Post on 24-Jul-2015
Обмен юридически значимыми электронными документами
Артем Танан,
Руководитель проектов
«Обмен электронными документами», Фирма «1С»
Важные изменения в 2014 и 2015 году
С 01.01.2014 ПРЕДСТВЛЯЮТ ДЕКЛАРАЦИЮ ПО НДС ТОЛЬКО В ЭЛЕКТРОННОЙ ФОРМЕ ПО ТКС ЧЕРЕЗ ОПЕРАТОРА ЭДО:
– налогоплательщики НДС (в т.ч. являющиеся налоговыми агентами);
– лица, указанные в п. 5 ст. 173 НК РФ (неплательщики НДС или освобожденные от исполнения обязанностей налогоплательщика), в случае выставления счетов-фактур с выделенной суммой НДС;
С 01.01.2015:
Новая форма и формат декларации по НДС
Представление в налоговой декларации сведений из книг покупок и продаж
Обязанность налогоплательщика обеспечить получение от налоговых органов в электронной форме по ТКС через оператора ЭДО запросов (например, требование о представлении документов)
=≠≠
===
НЕ ИСПОЛЬЗУЯ ЭДО ИСПОЛЬЗУЯ ЭДО
Уточнение по декларации
Электронная декларация по НДС призывает использовать электронные первичные документы.
Успешно сданная отчетность
Так как заведение ключевых реквизитов в учетную систему, при использовании бумажных документов, по поступлениям происходит в ручную, то крайне вероятны расхождения данных в реализациях и поступлениях у продавца и покупателя.
При использовании электронных документов, черновики поступлений создаются автоматически, а значит вероятность расхождения данных сводиться к минимуму.
4
Обмен электронными документами – вместо бумажных
С 23 мая 2012 года предприятия могут осуществлять обмен любыми документами, в том числе счетами-фактурами,в электронном виде
Для юридической значимости электронных документов используется электронная подпись
Электронный документ не нужно распечатывать – он является оригиналом
Электронный документ удобнее бумажного:
вместо почты и/или курьера – оператор электронного документооборота
вместо обычной печати и подписи – электронная подпись
вместо ручного ввода поступившего документа в информационную систему – автоматическое формирование документа в «1С:Предприятии» на основе поступившего электронного
вместо шкафов и комнат с бумагами – электронный архив
5
Законодательные основы ЭДО
2010 г. – Федеральный закон от 27.07.2010 № 229-ФЗ Изменения в Налоговый кодекс РФ - возможность составления и обмена счетами-фактурами в электронном виде.
2011 г. - Приказ Минфина России от 25.04.2011 № 50н. «Порядок выставления и получения счетов-фактур в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи с применением электронной цифровой подписи». Счета-фактуры в электронном виде выставляются только через оператора электронного документооборота.
2011 г. – Приказ ФНС России от 17.02.2011 № ММВ-7-2/168@ Утвержден порядок направления требования и предоставление документов (информации) в электронном виде по ТКС.
2011 г. - Постановление Правительства РФ от 26.12.2011 № 1137 «О формах и правилах заполнения (ведения) документов, применяемых при расчетах по налогу на добавленную стоимость», определен порядок заполнения счетов-фактур (СФ), корректировочных счетов-фактур (КСФ), формы и правила ведения журнала учета полученных и выставленных счетов-фактур, книг покупок и книг продаж. Порядок ведения и оформления указанных документов един как для бумажной, так и для электронной формы.
2012 г. Приказ ФНС России от 05.03.2012 № ММВ-7-6/138@ «Об утверждении форматов счета-фактуры, журнала учета полученных и выставленных счетов-фактур, книги покупок и книги продаж, дополнительных листов книги покупок и книги продаж в электронном виде».
Преимущества ЭДО непосредственно из учетной системы
• Не нужно переключаться в специальную программу – следовательно, дополнительное удобство в работе с ЭД
• Быстрый поиск – электронный документ (ЭД) найти так же просто, как и документ учетной системы (например, в 1С архив ЭД является частью информационной базы);
• На основе входящих ЭД автоматически создаются документы учетной системы, которые остается только провести;
• Нет необходимости дублировать настройки прав доступа;
• Возможность сопоставления номенклатуры
• Работа с ЭД прямо в учетной системе, без дополнительных программ - достаточно обучиться новому функционалу
Варианты подключения к оператору ЭДО из учетных/ERP систем.
Интеграционный модуль
Web-портал
Работа с ЭД непосредственно из программ 1С
Web портал – удобное решение для ИП и других юр. Лиц не использующих учетные системы
Компании, использующие НЕ 1С, учетные и ERP системы могут использовать интеграционные
модули, API+SDK операторов ЭДО
Решение по ЭДО для Вас и Ваших контрагентов
типовая настройка ЭДО занимает 5-15 минут
контрагент не использует учетной системы
или
Бумажные и электронные документы в одной программе
10
Архив электронных документов
(Сервис – Обмен электронными документами – Архив электронных документов)
11
Условия использования 1С-ЭДО
Подключение – бесплатно.
Для пользователей 1С:ИТС: уровня ПРОФ – 100 комплектов документов в месяц бесплатно; уровня ТЕХНО – 50 комплектов документов в месяц бесплатно.
Входящие, ответные («вторая подпись») и технологические документы не тарифицируются и не оплачиваются.
Отправка комплекта ЭД (счет-фактура + до 2-х любых других ЭД) сверх льготного лимита – 10 руб.
Заключение договора и оплата – через партнера фирмы «1С» по итогам расчетного месяца (кредитная система).
Примечание: можно использовать любой сертификат электронной подписи, который принимает ФНС, например, от электронной отчетности (количество сертификатов в одной организации – не ограничено).
12
Информация и контакты – 1С
Общая информация по ЭДО в решениях 1С - http://v8.1c.ru/1c-taxcom
Методические материалы - http://its.1c.ru/EDO
Информационный центр фирмы 1С – edo-p@1c.ru