1
NOTĂ DE FUNDAMENTARE
Secţiunea 1
Titlul proiectului de act normativ
Hotărâre a Guvernului privind aprobarea bugetului de venituri şi cheltuieli pe
anul 2018 al Regiei Autonome "Administraţia Patrimoniului Protocolului de
Stat", regie autonomă de interes naţional aflată sub autoritatea Secretariatului
General al Guvernului
Secţiunea a 2-a
Motivul emiterii actului normativ
1. Descrierea situaţiei actuale:
In conformitate cu prevederile HG nr. 60/2005 privind organizarea si
functionarea RA APPS, cu modificarile si completarile ulterioare, CAP V - Bugetul şi
administrarea acestuia, art.18, alin (2) - Bugetele de venituri şi cheltuieli ale
sucursalelor din structura regiei asigura funcţionarea corecta şi dezvoltarea
tehnologică, la nivelul standardelor, ale activităţilor de producţie, prestări de servicii,
întreţinere, protejare şi conservare a bunurilor pe care le administrează, si
(3) Sucursalele îşi organizează şi îşi conduc evidenta contabila în conformitate cu
prevederile legale. Acestea întocmesc anual bugetul de venituri şi cheltuieli şi bilanţul
contabil, ca părţi integrante din bugetul, respectiv din bilanţul regiei.
Pe langa activitatile specifice sucursalelor, asa cum sunt prevazute in
Regulamentul de organizare si functionare al regiei aprobat prin HG 60/2005 cu
modificarile si completarile ulterioare, regia mai desfasoara urmatoarele activitati:
2
- activitatea de emitere documente speciale (permise de conducere, certificate de
inmatriculare si autorizatii provizorii de circulatie)
- prin HG. Nr. 12/2012 privind adoptarea unor masuri pentru eficientizarea activitatii
Salii Palatului si pentru modificarea unor acte normative, s-a aprobat transmiterea unor
imobile aflate in domeniul public al statului, impreuna cu bunurile mobile si dotarile
aferente acestor imobile, din administrarea Centrului pentru Artele Spectacolului „Sala
Palatului’’ in administratea Regiei Autonome „Administratia Patrimoniului
Protocolului de Stat”. In acest imobil regia desfasoara spectacole, concerte,
simpozioane, diverse intalniri, expozitii interne si externe, inchirieri spatii, etc.
Activitatea sucursalelor este axata pe obtinerea de venituri din administrarea bazei
materiale din domeniul public si privat al statului sau propriu al regiei.
SAIFI – sucursala care administreaza cea mai mare parte a fondului
imobiliar, inchiriaza spatii pentru demnitari, fundatii, asociatii, partide politice,
societati comerciale, ambasade si diverse asociatii precum si pentru persoane fizice,
altele decat demnitarii.
Sucursala a programat profit.
SRP Neptun administreaza complexul Doina, cu hotel, restaurant si baza de
tratament, cateva vile pe activitate economica in Neptun, restaurantul din Constanta
precum si baza materiala de reprezentare si protocol. Veniturile obtinute din
exploatarea acestor imobile nu acopera cheltuielile inregistrate, motivul principal fiind
perioada scurta de desfasurare a activitatii, respectiv 4-5 luni. Imobilele necesita anual
cheltuieli de intretinere si reparatii, deoarece climatul specific afecteaza starea
acestora.
SRP Triumf administreaza hotelul Triumf, vila Palatul Primaverii, baza
materiala de reprezentare si protocol obtinand de asemenea venituri si din activitatea
desfasurata in bufetele special organizate in institutii mari, gen: Palatul Victoria,
Curtea de conturi. Deoarece activitatea principala este de alimentatie publica si tinand
cont de concurenta in acest domeniu, sucursala nu obtine venituri care sa acopere
cheltuielile.
SAA Scrovistea administreaza vile din baza materiala de reprezentare si
protocol, Palatul Snagov si Complexul Snagov, obtinand venituri si din inchirierea
palatului si complexului din Snagov pentru diverse evenimente (conferinte, nunti,
botezuri). De asemenea, conform Legii codului silvic, sucursala este autorizata sa
exploateze masa lemnoasa, ca atare s-a infiintat ocolul silvic fara de care nu ar putea
desfasura acest gen de activitate.
SRP Sinaia administreaza hotelul Mara din Sinaia (restaurante, hotel, agrement)
, 4 vile din Predeal, dintre care 3 in baza materiala de reprezentare si protocol, precum
si complexul Foisor din Sinaia. Desi situatia financiara a sucursalei s-a imbunatatit in
ultima perioada datorita cursurilor care se organizeaza in hotelul Mara din fonduri
europene, totusi sucursala nu inregistreaza profit.
3
STBN administreaza Club Floreasca, un imobil-service in care se
intretine/repara parcul de masini pus la dispozitia Secretariatului General al Guvernului
si altor ministere sau agentii, in baza unor contracte de prestari-servicii, precum si un
imobil – garaj plus spalatorie care efectueaza servicii tot pentru parcul de masini din
dotare.
De asemenea, mai are activitati de scoala de soferi ai verificarea periodica RAR si
activitate de alimentatie publica si activitate de recreere prin Club Floreasca.
SRP Victoria Cluj administreaza hotelul Victoria din Cluj, pe langa alte active
mai mici, insa fara importanta economica. Sucursala se sustine din activitatea
desfasurata la hotel (restaurant, Sali de conferinte), insa o mare deficienta o reprezinta
lipsa unui spatiu pentru parcare. Hotelul are o parcare pentru 6-8 masini, cateva pe
trotuar, insa desi este situat in centrul orasului, lipsa locurilor de parcare reprezinta un
mare inconvenient.
Sucursala nu inregistreaza profit, datorita cheltuielilor cu amortizarea, insa trezoreria
este pozitiva si reuseste sa se autofinanteze.
Activitatea proprie a regiei consta in emiterea de documente speciale (permise
de conducere, certificate de inmatriculare si autorizatii provizorii de circulatie) prin
vanzarea catre beneficiarul final populatie, organizarea de spectacole, concerte,
conferinte prin Sala Palatului, activitate turistica si alimentatie publica prin hotelul
Cindrel din Paltinis (ambele organizate ca departamente in cadrul regiei-activitate
proprie), servicii de cazare prin hotelul Casa LOCATO precum si administrarea bazei
de reprezentare si protocol si resedinta oficiala a Presedintelui Romaniei.
De asemenea, tot la nivelul regiei – activitate proprie se coordoneaza si inregistreaza
activitatea de vanzare de imobile in baza OUG 101/2011 cu modificarile si
completarile ulterioare.
Principalii indicatori economico-financiari programati a se realiza in anul 2018,
se prezinta astfel:
mii
lei
Nr.
crt
indicatori Aprobat
2017
Preliminat
2017
Propus
2018
2018/2017
Propus/preliminat
1. Venituri totale,
din care:
260.578,91 293.945,25 293.945,25 100.00
- din exploatare 252.195,65 284.657,77 289.931,10 101.85
- financiare 8.383,26 9.287,48 4.014,15 43.22
2 Cheltuieli
totale, din care:
333.787,12 365.640,28 365.553,93 99.98
- din exploatare 323.074,42 359.027,04 359.656,33 100.18
- financiare 10.712,70 6.613,24 5.897,60 89.18
Rezultat brut (73.208,21) (71.695,03) (71.608,68) 99.88
4
3 Numar mediu
de personal
2079 2079 2079 100.00
4 Fond salarii 71.822.42 71.822,42 103.642,97 144.30
5 Productivitatea
muncii
121.31 136.92 139.46 101.85
6 Castig mediu
salarial
3065,27 3043,71 4356,67 143.14
Fondul de salarii
La stabilirea cheltuielilor cu salariile s-au avut prevederile Legii 2/2018 privind
bugetul de stat pe anul 2018 precum si ale OG 26/2013 privind întărirea disciplinei
financiare la nivelul unor operatori economici la care statul sau unităţile administrativ-
teritoriale sunt acţionari unici ori majoritari sau deţin direct ori indirect o participaţie
majoritară.
Astfel, operatorii economici care aplica prevederile OG 26/2013, pot sa
procedeze la majorarea cheltuielilor de natura salariala, cu indeplinirea urmatoarelor
conditii:
ART. 9
(1) La fundamentarea bugetelor de venituri şi cheltuieli operatorii economici au în
vedere, dar fără a se limita la acestea, următoarele:
a) respectarea politicii Guvernului şi respectiv a unităţilor administrativ-teritoriale
privind îmbunătăţirea performanţelor economico-financiare ale operatorilor economici;
RA APPS respecta prevederile legale in vigoare.
b) respectarea obiectivelor de politică salarială stabilită prin legea anuală a bugetului
de stat;
RA APPS respecta prevederile Legii 2/2018 privind Bugetul de stat.
c) criteriile de performanţă specifice şi obiectivele cuantificate privind reducerea
plăţilor şi creanţelor restante, reducerea pierderilor, creşterea profitului, a cifrei de
afaceri, precum şi creşterea productivităţii muncii, prevăzute în contractele de mandat,
stabilite în corelaţie cu strategia de administrare a Consiliului de
administraţie/Consiliului de supraveghere şi a planului de management al
directorilor/membrilor directoratului operatorilor economici;
RA APPS nu are management cu contract de mandat.
d) programele de achiziţii de bunuri şi servicii pentru desfăşurarea activităţii,
fundamentate pe baza posibilităţilor reale de plată a acestora;
Programele de achizitii de bunuri si servicii sunt fundamentate pe posibilitatea
reala de plata
5
e) programele de investiţii şi dotări, fundamentate în limita surselor legale de
finanţare a acestora;
Programele de investitii sunt in limita surselor legale de finantare
f) programele de reducere a plăţilor/creanţelor restante.
RA APPS nu are plati restante
Creantele nu pot fi reduse deoarece in cadrul evidentei clientilor incerti sunt
cuprinse debite restante ale misiunilor diplomatice printre care si Ambasada
Ungariei, debite facturate in valuta si neachitate de catre acestia, iar cursul
valutar a fost si este in continua crestere, ceea ce determina cresterea valorii
creantelor in LEI.
In privinta debitelor inregistrate de catre misiunile diplomatice, RA APPS nu
poate face decat incercari pe cale amiabila de recuperare a debitelor.
Corespondenta purtata cu acestia nu s-a soldat cu plata debitelor.
(2) În situaţia în care gradul de realizare a veniturilor totale aprobate în bugetele de
venituri şi cheltuieli, în fiecare dintre ultimii 2 ani, a fost mai mic de 90%,
fundamentarea veniturilor totale pentru anul curent este cel mult la nivelul realizărilor
din anul precedent. Veniturile rezultate ca urmare a sumelor primite de la bugetul de
stat nu se iau în calcul la determinarea gradului de realizare a veniturilor totale.
RA APPS nu are 90% realizate veniturile totale in fiecare dintre ultimii 2 ani.
Prin urmare veniturile totale in BVC-ul anului 2018 sunt prevazute la acelasi
nivel cu preliminatul anului 2017.
(3) Creşterea câştigului mediu brut lunar pe salariat se stabileşte procentual din
indicele de creştere a productivităţii muncii calculate în unităţi valorice sau fizice, după
caz. Limita procentuală maximă a creşterii câştigului mediu brut pe salariat se
stabileşte prin legea anuală a bugetului de stat.
RA APPS respecta prevederile art.58 din L.2/2018 si legislatia cu impact asupra
acestui aspect.
(3^1) Sunt exceptaţi de la aplicarea prevederilor alin. (3) operatorii economici care
înregistrează creşteri ale câştigului mediu brut lunar pe salariat datorate majorării
salariului de bază minim brut pe ţară garantat în plată, numai pentru personalul care
intră sub incidenţa reglementărilor referitoare la această majorare.
La RA APPS pentru aproximativ 42% din total personal (844 persoane), are
influenta majorarea salariului minim brut pe tara garantat in plata.
In aplicarea art 58 din Legea nr 2/2018,
(1) Pentru anul 2018, operatorii economici cărora li se aplică prevederile art. 9 alin.
(1) lit. b) şi alin. (3) din Ordonanţa Guvernului nr. 26/2013 privind întărirea disciplinei
financiare la nivelul unor operatori economici la care statul sau unităţile administrativ-
teritoriale sunt acţionari unici ori majoritari sau deţin direct ori indirect o participaţie
6
majoritară, aprobată cu completări prin Legea nr. 47/2014, cu modificările şi
completările ulterioare, pot prevedea, în bugetul de venituri şi cheltuieli, majorarea
cheltuielilor de natură salarială faţă de nivelul planificat în ultimul buget de venituri şi
cheltuieli aprobat conform prevederilor legale, astfel:
a) operatorii economici care au depăşit nivelul plăţilor restante programate pentru
finele anului 2017 pot majora cheltuielile de natură salarială în limita creşterii
câştigului mediu brut lunar pe salariat, care nu poate depăşi 80% din indicele de
creştere a productivităţii muncii calculate în unităţi valorice sau fizice, după caz;
RA APPS nu are plati restante.
b) operatorii economici care nu au depăşit nivelul plăţilor restante programate pentru
finele anul 2017 pot majora cheltuielile de natură salarială cu condiţia ca în anul 2018
să nu programeze plăţi restante, iar dacă programează să prevadă reducerea acestora
faţă de nivelul planificat al anului precedent, într-un cuantum stabilit de autoritatea
publică tutelară conform competenţelor legale.
RA APPS nu are plati restante.
(2) Pentru determinarea creşterii câştigului mediu brut lunar pe salariat, prevăzută la
alin. (1) lit. a), nu se iau în calcul următoarele cheltuieli:
a) sumele reprezentând creşteri ale câştigului mediu brut pe salariat datorate
majorării salariului de bază minim brut pe ţară garantat în plată şi alte cheltuieli de
natură salarială, numai pentru personalul care intră sub incidenţa acestor reglementări;
b) sumele reprezentând creşteri ale cheltuielilor de natură salarială aferente
reîntregirii acestora, pentru întregul an 2018, determinate ca urmare a acordării unor
creşteri salariale sau/şi a creşterii numărului de personal în anul 2017;
c) sumele reprezentând creşterea cheltuielilor de natură salarială ca urmare a
modificărilor legislative privind contribuţiile sociale obligatorii.
RA APPS respecta prevederile alin (2), lit a) si lit c), nu aplica si nu se incadreaza
la lit b).
(3) Pentru determinarea productivităţii muncii, prevăzută la alin. (1) lit. a), în
vederea stabilirii indicelui de creştere a acesteia, veniturile din exploatare se ajustează
după cum urmează:
a) veniturile totale din exploatare se diminuează cu sumele primite de la buget şi,
după caz, cu veniturile din exploatare obţinute ca urmare a unor situaţii sau activităţi
conjuncturale şi care nu se mai regăsesc fie în anul precedent, fie în anul curent;
La calculul productivitatii muncii, pentru comparabilitate intre anul 2017 si anul
2018, la anul 2017 au fost diminuate veniturile totale cu veniturile realizate din
vanzari imobile conform OUG 101/2011, venituri care in anul 2018 nu se mai
regasesc prevazute in buget.
b) veniturile din exploatare ale anului precedent, determinate pe baza
preţurilor/tarifelor stabilite prin acte normative/ administrative, pentru comparabilitatea
productivităţii muncii, vor fi recalculate folosind preţurile utilizate pentru determinarea
veniturilor din exploatare ale anului curent, în cazul în care are loc o scădere a
preţurilor/tarifelor.
7
Nu este cazul
(4) Operatorii economici care se încadrează în prevederile alin. (1) vor evidenţia
distinct sumele prevăzute la alin. (2) şi (3), precum şi indicatorii recalculaţi conform
acestor sume, în anexele de fundamentare ale bugetului de venituri şi cheltuieli.
Nu este cazul. Anexa cu productivitatea muncii.
(5) La determinarea cheltuielilor de natură salarială se va ţine seama şi de
necesitatea respectării nivelului indicatorilor de performanţă rezultaţi din planurile de
administrare elaborate conform prevederilor legale.
RA APPS a avut in vedere respectarea nivelului indicatorilor de performanta,
prin propunerea unei pierderi sub nivelul pierderii (73.208,21 mii lei) aprobate in
BVC-ul anului 2017 si sub nivelul pierderii (71.695,03 mii lei) preliminate pentru
anul 2017, pierdere de 71.608,68 mii lei, pe anul 2018.
S.A.A. SCROVISTEA
Proiect de buget de venituri si cheltuieli pentru anul 2018 a fost conceput
pornind de la bugetul de venituri si cheltuieli aprobat pentru 2017 si realizarile
preliminate la 31 decembrie 2017.
Aprobat 2017 Propus
2018
%
Venituri totale 2.953,01 4.725,47 160.02
Venitrui din exploatare 2.951,00 4.703,47 159,39
Venituri financiare 2.01 22,00 1094,53
Cheltuieli totale 6.062,55 7.567,71 124,83
d.c. chelt. De exploatare 6.062,55 7.567,71 124,83
Rezultat pierdere -3.109,54 -2.842,24 91,40
1.FUNDAMENTAREA VENITURILOR
La intocmirea Bugetului de Venituri si Cheltuieli pentru anul 2018 s-a adoptat o
maniera conservatoare in ceea ce privesc veniturile, fiind considerate doar acele
venituri cu o probabilitate ridicata de realizare. De asemenea s-a mai avut in vedere ca
dinamica veniturilor sa fie corelata cu cea a cheltuielilor.
Pentru anul 2018, veniturile sucursalei cresc cu 60,02%, sucursala a luat in
calcul veniturile aferente Ocolului Silvic, tinand seama ca in prezent avem in derulare
contractul pentru elaborarea unui nou amenajament silvic, iar dupa Conferinta a II a de
aprobarea a acestuia, se pot demara actiunile privind obtinerea aprobarilor necesare in
vederea demararii procedurilor de exploatare forestiera.
Avand in vedere natura activitatii desfasurate in cadrul sucursalei (cca. 80% din
activitate este activitate de reprezentare si protocol) volumul veniturilor este egal cu cel
8
al cheltuielilor aprobate si efectuate pentru activitatea de reprezentare si protocol, ce se
datoreaza decontarii lunare prin NDC.
Activitatea economica de la Complex Hotel Snagov si Palat Snagov, este
influentata de cererea beneficiarilor. Prin urmare, aceasta activitate nu are caracter
permanent pentru a putea fi valorificata la capacitate.
2.FUNDAMENTAREA CHELTUIELILOR
Cheltuielile totale prevazute a se realiza in 2018, vor fi de 7.567,88 mii lei, fiind
cu 24,83% mai mari, fata de anul 2017.
CHELTUIELI MATERIALE
Acestea sunt in valoare de 1.957,64 mii lei, avand o crestere cu 55,37% fata de
nivelul cheltuielilor din 2017 aprobate prin bugetul de venituri si cheltuieli. Aceasta
crestere a materialelor provine din demararea activitatii de exploatare a fondului
forestier care genereaza cheltuieli cu materialele consumabile (carburanti si piese de
schimb).
CHELTUIELI CU ENERGIA , APA SI GAZELE NATURALE
Pentru aceasta categorie de cheltuieli a fost prevazut un nivel de 720 mii lei, egal
cu bugetul de venituri si cheltuieli aferent anului 2017.
CHELTUIELI PRIVIND AMORTIZAREA SI PROVIZIOANELE Cheltuielile privind amortizarea sunt in suma de 1.500,27 mii lei, avand o
crestere de 5,37% , majorarea provine din achizitia de active corporale la nivelul
anului 2017.
Cheltuielile cu provizioanele sunt 2.565,10 mii lei, ceea ce reprezinta o crestere
fata de anul 2017 cu 17,53% .
Veniturile din anularea provizioanele in suma de 771,66 mii lei, se mentin
la nivelul anului 2016 aprobate prin bugetul de venituri si cheltuieli, ca urmare a
terminarii procesului pe Legea 85 din 25 iunie 2014 privind procedurile de prevenire a
insolvenţei şi de insolvenţă cu S.C. BO-NA-CO S.R.L., urmand a se intocmi Nota
de Consiliu pentru anularea provizioanelor, conform art.23 litera d din legea
227/2015.
CHELTUIELI CU PRESTATIILE EXTERNE
Cheltuielile cu prestatiile de servicii sunt in suma de de 171,66 mii lei raman la
nivelul celor aprobate pentru anul 2017 prin bugetul de venituri si cheltuieli.
CHELTUIELI CU IMPOZITE, TAXE SI VARSAMINTE ASIMILATE
Pentru anul 2018 au fost previzionate cheltuieli cu impozitele si taxele locale in
suma de 800 mii lei, si raman la nivelul anului 2017 aprobate prin bugetul de venituri
si cheltuieli.
3.DIMENSIONAREA ACTIVITATII DE REPREZENTARE SI
PROTOCOL
Pentru anul 2018, cheltuielile privind activitatea de protocol cresc fata de anul
2017 cu un procent de 9,86%, avand in vedere faptul ca a fost introdusa amortizarea in
decontul de case de oaspeti.
Fata de anul 2017 au crescut cheltuielile materiale aferente bazei de reprezentare
9
si protocol cu 42,86%.
Cheltuielile cu salariile au crescut fata de anul 2017 cu 25,20% procent ce
rezulta din trecerea contributiilor din sarcina angajatorului in sarcina angajatului,
influenta din cresterea salariului minim pe economie conform O.U.G. 79/08.11.2017
pentru modificarea si completarea Legii nr. 227/2015 privind Codul Fiscal.
Cheltuielile cu contributiile sociale ale angajatorului scad datorita trecerii
acestora in salariul de incadrare al salariatului.
Estimarile pentru anii 2019 si 2020 au pornit de la propunerile BVC 2018
influentate cu o rata anuala a inflatiei de 5%.
SRP SINAIA
Proiectul Bugetului de Venituri si Cheltuieli al Sucursalei de Reprezentare si
Protocol Sinaia pentru anul 2018 a fost intocmit avand cerintele prevazute in proiectul
Bugetului de Stat pentru anul 2018, precum si modificarile si completarile aduse de
OUG nr. 79/ 2017 Legii nr. 227/2015 privind Codul fiscal aplicabil in anul
2018.Hotelul Mara si-a propus mentinerea si stimularea turismului de afaceri,
participarile la diverse manifestari organizate de intreprinderile economice sau
organisme administrative pentru reprezentantii lor. In anul 2017 sucursala si-a propus
sa dezvolte segmentul de turism reprezentat de clientii individuali datorita faptului ca
serviciile prestate catre acestia produc venituri mai mari. Astfel am atras acest segment
cu oferte speciale, iar pentru anul 2018 unul din obiectivele sucursalei este dezvoltarea
acestui segment de clientela.
In anul 2017 am obtinut un venit in valoare de 7035.48 mii lei, mai scazut fata de anul
2016, iar in anul 2018 preconizam sa realizam un venit de 8180,64 mii lei.
Veniturile anului 2017 au scazut comparativ cu anul 2016 datorita punctelor slabe pe
care le prezinta hotelul Mara:hotelul a fost construit in anul 1996, sucursala a exploatat
hotelul la maximum prin turismul de conferinta, iar echipamentele sunt vechi, uzate
fizic si moral.
Baza materiala este invechita si necesita investitiile propuse in Programul de investitii
pentru anul 2018.
Clientii de afaceri care, in general, sunt foarte pretentiosi in ceea ce priveste calitatea
serviciilor s-au orientat catre alte hoteluri din zona.
Camerele etajului 8 un mai pot fi folosite deoarece mobilierul si instalatiile sunt
deteriorate.
Pentru a creste statisfactia clientilor si a diminua riscul pierderii clientilor reali sau
potentiali este imperios necesar sa investim in reparatii acoperis, termopane, exteriorul
hotelului, in inlocuirea mobilierului hotelier, a mochetei, repararea, modernizarea,
inlocuirea echipamentului necesar desfasurarii activitatilor turistice.
Venituri totale estimate pentru anul 2018 sunt ca si in anul 2017 in valoare de
8.180,64 mii lei, respectiv:
- venituri din exploatare – 8.158,64 mii lei
- venituri financiare –22,00 mii lei
10
Veniturile aferente productiei vandute - realizate din servicii turistice prestate ,
venituri din chirii si alte venituri (inchirieri sali conferinte, piscina), au fost estimate la
4013,64 mii lei, astfel:
- 3519.50 mii lei - venituri din servicii prestate. Hotel Mara are un numar de 141
camere pentru care se previzioneaza un grad de ocupare de 40%.
- 150,00 mii lei - venituri din chirii (inchirieri sali conferinte, inchirieri locuinte,
inchirieri spatii pentru antene;
- 344,14 mii lei – alte venituri, respectiv, venituri din baza de tratament, venituri din
piscina, etc.);
Venituri din vanzarea marfurilor au fost previzionate cu suma de 4045,00 mii lei –
venituri din alimentatie publica. Fundamentarea veniturilor din vanzarea marfurilor are
la baza numarul locurilor din cadrul celor doua restaurante si un grad de ocupare de
aproximativ 50%.
Alte venituri din exploatare aceste venituri au previzionare la 100,00 mii lei.
In elaborarea structurii si in estimarea cheltuielilor pentru anul 2018 s-a avut in vedere,
in primul rand, respectarea prevederilor legislative in ceea ce priveste elaborarea
bugetelor de venituri si cheltuieli aplicabile operatorilor economici cu capital sau
patrimoniu integral sau majoritar de stat. Astfel, cheltuielile au fost estimate a fi
efectuate in conditii de maxima eficienta, nefiind prevazute chetuieli cu donatii si
sponsorizari.
Cheltuieli totale au fost previzionate cu suma 13.230,83 mii lei.
Cheltuieli cu bunuri si servicii au fost estimate la 4.723,78 mii lei, astfel :
cheltuielile privind stocurile au fost previzionate la 6829.40 mii lei din care :
- 1107.80 mii lei - cheltuieli cu materialele consumabile, reprezentand contravaloarea
materialelor necesare igienizarii si reparatiilor Hotelului Mara si a Caselor de protocol;
- 25 mii lei - cheltuilei cu piesele de schimb pentru parcul auto, spalatoria Mara,
centralele termice ;
- 116.25 mii lei - cheltuieli cu combustibilii pentru masinile institutiei) ;
Combustibilul auto se foloseste la autoturismele din dotare pentru achizitionarea
marfurilor si a materialelor pentru generatoarele de energie.
Cheltuielile cu gazul metan, cheltuielile cu energia si apa, variaza in functie de
conditiile meteo din perioada respectiva si de gradul de ocupare al hotelului.Cheltuieli
cu apa se efectueaza si in momentul curatarii piscinei.Cu toate ca in apa din piscina se
pun diverse solutii pentru pastrarea acesteia la un PH recomandat de normele de
sanatate, apa se schimba periodic.
- 2600.00 mii lei – cheltuieli privind energia si apa ;
- 921.60 mii lei – cheltuieli privind materialele de natura obiectelor de inventar (
prosoape, halate, vesela, lenjerie hotel, echipamente de bucatarie) ;
- 2200.00 mii lei – cheltuieli privind marfurile reprezentand costul marfurilor
vandute. Costul marfii reprezinta totalitatea cheltuielilor determinate de realizarea
marfurilor, sunt cheltuielile ce apar in relatia aprovizionare – productie – desfacere
11
cheltuielile privind serviciile executate de terti au fost previzionate la 185.00 mii lei
(Rd.40), din care :
- 111,00 mii lei – cheltuieli cu intretinerea si reparatiile, constand in intretinerea si
reparatiile autovehiculelor din dotare (toate autoturismele sunt mai vechi de 10 ani si
necesita reparatii tot mai des, intretinerea si reparatiile lifturilor, intretinerea si
reparatiile echipamentului hotelier si pentru restaurante, intretinere case de marcat,
intretinere aparatura medicala, reparare si intretinerea echipamentelor pentru stingerea
incendiilor ;
- 58,00 mii lei – prime de asigurare, constand in : asigurare facultativa pentru imobile,
asigurare obilgatorie pentru imobile, asigurare CASCO autovehicule, servicii de
asigurare de raspundere civila auto (RCA) ;
cheltuilei de protocol, reclama si publicitate au fost previzionate la 27 mii lei din care
cheltuieli de protocol in valoare 15,00 mii lei;
cheltuieli cu transportul de bunuri si persoane au fost previzionate la 80 mii lei, aceste
cheltuieli constand in decontarea transportului pentru salariatii care fac naveta de la
mai mult de 20 km conform Contractului Colectiv de Munca si s-a stabilit in functie de
numarul persoanelor, distanta si tariful pe km.
cheltuielile cu deplasarile in interes de serviciu au fost prognozate la 5 mii lei, s-a
previzionat tinandu-se seama de numarul mediu de personal in deplasare, determinat in
functie de cerintele compartimentelor de specialitate ; durata medie a unei deplasari,
valoarea diurnei conform reglementarilor in vigoare;
cheltuielile postale si taxe de telecomunicatii au fost propuse in suma de 142 mii lei ;
cheltuielile cu paza au fost preconizate la suma de 500 mii lei, estimarea a fost facuta
conform structurii obiectivelor din Planul de paza si a cresterii salariului minim pe
economie;
Cheltuieli cu impozitele si taxele au fost previzionate la 617.55 mii lei, din care:
20,00 mii lei- cheltuieli cu taxa de autorizare, acestea constand in reinnoirea
autorizatiilor existente si emiterea lor ;
- 597.55 mii lei – cheltuieli cu alte taxe si impozite- impozite pe cladiri, impozit pe
constructii speciale si taxe teren.
Alte cheltuieli de exploatare se estimeaza la 1857,00 mii lei.
Rezultatul brut este previzionat cu o pierdere de 5050.19 mii lei.
Sucursala de Reprezentare si Protocol Sinaia previzioneaza pierdere la data de
31.12.2018, cheltuielile sunt ocazionate pentru desfasurarea curenta a activitatii
sucursalei, iar obiectivul principal al sucursalei este acela de a reduce costurile.
Costurile constante sunt generate de necesitatea mentinerii sucursalei in stare de
functionare, indiferent de manifestarea cererii si volumul acesteia. Cele mai mari
cheltuieli sunt cele cu utilitatile (apa, gaze, canal, energie electrica), motiv pentru care
sucursala face investitii pentru modernizarea instalatiilor si stoparea pierderilor.
Ca productivitatea muncii sa aiba tendinta crescatoare se impune in primul rand
motivarea personalului.
Dimensiunile si calitatea activitatii sucursalei sunt, in buna masura, conditionate
12
de gradul de echipare cu miijloace specifice, dar si de dotare tehnica a sectoarelor
adiacente acelor care concura, intr-o proportie mai mare sau mai mica, la
comercializarea si consumul produselor .
Pe de alta parte baza tehnico-materiala, prin natura proprie, este supusa unui
proces de uzura, fizica si morala, ceea ce impune, pentru continuarea activitatii
inlocuirea permanenta a componentelor sale.
Sucursala avand ca obiect de activitate turismul si pe masura ce cresc exigentele
turistilor fata de calitatea serviciilor si nivelul de confort, apar mutatii in criteriile de
selectie a destinatiilor de vacanta, are loc o sporire a importantei bazei tehnico-
materiale.
Resursele materiale in turism sunt o componenta a ofertei turistice, deoarece prin
intermediul echipamentelor, utilajelor, mobilierului se satisface cererea turistica.
Pentru cresterea eficientei resurselor materiale se au in vedere urmatoarele
aspecte:
- modernizarea echipamentelor, utilajelor, mobilierului , pentru adaptarea
ofertei la cererea clientilor;
- dotarea unitatii cu echipamente noi care sa asigure oferira unor servicii
suplimentare catre clienti;
- imbunatatirea echipamentelor de bucatarie;
- mentinerea echipamentelor, utilajelor si a mobilierului deja existent in stare
de functionare pe o perioada cat mai indelungata.
Pentru a schimba aceasta situatie este necesara cresterea veniturilor totale,
diminuarea cheltuielilor prin investitii in infrastructura, investitii pentru cresterea
gradului de confort, prin responsabilizarea personalului in vederea folosirii eficiente a
resurselor, diminuarea impozitelor prin vanzarea obiectivelor care nu aduc venituri,
pregatirea si motivarea personalului pentru a crea servicii de calitate, prin achizitia de
produse la cel mai bun raport calitate-pret.
STBN
Fundamentarea veniturilor din productia vanduta a avut în vedere tarifele practicate in
anul 2017 în relatia contractuala cu Secretariatul General al Guvernului, pentru cea mai
mare parte a veniturilor obtinute de sucursala si cu celelalte institutii.
515 lei/zi/auto x 21,00 zile/ luna x 70 auto x 12 luni = 9.085 mii lei
517 lei/zi/auto x 180zile/auto/luna x 12 luni = 1.112 mii lei
Deconturi deplasare = 50 mii lei
Total SGG = 10.247 mii lei
Venituri facturate alte institutii = 975 mii lei
Prestatiii estimate pentru SGG si alte institutii = 126 mii lei
Total = 11. 348 mii lei
Activitatea de service = 1.933 mii lei
Manopera:
13
12muncit. x 8ore x 19 lei/ora x 21,00 zile x 12 luni = 460 mii lei
vinzare piese de schimb = 1.131 mii lei
SC. Soferi = 150 mii lei
16 elevi/luna x 745,32 lei/curs x 12 luni = 142 mii lei
250 ore x 33,62 lei = 8 mii lei
ITP
120 lei/ inspectie x 8 insp./zi x 21.00 zile x 12luni= 242 mii lei
Club Floreasca 2604 mii lei
Agrement 900 mii lei
Alimentatie 1704 mii lei
Total = 15.935 mii lei
Cheltuielile au fost fundamentate avandu-se in vedere sustinerea realizarii activitatii
desfasurate de sucursala aferente volumului veniturilor previzionate. Conducerea
sucursalei va lua masuri de reducere a cheltuielilor materiale, a cheltuielilor privind
prestatiile externe si altor cheltuieli aferente activitatii de exploatare, astfel încat sa
asigure necesarul pentru intretinerea bazei materiale si desfasurarea în bune conditii a
activitatilor realizate de S.T.B.N.
De asemenea se vor lua masuri privind reducerea cheltuielilor cu utilitatile care vor fi
urmarite in permanenta pentru mentinerea lor la un nivel cat mai scazut.
SRP TRIUMF
Derularea activitatii celor 2 unitati – Complexul Hotelier Triumf si Expozitia
Permanenta Casa Ceausescu – in conditii de continuitate ceea ce va asigura derularea
in bune conditii a:
- contractelor pentru cazarea turistilor ;
- conventiilor de prestari servicii pentru activitatea de agrement ;
- contractelor de asigurare a meselor festive in cadrul Complexului Triumf.
Derularea celor 4 contracte de asociere in participatiune precum si a celor 7 contracte
de inchiriere si prestari servicii incheiate cu diversi beneficiari precum contractele de
inchiriere cu chiriasi din blocurile de locuinte;
Previziunile au la baza un curs mediu de 4.60lei/euro.
VENITURI
In totalul veniturilor preconizate a fi realizate in anul 2018, se are in vedere
utilizarea tuturor capacitatilor de productie astfel:
a) Derularea celor 4 Contracte de Asociere in Participatiune in valoare totala de
17.420 Euro/luna, ceea ce ar reprezenta pe total an venituri in valoare de 962mii lei,
plus deconturile privind taxele si impozitele in suma de 1.020mii lei.
b) Derularea contractelor de inchiriere si prestari servicii in valoare totala de
656mii lei.
c)Venituri din vanzarea produselor (cofetarie) in valoare de 90miilei.
d) Derularea contractelor de inchiriere pentru suprafetele din blocurile de locuinta in
14
valoare totala de 700mii lei.
e) Venituri din cazare si agrement aferente Hotelului Triumf si Expozitiei Permanenta
Casa Ceausescu 1.544mii lei.
f) Venituri din alimentatie publica Restaurant Triumf si bufete 2.100.mii lei.
g) Venituri aferente utilitatilor refacturate catre clienti 300mii lei.
h)Alte venituri din exploatare (penalitati) in valoare de 2.818miilei.
Totalul veniturilor din exploatare estimate a se realiza este in valoare de 10.190mii
lei , la care se adauga veniturile financiare in valoare de 9mii lei
CHELTUIELI
Pentru buna desfasurare a activitatii sucursalei s-au estimat efectuarea de cheltuieli
totale in valoare de 21.684,13mii lei, tinandu-se cont de fluctuatia cursului valutar si de
posibilele majorari de preturi la energie electrica, carburanti, materiale de consum,
impozite si taxe locale dupa cum urmeaza:
Cheltuielile materiale in valoare de 653mii lei reprezinta materii prime, materialele
consumabile, obiecte de inventar.
Cheltuieli cu energia electrica, combustibili, apa in valoare de 2.250mii lei. Majorarea
previziunilor pentru acest articol de cheltuiala este generata de cresterile succesive de
pret anuntate pentru anul in curs.
Cheltuieli privind marfurile in valoare de 1.300mii lei.
Cheltuieli din ajustari de valoare privind imobilizarile corporale si necorporale in
valoare de 2.500 mii lei.
Provizioane 4.100mii lei (debite in proces SC Relational Trading , SC Euro Construct
Trading, SC Asera Constant SRL, R’ons Land Green –contracte in participatiune ).
Decont cheltuieli Case Oaspeti = -2.550mii lei
Cheltuieli cu protocolul si publicitate 17mii lei.
Cheltuielile cu prestatiile externe in valoare de 3.623mii lei.
- Impozite taxe locale in valoare de 1.300mii lei.
- Cheltuieli financiare - 1,5 mii lei.
Pierderea rezultata este in suma de 11.485,13 mii lei.
Pentru anul 2018 conducerea sucursalei urmarind eficientizarea activitatii
economice propune urmatoarele obiective:
Valorificarea prin inchiriere sau vanzare a activelor Buftea, Vlasia, Baneasa, Magurele,
active preluate din desfiintarea unor foste sucursale neexploatate la acest moment.
Cheltuielile generate de aceste active, reprezinta contravaloare impozite, taxe,
amortizare, paza, energie.
Conducerea sucursalei s-a preocupat permanent pentru valorificare pe premise
economice astfel:
Imobil Buftea- au avut loc intalniri cu potentiali parteneri in vederea incheierii unor
contracte de inchiriere.
Imobil Vlasia – exista solicitari primite la sucursala si transmise la RA-APPS in
15
vederea acordului demararii procedurilor de inchiriere sau arendare a terenurilor
agricole.
Imobil Baneasa – exista contracte de inchiriere, in desfasurare, pentru o parte din
cladirile acestui imobil dar si cereri de inchiriere transmise la RA-APPS (impreuna cu
raportul de evaluare) in vederea aprobarii procedurii de organizarea licitatiei de
inchiriere pentru alte cladiri.
Scoaterea la licitatie publica de vanzare a terenurilor ramase in urma retrocedarilor sau
vanzarilor vilelor de la fosta sucursala Snagov.
Exploatarea activelor Acumulare Pipera 1 si acumulare Pipera 2 prin inchirierea
acestor imobile. Precizam ca, sucursala a demarat documentatia in vederea aprobarii
organizarii licitatiei de inchiriere.
Referitor la Complexul Hotelier Triumf, din cauza gradului scazut de confort a
spatiilor de cazare, dar si de incertitudinea destinatiei imobilului din ultimii doi ani
(vanzare sau transfer la o alta institutie a statului), sucursala nu a mai avut posibilitatea
efectuarii lucrarilor de reparatii, investitii pentru acest imobil.
Conducerea sucursalei propune, pentru anul 2018, realizarea unui minim de investitii si
modernizari, respectiv:
Amenajare terasa sezoniera;
Lucrari reparatii si zugraveli interioare , instalatii sanitare,electrice si climatizare;
Modernizare tronson III Hotel Triumf;
Echiparea bucatariei cu o linie noua de utilaje profesionale specifice activitatii
desfasurate.
Obiectivele propuse de conducerea sucursalei vor duce la cresterea gradului de ocupare
a activitatii de cazare respectiv, cresterea veniturilor si implicit, la reducerea
cheltuielilor inregistrate de acest imobil.
Sucursala a incheiat deasemenea documentatii in vederea aprobarii si demararii
licitatiei publice de inchiriere pentru 8 imobile aflate in patrimoniu.
Realizarile inregistrate la cele 3 (trei) blocuri de locuinte: Sos. Bucuresti-Ploiesti nr.
107 (11 contracte), Sos. Pipera nr. 79-81 (32 contracte), Str. Av. Serbanescu (24
contracte) si Case Vlasia (5 contracte) se datoreaza chiriilor relativ mici, deoarece
tarifele practicate sunt calculate in functie de veniturile medii nete pe familie si nu la
suprafata totala ocupata. Ponderea mare a cheltuielilor directe inregistrate aferente
acestor imobile o au cheltuielile cu amortizare si impozitele.
Tinand cont de imposibilitatea sucursalei de a creste veniturile lunare rezultate din
chiriile incasate, sucursala a facut demersuri la regie:
pentru modificarea legislatiei in vigoare (OUG 9/2008 si OUG 47/2008) astfel incat
cuantumul tarifelor de inchiriere sa fie stabilit prin raport de evaluare.
vanzarea imobilelor: Bloc Baneasa a fost propus pentru introducere in OUG 101/2011;
Bloc locuinte Pipera si Aviator Serbanescu sunt cuprinse in ordonanta dar fara sa se
demareze procedura de vanzare a acestora.
Expozitia permanenta “Casa Ceausescu” a fost deschisa in martie 2016 a inregistrat
venituri pe baza clientilor care si-au facut rezervari on-line, la receptia expozitiei,
16
avand si parteneriate incheiate cu agentiile de turism.
In cursul anului a fost deschis un magazin de suveniruri unde au fost comercializate
produse personalizate care au generat venituri suplimentare.
Pentru anul 2018 SRP Triumf a demarat negocieri in vederea incheierii unor contracte
de prestari servicii cu 9 touroperatori printre care TUI, estimand o crestere a
numarului de vizitatori cu aproximativ 2.500.
De asemenea, sucursala prevede a modifica programul de vizitare a Expozitiei
Permanenta “Casa Ceausescu”cu inca una zi respectiv marti-duminica , masura ce va
duce la majorarea incasarilor.
Obiectivele propuse de realizat pentru acest imobil vor conduce la cresterea veniturilor
si diminuarea cheltuielilor.
Conducerea SRP Triumf are in vedere ca in anul 2018 sa reduca pe cat posibil
cheltuielile aferente activitatilor economice si de protocol, cat si realizarea veniturilor,
sa depuna eforturi pentru incadrarea in indicatorii economici prognozati.
SRP NEPTUN
SINTEZA INDICATORILOR PREVAZUTI IN BUGET : mii
lei
indicator BVC
2017
PRELIM.
2017 %
BVC
2018 %
VENITURI
Totale din care : 7.950,00 7.965,00 100,19 8.100,00 101,69
- exploatare 7.900,00 7.920,00 100,25 8.050,00 101,64
- financiare 50 45 90,00 50 111,11
- extraordinare
CHELTUIELI
Totale din care : 25.814,00 25.020,00 96,92 20.168,00 80,61
- exploatare 25.724,00 24.970,00 97,07 20.118,00 80,57
- financiare 90 50 55,56 50 100,00
- extraordinare
REZULTAT
Totale din care : -
17.864,00
-
17.055,00 95,47
-
12.068,00 70,76
- exploatare -
17.824,00
-
17.050,00 95,66
-
12.068,00 70,76
- financiare -40 -5 12,50 0 0,00
- extraordinare
B. Justificarea propunerilor pentru buget – 2018
17
mii lei
Situatia rezultatului financiar prevazut in B.V.C. - 2018
Nr.
crt INDICATOR SUMA (MII LEI)
0 1 2
A VENITURI DIN EXPLOATARE 8.050
B
CHELTUIELI EXPLOATARE
din care: 20.118
C PIERDERE CONTABILA -12.068
amortizare 7.750
D
PIERDERE FINANCIARA din
care: -4.318
Datele ce au stat la baza intocmirii B.V.C. - 2018, sunt:
- realizarile preliminare ale prevederilor bugetare ale anului 2017;
- legislatia in vigoare privind salariul minim, si trecerea contributiilor la angajat;
- necesarul de achizitii produse, servicii, investitii intocmit pentru anul 2018;
In conformitate cu prevederile actelor normative de mai sus, pentru anul 2018 s-au
prevazut:
Venituri :
La venituri s-a prevazut o crestere de 1.69% fata de realizarile anului 2017, a carui
repartizare pe unitatile principale este:
H. DOINA
1. Nr. zile turist estimat: 53.000, din care:
CNPAS : 200 locuri/serie x 10 serii x 16 zile/sejur x 95 % = 30.400 ZT
Turism intern: 200 locuri x 122 zile x 50 % ( grad realizare contracte) = 12.200 ZT
Contracte turism extern: 100 locuri x 122 zile x 30% ( grad realizare contracte) = 3.700
ZT
Turisti pe cont propriu, grupuri : 6.700 ZT
2. Venituri estimate: 2.600 mii lei, din care:
- CNPAS : 30.400 ZT x 35 lei/zi = 1.100 mii lei
- Turism intern: 12.200 ZT x 60 lei/ZT incasare medie = 732 mii lei
- Turism extern : 3.700 ZT x 50 lei/ZT incasare medie = 185 mii lei
- Venituri din incasari receptie: 583 mii lei
H. DACIA
1. Nr. zile turist estimat: 4.300
Turism intern: 124 locuri x 70 zile x 50 % ( grad mediu ocupare a capacitatii pe
sezon) = 4.300 ZT
2. Venituri estimate: 670 mii lei, din care:
- Turism intern: 4.300 ZT x 60 lei/ZT incasare medie = 260 mii lei
VILE
18
1. Nr. zile turist estimat: 2.500, din care:
Valorificari sezon, conform rezervari APPS = 2.500 ZT
2. Venituri estimate: 250 mii lei :
- 2.500 ZT x 100 lei/ZT incasare medie = 250 mii lei
REST. DOINA
Venituri estimate: 2.500 mii lei, din care:
Venituri din contracte interne :
12.200 ZT x 68 lei/ZT = 830 mii lei
- Venituri din contracte externe ( demipensiune):
3.700 ZT x 68 lei/ZT = 250 mii lei
Venituri din contract CNPAS : 30.400 ZT x 38,50 lei/ZT = 1.200 mii lei
Venituri din mic dejun cont propriu :7.700 ZT x 27.50 = 220 mii lei
POL. DOINA
Venituri estimate: 1.500 mii lei, din care:
Venituri din contract CNPAS : 30.400 ZT x 21 lei/ZT = 640 mii lei
Venituri din contracte externe : 3.700 ZT x 60 lei/ZT incasare medie = 220 mii lei
Venituri din contracte interne : 12.200 x 45 lei/ZT X 50% = 280 mii lei
Venituri din incasari la receptie : 360 mii lei
Pentru celelalte unitati, veniturile 2018 au fost estimate pornind de la nivelul realizat
in 2017 la care s-a adaugat o crestere medie de 10%, fiind vorba de activitati care sunt
influentate, in principal, de fluxul de turisti din sezon si de vanzarile la „liber” ( rest.
Ambasador, rest. Oueen Elisabeth, baruri).
Cresterea veniturilor cu aprox. 1.69% fata de preliminat 2017, se sustine si de
solicitarile diverselor agentii, ca si a politicii tarifare pe care sucursala o adopta pentru
sezonul 2018, in sensul mentinerii tarifelor la nivelul anului trecut, iar daca se justifica,
chiar diminuarea acestora in timpul sezonului.
Cheltuieli :
Pe elemente de cheltuieli situatia se prezinta astfel :
cheltuieli materiale (materiale gospodaresti, de natura obiectelor de inventar, tehnice
de reparatii si intretinere, combustibil pentru centrale si parcul auto) – crestere cu
6.77% fata de 2017 urmare a programului de dotari cu bunuri de natura obiectelor de
inventar a unitatilor.
energie-apa – mentinere la nivelul realizat in 2017.
cheltuielile cu marfurile – cresterii cu 6.96% urmare a prognozarii cresterii
veniturilor din vanzarea marfurilor.
cheltuielile cu amortizarea – diminuare cu 29% fata de 2017, urmare amortizarii
integrale a unor active.
cheltuielile cu impozitele – diminuare cu 25% fata de 2017, datorita faptului ca in
2018, sucursala va beneficia de reducerea de 50% a impozitelor locale, urmare a
perioadei redusa de functionare din 2017. Sucursala a prevazut la cheltuieli cu
impozitele locale suma in conditiile in care va avea loc reevaluarea prevazuta in Codul
Fiscal. In cazul in care nu va avea loc reevaluarea suma se va reconsidera, ca si
19
intregul rezultat.
cheltuielile privind lucrari de reparatii si intretinere cu tertii – o diminuare cu 20%
fata de 2017, urmare a efectuarii acestora cu forte proprii sau cu SAIFI.
cheltuielile cu primele de asigurare – crestere cu 25%, urmare a suplimentarii
parcului auto, ca si a majorarii primelor de asigurare.
2. CASE OASPETI
In bugetul « Caselor de Oaspeti » pe total, s-a prevazut o crestere cu 50.83% fata de
realizarile anului 2017, si anume : la cheltuielile de personal - suplimentarea fondului
de salarii cu 25.35% urmare cresterii salariului minim si a trecerii contributiilor
sociale la angajat.
Cheltuieli cu amortizarea – crestere cu 169.23% fata de 2017. In 2017 s-a decontat
cheltuiala cu amortizarea numai pentru perioada septembrie-decembrie.
cheltuieli privind intretinerea spatiilor verzi – valoarea prevazuta in 2018 este de 30
mii lei si reprezinta o crestere de 316% fata de 2017.
cheltuieli privind prevenirea incendiilor – crestere cu 300 % urmare lucrarilor de
reparatii necesare la Complex Uzlina privind acoperisul din stuf al imobilelor.
celelalte cheltuieli din B.V.C.-C.O.-2018 sunt propuse la nivelul BVC realizat 2017,
sau au abateri nesemnificative.
Rezultatul : pierderea de 12.068 mii ron prevazuta a se realiza in anul 2018 este
rezultatul activitatii economice, reprezinta 70.78% fata de pierderea anului 2017 si
este aferenta :
cheltuielilor cu imobilele : 8.900 mii lei, din care :
amortizare : 7.750 mii lei
impozite locale 1.150 mii lei
alte cheltuieli : 3.168 mii lei ;
Totodata, cheltuielile din activitatea economica de 20.118 mii ron au urmatoarea
structura:
cheltuieli constante (aferente activelor) – 15.323 mii lei, reprezinta 76.16% din
totalul cheltuielilor activitatii economice, si anume:
- amortisment si impoz. locale - 8.900 mii ron (44.23% din total chelt. activ. ec.) ;
cheltuieli variabile (aferente turistilor) – 4.795 mii lei, reprezinta 23.84% din totalul
cheltuielilor activitatii economice.
Date de mai sus reflecta clar ca ponderea cheltuielile aferente activelor in total
cheltuieli de exploatare, este de 76.16% din care 44.79% sunt amortizari si impozite
locale. Acest tip de cheltuiala este independenta de venituri iar recuperarea acestora
este practic imposibila si mai ales intr-o activitate sezoniera. Cuantumul acestora creste
de la un an la altul, legea fiscala permitind acest lucru consiliilor locale, referitor la
stabilirea cuantumului taxelor si impozitelor locale.
PROPUNERI de eficientizare si rentabilizare a activitatii sucursalei
Activitatea sucursalei este structurată pe 2 sectoare importante:
A. sector ”reprezentare și protocol”
B. sector ”prestări servicii turistice”
20
Sectorul ”reprezentare și protocol” cuprinde 11 vile și un restaurant: amplasate la
Neptun (7 vile) și Uzlina (4 vile și un restaurant), cu o capacitate de cazare de 94
locuri.
Sectorul ”prestări servicii” cuprinde în principal: 2 hoteluri (807 locuri), 11 vile (106
locuri), baza de tratament (1000 locuri), 2 restaurante (800 locuri) și 2 baruri de zi.
Sucursala stabileste propriile politici comerciale (tarife, cote de adaos comercial,
facilități, prețuri etc.).
Pe baza politicilor comerciale adoptate se fac oferte și se încheie contracte, convenții,
înțelegeri cu agenții de turism, instituții publice, societăți comerciale, tour – operatori
etc., atât pentru turiștii români, cât și pentru turiștii străini.
Activele isi desfasoara activitatea pe baza graficelor de deschidere (închidere) care se
stabilesc în funcție de contractele încheiate.
Tot în baza acestor grafice se angajează și personalul sezonier, în funcție de afluirea
turistică și numărul mediu scriptic.
Având în vedere baza materială existentă, specificul activității S.R.P. Neptun (caracter
sezonier) și eventualul potențial de valorificare, propunem următoarele măsuri de
eficientizare și rentabilizare:
A. La sectorul ”reprezentare și protocol”:
- continuarea procesului investițional început în anii din urmă și punerea la punct a
tuturor activelor (vile) din acest sector pentru a răspunde exigențelor reprezentanților
instituțiilor pentru care sunt destinate, conform H.G.nr.60/2005 și O.U.G.nr.101/2011;
- stabilirea cu exactitate a destinației fiecărui activ în parte (nominalizarea instituțiilor
pe vile), valorificarea cu acordul R.A.-A.P.P.S. sau S.G.G. a acestor active și către alte
instituții sau firme contra cost în perioadele în care nu sunt ocupate;
- respectarea cu strictețe a bugetelor de venituri și cheltuieli pentru ”case oaspeți”;
- elaborarea unui regulament special pentru organizarea și funcționarea ”caselor de
oaspeți” în care să fie prevăzute drepturile celor ce le sunt destinate dar și obligațiile
prestatorului.
Din experiența acțiunilor organizate la diverse nivele (Guvern, Președinție, Parlament
etc.) se desprinde necesitatea existenței unei unități de alimentație publică în sectorul
”case oaspeți” la Neptun.
Această unitate există (Restaurant Ambasador), este folosită în acest scop, însă face
parte din sector ”prestări servicii” – deci se supune regulilor acestui sector încărcând
inutil costurile. O astfel de unitate există doar la Uzlina.
B. La sectorul ”prestări servicii turistice”:
eliminarea prin vânzare sau transfer a Complexului Dunarea format din Rest. Dunărea,
Bras. Dunărea, Cofetăria Victoria, Discoteca Intim, aflat in conservare si care grevează
costurile cu paza, impozite locale, etc. inutil. Varianta reabilitării lor este costisitoare și
inoportună. Totodata exista riscul sa fie incadrate de catre consiliul local la “ruine”
pentru care se aplica un impozit de 500%, adica suma de 150.000 lei fata de 30.000
lei pe an. Precizam ca, din suprafata totala a acestui activ de 6.808 m.p. cuprinsa in
cadastru, 2.128 m.p. sunt alipiti Hotelului Dacia conform masuratorilor topo, iar
21
instrainarea acestui activ sa se faca fara suprafata respectiva de teren.
necesitatea adoptării, în colaborare cu R.A.-A.P.P.S. a unei metodologii de valorificare
a vilelor din acest sector cu stabilirea nivelelor de competență privind aprobarea
valorificării lor, etc.;
pentru a elimina costurile cu chiria terenului aferent vilelor Cerna si Egreta din
Mamaia (5.500 lei/an conform contract) propunem achizitia acestuia prin cumparare
sau transfer de la S.C. Mamaia S.A., societate cu capital majoritar de stat. Aceasta,
trebuie sa aibe loc cat mai repede datorita faptului ca S.C. Mamaia S.A. solicita
majorarea chiriei la aprox. 40.000 euro pe an. Desigur, sucursala nu a fost de acord cu
aceasta solicitare, urmand ca litigiul sa fie solutionat in instanta. Si totusi, daca instanta
da drept de cauza lui S.C. Mamaia S.A., sucursala va trebui sa plateasca 40.000 euro
pe an chirie pentru terenul aferent celor doua vile, suma de care sucursala nu dispune.
Dată fiind criza acută de personal calificat în special pentru sectorul de alimentație
publică (bucătari, ospătari) să se găsească o soluție pentru ca la nivel de sucursală să se
suporte contravaloarea scolarizării pentru astfel de meserii, pentru personal de pe plan
local. Se vor diminua astfel costurile cu personalul detașat din țară (cazare, transport).
Nu in ultimul rand, eforturile pe care le depune sucursala pentru permanentizarea
activitatii, se pot concretiza in infiintarea unei unitati sanatoriale in cadrul Policlinicii
Doina. Se considera a fi singura structura ce ar justifica functionarea Complexului
Doina intregul an. Necesitatea permanentizarii activitatii sucursalei a fost prezentata pe
larg in nota de fundamentare privind infiintarea acestei structuri, si a fost determinata,
in primul rind, de permanentizarea personalul specializat. Mentinerea unui nucleu de
personal loial, fara de care chiar nu se poate desfasura o activitate, nu se poate face
decat daca are un contract de munca permanent. Acest lucru este deja dovedit de-a
lungul timpului, deci nu este o noutate ca nu poti face performanta cu personal de
sezon, calificat angajat 4-5 luni pe an si apoi trimis in somaj.
SRP VICTORIA CLUJ
In urma programului amplu de restructurare, din perioada 2006 – 2008, avand la
baza OG 28/2006, la SRP VICTORIA s-au externalizat o serie de imobile si activitati,
prin punere in posesie, vanzare, transferuri catre alte institutii, sau punere in
conservare.
Prin HG 793/2007, s-a hotarat efectuarea demersurilor pentru vanzarea tuturor
imobilelor din cadrul SRP VICTORIA CLUJ ,cu situatia juridica clara.
In baza OUG 101/2011 s-a continuat procesul vanzarii imobilelor din cadrul
sucursalei.
Lista bunurilor imobile din domeniul privat al statului ramase in administrarea
sucursalei in anul 2016, conform anexei 6 la HG 265/2005 este urmatoarea:
Nr. Temei Denumirea imobilului si adresa Teren
Crt. Legal mp.
71 “ Complex hotel-restaurant “Victoria” cu teren aferent 2.470
din Cluj Napoca, b-dul 21 Decembrie 1989, nr.54-56,
22
jud. Cluj
73 “ Teren agricol- tarlaua Ploton din com. Apahida, 210.000
jud. Cluj
74 “ Complex agroindustrial “Apahida”din com. Apahida, 41.967
str. Libertatii, nr. 63, jud. Cluj, compus din:
75 “ Teren agricol- tarlaua Budustau din com. Apahida, 200.000
jud. Cluj
76 “ Sector agroindustrial Huedin – casa de oaspeti 245
Prezentam in continuare activitatile structurate pe aceste imobile, modificarile si
problemele mai deosebite cu care ne-am confruntat, pana la aceasta data.
a). Complex Hotel – Restaurant Victoria Cluj. Este singurul activ administrat de
S.R.P. Victoria unde se desfasoara activitate. El a fost scos la vanzare in serii de cate 3
licitatii in anii 2007, 2014 si 2015 fara a prezenta interes pentru cumparare, deoarece
oferta de cazare in Cluj- Napoca a crescut continu in acesti ani.
A fost scos la vanzare in baza HG 793/2007. S-au parcurs toate etapele de vanzare
prin licitatie si nu s-a vindut.
Incepand cu anul 2014 s-a reluat vanzarea complexului in baza OUG 101 /2011,
neexistand nici un cumparator, iar dupa reevaluarile de la 31.12.2014, incepand cu luna
martie 2015, s-au reluat procedurile de vanzare, parcurgandu-se toate etapele, si
figureaza pe Lista imobilelor care pot fi vandute in conditiile art.8, alin 5-7 din OUG
15/2013 incepand cu 27.08.2015.
Fiind scos la vanzare, in aceasta perioada nu am putut efectua investitii care sa
mentina nivelul de confort in spatiile de cazare si calitatea serviciilor in spatiile de
alimentatie publica.
Ultima modernizare ampla a C.H.R. Victoria a avut loc in intervalul 2002-2005.
In urma solicitarii noastre o echipa tehnica din partea RA APPS a analizat
investitiile necesare legate de C.H.R VICTORIA, iar, CA a RA APPS a aprobat in
data de 08.11.2016 suspendarea procedurii de vanzare.
b). Complexul Agroindustrial Apahida. Prin HG 793/2007, anexa 2, punctul 16 si
17, s-a aprobat vanzarea prin licitatie a suprafetei construite de 41.562 mp si tarlaua
Ploton in suprafata de 210.000 mp.
Prin dosarul 2064/33/2007, aflat pe rolul Curtii de Apel Cluj, SABAU GAVRIL
si STEVAR MARIANA solicita anularea dispozitiilor din HG 793/2007, privitoare la
aceste imobile si revendica terenul in baza legii fondului funciar, astfel ca nu s-au mai
putut efectua procedurile de vanzare.
In acest complex s-au inchis activitatile inainte de scoaterea la vanzare, imobilele s-au
trecut in conservare si nu s-a mai aprobat inchirierea spatiilor ramase neutilizate.
In anul 2013, in baza aprobarii Notei de fundamentare nr.101/15.07.2011,aprobata de
CA a RA APPS, s-au demolat aproape in totalitate cladirile cu destinatie zootehnica.
Singurul imobil utilizat este Magazia de cereale de 1000.to, inchiriata unei societati
comerciale.
c). Terenul agricol – Tarlaua PLOTON, com. Apahida, jud. Cluj, teren in suprafata
23
de 210.000,00 mp.
In Dosarul nr.4241/211/2006 a Judecatoriei Cluj-Napoca, s-a judecat actiunea
formulata de reclamantii SABOU GAVRIL CORNEL si STEVAR MARIANA in
contradictoriu cu parata Comisia Locala de Aplicare a Legii 18/1991 a Comunei
Apahida, Comisia judeteana de aplicare a Legii 18/1991, RA APPS SRP VICTORIA
CLUJ, avand ca obiect sa restituie in favoarea lor in natura terenurile in suprafata de 21
ha, situate in localitatea Apahida, tarlaua 31 Ploton.
In baza Sentintei civile nr. 16529/2009 pronuntata de Judecatoria Cluj si Decizia civila
nr. 1105/R/2010, pronuntata de Tribunalul Cluj, admite actiunea civila , iar, Comisia
judeteana pentru stabilirea dreptului de proprietate a terenurilor Cluj, emite Hotararea
nr. 4 din 19.01.2011, care valideaza tabelul-anaxa nr.22 intocmit de Comisia Locala
pentru stabilirea Dreptului de Proprietae Privata a Terenurilor Apahida pentru
suprafata de 20,362ha. Comisia Judeteana pentru Stabilirea Dreptului de Proprietate
asupra Terenurilor emite Titlul de proprietate nr. 21744/27.01.2011 pe numele
SABOU GAVRIL CORNEL si STEVAR MARIANA.
Punerea in posesie a titlului de proprietate s-a facut fara ca SRP VICTORIA CLUJ sa
fie instiintata.
Prin Nota de fundamentare nr. 289/03.04.2013, inregistrata la RA APPS sub nr.
7961/02.07.2013, am solicitat scoaterea din patrimoniu a terenului in suprafata de
210.000,00 mp.
Prin Raportul de control al Camerei de Conturi a judetului Cluj este constatata
aceasta situatie ca abatere in organizarea si tinerea la zi a evidentei patrimoniului, iar,
prin Decizia nr. 26/23.05.2014 stabileste ca masura : “Conducerea entitatii verificate
va proceda la armonizarea posturilor din bilantul contabil cu situatia reala a
patrimoniului supus inventarierii si corelarea acestora cu raspunsul care va fi
comunicat de catre Serviciul gestionare bunuri patrimoniu si Biroul Cadastral al regiei,
ca urmare a solicitarii formulate prin nota de fundamentare nr. 289/03.04.2013.” Prin
decizia nr. 26/2 Camera de conturi Cluj da un ultim termen de indeplinire a acestei
masuri pana la 31.05.2017.
CA a RA APPS in sedinta din 03.10.2017 a amanat aprobarea propunerii de scoatere
din patrimoniu a terenului, pana la efectuarea modificarilor corespunzatoare in Cartea
Funciara , la OCPI CLUJ, conform Sentintei si Deciziei civile. SRP VICTORIA a
depus la OCPI CLUJ toata documentatia necesara inscrierilor in Cartea Funciara.
d).Teren agricol – tarlaua Budustau din com. Apahida, 200.000 mp.
Exist pe rolul Tribunalului Cluj dosarul nr. 2927/211/2007 in care Parohia Greco
Catolica Apahida a chemat in judecata Comisia locala de fond funciar Apahida si
revendica acest teren. La termenul din data de 19.01.2017, in dosarul civil
nr. 2927/211/2007, având ca obiect fond funciar, Tribunalul Cluj a respins recursul
formulat de Parohia Română Unită cu Roma Greco-Catolică Apahida. Decizia este
definitiva si irevocabila.
e). Casa de oaspeti HUEDIN.
Casa de locuit situata in Huedin, Str. Fildului FN, jud. Cluj, ocupata fara drept de Okos
24
Miclos. S-a formulat somatie de evacuare, insa dl. Okos nu a procedat conform
somatiei. S-au efectuat adrese catre Primaria Huedin in vederea comunicarii existentei
eventualelor autorizatii de constructie cu privire la acel imobil si cerere de extras CF
nr. 268 Huedin.
Imobilul in cauza se afla intabulat pe vechiul proprietar, respectiv dr. Pasca Vasile,
intrucat Statul Roman, in urma exproprierii nu si-a intabulat dreptul de proprietate in
evidentele de carte funciara. De aici deriva o serie de probleme privind evacuarea
debitorului din imobil.
S-a depus pe rolul judecatoriei Huedin in dosarul 1968/242/2016 actiune de evacuare.
Cauza se afla in apel. S-a suspendat cauza pentru solutionarea pe cale amiabila in anul
2018.
La bugetarea veniturilor si cheltuielilor pe anul 2018 am luat in considerare
activitatea economica din cadrul Complexului Hotel-restaurant Victoria si inchirierea
spatiilor libere existente atat din cadrul Complexului Hotel-restaurant Victoria , cat si
cele pretabile la inchiriere, existente, dupa inchiderea activitatilor din cadrul
Complexului Agr. Apahida.
Complexul Hotel-restaurant Victoria dispune de o capacitate de cazare de 132
locuri distribuite in 8 apartamente ,50 camere duble si 16 camere single. Restaurantul
este compus din trei sali cu o capacitate de 240 locuri. Mai dispune de doua sali de
conferinte de 120 respectiv 240 locuri perfect dotate tehnic pentru activitati
specifice.Turistii au acces gratuit la internet, tv cablu si o mica parcare proprie cu 10
locuri.
La fundamentare veniturilor pe anul 2018, am avut in vedere realizarile anului
2017, nivelul veniturilor programate au modificari nesemnificative.
Redam mai jos veniturile propuse comparativ cu anul 2017.
Mii lei
Nr
crt
Natura venitului Activitate Progr.
2017
Prelim.
2017
Propun.
2018
%
fata de
prelim
1 Prestariservicii
(cont 704)
1.005,00 1.081,34 1.203,00 111,25
Din care: -cazare 945,00 1.029,75 1.140,00 110,71
-sala conf 60,00 51,59 63,00 121,39
2 Chirii (cont 706) 145,00 141,06 150,00 106,34
Din care: -spatii cazare 20,00 15,29 19,00 124,26
-spatii alim.
Publica
77,00 74,98 77,00 102,69
-spatii C. Apahida 48,00 48,50 49,00 101,03
3 Marfuri (cont
707)
920,00 842,70 920,00 109,17
Din care: - restaurant 910,00 837,20 913,00 109,05
25
- receptie 10,00 5,50 7,00 127,27
4 Rec. Cheltuieli
(cont 708)
20,00 19,98 25,00 125,13
Din dare: -spatii
cazare inchiriate
7,00 8,05 11,00 136,65
-spatii
al.publ.inchiriate
4,00 5,08 6,00 118,11
-spatii inchiriate C
Apahida
9,00 6,85 8,00 116,79
5 Alte venituri (cont
758)
3,00 2,25 4,00 177,78
6 Total exploatare 2.093,00 2.087,04 2.302,00 110,28
7 Venituri
financiare
7,00 8,01 8,00 99,88
6 TOTAL
SUCURSALA
2.100,00 2.095,38 2.310,00 110,24
La veniturile din prestari servicii am propus o crestere de 11,25 %, prin cresterea
veniturilor la cazare cu 10,71% , urmare a aplicarii in 2018 a unor tarife majorate in
medie cu 8%, diferentiate in zlele lucratoare si weekend , a cresterii gradului de
ocupare cu 2%, si crestere veniturilor din inchirierea salilor de conferinte.
La veniturile din chirii am tinut cont de spatiile inchiriate la aceasta data si
inchirierea celor disponibile.
La marfuri am propus o crestere a veniturilor cu 9,17 %, prinintroducerea unei noi
activitati cea de catering
La veniturile din recuperari de cheltuieli am tinut cont de spatiile inchiriate.
Veniturile financiare raman la nivelul din 2017. Scade volumul depozitelor in
2018,dar, am tinut cont de cresterea nivelului procentual al dobanzii.
In ce privesc cheltuielile pe 2018, acestea cresc in anul 2018 cu 7.09%,in valori
absolute cu 284,98 mii lei din care:- la bunuri si servicii cu 25,73 mii lei;
la impozite cu 6,17 mii lei;
la cheltuieli cu personalul cu 251,16 mii lei.
Vom realiza venituri totale de 2.310,00 mii lei si cheltuieli totale de 4.303,00 mii
lei .
Ca rezultat financiar previzionam o pierdere de 1.993,00 mii lei.
Consideram ca exista urmatoarele cauze principale care au dus la desfasurarea
activitatii sucursalei, cu rezultate financiare negative incepant cu anul 2009:
Criza economica instalata la nivelul intregii economii incepand cu sfarsitul anului
2008.
Concurenta foarte mare in acest domeniu de activitate.Pana la sfarsitul anului 2008 s-
au construit in centrul orasului Cluj-Napoca,inca 4 imobile cu destinatie de cazare si
26
alimentative publica, clasificate la nivel de trei si patru stele.
Nesiguranta continuitatii activitatii prin scoaterea la vanzare a Complexului Hotel-
restaurant Victoria in perioada 2007-2016.
Acestea au dus la scaderea continua a gradului de ocupare la activitatea de cazare de la
38% in anul 2007, la 22,45% in 2012, dupa care a inceput sa creasca la 25,5% in
2013,la 31.13% in 2014 , 34,5% in 2015 , 34,85% in 2016 si 31,55% in 2017
La alimentatie publica a scazut foarte mult numarul de actiuni si numarul mediu de
personae pe actiuni. Daca in 2008 media era de 170 persoane, si aveam nunti in
aproape in fiecare sambata si duminica, in 2012 s-a ajuns la 105 persoane iar
rezervarile pentru nunti s-au redus cu doua treimi.
Pentru a contracara efectele economice negative aparute si pentru a imbunatati nivelul
incasarilor ,conducerea sucursalei a luat urmatoerele masuri de redresare a activitatii.
1.Rducerea cheltuielilor cu combustibilul. A ramas in exploatare un singur
autoturism si o utilitara pentru transport marfa. S-au stabilit proceduri de verificare a
consumurilor de materiale consumabile, pentru a fi corelate cu gradul de ocupare la
spatiile de cazare si cu volumul veniturilor din sectorul de alimentatie publica. S-au
luat masuri de intrerupere a incalzirii spatiilor de cazare care nu sant ocupate. S-au
renegociat tarifele la serviciile contractate (intretinere ascensoare si sisteme de
climatizare, servicii de deratizare, salubritate).
2.Revederea normativului de personal la activitatea de cazare si alimentatie
publica , in corelatie cu gradul de ocupare a spatiilor de cazare si cu nivelul solicitarilor
de servicii la restaurant. Personalul TESA s-a redus continu, astfel la unele
servicii(tehnic, commercial)lucram cu o singura persoana. O alta parte din personal are
cumul de activitati (contabil- casier, secretariat-activitate de personal).
3.Comercial-marketing. Promovarea serviciilor de cazare si alimentatie publica
pe site-ul propriu, incheierea de contracte de prestatii turistice cu cati mai multi tour
operatori, s-au incasat avansuri pentru organizarea de mese festive, nunti.
In anul 2010 am solicitat si obtinut certificarea sistemului de Management al Calitatii
conform standardui International ISO 9001:2008 pentru domeniul de activitate
“servicii de cazare si alimentatie publica”. Prin aceasta reusim sa participam la licitatii
pentru servicii oferite clientilor care au obtinut fonduri euopene.Prin realizarea
abonamentului la “e-licitatii.ro”, santem informati in permanenta si in timp util despre
achizitiile publice de servicii hoteliere.
4.Tehnic, investitii: Desi nu au existat fonduri pentru investitii asigurate de
regie, incepand cu 2009, am demarat investitii din fonduri proprii ale sucursalei, numai
la complex hotel-restaurant Victoria.
Realizarea unei Sali de conferinte de 120 locuri cu toate dotarile necesare.
Extinderea grupului sanitar pentru sala de conferinte.
Sisteme de aer conditionat in spatiile de cazare.
Modernizarea holului si receptiei hotelului.
Urmare celor aratate, prezentam evolutia catorva indicatori in perioada 2008-2016:
27
MII lei.
Din prezentarea acestor indicatori reiese clar ca rezultatele financiare negative se
datoreaza diminuarii semnificative a veniturilor dupa anul 2008, deoarece principalele
categorii de cheltuieli au scazut , cu exceptia amortizarii, cheltuielilor cu personalul
incepand cu anul 2015 si impozitelor influientate de reevaluarea cladirilor.
Complexul Hotel-restaurant Victoria, fiind scos la vanzare, in aceasta perioda nu
am putut efectua investitii care sa mentina nivelul de confort in spatiile de cazare si
calitatea serviciilor in spatiile de alimentative publica. Ultima modernizare ampla a
Complexului Victoria a avut loc in intervalul 2002-2005.
Totusi prin aplicarea unei politici de stabilire a tarifelor in functie de starea de
intretinere a imobilului si piata din domeniu, gradul de ocupare a inceput sa creasca iar
veniturile din exploatare au crescut cu 12,9% in 2014 fata de 2013, cu 3.37% in 2015
fata de 2014 , cu0,35 % in 2016 fata de 2015si cu 4,02% in 2017 fata de 2016.
Neexistand posibilitatea efectuarii de investitii procesul de degradare a imobilului este
evident, ceea ce determina aparitia riscului declasificarii de la 3 stele.
Este necesara executarea unor lucrari ample de reparatii, igienizare, inlocuirea
mochetei , pentru a pastra gradul de confort.
Se pot introduce la vanzare alte active care au situatia juridica clara, cum sant; Blocul
de locuinte din complexul Apahida si terenul agricol ”Tarlaua Budustau” in suprafata
de 200.000 mp.
Programul de investitii pe anul 2018 s-a fundamentat tinand cont de precizarile
conducerii RA APPS, prin faptul soaterii de la vanzare a Complexului Hotel
Restaurant Victoria si demararea unor lucrari de reabilitare la acest comlex in valoare
de 1.727,50 mii lei.
SPECIFICARE 2008 2010 2012 2014 2015 2016 2017
VENIT. TOTALE 3582 2811 1930 1972 2036 2014 2095
-Exploatere 3384 2640 1807 1927 2014 2003 2087
-Financiare 198 171 123 45 22 11 8
CHELT.TOTALE 3580 3263 3302 3115 3376 3710 4018
-materiale 176 165 120 123 105 101 176
-energ. si apa 405 359 362 346 364 341 313
-amortizare 398 474 529 524 678 666 658
-Ch.cu personalul
1643 1357 1356 1287 1424 1831 1997
-Prestatii externe 293 233 236 230 249 244 318
-Imp. Si taxe 116 134 170 188 182 183 229
REZ.FINANCIARE 2 -452 -1372 -1143 -1340 -1696 -1923
28
Prin aplicarea acestor masuri si a realizarii programelor de investitii vom avea
posibilitatea sa intreprindem urmatoarele actiuni care sa duca la cresterea semnificativa
a veniturilor si la reducerea unor cheltuieli in urmatorii 4 ani
-Cresterea treptata a gradului de ocupare la cazare in urma modernizarii hotelului de la
31,55% la 40%, cu influienta in cresterea veniturilor de 550 mii lei.
-Cresterea tarifelor de cazare cu 60% , ca urmare a cresterii nivelului de confort, cu
influenta in venituri de 500 mii lei.
-Cresterea numarului de actiuni(nunti,banchete, mese festive cu influenta in venituri de
250 mii lei.
-Crestere veniturilor din actiunile la salile de conferinte ca nr. zile utilizare cu influenta
de 90 mii lei.
- Inchirierea spatiilor libere din cadrul complexului Victoria cu influenta in venituri de
45 mii lei.
-Externalizarea activelor din cadrul Complexului Apahida (Bloc locuinte si teren
tarlaua Budustau, cu influenta in reducerea cheltuielilor cu 150 mii lei.
SAIFI
VENITURI TOTALE AN 2018 114.314,00 MII LEI, din care:
1. Veniturile din exploatare: 114.040,00 mii lei.
a) Veniturile din servicii prestate in 2018 se preconizeaza a fi realizate in suma de
38.300 mii lei si au fost dimensionate avându-se în vedere următoarele :
- se preconizeaza o crestere a utilitatilor cu 25% la energie electrica si o crestere cu
10% la pretul de gaze naturale ajungand de la 13.000 mii lei la 15.500 mii lei;
- majorarea tarifelor de prestari servicii datorita majorarii salariului minim pe
economie de la 1450 lei la 1900 lei conform H.G. nr. 846/2017;
- majorarea cotei de cheltuieli indirecte de la 22% la 29%.
Veniturile din chirii in 2018 se preconizeaza a fi realizate in suma de 56.500 mii lei si
au fost dimensionate avându-se în vedere următoarele :
- majorarea cotei de cheltuieli indirecte de la 22% la 29% aplicata la inchirierea pentru
spatii administrative;
- majorarea cotei de cheltuieli indirecte de la 6% la 10% aplicata la inchirierea de
imobile pentru demnitari;
- cresterea tarifelor de inchiriere datorita investitiilor puse in functiune, cheltuieli care
se regasesc atat in amortizare cat si in impozit / taxa pe imobil;
- veniturile au fost dimensionate tinandu-se cont si de contractele ce urmeaza sa fie
incheiate;
- la dimensionarea chiriilor in valuta s-a folosit un curs de 4,70 lei/ euro.
c) Alte venituri din exploatare in 2018 se preconizeaza a se realiza in suma de
8.790,00 mii lei, din care :
- suma de 1.650,00 mii lei reprezentand penalitati calculate la creantele neincasate
la termenul de plata ;
29
- suma de 7.000,00 mii lei venituri aferente contractului de asociere in
participatiune;
- suma de 140,00 mii lei venituri aferente subventiilor.
La dimensionarea atat a veniturilor cat si a cheltuielilor aferente contractului de
asociere in participatiune s-a folosit un curs de 4,70 lei/ euro.
2. Venituri financiare in 2018 se preconizeaza a se realiza in suma de 274,00 mii lei
CHELTUIELI TOTALE AN 2018: 114.285,00 MII LEI
Cheltuieli din exploatare:114.010,00 mii lei, din care:
Cheltuieli privind stocurile in 2018 se preconizeaza a se realiza in suma de
22.469,00 mii lei, dupa cum urmeaza:
Cheltuieli cu materialele consumabile si utilitatile 20.000 mii lei;
Materiale consumabile sunt necesare reparatiilor in vederea mentinerii in stare de
functionare si exploatare normala a imobilelor SAIFI executandu-se lucrari de
reparatii cu forte proprii (santier si sectia de interventii).
Cheltuieli cu obiectele de inventar 1.469,00 mii lei;
Cheltuieli privind energia si apa suportate de SAIFI 1.000,00 mii lei.
Cheltuielile cu serviciile executate de terti in 2018 se preconizeaza a se realiza in suma
de 670,00 mii lei, din care:500,00 mii lei pentru cheltuieli cu intretinerea si reparatiile.
Aceste cheltuieli s-au dimensionat tinandu-se cont de imposibilitatea SAIFI de a
efectua anumite lucrari (fatade, acoperisuri, punere in stare de folosinta, hidroizolatii,
reparatii diverse alpinisti etc.), fapt care a dus la propunerea, prin planul de reparatii
majore de natura investitiilor, de efectuare a lucrarilor cu furnizori externi.
Alte cheltuieli cu serviciile executate de terti in 2018 se preconizeaza a se realiza in
suma de 11.904,00 mii
lei – s-au dimensionat pe baza planului de achizitii servicii pentru anul 2018, servicii
care sunt indispensabile functionarii corecte si in legalitate a SAIFI (ex. Intretinere
centrale telefonice,servicii de medicina muncii, inspectare si verificare a constructiilor,
asigurarea imobilelor, servicii de vrificare tehnica, servicii de paza (6.325,00 mii
lei),etc.);
Cheltuieli cu impozitele si taxele : 4.501 mii lei;
Cheltuieli cu personalul total 38.066,00 mii lei
Fond actiuni sociale( 5%) : 1.663,93 mii lei;
Tichete de masa in valoare totala de 1.928,62 mii lei;
Cheltuieli cu contributia asiguratorie de 2,25% si fondul de handicapati : 1.194,81 mii
lei.
Alte cheltuieli din exploatare in suma de 36.400,00 mii lei - s-a dimensionat tinandu-se
cont de:
- 400, mii lei cheltuieli cu majorari si penalitati, cheltuieli privind activele
imobilizate;
- 30.000,00 mii lei amortizare (a fost luata in calcul si amortizare aferenta investitiilor
ce se vor efectua);
- 4.000,00 mii lei cheltuielile cu contractul de asociere in participatiune;
- 4.000,00 mii lei provizioanele s-au dimensionat in functie de gradul de neincasare a
creantelor.
30
2. Schimbări preconizate: aprobarea Bugetului de venituri si cheltuieli al RA APPS
pentru anul 2018. S-a prevazut cresterea fondului de salarii in conformitate cu
prevederile art.58 din Legea bugetului de stat pentru anul 2018, nr. 2/2018, rezultand
un indice de crestere de 144.30% fata de fondul de salarii aprobat in bugetul anului
2017. Indicele de crestere al castigului mediu salarial cuprinde si cresterea determinata
de majorarea castigului minim pe economie de la 1450 lei la 1900 lei(11.1859%)
incepand cu ianuarie 2018, reasezarea salariilor la muncitori
calificati/necalificati(13.1186%), precum si trecerea contributiilor la angajat(20%).
3. Alte informaţii: .
Secţiunea a 3-a
Impactul socio-economic al proiectului de act normativ
1. Impact macro-economic:
Proiectul de act normativ nu se referă la acest subiect.
2. Impact asupra mediului de afaceri
Proiectul de act normativ nu se referă la acest subiect.
3. Impact social:
Proiectul de act normativ nu se referă la acest subiect.
4. Impact asupra mediului
Proiectul de act normativ nu se referă la acest subiect.
Secţiunea a 4-a
Impactul financiar asupra bugetului general consolidat,
atât pe termen scurt, pentru anul curent, cât şi pe termen lung (pe 5 ani)
Nu are impact asupra bugetului general consolidat.
Secţiunea a 5-a
Efectele proiectului de act normativ asupra legislaţiei în vigoare
1. Proiecte de acte normative suplimentare:
Proiectul de act normativ nu se referă la acest subiect.
2. Compatibilitatea proiectului de act normativ cu legislaţia comunitară în
materie:
Proiectul de act normativ nu se referă la acest subiect.
3. Decizii ale Curţii Europene de Justiţie şi alte documente:
Proiectul de act normativ nu se referă la acest subiect.
4. Evaluarea conformităţii:
31
Denumirea actului sau
documentului comunitar,
numărul, data adoptării şi
data publicării
Gradul de conformitate
(se conformează / nu se
conformează)
Comentarii
5. Alte acte normative şi sau documente internaţionale din care decurg
angajamente
Proiectul de act normativ nu se referă la acest subiect.
Secţiunea a 6-a
Consultările efectuate în vederea elaborării proiectului de act normativ
1. Informaţii privind procesul de consultare cu organizaţiile neguvernamentale,
institute de cercetare şi alte organisme implicate:
Proiectul de act normativ nu se referă la acest subiect.
2. Fundamentarea alegerii organizaţiilor cu care a avut loc consultarea precum şi
a modului în care activitatea acestor organizaţii este legată de obiectul proiectului
de act normativ
Proiectul de act normativ nu se referă la acest subiect.
3. Consultările organizate cu autorităţile administraţiei publice locale, în situaţia
în care proiectul de act normativ are ca obiect activităţi ale acestor autorităţi, în
condiţiile Hotărârii Guvernului nr.521/2005 privind procedura de consultare a
structurilor asociative ale autorităţilor administraţiei publice locale la elaborarea
proiectelor de acte normative:
Proiectul de act normativ nu se referă la acest subiect.
4. Consultările desfăşurate în cadrul consiliilor interministeriale în conformitate
cu prevederile Hotărârii Guvernului nr.750/2005 privind constituirea consiliilor
interministeriale permanente
Proiectul de act normativ nu se referă la acest subiect.
5. Informaţii privind avizarea de către:
a) Consiliul Legislativ
b) Consiliul Suprem de Apărare a Ţării
c) Consiliul Economic şi Social
d) Consiliul Concurenţei
e) Curtea de Conturi Este necesar avizul Consiliului Legislativ.
32
Secţiunea a 7-a
Activităţi de informare publică privind elaborarea
şi implementarea proiectului de act normativ
1. Informarea societăţii civile cu privire la necesitatea elaborării proiectului de act
normativ:
Proiectul de act normativ nu se referă la acest subiect.
2. Informarea societăţii civile cu privire la eventualul impact asupra mediului în
urma implementării proiectului de act normativ, precum şi efectele asupra
sănătăţii şi securităţii cetăţenilor sau diversităţii biologice:
Proiectul de act normativ nu se referă la acest subiect.
Secţiunea a 8-a
Măsuri de implementare
1. Măsurile de punere în aplicare a proiectului de act normativ de către
autorităţile administraţiei publice centrale şi/sau locale - înfiinţarea unor noi
organisme sau extinderea competenţelor instituţiilor existente
Punerea în aplicare a prevederilor cuprinse în proiect se va asigura de R.A.-A.P.P.S..
2. Alte informaţii:
Nu au fost identificate.
33
Faţă de cele prezentate, a fost elaborat proiectul de Hotărâre a Guvernului
privind aprobarea bugetului de venituri şi cheltuieli pe anul 2018 al Regiei
Autonome "Administraţia Patrimoniului Protocolului de Stat", regie autonomă de
interes naţional aflată sub autoritatea Secretariatului General al Guvernului, pe
care îl supunem Guvernului spre adoptare.
Secretar General al Guvernului
Ioana - Andreea Lambru
Avizăm favorabil:
Ministrul finanțelor publice
Eugen - Orlando Teodorovici
Ministrul muncii și justiției sociale
Lia - Olguța Vasilescu
Top Related