PROCESSOS, SISTEMAS E INTELIGÊNCIAS FINANCEIRAS
TECNOLOGIA PARA A GESTÃO DE FINANÇAS E CONVERGÊNCIA IFRS
ASSOCIAÇÃO BRASILEIRA DE BANCOS 07/07/2009
PROCESSOS, SISTEMAS E INTELIGÊNCIAS FINANCEIRAS
Missão SCA
TECNOLOGIA E CONHECIMENTO NA GESTÃO DE FINANÇAS
• Incorporar conhecimentos aos processos. • Integrar e automatizar.• Promover a gestão de finanças.• Desenvolver as pessoas.
Líder de mercado em tecnologia para a gestão de finanças, consolidação e reporting BR GAAP, US GAAP e IFRS. Experiência de 24 anos com grandes organizações.
PROCESSOS, SISTEMAS E INTELIGÊNCIAS FINANCEIRAS
Seguradoras
Clientes
Bancos
PROCESSOS, SISTEMAS E INTELIGÊNCIAS FINANCEIRAS
“Estamos focados no gerenciamento e controle do negócio, não mais preocupados com os problemas do Excel e do Access.”
Luis Augusto Antunes, Superintendente Contábil
“O sistema SCA nos permite compartilhar informações com as demais áreas do banco.”
“Passamos do status de execução para o status de análise.”
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“Hoje o nível de segurança, a gestão e o controle das informações e alterações é muito maior pois há uma rotina e o registro das alterações realizadas pelos usuários.”
João Batista Sevilha, Gerente Executivo de Controladoria
“A fragilidade do trabalho com Excel e Access era enorme. E ainda, o conhecimento não ficava na empresa, estava muito mais na cabeça de quem executava do que na Duratex.
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Comunidade SCA
Juarez Lopes, sócio da DELOITTE.
Haroldo Reginaldo Levy Neto, presidente da APIMEC/ SP.
Workshop 2005Workshop 2005
Gilberto Oliveira e Reinaldo Mota (REDE); João Batista Sevilha (DURATEX); Fabio Said e Luis A. Antunes (Banco SAFRA); Daniel Gonçalves (SCA); Walter Machado Barros (IBEF-SP).
Workshop 2006Workshop 2006
PROCESSOS, SISTEMAS E INTELIGÊNCIAS FINANCEIRAS
TAM, PORTO SEGURO e SERASA discutiram• Gestão de risco e Sarbanes-Oxley 404• Processos de consolidação, reporting societário e CVM• Implantação IFRS
Comunidade SCA
Workshop 2007Workshop 2007
PROCESSOS, SISTEMAS E INTELIGÊNCIAS FINANCEIRAS
Dirigentes das entidades participantes das mesas de trabalho: •Edmir Lopes de Carvalho (FEAC-USP, Allure), •Rubens Lopes da Silva
(ANEFAC), •Alfried Plöger (CPC, ABRASCA), •Walter Machado de Barros (IBEF), •José
Ronoel Piccin (ANEFAC), •Ernesto Gelbcke (CPC), •Sérgio de Araújo
(Serasa) e •Antonio Coló
(SCA). Participou ainda•Haroldo Levy (CPC)..
Participação de 257 pessoas, sendo 54% executivos financeiros.
Ponto de encontro de gestores de finanças e de tecnologia para finanças.
Comunidade SCA
Workshop 2008Workshop 2008
PROCESSOS, SISTEMAS E INTELIGÊNCIAS FINANCEIRAS
Comunidade SCA
IFRS Executive IFRS Executive Breakfast 2009Breakfast 2009
Dirigentes das entidades que compuseram a mesa de trabalho: • Walter Machado de Barros (IBEF)• Marcello Millen (Crédit Suisse)• Alexandre Cassini (Deloitte)• Ricardo Santana (Price)• José
Ronoel Piccin (Anefac)• Antonio Coló
(SCA)
Alfried Plöger, ABRASCA e CPC, Dorival Fontes de Almeida, Federação dos Contabilistas, São Paulo.
Gestores de Finanças discutem a implantação de IFRS.
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Convergência IFRS –
Situação
1.
Brasil pioneiro –
IFRS analítico, todo o grupo; outros países, apenas o consolidado. Não há
solução pronta.
2.
Mudanças
até
~2015 (CPC/BACEN + IASB-FASB) (Convergência IFRS e FASB em 2014.)
3.
Lei 11.941/09, RTT: necessidade de controles e registros auxiliares
evidenciando os ajustes societário-fiscal.
4.
Aprendizado, diversas áreas. A interpretação das operações requer entendimento das normas e análise das operações.
5.
Prazo muito curto.
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Convergência IFRS –
Diretrizes da Tecnologia
1.
Inteligências IFRS com diversidade
e flexibilidade.Acompanhar novos CPC’s e mudanças do IASB.
2.
Integrar
com sistemas transacionais e outros, de forma rápida, eficiente e econômica.
3.
Documentar cálculos e processo, memórias e trilhas em banco de dados.
4.
Orientar e promover o alinhamento ente áreas operacionais, financeira e contábil.
5.
Assegurar a governança da informação
– precisão,
controle, compliance
com as normas e SOX 404.
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1.
Cálculos.
Valor de mercado, valor presente, risco, TIR, PDD, etc.
2.
Contabilização. Plano de contas, reconhecimento de eventos, classificação contábil, lançamentos. Razão IFRS e/ou exportação de lotes contábeis.
3.
Evidenciação.
DF’s e novas Notas Explicativas. Relatórios operacionais.
4.
Tutorial e Políticas Contábeis. Referência para implantação e atualização, e para áreas descentralizadas.
5.
Análise e Documentação. Controle dos processos, trilhas e fundamentos (como e porque).
SCA Financials™
–
Recursos em grandes blocos
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SCA Financials™
–
Modelo conceitual
WORKFLOWGestão de Processos
COMPONENTES
GerencialIndicadore
sProjeções
GerencialIndicadore
sProjeções
SocietárioBACEN
CVM
SocietárioBACEN
CVM
IFRSControlesPackage
IFRSControlesPackage
VISÕESANÁLISES E ALERTAS
INTELIGÊNCIAS
Experiência da Empresa
MelhoresPráticas daComunidade
Cálculos, Contabiliz,
Modelos, Regras
Controles e Análises
Tutorial, Conceitos
BIBLIOTECAS
Desenvolvi-
mento SCA
Base Única
de Dados
Base Única
de Dados
INTEGRAÇÃO
ERP
ERP
ERP
ERPERP
ERP
Leg
Leg Leg
Leg
Gestão das Operações
C
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–
Diferencial Estratégico
CONHECIMENTOANÁLISE DO NEGÓCIOANÁLISE DO SISTEMA
PROJETO
PROGRAMAÇÃO
HOMOLOGAÇÃO
OPERAÇÃO
Ação
Desenvolvimento tradicional, ERP’s
BIBLIOTECAS
CONHECIMENTOANÁLISE DO NEGÓCIO
AÇÃO
ANÁLISE
SCA FINANCIALS 2008
OPERAÇÃO
Tempo para análise Eficácia na ação
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SCA Financials™
e Gestão da Mudança
1.
Muda o ambiente de trabalho, sem exigir mudança prévia de comportamento.
2.
Faz a gestão de conhecimentos, traz conhecimentos e práticas, incorpora-os aos processos, acumula a experiência da empresa.
3.
Integra as áreas envolvidas na realização dos objetivos. Em IFRS, áreas operacionais, financeira e contábil.
4.
Implementação não intrusiva, garante a manutenção do legado, dispensa novos servidores e evita retrabalhos.
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Arquitetura na Convergência IFRS
AMBIENTE SCAPLATAFORMA BAIXA
Consolidaçãoe Reporting BR GAAP
Impostos
Cálculos IFRS
Relatórios Operacionais
BASE DADOS REPORTING
RAZÃO IFRS
Fundamentos Políticas Contábeis
Estruturas Processos
Consolidaçãoe Reporting
IFRS
INTERFACE Consistências
Controles e LALUR
Cálculos IFRS
CÁLCULOS PESADOS (milhões de itens)
AMBIENTE TRANSACIONALGRANDE PORTEFundamentos
Políticas Contábeis Estruturas
RAZÃO
BR GAAP (CPC’s)
ERP’s SISTEMAS
PRODUTO
Relatórios
Operacionais
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Premissas dos Projetos
1.
Integrar todo o processo, desde a captura de dados nos ERP’s, legados e outros, até
os relatórios finais, DF’s, NE’s e textos
dos relatórios legais e gerenciais. (‘Excel zero.’)
2.
Base de inteligências. Base de dados
no SCA ou nos sistemas transacionais. Não replicar dados operacionais.
3.
Todas as operações com trilhas, memórias e controles. Definir níveis de aprovação de acordo com a estrutura da empresa.
4.
No primeiro passo, levantar as grandes diferenças contábeis, processos/áreas afetadas e definir gerente por processo.
5.
Definir controles/análises com os relatórios contábeis, depois associá-los aos relatórios e controles gerenciais (day after).
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ETAPA 1Levantamento ePlaneja-mento
Treina- mento Básico
Organi-zação
Estruturas e Base
de Dados
Etapa 2.2Integraçãocom ERP’se ambiente
Etapa 2.1
ETAPA 2 Base Tecnológica
Aquisição de Conhecimento, Novos ProdutosETAPA 5 (contínua)
Consulta Executiva Exportação BACEN
e Package
Etapa 4
ETAPA 4 Divulgação
Etapa 3.1 Etapa 3.3 Etapa 3.4Fase 2Etapa 3.2 Etapa 3.5
ETAPA 3 Elaboração das Informações
Consolidação BACEN, CVM, SUSEP, ANS
Acompanha mento
FechamentoImpostos
CPC’s / BACEN
Package Gerencial (XBRL)
I F R S US GAAP
Metodologia de Implantação
Atual
SCA
Custos
t
Atual
SCA
Prazo
t
Custos e Benefícios
SCA
t
Atual
Resultados
Alocação da Equipe
Análise
Operacional
Risco
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–
CARACTERÍSTICAS
1.
Simples. Controlado pelo contador e financeiro.
2.
Robusto. Segurança, SOX 404.
3.
Focado em inteligências financeiro-contábeis, facilidade de atualização e compartilhamento na organização e na Comunidade.
4.
Tecnologia moderna. Inteligências como objetos, árvores de decisão, abrangência.
5.
Baixo investimento, alto retorno.
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Solução SCA –
VISÃO DA TECNOLOGIA
1.
Solução de back-logs.
Atende à
demanda da contabilidade e controladoria. Mais, ferramentas substituem customizações de ERP’s.
2.
Manutenções.
Realizadas pela SCA ou pelo próprio usuário.
3.
Implantação. Realizada pela SCA junto com os usuários, parametrizações em linguagem financeira. A TI esclarece a estrutura da base de dados.
4.
Desativa pequenos sistemas. Permite desativar sistemas auxiliares.
PROCESSOS, SISTEMAS E INTELIGÊNCIAS FINANCEIRAS
Solução SCA –
CONCLUSÃO
1.
Redução de custos, com resultados a partir do segundo mês.
2.
Informações rápidas e seguras (dias horas).
3.
Documentação e controle. Memórias, controles. SOX 404.
4.
Governança de informação.Nas empresas abertas, valorização.
5.
Crescimento profissional. Carreira com foco em conhecimento. Maior valor gerado, reconhecimento.
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OBRIGADO!
Antonio Coló[email protected]: (011) 3078-1755
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