. Москва, Старый Петровско-Разумовский пр-д, д.1/23, стр.4 Общая площадь - 2028,2 м.кв.




г. Москва, Ленинградский пр-т, д.24, стр. 3Общая площадь - 716,8 м.кв.

г. Москва, ул. Душинская, д.3А, корп. 2, стр. 10Общая площадь - 828,1 м.кв.



Состав объектов инвестирования

• недвижимое имущество и (или) права на недвижимое имущество;

• строящиеся и реконструируемые объекты недвижимого имущества;

• проектно-сметная документация;

• государственные ценные бумаги Российской Федерации;

• государственные ценные бумаги субъектов Российской Федерации;

• ценные бумаги российских муниципальных образований;

• акции российских открытых акционерных обществ;

• обыкновенные акции российских закрытых акционерных обществ;

Состав объектов инвестирования

• доли (предоставляющие более 50 процентов голосов) в уставных капиталах российских обществ с ограниченной ответственностью, осуществляющих деятельность по проектированию, строительству зданий и сооружений, реставрации объектов культурного наследия (памятников истории и культуры), а также осуществляющих риэлтерскую деятельность;

• облигации российских хозяйственных обществ;

• инвестиционные паи паевых инвестиционных фондов;

• ценные бумаги иностранных государств;

• ценные бумаги международных финансовых организаций;

• акции иностранных акционерных обществ;

• облигации иностранных коммерческих организаций;

Преимущества фонда

• НЕДВИЖИМОСТЬ – НАДЕЖНОЕ ВЛОЖЕНИЕ

• Московская недвижимость постоянно растет в цене.

• Объекты расположены в наиболее востребованных арендаторами районах Москвы.

• Все имущество застраховано.

• ПАИ ФОНДА – ЦЕННЫЕ БУМАГИ

• Продажа и покупка без НДС

• Торговля на бирже (планируется)

• Могут передаваться по наследству и в дар

• НАЛОГИ

• Управляющая компания является налоговым агентом

Налогообложение

Налог на имущество организаций:

В действующей редакции НК РФ ст. 378 определены особенности налогообложения имущества, переданного в доверительное управление … подлежит налогообложению у учредителя доверительного управления.

Вышеуказанное положение для пайщиков ЗПИФа неприменимы ввиду того, что в любом ПИФе имущество обезличено и принадлежит всем пайщикам одновременно. Имущество, составляющее ПИФ, обособляется от имущества УК этого фонда, имущества владельцев инвестиционных паев учитываются управляющей компанией на отдельном балансе.

Раздел имущества, составляющего паевой инвестиционный фонд, и выдел из него доли в натуре не допускается (ст. 11, 15 Закона об инвестиционных фондах). Взамен переданного в ПИФ имущества пайщик получает ценную бумагу - пай, которая не является объектом налогообложения. На текущий момент оснований для уплаты налога на имущество ЗПИФ не возникает.


Земельный налог:

В отношении земельного налога применима та же логика рассуждения, что и по другим налогам: паевой фонд - не является юридическим лицом, следовательно, в силу ст.19 НК РФ не является налогоплательщиком.

Налог на прибыль организаций:

Основание для уплаты налога на прибыль у пайщика, являющегося юридическим лицом, возникает лишь при погашении, реализации или обмене паев в соответствии со ст.280 НК РФ. Ставка налога на прибыль российской организации - 20 процентов. Доход у пайщиков возникает также в случае промежуточной выплаты им дохода от доверительного управления имуществом, составляющий ЗПИФ (ст.14 Федерального закона «Об инвестиционных фондах»).


Налог на имущество физических лиц:

Согласно Закону «О налогах на имущество физических лиц" налог на строения, помещения и сооружения исчисляется на основании данных об их инвентаризационной стоимости по состоянию на 1 января каждого года, на основании сведений предоставляемых органами, осуществляющими регистрацию прав на недвижимое имущество и сделок с ним, а также органы технической инвентаризации. Исчисление налога производится налоговыми органами.

Налог на доходы физических лиц:

Доходы пайщика - физического лица возникают при погашении или реализации паев и облагаются с учетом положений ст. 214.1 НК РФ.

Управляющая компания ЗАО «СОЛИД Менеджмент»

123007, Москва, Хорошевское шоссе, д.32А

123104, Москва, Тверской бульвар д.17

Тел/факс:

8 (800) 250-70-15

8 (495) 228-70-15

www.solid-mn.ru

О компании

Documents

Transcript of О компании