KVARTALSRAPPORT 3. kvartal
2014
Fot
o: G
un
vor
Au
sth
eim
InnholdStyrets beretning 3
Hovedtall 6 Resultatregnskap 7
Balanse 8
Endring i egenkapital 9
Kontantstrømoppstilling 11
Resultat fra kvartalsregnskapene 12 Noter til regnskapet Note 1 Regnskapsprinsipper 13Note 2 Konsernstruktur og endringer i konsernstruktur 13Note 3 Segmentrapportering konsern 13Note 4 Tap på utlån og garantier 14Note 5 Utlån til kunder fordelt på sektorer og næringer 15Note 6 Nedskrivninger på utlån og garantier 15Note 7 Mislighold og tapsutsatte engasjement 16Note 8 Vurdering av virkelig verdi på finansielle instrumenter 16 Note 9 Øvrige eiendeler 18Note 10 Innskudd fra kunder fordelt på sektorer og næringer 18 Note 11 Annen gjeld 18Note 12 Kapitaldekning og kapitalstyring 19Note 13 Egenkapitalbevis 21
STYRETS BERETNING 3. KVARTAL 2014 3
Konsernet SpareBank 1 Nordvest
Hovedtrekkene
Resultat før skatt for konsernet utgjør 138,9 mill pr 30.09.2014, mot 88,5 mill pr 3. kvartal i fjor.
Renteinntekter er økt i forhold til 30.09.2013, det samme gjelder provisjonsinntektene fra SpareBank 1 Bolig-kreditt. I sum har renteinntekter inklusive provisjoner fra SpareBank 1 Boligkreditt en god økning fra i fjor, dels som følge av økt volum på utlån og dels som følge av reprising i markedet.
Bankens rentekostnader er omtrent likt med fjoråret. Økt volum oppveies av lavere rentenivå i perioden.
Utlånsvekst siste 12 mnd inklusive SpareBank 1 Boligkreditt er 2,9 %. I samme periode er innskuddene økt med 10,4 %. Banken har lave tap og kvaliteten i utlånsporteføljen er god.
Ren kjernekapitaldekning er 13,1 % for konsernet ved utgangen av 3. kvartal. Bankens delårsregnskaper blir ikke revidert, og vi har derfor ikke anledning til å inkludere resultatet pr 30.09. i bankens ansvarlige kapital.Alle tall gjelder konsernet med mindre annet er angitt.
Annualisert egenkapitalavkastning ved utgangen av 3. kvartal utgjorde 13,3 %.
Driftsinntekter Bankens netto renteinntekter pr 30.09 er 138,5 mill, en økning på 17,1 mill fra samme periode i 2013. For 3. kvartal utgjorde netto renteinntekter 48,1 mill, en økning på 3,6 mill fra 3. kvartal 2013.
Netto provisjonsinntekter pr 30.09.2014 utgjør 85,0 mill, en økning på 5,6 mill fra samme periode i 2013.
Andre inntekter pr 30.09.2014 utgjør 71,3 mill, en økning på 29,5 mill fra samme periode i 2013.
Brutto utlånsvekst inklusiv avlastning til SpareBank 1 Boligkreditt de siste 12 måneder utgjør 2,9 %. Dette er en reduksjon i forhold til 3. kvartal 2013, hvor akkumul-ert vekst var 5,5 %.
Overføring til SpareBank 1 Boligkreditt utgjør 3,2 mrd, en reduksjon på 472,7 mill fra årsskiftet. Overføringen utgjør 36,4 % av brutto utlån inklusiv Boligkreditt for personmarkedet.
STYRETS BERETNING 3. KVARTAL 2014 4
Avkastning på finansielle investeringerI 3. kvartal er det inntektsført utbytte knyttet til en eier-post i Alliansen.
Bankens investeringer i Samarbeidende Sparebanker AS (SpareBank 1 Gruppen AS) er i morbanken ført til kost-pris, og i konsernregnskapet etter egenkapitalmetoden.
Utvikling i verdiendringer knyttet til bankens finansielle eiendeler framgår av figuren til høyre.
Avkastning knyttet til obligasjonsporteføljen utgjorde ved utgangen av september 2,1 %.
Banken solgte i juli sin eierpost i Nets Holding AS, med en gevinst på 4,5 mill. Av dette ble 4,3 mill inntektsført i 1. kvartal som en oppjustering av verdien av aksjene etter at salgsavtale var inngått.
DriftskostnaderTotale driftskostnader for kvartalet utgjorde 53,4 mill. Dette er en økning på 5,6 % i forhold til samme periode i fjor. Knapt halvparten av økningen skyldes oppkjøpet av Kroknes Økonomi AS som er inkludert i regnskapet fra 2. kvartal 2014. For morbanken isolert er totale drifts-kostnader 0,2% lavere pr. 30.09.2014, enn for samme periode i 2013.
Tap på utlån og garantierTap på utlån i prosent av gjennomsnittlig forvaltningska-pital utgjør 0,07 % og vurderes som lavt. Til sammenligning var gjennomsnittet for norske banker 0,11 % pr 30.06.2014.
Brutto mislighold ut over 90 dager utgjorde 1,6 % pr 30.09.2014. Til sammenligning var gjennomsnittlig mis-lighold for norske banker 1,3 % pr 30.06.2014.
LikviditetLikviditetssituasjonen til banken er god og ved utgangen av 3. kvartal utgjorde bufferkapitalen 2,3 mrd.
Senior obligasjonsgjeld utgjør 3,5 mrd, som er det samme som ved årsskiftet.
Bankens rentekostnader er økt med 0,1 mill i forhold til 3. kvartal 2013. Økt volum både for innskudd fra kunder og obligasjonsgjeld oppveies av lavere rentenivå i peri-oden.
Bankens innskuddsdekning utgjør 70,0 % av brutto utlån pr 30.09.2014.
Banken er godt kapitalisert og har en tilfredsstillende og diversifisert finansiering.
Utsiktene fremoverAmerikansk økonomi er i klar bedring. Bedringen er bredt basert og omfatter boligmarkedet, investeringer, privat konsum og ikke minst arbeidsmarkedet. Arbeids-ledigheten på kun 5,9 % er ikke langt over det denamerikanske sentralbanken (Federal Reserve) ser på som nøytral ledighet på 5,5 %. Bankene har blitt langt mer utlånsvillige. De har lempet på sine utlånskriter-
STYRETS BERETNING 3. KVARTAL 2014 5
ier, hvilket fungerer som smøring for økonomien. Amerikansk økonomi er fortsatt verdens største - en sterk bedring her betyr mye for de andre regionene, spesielt for de regionene som eksporterer mye til USA. Dette gjelder særskilt Asia som fortsatt preges av en god økonomisk utvikling. Asia og Stillehavsre-gionen forventes å få en BNP-vekst på om lag 5,5 % i 2014. Unntaket fra dette positive bildet er Kina, hvor bekymringene for en snarlig nedtur har tiltatt. Denne bekymringen er særlig knyttet til den sterke kreditt-veksten i landet, som i stor grad har blitt kanalisert via skyggebanksektoren (dvs. små utlånsagenter som ikke er rene banker og dermed ikke underlagt bankregelverket). Selv om ingen har god oversikt over skyggebanksystemet, har den kinesiske sentral-banken relativ god kontroll over de fire store statlige bankenes transaksjoner. Dette - sammen med myndighetenes enorme stimulansemuskler - minker sannsynligheten for at en kinesisk nedtur material-iseres på kort til mellomlang sikt.
Eurosonen står mer solid etter flere år med bedring i de tidligere enorme underskuddene. Nå har Italia og Irland faktisk overskudd på driftsbalansen, mens Spania, Portugal og Hellas kun har et lite under-skudd. Likevel har det i det siste vokst frem bekym-ringer om en ny nedtur i europeisk økonomi. Det vil i så fall innebære en tredje runde med fall i bruttonas-jonalproduktet (BNP) siden finanskrisen i 2007-2008. Denne bekymringen er drevet av svake tyske BNP-tall for 2. kvartal 2014 og fallende industriproduksjon i august.
Veksten i norsk BNP forventes å bli om lag 2 % i 2014. Arbeidsledigheten er for tiden 3,4 % (AKU). Etterspørselen fra Fastlands-Norge vokser fortsatt, men redusert etterspørsel fra oljesektoren og lavere europeisk vekst øker bekymringene for en konjunk-turell nedgang i Norge. Den siste tids fall i oljeprisen nører oppunder denne frykten. SSB antar dog at oljeinvesteringene vil stige igjen i 2016, Norges Bank antar kun et ørlite fall (på 1 %) - altså at oljeinvester-ingsfallet kun blir midlertidig. Privat konsum holder seg høyt, samtidig som husholdningenes sparing er høy. Fallende renter, en reduksjon i bankenes utlåns-marginer, og en svekkelse av den norske kronen gir isolert en stimulans til norsk økonomi.
Oljeinvesteringene utgjør ca. 7 % av norsk BNP. Et fall i oljeinvesteringene kan også få betydelige ringvirkninger i norsk økonomi. Hvor store disse ringvirkningene blir, avhenger av hvor raskt kostnadsbesparende tiltak i olje-næringen blir gjennomført.
Boligprisene falt omlag 5 % gjennom 2013, men har steget igjen i 2014. Kredittveksten i husholdningene har avtatt noe siden desember 2013. Norges Banks utlån-sundersøkelse for 2. kvartal 2014 viste solid oppgang i husholdningenes låneetterspørsel og et fall i bankenes utlånsmargin. De finansielle forholdene er inntil videre gunstige for det norske boligmarkedet. Samme undersøkelse viser at låneetterspørselen og bankenes utlånskriterier var omtrent uendret for ikke-finansielle foretak. Mislighold og tap på utlån i norske banker har holdt seg særdeles lavt i 2. kvartal (hhv. 1,13 % av brutto utlån og 0,06 % av gjennomsnittlig forvaltningskapital).
Næringslivet i Møre og Romsdal er også preget av den siste tids urolige utvikling innen oljesektoren og spesielt den del av bransjen som jobber innen oljeservice. Likevel er det er fremdeles optimisme blant bedriftene i Møre og Romsdal og investeringsnivået og etterspørselen er fortsatt høy. Dette betyr fortsatt god økonomisk aktivitet i bankens markedsområde.
Banken har så langt hatt en god utvikling i 2014 og eta-blert et godt nivå både på rentemargin, andre inntekter og målsatt vekst. Etterspørselen fra bedriftsmarkedet er fortsatt god, og vi antar at veksten i bedriftsmarkedet for året sett under ett vil være på nivå med 2013. I person-markedet så vi konturene av en flatere vekstkurve i første del av 2014, men etter sommeren har veksten tatt seg opp.
Banken har sterk fokus på kostnadseffektiv drift og økt inntjening. I denne sammenheng er det iverksatt ulike tiltak, både i egen regi og gjennom alliansesamarbeidet. Banken søker kontinuerlig å realisere det inntektspoten-sialet vi ser innen forsikrings-, spare- og pensjonsom-rådene. EiendomsMegler 1 Midt-Norge AS, SpareBank 1 Finans Midt-Norge AS og Bedriftspartner AS (SpareBank 1 Regnskapshuset) har fortsatt høy aktivitet og leverer
gode resultater.
ERKLÆRING FRA STYRET OG ADM. DIREKTØRVi erklærer etter beste overbevisning at regnskapet for perioden 1. januar til 30. september 2014 er utarbeidet i samsvar med IAS 34 Delårsrapportering, og at opplysningene i regnskapet gir et rettvisende bilde av bankens og konsernets eiendeler, gjeld, finansielle stilling og resultat som helhet. Videre at det viser en oversikt over de viktigste begivenheter i regnskapsperioden og deres innflytelse på perioderegnskapet, de mest sentrale risiko- og usikkerhets-faktorer virksomheten står overfor i neste regnskapsperiode, samt vesentlige transaksjoner med nærstående.
Kristiansund, 30.09.2014/12.11.2014I styret for SpareBank 1 Nordvest
Knut S. Olsen Ole Tennfjord Marit Neerland Hopshaug Alf DahlLeder Nestleder
Nanna Eriksen Rød Lars G. Backer Linda Nordal Sandvik Odd Einar Folland Ansatterepresentant Administrerende direktør
SPAREBANK 1 NORDVEST 3. KVARTAL 2014 6
HOVEDTALL KONSERN
Resultatsammendrag 30.09.2014 30.09.2013 2013
(tall i 1000 kr) % % %
Netto renteinntekter 138 538 1,64 121 428 1,52 168 515 1,58
Netto provisjons- og andre inntekter 103 596 1,22 90 052 1,13 124 071 1,16
Netto avkastning på finansielle investeringer 52 749 0,62 31 245 0,39 43 561 0,41
Sum inntekter 294 884 3,49 242 726 3,05 336 147 3,14
Sum driftskostnader 147 853 1,75 142 259 1,79 206 931 1,94
Driftsresultat før tap 147 031 1,74 100 467 1,26 129 216 1,21
Tap på utlån og garantier 8 091 0,10 12 016 0,15 20 174 0,19
Resultat før skatt og minoritetsinteresser 138 940 1,64 88 451 1,11 109 042 1,02
Skattekostnad 24 381 0,29 16 974 0,21 17 707 0,17
Minoritetsinteresser 764 0,01 640 0,01 627 0,01
Resultat etter skatt 113 795 1,35 70 836 0,89 90 708 0,85
Nøkkeltall 30.09.2014 30.09.2013 2013
Lønnsomhet
Egenkapitalavkastning 13,3 % 10,6 % 9,4 %
Kostnadsprosent 50,1 % 58,6 % 61,6 %
Balansetall
Brutto utlån til kunder 9 064 018 8 319 528 8 410 138
Brutto utlån til kunder inkludert SpareBank 1 Boligkreditt 12 212 440 11 870 721 12 031 248
Innskudd fra kunder 6 348 667 5 750 441 5 832 801
Innskuddsdekning 70,0 % 69,1 % 69,4 %
Innskuddsvekst siste 12 mnd 10,4 % 2,6 % 2,4 %
Utlånsvekst inkludert SpareBank 1 Boligkreditt siste 12 mnd 2,9 % 5,5 % 7,5 %
SPAREBANK 1 NORDVEST 3. KVARTAL 2014 7
RESULTATREGNSKAP
Morbank Konsern
2013 3. kv. 13 3. kv. 14 30.09.13 30.09.14 (tall i 1000 kr) Noter 30.09.14 30.09.13 3. kv. 14 3. kv. 13 2013
439 364 111 397 117 258 325 827 343 115 Renteinntekter 342 855 325 605 117 145 111 314 439 146
270 631 66 860 69 070 204 177 204 317 Rentekostnader 204 317 204 177 69 071 66 860 270 631
168 733 44 537 48 188 121 650 138 798 Netto renteinntekter 138 538 121 428 48 074 44 453 168 515
114 218 30 874 29 244 83 768 89 670 Provisjonsinntekter 89 670 83 768 29 247 30 878 114 211
5 686 1 617 1 580 4 329 4 645 Provisjonskostnader 4 645 4 329 1 580 1 617 5 686
2 062 539 860 1 617 2 520 Andre driftsinntekter 18 570 10 613 4 563 3 933 15 547
21 106 581 9 660 21 100 35 688 Utbytte 22 772 12 251 9 660 581 12 257
0 0 0 0 0 Netto resultat fra eierinteresser 21 887 16 495 9 023 5 969 20 784
10 519 108 1 300 2 499 8 002 Netto verdiendring på finansielle eiendeler
8 090 2 499 1 301 108 10 519
142 219 30 485 39 484 104 656 131 236 Netto andre driftsinntekter 156 345 121 298 52 214 39 852 167 632
310 952 75 021 87 672 226 305 270 034 Netto driftsinntekter 294 884 242 726 100 288 84 305 336 147
99 971 27 113 27 343 72 225 70 417 Personalkostnader 80 736 77 779 30 560 29 791 109 326
41 190 9 410 11 306 29 230 31 548 Administrasjonskostnader 31 548 29 230 11 306 9 410 41 190
54 289 11 052 10 452 33 853 33 025 Andre driftskostnader 35 569 35 250 11 537 11 361 56 415
195 450 47 575 49 100 135 308 134 990 Sum driftskostnader 147 853 142 259 53 402 50 562 206 931
115 502 27 447 38 572 90 998 135 045 Resultat før tap og skatt 147 031 100 467 46 885 33 742 129 216
20 174 6 053 1 849 12 016 8 091 Tap på utlån og garantier 4 8 091 12 016 1 849 6 053 20 174
95 328 21 394 36 723 78 982 126 954 Resultat før skatt 138 940 88 451 45 037 27 690 109 042
16 964 5 957 7 017 16 147 23 077 Skatt på ordinært resultat 24 381 16 974 7 138 6 130 17 707
Øvrige resultatelement 0 0 0 0 0
78 364 15 437 29 706 62 835 103 877 Resultat etter skatt 114 559 71 476 37 898 21 560 91 335
Majoritetens andel av periodens resultat
113 795 70 836 37 867 21 426 90 708
Minoritetens andel av periodens resultat
764 640 31 134 627
0,27 3,07 10,72 Resultat per egenkapitalbevis 11,83 3,91 0,32
0,27 3,07 10,72 Utvannet resultat per egenkapitalbevis 11,83 3,91 0,32
Utvidet resultatregnskap
Morbank Konsern
2013 3. kv. 13 3. kv. 14 30.09.13 30.09.14 (tall i 1000 kr) Noter 30.09.14 30.09.13 3. kv. 14 3. kv. 13 2013
78 364 15 437 29 706 62 835 103 877 Resultat etter skatt 114 559 71 476 37 898 21 560 91 335
37 690 0 0 0 0 Estimatavvik pensjoner 1 0 0 0 0 37 690
-10 176 0 0 0 0 Skatteeffekt estimatavvik pensjoner 0 0 0 0 -10 176
0 0 0 0 0 Verdiregulering virkelig verdi bygg 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 Skatteeffekt verdiregulering virkelig verdi bygg
0 0 0 0 0
27 514 0 0 0 0 Sum poster som ikke vil bli reklassi-fisert til resultat
0 0 0 0 27 514
14 950 0 -5 824 0 -5 039 Endring i virkelig verdi for investering-er tilgjengelig for salg
-5 039 0 -5 824 0 0
0 0 0 0 0 Skatteeffekt 0 0 0 0 0
14 950 0 -5 824 0 -5 039 Sum poster som vil bli reklassifisert til resultat
-5 039 0 -5 824 0 0
120 828 15 437 23 882 62 835 98 837 Periodens totalresultat 109 519 71 476 32 074 21 560 118 849
Majoritetens andel av periodens total-resultat
108 755 70 836 32 043 21 426 118 222
Minoritetens andel av periodens total-resultat
764 640 31 134 627
SPAREBANK 1 NORDVEST 3. KVARTAL 2014 8
BALANSE
Morbank Konsern
2013 30.09.13 30.09.14 (tall i 1000 kr) Noter 30.09.14 30.09.13 2013
82 435 75 063 80 910 Kontanter og fordringer på sentralbanker 80 910 75 063 82 435
380 706 208 907 185 257 Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner 185 257 208 907 380 706
8 416 078 8 321 721 9 073 221 Brutto utlån til kunder 5, 6 9 064 018 8 319 528 8 410 138
17 998 37 549 21 502 - Individuelle nedskrivninger 6 21 502 37 549 17 998
33 306 32 707 31 849 - Nedskrivninger på grupper av utlån 6 31 849 32 707 33 306
8 364 774 8 251 465 9 019 870 Netto utlån til kunder 9 010 667 8 249 272 8 358 834
1 224 011 1 244 271 1 344 639 Sertifikater og obligasjoner med fast avkast-ning til virkelig verdi
8 1 344 639 1 244 271 1 224 011
332 614 290 601 342 126 Aksjer, andeler og andre egenkapitalinteresser 8 342 305 290 706 332 713
89 867 102 796 52 183 Investering i eierinteresser 125 429 172 505 149 563
17 785 17 785 18 953 Investering i konsernselskap 0 0 0
0 0 0 Eiendel ved utsatt skatt 315 360 315
0 0 0 Goodwill 10 511 10 511 10 511
10 378 10 370 7 273 Finansielle derivater 8 7 273 10 370 10 378
273 407 277 620 449 048 Øvrige eiendeler 9 467 625 293 066 291 370
10 775 977 10 478 878 11 500 258 Eiendeler 11 574 931 10 555 030 10 840 836
0 0 0 Innskudd fra kredittinstitusjoner 0 0 0
5 834 345 5 751 850 6 354 572 Innskudd fra og gjeld til kunder 10 6 348 667 5 750 441 5 832 801
3 548 952 3 399 704 3 548 993 Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer 3 548 993 3 399 704 3 548 952
125 249 233 605 230 981 Annen gjeld 11 237 762 239 083 131 203
234 970 234 961 234 992 Ansvarlig lånekapital 234 992 234 961 234 970
9 743 515 9 620 121 10 369 538 Sum gjeld 10 370 414 9 624 189 9 747 925
120 000 0 120 000 Eierandelskapital 120 000 0 120 000
410 0 0 Overkursfond 0 0 410
339 0 170 Utjevningsfond 170 0 339
845 388 741 720 845 388 Sparebankens fond 845 388 741 720 845 388
46 936 47 593 44 965 Verdireguleringsfond 44 965 47 593 46 936
4 439 4 637 4 439 Gavefond 4 439 4 637 4 439
14 950 1 971 11 882 Annen egenkapital 72 101 62 434 72 504
0 0 0 Minoritetsinteresser 2 895 2 981 2 895
0 62 835 103 877 Periodens resultat 114 559 71 476 0
1 032 462 858 757 1 130 720 Sum egenkapital 1 204 516 930 841 1 092 911
10 775 977 10 478 878 11 500 258 Sum gjeld og egenkapital 11 574 931 10 555 031 10 840 836
197 288 220 915 205 061 Betingede forpliktelser 205 061 220 915 197 288
987 115 1 047 129 999 789 Deponert for mulig F-lån i Norges Bank 999 789 1 047 129 987 115
SPAREBANK 1 NORDVEST 3. KVARTAL 2014 9
ENDRING I EGENKAPITAL
Morbank (tall i 1000 kr)
Eierandels-kapital
Overkurs-fond
Utjevnings-fond
Spare-bankens
fond
Gave-fond
Fond for urealiserte gevinster
Fond for vurderings-forskjeller
Annen egen-
kapital
Sumegen-
kapital
Egenkapital pr 01.01.2013 741 721 4 637 49 564 0 0 795 922
Resultat for regnskapsåret 328 78 036 78 364
Estimatavvik pensjoner 27 514 27 514
Endring i virkelig verdi ved reklassifisering av aksjer
14 950 14 950
Avskrivning på verdiregulering 11 2 617 -2 628 0
Utdelt fra gavefond -4 698 -4 698
Overføring til gavefond -4 500 4 500 0
Emisjon 120 000 410 120 410
Endringer ført direkte mot egen-kapitalen
0
Egenkapital pr 31.12.2013 120 000 410 339 845 388 4 439 46 936 0 14 950 1 032 462
Egenkapital pr 01.01.2014 120 000 410 339 845 388 4 439 46 936 0 14 950 1 032 462
Resultat for perioden 103 877 103 877
Endring i virkelig verdi for inv. tilgj. for salg
-5 039 -5 039
Avskrivning på verdiregulering -1 971 1 971 0
Utbetalt utbytte -169 -169
Utdelt fra gavefond 0
Overføring til gavefond 0
Endringer ført direkte mot egen-kapitalen
-410 -410
Egenkapital pr 30.09.2014 120 000 0 170 845 388 4 439 44 965 0 115 758 1 130 720
Konsern (tall i 1000 kr)
Eierandels- kapital
Overkurs-fond
Utjevnings- fond
Spare- bankens
fond
Gave-fond
Fond for urealiserte gevinster
Fond for vurderings- forskjeller
Annen egen-
kapital
Minoritets- interesser
Sum egen-kapital
Egenkapital pr 01.01.2013 741 721 4 637 49 564 60 159 -601 0 855 480
Resultat for regnskapsåret 328 69 187 20 784 1 036 91 335
Estimatavvik pensjoner 27 514
Utbytte fra felleskontrollert virksomhet
8 849 -8 849 0
Avskrivning på verdiregulering 11 2 617 -2 628 0
Utdelt fra gavefond -4 698 -4 698
Overføring til gavefond -4 500 4 500 0
Emisjon 120 000 410
Verdiendringer -14 924 14 924
Endring minoritetsinteresser 2 895 2 895
Endringer ført direkte mot egen-kapitalen
2 526 -2 550 -25
Egenkapital pr 31.12.2013 120 000 410 339 845 388 4 439 46 936 59 696 12 809 2 895 1 092 911
Egenkapital pr 01.01.2014 120 000 410 339 845 388 4 439 46 936 59 696 12 809 2 895 1 092 911
Resultat for perioden 8 967 105 592 114 559
Utbytte fra felleskontrollert virksomhet
0
Avskrivning på verdiregulering -1 971 1 971 0
Utbetalt utbytte -169 -169
Utdelt fra gavefond 0
Overføring til gavefond 0
Verdiendringer -6 959 -6 959
Endring minoritetsinteresser 0 0
Endringer ført direkte mot egen-kapitalen
-410 4 584 4 174
Egenkapital pr 30.09.2014 120 000 0 170 845 388 4 439 44 965 73 247 113 413 2 895 1 204 517
SPAREBANK 1 NORDVEST 3. KVARTAL 2014 10
Egenkapitalbevisbrøk
Morbank (tall i 1000 kr) 30.09.2014 01.01.2014 31.12.2013
Eierandelskapital 120 000 120 000 120 000
Overkursfond 0 410 410
Utjevningsfond 170 339 0
Avsatt utbytte 0 -170 0
Andel fond for urealiserte gevinster 0 0 0
A. Sum egenkapitalbeviseiernes kapital 120 170 120 579 120 410
Sparebankens fond 845 388 845 388 741 720
Gavefond 4 439 4 439 4 637
Andel annen egenkapital 0 0 0
Andel fond for urealiserte gevinster 0 0 0
B. Sum samfunnseid kapital 849 827 849 827 746 357
Egenkapital eksklusiv avsatt utbytte 969 996 970 406 866 767
Egenkapitalbevisbrøk (A/(A+B)) 12,39% 12,43% 13,89%
SPAREBANK 1 NORDVEST 3. KVARTAL 2014 11
KONTANTSTRØMOPPSTILLING
Morbank Konsern
30.09.2013 30.09.2014 (tall i 1000 kr) 30.09.2014 30.09.2013
78 982 126 954 Resultat før skatt 138 940 88 451
- - Inntekter av eierinteresser -8 967 -7 646
- - Gevinst ved salg av anleggsmidler - -
9 740 8 572 Av- og nedskrivninger 8 794 9 786
2 641 2 047 Tap på utlån/garantier 2 047 2 641
- - Gaver - -
- -170 Utbetalt utbytte -170 -
-16 147 -23 077 Betalbar skatt -24 381 -16 974
75 216 114 326 Tilført fra årets virksomhet 116 263 76 258
-43 272 -178 851 Endring øvrige fordringer -179 567 -50 792
95 828 94 200 Endring annen kortsiktig gjeld 102 042 101 709
6 695 6 125 Endring pensjonsforpliktelser 6 125 6 695
134 467 35 799 Likviditetsendring i resultatregnskapet 44 862 133 870
-229 039 -657 143 Endring brutto utlån til kunder -653 880 -234 962
56 488 520 227 Endring innskudd fra kunder 515 866 56 044
- 23 Opptak gjeld til kredittinstitusjoner 23 -
- -23 Tilbakebetaling gjeld til kredittinstitusjoner -23 -
65 592 -120 628 Endring sertifikater og obligasjoner -120 628 65 592
27 508 -221 745 A Netto likviditetsendring fra virksomhet -213 780 20 544
-2 798 -2 256 Investeringer i varige driftsmidler -2 341 -2 844
- - Avgang varige driftsmidler - -
-2 262 37 684 Utbetalt kapital felleskontrollerte virksomheter 37 684 -2 262
-31 204 -10 680 Endring aksjer og eierinteresser -18 559 -24 193
-36 264 24 748 B Netto likviditetsendring investeringer 16 783 -29 299
300 000 600 000 Opptak gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer 600 000 300 000
-550 000 -600 000 Tilbakebetaling gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer -600 000 -550 000
- 22 Endring ansvarlig lånekapital 22 -
- - Tilbakebetaling ansvarlig lånekapital - -
-250 000 22 C Netto likviditetsendring finansiering 22 -250 000
-258 756 -196 975 A+B+C Netto endring likvider i året -196 974 -258 755
542 726 463 141 Likviditetsbeholdning periodens start 463 141 542 726
283 970 266 167 Likviditetsbeholdning periodens slutt 266 167 283 970
-258 756 -196 974 Endring i likviditetsbeholdning -196 974 -258 756
SPAREBANK 1 NORDVEST 3. KVARTAL 2014 12
RESULTAT FRA KVARTALSREGNSKAPENE
SpareBank 1 Nordvest (tall i mill kr) 3. kv 2. kv 1. kv 4. kv 3. kv 2. kv 1. kv
2014 2014 2014 2013 2013 2013 2013
Netto renteinntekter 48 46 45 48 45 41 35
Provisjonsinntekter 29 30 30 30 31 28 25
Provisjonskostnader -2 -2 -2 -2 -1
Andre driftsinntekter 5 8 6 5 4 6 0
Netto provisjons- og andre inntekter 32 36 35 34 33 33 24
Utbytte 10 26 0 -9 1 21 0
Inntekter av eierinteresser 9 8 5 13 6 -4 6
Netto verdiendring på finansielle eiendeler 1 2 4 8 0 -1 4
Netto avk. på finansielle investeringer 20 36 9 12 7 15 10
Sum inntekter 100 119 89 94 84 89 69
Personalkostnader 31 23 27 31 30 23 25
Administrasjonskostnader 11 11 10 12 9 10 10
Andre driftskostnader 12 11 13 21 11 12 12
Sum driftskostnader 53 45 50 65 51 45 47
Resultat før tap og skatt 47 74 39 29 34 44 22
Tap på utlån og garantier 2 3 3 9 6 5 1
Resultat før skatt 45 71 36 20 28 40 21
Skattekostnad 7 10 7 1 6 7 3
Minoritetsinteresser 0 0 0 0 0 0 0
Resultat 38 61 28 19 22 32 18
NOTER 13
NOTER TIL REGNSKAPET
Note 1 Regnskapsprinsipper
Kvartalsregnskapet er utarbeidet i samsvar med IAS 34 om delårsregnskap.
Delårsregnskapet for SpareBank 1 Nordvest omfatter perioden 01.01. - 30.09.2014. Dette delårsregnskapet er utarbeidet i samsvar med International Financial Reporting Standards som fastsatt av EU. Det erklæres at regnskapsprinsippene og beregningsmetoder utført i delårsregnskapet er de samme som er benyttet ved årsregnskapet. Det henvises til årsrapporten for 2013 for nærmere beskrivelse av regnskapsprinsipper.
Kvartalsregnskapet er ikke revidert.
Note 2 Konsernstruktur og endringer i konsernstruktur
Konsernet SpareBank 1 Nordvest omfatter de heleide datterselskapene Knudtzonlunden AS, Nordmørsnett AS og Nordmøre Eiendom AS, samt 70 % av Bedriftspartner AS og 90 % av Tollbodenbygningen AS. Selskapene er fullkonsolidert.
Datterselskapet Bedriftspartner AS kjøpte regnskapsbyrået Kroknes Økonomi AS i 2. kvartal. Banken er dermed indirekte eier av 70 % av Kroknes Økonomi AS.
Kostpris 4 000 000
Bokført egenkapital 1 666 000
Merverdi 2 334 000
Merverdi ved oppkjøpet er klassifisert som goodwill og knytter seg til fremtidig inntjening. Oppkjøpet skjedde i april 2014 og resultat er konsolidert fra 01.04.2014.
Note 3 Segmentrapportering Konsern
30.09.2014 (tall i 1000 kroner) PM BM Øvrige Totalt
ResultatregnskapNetto renteinntekter 115 195 153 141 -129 798 138 538
Netto provisjons- og andre inntekter 86 141 114 516 -97 060 103 596
Netto avkastning på finansielle investeringer 0 0 52 749 52 749
Driftskostnader 122 940 163 437 -138 525 147 853
Resultat før tap pr segment 78 396 104 219 -35 584 147 031
Tap på utlån og garantier 1 071 7 020 0 8 091
Resultat før skatt pr segment 77 324 97 200 -35 584 138 940
BalanseBrutto utlån til kunder 5 502 704 3 418 088 143 226 9 064 018
Individuell nedskrivning utlån -2 003 -19 499 0 -21 502
Gruppenedskrivning utlån -11 234 -20 615 0 -31 849
Andre eiendeler 0 0 2 564 264 2 564 264
Sum eiendeler pr segment 5 489 467 3 377 974 2 707 490 11 574 931
Innskudd fra og gjeld til kunder 4 181 393 1 487 300 679 974 6 348 667
Annen gjeld 0 0 4 021 748 4 021 748
Sum gjeld pr segment 4 181 393 1 487 300 4 701 722 10 370 414
Egenkapital 0 0 1 204 516 1 204 516
Sum gjeld og egenkapital pr segment 4 181 393 1 487 300 5 906 238 11 574 931
NOTER 14
30.09.2013 (tall i 1000 kroner) PM BM Øvrige Totalt
ResultatregnskapNetto renteinntekter 61 693 49 431 10 304 121 428
Netto provisjons- og andre inntekter 45 752 36 659 7 641 90 052
Netto avkastning på finansielle investeringer 0 0 31 245 31 245
Driftskostnader 72 277 57 911 12 071 142 259
Resultat før tap pr segment 35 169 28 179 37 119 100 467
Tap på utlån og garantier -1 141 13 157 0 12 016
Resultat før skatt pr segment 36 310 15 022 37 119 88 451
BalanseBrutto utlån til kunder 4 826 254 3 427 076 66 198 8 319 528
Individuell nedskrivning utlån -1 734 -35 815 0 -37 549
Gruppenedskrivning utlån -10 981 -21 726 0 -32 707
Andre eiendeler 0 0 2 305 759 2 305 759
Sum eiendeler pr segment 4 813 539 3 369 535 2 371 956 10 555 030
Innskudd fra og gjeld til kunder 3 863 092 1 471 920 415 429 5 750 441
Annen gjeld 0 0 3 873 749 3 873 749
Sum gjeld pr segment 3 863 092 1 471 920 4 289 178 9 624 189
Egenkapital 0 0 930 841 930 841
Sum gjeld og egenkapital pr segment 3 863 092 1 471 920 5 220 019 10 555 031
Note 4 Tap på utlån og garantier
Morbank Konsern
30.09.13 30.09.14 (tall i mill. kr) 30.09.14 30.09.13
6 3 Periodens endring i individuelle nedskrivninger 3 6
-3 -1 Periodens endring i nedskrivninger på grupper av utlån -1 -3
1 1 Amortisert utlån 1 1
9 5 Periodens konstaterte tap hvor det tidligere er nedskrevet 5 9
0 0 Periodens konst. tap hvor det tidligere ikke er nedskrevet 0 0
-0 -0 Periodens inngang på tidligere perioders nedskrivninger -0 -0
12 8 = Periodens tapskostnader 8 12
NOTER 15
Note 5 Utlån til kunder fordelt på sektorer og næringer
Morbank Konsern
30.09.13 30.09.14 (tall i mill. kr) 30.09.14 30.09.13
65 140 Offentlig og finansiell sektor 140 65
151 143 Jordbruk/skogbruk 143 151
411 459 Fiske/fiskeoppdrett 459 411
186 364 Industri og bergverksdrift 364 186
395 188 Bygg, anlegg og kraft 188 395
272 0 Varehandel, reparasjon av motorvogn 0 272
54 64 Transport og lagring 64 54
98 56 Overnattings- og servicevirksomhet 56 98
1 608 1 118 Omsetning og drift av fast eiendom 1 109 1 606
137 896 Forretningsmesig tjenesteytende næringer 896 137
117 139 Tjenesteytende næringer ellers 139 117
2 4 Ufordelt (merverdi fastrente utlån og amort. etableringsgebyr) 4 2
3 495 3 571 Sum næring 3 561 3 493
4 826 5 503 Personkunder 5 503 4 826
8 322 9 073 Brutto utlån 9 064 8 320
-38 -22 - Individuelle nedskrivninger -22 -38
-33 -32 - Nedskrivninger på grupper av utlån -32 -33
8 251 9 020 Netto utlån 9 011 8 249
Note 6 Nedskrivninger på utlån og garantier
Morbank Konsern
30.09.13 30.09.14 (tall i mill. kr) 30.09.14 30.09.13
31 18 Individuelle nedskrivninger ved starten av perioden 18 31
13 8 + Økning i nedskrivning på eng. hvor det tidligere er nedskrevet 8 13
-8 -7 - Tilbakeføring av nedskrivninger fra tidligere perioder -7 -8
0 3 + Nedskrivninger på eng. hvor det tidligere ikke er nedskrevet 3 0
-0 0 - Amortisert kost 0 -0
0 0 - Konstaterte tap i perioden hvor det tidligere er nedskrevet 0 0
37 22 Individuelle nedskrivninger ved slutten av perioden 22 37
30.09.13 30.09.14 (tall i mill. kr) 30.09.14 30.09.13
36 33 Nedskrivning på grupper av utlån ved starten av perioden 33 36
-3 -1 Økning (+)/ Reduksjon (-) i gruppenedskrivninger i perioden -1 -3
33 32 Gruppenedskrivning ved slutten av perioden 32 33
9 6 Konstaterte tap i perioden 6 9
NOTER 16
Note 7 Misligholdte og tapsutsatte engasjement
Morbank Konsern
30.09.13 30.09.14 (tall i mill. kr) 30.09.14 30.09.13
Misligholdte utlån
132 149 Brutto mislighold over 90 dager 149 132
31 17 - Individuelle nedskrivninger 17 31
101 133 Netto misligholdte utlån 133 101
24% 11% Avsetningsgrad 11% 24%
Andre tapsutsatte engasjement
30 35 Tapsutsatte engasjement (ikke misligholdt) 35 30
6 5 - Individuelle nedskrivninger 5 6
23 30 Netto andre tapsutsatte engasjement 30 23
22% 14% Avsetningsgrad 14% 22%
Note 8 Vurdering av virkelig verdi på finansielle instrumenter
I forbindelse med implementering av IFRS 13 kreves det presentasjon i delårsregnskapene av virkelig verdimåling per nivå med følgende nivåinndeling for måling av virkelig verdi:- notert pris i et aktivt marked for en identisk eiendel eller forpliktelse (nivå 1)- verdsettelse basert på andre observerbare faktorer enten direkte (pris) eller indirekte (utledet fra priser) enn notert pris (brukt i nivå 1) for eiendelen eller forpliktelsen (nivå 2)- verdsettelse basert på faktorer som ikke er hentet fra observerbare markeder (ikke observerbare forutsetninger) (nivå 3)
For ytterligere beskrivelse henvises til note 23 Vurdering av virkelig verdi på finansielle instrumenter i årsrapporten for 2013.
Følgende tabell presenterer konsernets eiendeler og forpliktelser målt til virkelig verdi per 30.09.2014:
Eiendeler Nivå 1 Nivå 2 Nivå 3 Total
Finansielle eiendeler til virkelig verdi over resultatet
- Derivater (rentebytteavtaler) 7 273 7 273
- Obligasjoner, sertifikater og rentefond 1 344 639 1 344 639
- Egenkapitalinstrumenter 26 544 315 761 342 305
Sum eiendeler 1 371 183 7 273 315 761 1 694 217
Forpliktelser Nivå 1 Nivå 2 Nivå 3 Total
Finansielle forpliktelser til virkelig verdi over resultatet
- Derivater (rentebytteavtaler) 0 0 0 0
Sum forpliktelser 0 0 0 0
NOTER 17
Følgende tabell presenterer konsernets eiendeler og forpliktelser målt til virkelig verdi per 30.09.2013:
Eiendeler Nivå 1 Nivå 2 Nivå 3 Total
Finansielle eiendeler til virkelig verdi over resultatet
- Derivater (rentebytteavtaler) 10 370 10 370
- Obligasjoner, sertifikater og rentefond 1 244 271 1 244 271
- Egenkapitalinstrumenter 24 090 266 616 290 706
Sum eiendeler 1 268 361 10 370 266 616 1 545 347
Forpliktelser Nivå 1 Nivå 2 Nivå 3 Total
Finansielle forpliktelser til virkelig verdi over resultatet
- Derivater (rentebytteavtaler) 0 0 0 0
Sum forpliktelser 0 0 0 0
Følgende tabell presenterer konsernets eiendeler og forpliktelser målt til virkelig verdi per 31.12.2013:
Eiendeler Nivå 1 Nivå 2 Nivå 3 Total
Finansielle eiendeler til virkelig verdi over resultatet
- Derivater (rentebytteavtaler) 10 378 10 378
- Obligasjoner, sertifikater og rentefond 1 224 011 1 224 011
- Egenkapitalinstrumenter 25 365 307 348 332 713
Sum eiendeler 1 249 376 10 378 307 348 1 567 102
Forpliktelser Nivå 1 Nivå 2 Nivå 3 Total
Finansielle forpliktelser til virkelig verdi over resultatet
- Derivater (rentebytteavtaler) 0 0 0 0
Sum forpliktelser 0 0 0 0
Verdsettelsesmetoder som brukes til å fastsette virkelig verdi for nivå 2 og 3:* Rentebytteavtaler: Virkelig verdi er beregnet som nåverdien av estimert fremtidig kontantstrøm basert på observerbar rentekurve.* Aksjer: Eierandelene i Nets Holding og Nordito Property verdivurderes hvert kvartal av SpareBank 1 Gruppen AS og distribueres til alle alliansebankene. Denne verdivurderingen er basert på et gjennomsnitt av fem ulike metoder hvor siste kjente transaksjonskurs, resultat per aksje, utbytte per aksje og EBITDA er input i vurderingene. Verdsettelsen av øvrige aksjeposter til virkelig verdi er tilnærmet lik kapitalen som er skutt inn i selskapene.Sensitivitetsanalyse, nivå 3:Investeringene i SpareBank 1 Boligkreditt AS og SpareBank 1 Næringskreditt AS utgjør størsteparten av aksjebeholdningen. Det er et samspill mellom overføring av utlån til disse selskapene, stille nødvendig kapital og nivået på provisjonen som mottas. Effekten på konsernets resultat av alternative verdier vurderes å være begrenset.
Følgende tabell presenterer endringene i instrumentene klassifisert i nivå 3:
30.09.2014 31.12.2013
Inngående balanse 307 348 256 721
Investeringer i perioden 23 384 25 822
Avgang i perioden (til bokført verdi) -15 030 0
Gevinst eller tap ført i resultatet 5 099 -1 575
Gevinst eller tap ført direkte mot totalresultatet -5 039 14 950
Overført fra nivå 1 eller 2 12 929
Overført til nivå 1 eller 2 -1 500
Utgående balanse 315 761 307 348
Gevinst eller tap for perioden inkludert i resultatet for eiendeler eiet på balansedagen 685 1 206
Effekt i resultat av finansielle intrumenter tilhørende nivå 3:
30.09.2014 30.09.2013 31.12.2013
Realisert gevinst/tap 4 414 -1 000 -2 781
Endring i urealisert gevinst/tap 685 -1 662 1 206
Sum effekt i resultat 5 099 -2 662 -1 575
NOTER 18
Note 9 Øvrige eiendeler
Morbank Konsern
30.09.13 30.09.14 (tall i mill. kr) 30.09.14 30.09.13
150 133 Varige driftsmidler 133 150
22 232 Andre eiendeler 250 37
105 84 Forskuddsbetalte kostnader og andre opptjente inntekter 84 105
278 449 Sum øvrige eiendeler 468 293
Note 10 Innskudd fra kunder fordelt på sektorer og næringer
Morbank Konsern
30.09.13 30.09.14 (tall i mill. kr) 30.09.14 30.09.13
415 680 Offentlig og finansiell sektor 680 415
99 98 Jordbruk/skogbruk 98 99
94 146 Fiske/fiskeoppdrett 146 94
113 106 Industri og bergverksdrift 106 113
147 85 Bygg, anlegg og kraft 85 147
178 184 Varehandel, reparasjon av motorvogn 184 178
55 38 Transport og lagring 38 55
67 59 Overnattings- og servicevirksomhet 59 67
351 367 Omsetning og drift av fast eiendom 361 350
130 122 Forretningsmesig tjenesteytende næringer 122 130
239 291 Tjenesteytende næringer ellers 291 239
1 889 2 173 Sum næring 2 167 1 887
3 863 4 181 Personkunder 4 181 3 863
5 752 6 354 Sum innskudd 6 349 5 750
Note 11 Annen gjeld
Morbank Konsern
30.09.13 30.09.14 (tall i mill. kr) 30.09.14 30.09.13
47 56 Annen gjeld 63 52
125 140 Påløpne kostnader og mottatte ikke opptjente inntekter 140 125
60 28 Pensjonsforpliktelser 28 60
1 6 Andre avsetninger for påløpte kostnader 6 1
234 231 Sum annen gjeld 238 239
NOTER 19
Note 12 Kapitaldekning og kapitalstyring
Morbank Ansvarlig kapital (tall i 1000 kr) Konsern
31.12.2013 30.09.2014 30.09.2014 31.12.2013
120 000 120 000 Eierandelskapital 120 000 120 000
410 0 Overkursfond 0 410
339 170 Utjevningsfond 170 339
860 338 845 388 Sparebankens fond 845 388 860 338
46 936 44 965 Verdireguleringsfond 44 965 46 936
4 439 4 439 Gavefond 4 439 4 439
0 11 882 Annen egenkapital 72 101 57 555
0 0 Minoritetsinteresser 2 895 2 895
103 877 Periodens resultat 114 559
1 032 462 1 130 720 Sum balanseført egenkapital 1 204 516 1 092 912
0 Utsatt skattefordel, goodwill og andre immaterielle eiendeler -10 511 -10 825
-23 064 2% fradrag for ansvarlig kapital i finansinstitusjoner -40 667
-40 374 Fradrag av overskytende del av 10% av brutto ansvarlig kapital -40 225
0 50% kapitaldekningsreserve -42 496
-46 936 -56 847 Urealiserte gevinster -56 847 -46 936
0 Fradrag overført fra tilleggskapitalen -2 267
Minoritetsinteresser bokført i egenkapital -2 895
-103 877 Periodens resultat -114 559
-1 697 Verdijusteringer som følge av kravene om forsvarlig verdsettelse (AVA) -1 697
-41 455 Fradrag for ikke vesentlige eierandeler i selskaper innen finansiell sektor -56 710
922 088 926 844 Sum ren kjernekapital 961 297 909 496
135 000 135 000 Fondsobligasjoner 135 000 135 000
-66 895 Fradrag for ikke vesentlige eierandeler i selskaper innen finansiell sektor -71 309
135 000 68 105 Sum annen godkjent kjernekapital 63 691 135 000
1 057 088 994 949 Sum kjernekapital 1 024 988 1 044 496
100 000 100 000 Tidsbegrenset ansvarlig kapital 100 000 100 000
21 121 Andel urealiserte gevinster på fast eiendom 0 21 121
-23 064 2% fradrag for ansvarlig kapital i finansinstitusjoner 0 -40 667
-40 374 Fradrag av overskytende del av 10% av brutto ansvarlig kapital 0 -40 225
0 50% kapitaldekningsreserve 0 -42 496
0 Fradrag overført til ren kjernekapital 0 2 267
20 465 36% av netto urealiserte gevinster 20 465
-90 438 Fradrag for ikke vesentlige eierandeler i selskaper innen finansiell sektor -96 440
57 683 30 027 Netto tilleggskapital 24 025 0
1 114 771 1 024 976 Sum ansvarlig kapital 1 049 013 1 044 496
16,21% 14,12% Kapitaldekning 14,33% 15,32%
15,37% 13,71% Kjernekapitaldekning 14,01% 15,32%
13,41% 12,77% Ren kjernekapitaldekning 13,14% 13,34%
Bufferkrav
179 959 Bevaringsbuffer (2,5%) 182 959
0 Motsyklisk buffer ( 0,0%) 0
215 951 Systemrisikobuffer (3,0%) 219 551
395 910 Sum bufferkrav til ren kjernekapital 402 510
323 926 Minimumskrav til ren kjernekapital (4,5%) 329 327
207 008 Tilgjengelig ren kjernekapital utover bufferkrav 229 460
NOTER 20
I henhold til Forskrift om beregning av ansvarlig kapital for finansinstitusjoner, oppgjørssentraler og verdipa-pirforetak skal fradraget for ikke-vesentlige investeringer i selskaper i finansiell sektor fases inn med følgende prosentsats:
i 2014: 20 prosent
i 2015: 40 prosent
i 2016: 60 prosent
i 2017: 80 prosent
Morbank 30.09.2014 Konsern
Beregnings-grunnlag
Kapitalkrav (tall i 1000 kr) Beregnings-grunnlag
Kapitalkrav
0 0 Stater og sentralbanker 0 0
10 031 803 Lokale og regionale myndigheter 10 031 803
20 2 Offentlig eide foretak 20 2
153 100 12 248 Institusjoner 153 100 12 248
2 626 100 210 088 Foretak 2 626 100 210 088
849 482 67 959 Massemarkedsengasjement 849 482 67 959
2 418 891 193 511 Engasjementer med pantesikkerhet i eiendom 2 418 891 193 511
150 107 12 009 Forfalte engasjement 150 107 12 009
6 326 506 Høyrisikoengasjement 6 326 506
96 389 7 711 Obligasjoner med fortinnsrett 96 389 7 711
23 141 1 851 Andeler i verdipapirfond 23 141 1 851
409 471 32 758 Øvrige engasjement 450 294 36 024
6 743 059 539 445 Sum kredittrisiko 6 783 882 542 711
508 984 40 719 Operasjonell risiko 529 420 42 354
5 067 405 CVA-tillegg (motpartsrisiko derivater) 5 067 405
7 257 110 580 569 Samlet kapitalkrav 7 318 369 585 470
Morbank 31.12.2013 Konsern
Beregnings-grunnlag
Kapitalkrav (tall i 1000 kr) Beregnings-grunnlag
Kapitalkrav
0 0 Stater og sentralbanker 0 0
15 225 1 218 Lokale og regionale myndigheter 15 225 1 218
25 2 Offentlig eide foretak 25 2
93 850 7 508 Institusjoner 93 850 7 508
2 542 338 203 387 Foretak 2 542 338 203 387
914 675 73 174 Massemarkedsengasjement 914 675 73 174
2 109 425 168 754 Engasjementer med pantesikkerhet i eiendom 2 109 425 168 754
127 800 10 224 Forfalte engasjement 127 800 10 224
5 125 410 Høyrisikoengasjement 5 125 410
83 550 6 684 Obligasjoner med fortinnsrett 83 550 6 684
22 275 1 782 Andeler i verdipapirfond 22 275 1 782
687 450 54 996 Øvrige engasjement 748 275 59 862
6 601 738 528 139 Sum kredittrisiko 6 662 563 533 005
-33 300 -2 664 Fradrag gruppevise nedskrivinger -33 300 -2 664
-126 875 -10 150 Fradrag ansvarlig kapital i andre institusjoner -161 788 -12 943
-25 813 -2 065 55 % av fond for urealiserte gevinster -25 813 -2 065
0 0 Kapitaldekningsreserve 0 -6 799
6 415 750 513 260 Sum kapitalkrav kredittrisiko 6 441 663 508 534
461 363 36 909 Operasjonell risiko 461 800 36 944
6 877 113 550 169 Samlet kapitalkrav 6 903 463 545 478
NOTER 21
Note 13 Egenkapitalbevis
Det var 270 egenkapitalbeviseiere pr 30.09.2014
De største egenkapitalbeviseierne Antall egenkapitalbevis Andel
E. O. Finans AS 131 853 10,99%
LL Holding AS 63 290 5,27%
Bentneset Invest AS 52 742 4,40%
Nistuå II AS 52 741 4,40%
Ziko Holding AS 52 741 4,40%
Oskar Sylte Mineralvannfabrikk AS 48 077 4,01%
Sparebank 1 SMN 48 076 4,01%
Pikhaugen II AS 42 193 3,52%
Sunndal Sparebank 30 000 2,50%
KO Invest Ksu AS 26 371 2,20%
Løvold Finans AS 26 371 2,20%
Norsaga AS 26 371 2,20%
Røsand AS 26 371 2,20%
Nyctea AS 24 000 2,00%
SpareBank 1 Søre Sunnmøre 23 076 1,92%
SpareBank 1 Ringerike Hadeland 23 075 1,92%
Rio Consulting AS 20 000 1,67%
SpareBank 1 Lom og Skjåk 19 230 1,60%
SpareBank 1 Nøtterøy Tønsberg 19 230 1,60%
SpareBank 1 Gudbrandsdal 19 230 1,60%
SpareBank 1 Hallingdal Valdres 19 230 1,60%
SpareBank 1 Østfold Akershus 19 230 1,60%
SpareBank 1 Telemark 19 230 1,60%
SpareBank 1 BV 19 230 1,60%
Sum største eiere 851 958 71,00%
Øvrige eiere 348 042 29,00%
Utstedte egenkapitalbevis 1 200 000 100,00%
Telefon: 03900snv.no
Fot
o: G
un
vor
Au
sth
eim
Top Related