金門縣政府債務管理簡報

報告人：財務管理科長　陳國庭

中華民國 102 年 12 月

　壹、財政目標貳、財政狀況叁、債務管理策略肆、建議事項伍、結語與感謝

金門縣政府債務管理簡報大綱

　財政支援建設 建設培養財政 資源分配，著重效益 開源節流，控管債務

壹、財政目標

貳、財政狀況一、歲入來源分析

101 年度歲入決算分配圖　　　單位：百萬元中央統籌稅款 ; 1240.134368;

9%

一般補助收入 ; 1410.687953;

10%

計畫型補助收入 ;

2058.577742; 15%

縣稅 ; 218.091014;

2%

金酒公司繳庫 ; 6901.37422; 51%

規費、罰鍰及其他收入 ; 1646.417312; 12%

貳、財政狀況　一、歲入決算來源分析　　　單位 : 百萬元

項　　目101 年度 100 年度 99 年度 98 年度 97 年度

金　額 ﹪ 金　額 ﹪ 金　額 ﹪ 金　額 ﹪ 金　額 ﹪

中央統籌稅款

1,240 9.2%

1,179 9.6%

1,074 9.0%

969 9.2%

1,201 11.8%

一般補助收入

1,411 10.5%

1,326 10.8%

1,132 9.5%

1,381 13.1%

1,132 11.1%

計畫型補助收入

2,059 15.3%

2,463 20.1%

2,549 21.3%

2,061 19.6%

1,676 16.5%

縣稅 218 1.6%

221 1.8%

157 1.3%

132 1.3%

105 1.0%

金酒公司繳庫

6,901 51.2%

5,481 44.7%

5,555 46.4%

4,452 42.3%

4,506 44.2%

規費、罰鍰及其他收入

1,646 12.2%

1,595 13.0%

1,505 12.6%

1,518 14.4%

1,564 15.4%

合計 13,475

100

12,265

100

11,971

100

10,513

100

10,184

100

貳、財政狀況二、近 7 年預算歲入、出、餘絀

單位：百萬元

　 97 年度 98 年度 99 年度100 年度

101 年度

102 年度

103 年度

歲入 9,729

10,292

10,999

12,481

12,232

12,269

11,168

歲出 10,504

13,806

11,005

13,202

11,495

12,003

12,915

餘絀 (775) (3,514) (6) (720) 737 266 (1,748)

貳、財政狀況二、近 7 年預算歲入、出、餘絀　單位：百萬元

97年度 98年度 99年度 100年度 101年度 102年度 103年度

(4,000)

(2,000)

-

2,000

4,000

6,000

8,000

10,000

12,000

14,000

9,729 10,292

10,999

12,481 12,232 12,269

11,168 10,504

13,806

11,005

13,202

11,495 12,003

12,915

(775)

(3,514)

(6)(720)

737 266

(1,748)

歲入歲出餘絀

貳、財政狀況三、近五年決算歲入、出、餘絀 單位 : 百萬元

　 97 年度 98 年度 99 年度 100 年度 101 年度

歲入 10,184

10,513

11,971

12,265

13,475

歲出 9,472

12,704

10,127

12,122

10,521

餘絀 712 (2,191)

1,845

143

2,954

貳、財政狀況三、近五年決算歲入、出、餘絀 單位 : 百萬元

97年度 98年度 99年度 100年度 101年度

-4,000

-2,000

-

2,000

4,000

6,000

8,000

10,000

12,000

14,000

10,184 10,513

11,971 12,265

13,475

9,472

12,704

10,127

12,122

10,521

712

(2,191)

1,845

143

2,954

歲入歲出餘絀

叁、債務管理策略.壹 嚴格控管預算編列，避免赤字預算。

　　　　　　　單位 : 百萬元　　　　　

97年度 98年度 99年度 100年度 101年度

-5,000

-

5,000

10,000

15,000

13,475

10,521

13,806

(2,191)

2,954

(3,514)

決算歲入預算歲入決算歲出預算歲出決算餘絀預算餘絀

叁、債務管理策略二、借助民間力量辦理重大活動。

本縣辦理重大活動例如，金門迎城隍、花蛤季、金廈泳渡、泳渡料羅灣、金門馬拉松等，均積極爭取民間廠商參與、認養 ( 贊助 ) 各種單項活動。

叁、債務管理策略本縣 102 年迎城隍活動，台開集團、昇恆昌、黑松公司、維他露食品、金門酒廠、億東營造、裕林營造、金和成公司、聖祖食品及喬安牧場等企業贊助「 102 節人力蜈蚣座」，總長 186 公尺，打破本縣在建國百年寫下的金氏世界紀錄，炒熱農曆 4 月 12 迎城隍活動。

叁、債務管理策略　　維他露公司等贊助金門馬拉松

叁、債務管理策略.參 借助民間力量提升交通服務設施昇恆昌公司裝修水頭港區候船室空間

叁、債務管理策略.肆 借助民間力量提供社福服務。

金門縣立教養院以 OT 方式委託全成基金會經營， 101 年獲頒「第 10 屆民間參與公共建設金擘獎」，提供金門地區身心障礙人士妥善照顧，減少鄉親返台探視之不便。

叁、債務管理策略.伍 借助民間力量及中央指導提升財政服務

採用行政院主計總處財政系統及協調土地銀行建置公庫服務網，受款人可隨時上網查詢款項支付情形，經常性繳款人可自行於系統開立繳款書並查詢繳款紀錄。

叁、債務管理策略.陸 積極推動招商投資計畫減少公庫負擔：

1. 水頭國際港經貿園區2. 金門縣籌建護理機構及健康養生社區3. 金門縣銅牆山國際休閒渡假村4. 金門縣莒光湖商務旅館興建營運移轉案5. 金門縣中山林段產業專用區案6. 柳營一營區及陽明二營區活化營運移轉案7. 金湖鎮商務旅館基地招商興建暨經營案8. 金門縣工商休閒園區興建、營運、移轉 (BOT)

案9. 金門縣綠色休閒渡假園區興建、營運及移轉案

叁、債務管理策略.陸 積極推動招商投資計畫減少公庫負擔：7. 金湖鎮商務旅館基地招商興建暨經營案

「金門昇恆昌免稅廣場」已取得使用執照，預計 103 年初開幕，將為海峽兩岸旅客打造出一座頂級食宿購物天堂！商場6樓斥資 1 億元台幣打造金門首座影城，共規畫 6個影廳、約 700席次，提供高品質的3D/2D觀影體驗。金門昇恆昌飯店則將於 103 年 9 月開幕，以五星級標準打造設施，規畫281 間各類客房。總投資 50 億元。

叁、債務管理策略.陸 積極推動招商投資計畫減少公庫負擔：8. 金門縣工商休閒園區 (BOT)案

台開於 102 年 9 月 16日宣布與全球最大旅遊零售集團 Dufry（杜福瑞）簽署合資協議，雙方將共同經營台開投資的「金門風獅爺批發免稅商店街」，第一期免稅商店經營面積約 1 萬坪預定 103 年初開幕。

叁、債務管理策略.柒 跨域合作， 增加宣傳效果， 節省支出

金廈海域泳渡活動為小三通實施以來具指標性之重大活動，由金門與廈門雙方輪流分別辦理開幕及閉幕。

2013 金廈海泳照片遠方為廈門

選手從廈門椰風寨下水游往小金門雙口上岸，途經水流每秒在 6 公尺以上的金廈海域且長達 7 公里之遠，難度及危險度高

媒體效果佳

終點金門

啟點廈門

叁、債務管理策略.捌積極收取免稅商店等規費收入。於 98 年 11 月 11日辦理第一次公告受理申請核發市區離島免稅購物商店設置同意。目前計有金坊、等 5家公司取得海關核發 11家離島免稅購物商店執照。本府於 102 年 7月份核發台開公司設置同意。和桐免稅商店與全球第二大免稅集團 -海內克曼合作，金寶來免稅店與中國免稅品集團合作，引進國際級經營服務與商品。

叁、債務管理策略近五年決算規費收入成長 278%

單位：百萬元

　 97 年度 98 年度 99 年度 100 年度

101 年度

規費收入

214

223

247

497

596

97年度 98年度 99年度 100年度 101年度 -

100

200

300

400

500

600

700

叁、公債管理策略.玖金酒營收逐年成長挹注縣庫

單位：百萬元項　　

目97 年度 98 年度 99 年度 100 年度 101 年度

金酒總收入

12,193

11,769

12,211

13,389

15,731

金酒繳庫

4,506

4,452

5,555

5,481

6,901

肆、建議事項.壹 儘速通過財政收支劃分法修正草案，

提升地方財政自主。.貳 減少侵蝕稅基之法案。.參 請中央減少社福、教育經費支出基準。尤其隨著少子化，學生人數逐年減少，但教育經費佔預算（含資本支出）比例卻不變，更應儘速修正。

伍、結語與感謝　　財政為庶政之母，只有眾人皆能體認資源有限、創意無限，運用各種巧思，才能創造最大施政效益。　　公債管理執行之良窳，需要　長官政策支持，主計部門嚴格審查歲出，以及業務部門配合與認同，單靠財政部門無法有效執行。

簡報結束 敬請指教