GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA
ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES 3 MIESIĘCY ZAKOŃCZONY DNIA 31 MARCA 2017 ROKU
Stan prawny na dzień 25 maja 2017 roku
GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
za okres 3 miesięcy zakończony dnia 31 marca 2017 roku (w tysiącach PLN)
2/44
Wybrane skonsolidowane dane finansowe Grupy Kapitałowej ............................................................ 3 Wybrane dane finansowe Emitenta .................................................................................................... 4 Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów ...................................... 5 Śródroczny skrócony skonsolidowany bilans ...................................................................................... 7 Śródroczny skrócony Rachunek przepływów pieniężnych ................................................................... 8 Śródroczne skrócone skonsolidowane zestawienie zmian w kapitale własnym ....................................... 9 Dodatkowe noty objaśniające .......................................................................................................... 11 1. Informacje ogólne .................................................................................................................... 11 2. Skład Zarządu i Rady Nadzorczej jednostki dominującej ............................................................. 11 3. Podstawa sporządzenia śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego ... 12 4. Istotne zasady (polityka) rachunkowości .................................................................................... 12 5. Sezonowość działalności .......................................................................................................... 12 6. Połączenia jednostek i nabycia udziałów niekontrolujących ......................................................... 12 7. Informacje dotyczące segmentów działalności ............................................................................ 14 8. Przychody i koszty ................................................................................................................... 15 9. Podatek dochodowy ................................................................................................................. 16 10. Dywidendy wypłacone i zaproponowane do wypłaty .................................................................. 17 11. Rzeczowe aktywa trwałe .......................................................................................................... 18 12. Nieruchomości inwestycyjne .................................................................................................... 20 13. Wartości niematerialne ............................................................................................................. 21 14. Pozostałe aktywa ..................................................................................................................... 24 15. Zapasy .................................................................................................................................... 25 16. Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności ....................................................... 25 17. Środki pieniężne i ich ekwiwalenty............................................................................................ 26 18. Aktywa przeznaczone do sprzedaży ........................................................................................... 26 19. Świadczenia pracownicze ......................................................................................................... 26 20. Oprocentowane kredyty bankowe i pożyczki .............................................................................. 26 21. Rezerwy .................................................................................................................................. 27 22. Zobowiązania z tytułu dostaw i usług, pozostałe zobowiązania .................................................... 27 23. Emisje, wykup i spłaty dłużnych papierów wartościowych ......................................................... 28 24. Instrumenty finansowe ............................................................................................................. 29 25. Cele i zasady zarządzania ryzykiem finansowym ........................................................................ 31 26. Zarządzanie kapitałem .............................................................................................................. 32 27. Zobowiązania warunkowe i aktywa warunkowe ......................................................................... 32 28. Sprawy sądowe ........................................................................................................................ 32 29. Zobowiązania inwestycyjne ...................................................................................................... 32 30. Zużyty sprzęt elektryczny i elektroniczny................................................................................... 32 31. Transakcje z podmiotami powiązanymi ..................................................................................... 33 32. Zdarzenia następujące po dniu bilansowym ................................................................................ 34 33. Pozostałe informacje ................................................................................................................ 35 Informacja dodatkowa do śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego ..... 36 Śródroczne skrócone sprawozdanie z całkowitych dochodów Emitenta .............................................. 38 Śródroczny skrócony bilans Emitenta .............................................................................................. 39 Śródroczne skrócone zestawienie zmian w kapitale własnym Emitenta ............................................... 41 Informacja dodatkowa do śródrocznego skróconego sprawozdania Emitenta ....................................... 43 34. Zatwierdzenie do publikacji ...................................................................................................... 44
GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
za okres 3 miesięcy zakończony dnia 31 marca 2017 roku (w tysiącach PLN)
Dodatkowe noty objaśniające do śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego załączone na stronach od 11 do 43 stanowią jego integralną część 3/44
WYBRANE SKONSOLIDOWANE DANE FINANSOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ
w tys. zł w tys. EUR
WYBRANE DANE FINANSOWE I kwartał 2017 I kwartał 2016 I kwartał 2017 I kwartał 2016
1 Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 574 061 573 487 132 820 131 389 2 Zysk (strata) z działalności operacyjnej 38 586 40 212 8 928 9 213 3 Zysk (strata) przed opodatkowaniem 33 719 34 878 7 802 7 991 4 Zysk (strata) netto przypadająca akcjonariuszom Spółki 25 368 28 735 5 869 6 583 5 Zysk(strata) netto przypadająca na udziałowców mniejszościowych 53 -9 12 -2 6 Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej -10 058 -979 -2 327 -224 7 Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -4 449 -6 235 -1 029 -1 428 8 Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej 25 748 6 881 5 957 1 576 9 Przepływy pieniężne netto, razem 11 241 -333 2 601 -76
10 Aktywa, razem 1 644 156 1 410 918 389 629 330 550 11 Zobowiązania długoterminowe 153 648 178 267 36 411 41 764 12 Zobowiązania krótkoterminowe 784 414 608 947 185 889 142 664 13 Kapitał własny przypadający udziałowcom Spółki 707 391 624 993 167 636 146 423 14 Kapitał własny przypadający na udziałowców mniejszościowych -1 297 -1 289 -307 -302 15 Kapitał zakładowy 15 551 15 551 3 685 3 643 16 Liczba akcji (w szt.) 7 775 273 7 775 273 7 775 273 7 775 273 17 Akcje własne do zbycia (w szt.) 0 0 0 0 18 Akcje własne do umorzenia (w szt.) 0 0 0 0 19 Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą 3,26 3,70 0,75 0,85 20 Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) 90,98 80,38 21,56 18,83 21 Zadeklarowana i wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR) 5,50 4,00 1,30 0,74
Dane finansowe przeliczone zostały na walutę Euro według następujących kursów : 31.03.2017 31.03.2016 kurs do przeliczenia pozycji rachunku zysków i przepływów pieniężnych 4,3221 4,3648 kurs do przeliczenia pozycji bilansu 4,2198 4,2684
GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
za okres 3 miesięcy zakończony dnia 31 marca 2017 roku (w tysiącach PLN)
Dodatkowe noty objaśniające do śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego załączone na stronach od 11 do 43 stanowią jego integralną część 4/44
WYBRANE DANE FINANSOWE EMITENTA w tys. zł w tys. EUR
WYBRANE DANE FINANSOWE I kwartał 2017 I kwartał 2016 I kwartał 2017 I kwartał 2016
1 Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 375 273 375 963 86 827 86 135 2 Zysk z działalności operacyjnej 25 565 23 797 5 915 5 452 3 Zysk przed opodatkowaniem 22 307 19 497 5 161 4 467 4 Zysk netto przypadająca akcjonariuszom Spółki 17 550 15 725 4 061 3 603 5 Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 19 737 -13 190 4 567 -3 022 6 Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -31 756 -2 834 -7 347 -649 7 Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej 12 985 19 127 3 004 4 382 8 Przepływy pieniężne netto, razem 966 3 103 224 711 9 Aktywa, razem 1 247 062 1 185 481 295 526 277 734
10 Zobowiązania długoterminowe 142 054 170 975 33 664 40 056 11 Zobowiązania krótkoterminowe 427 514 445 586 101 311 104 392 12 Kapitał własny przypadający udziałowcom Spółki 677 494 568 920 160 551 133 286 13 Kapitał zakładowy 15 551 15 551 3 685 3 643 14 Liczba akcji (w szt.) 7 775 273 7 775 273 7 775 273 7 775 273 15 Akcje własne do zbycia (w szt.) 0 0 0 0 16 Akcje własne do umorzenia (w szt.) 0 0 0 0 17 Zysk na jedną akcję zwykłą 2,26 2,02 0,52 0,46 18 Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) 87,13 73,17 20,65 17,14 19 Zadeklarowana i wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR) 5,50 4,00 1,27 0,94
Dane finansowe przeliczone zostały na walutę Euro według następujących kursów : 31.03.2017 31.03.2016 kurs do przeliczenia pozycji rachunku zysków i przepływów pieniężnych 4,3221 4,3648 kurs do przeliczenia pozycji bilansu 4,2198 4,2684
GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
za okres 3 miesięcy zakończony dnia 31 marca 2017 roku (w tysiącach PLN)
5/44
ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW za okres 3 miesięcy zakończony dnia 31 marca 2017 roku
Nota I kwartał 2017 I kwartał 2016
Działalność kontynuowana Przychody ze sprzedaży towarów i produktów 565 610 563 749 Przychody ze sprzedaży usług 8 451 9 738 Przychody ze sprzedaży 574 061 573 487 Koszt własny sprzedaży 393 413 389 501 Zysk/ (strata) brutto ze sprzedaży 180 648 183 986 Pozostałe przychody operacyjne 8.1. 1 867 1 536 Koszty sprzedaży 64 893 65 558 Koszty ogólnego zarządu 75 476 77 608 Pozostałe koszty operacyjne 8.2. 3 560 2 144 Zysk/ (strata) z działalności operacyjnej 38 586 40 212 Przychody finansowe 462 1 848 Koszty finansowe 5 159 7 182 Udział w wyniku jedn. Stowarzyszonych ujmowane metodą praw własności -170 -
Zysk/ (strata) brutto 33 719 34 878 Podatek dochodowy 9. 8 298 6 152 Zysk/ (strata) netto z działalności kontynuowanej 25 421 28 726 Działalność zaniechana 0 0 Zysk/ (strata) za rok obrotowy z działalności zaniechanej 0 0 0
Zysk/ (strata) netto za rok obrotowy 25 421 28 726 Zysk/(strata) przypadający/ a: 25 421 28 726 Akcjonariuszom jednostki dominującej 25 368 28 735 Akcjonariuszom niekontrolującym 53 -9 Inne całkowite dochody Pozycje podlegające przeklasyfikowaniu do zysku/ (straty) w kolejnych okresach sprawozdawczych: 3 506 1 404
Różnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych -4 026 -9 905 Zabezpieczenie aktywów netto 3 386 6 011 Zabezpieczenia przepływów pieniężnych 6 138 6 883 Udział w innych całkowitych dochodach jednostek stowarzyszonych Podatek dochodowy dotyczący innych całkowitych dochodów -1 992 -1 585
Pozycje nie podlegające przeklasyfikowaniu do zysku/ (straty) w kolejnych okresach sprawozdawczych: 0 0
Zyski/ (straty) aktuarialne dotyczące programów określonych świadczeń 0 0
Zysk/ (strata) netto dotycząca zabezpieczeń przepływów pieniężnych Przeszacowanie gruntów i budynków 0 0 Podatek dochodowy dotyczący innych całkowitych dochodów Inne całkowite dochody netto 3 506 1 404 CAŁKOWITY DOCHÓD ZA ROK 28 927 30 130
GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
za okres 3 miesięcy zakończony dnia 31 marca 2017 roku (w tysiącach PLN)
6/44
Dochód całkowity przypadający/ a: 28 927 30 130 Akcjonariuszom jednostki dominującej 3 559 30 139 Akcjonariuszom niekontrolującym 25 368 -9
Zysk/ (strata) na jedną akcję: – podstawowy z zysku za okres przypadający akcjonariuszom
jednostki dominującej 3,26 3,70
– podstawowy z zysku z działalności kontynuowanej za okres przypadającego akcjonariuszom jednostki dominującej
3,26 3,70
– rozwodniony z zysku za okres przypadającego akcjonariuszom jednostki dominującej 3,26 3,70
– rozwodniony z zysku z działalności kontynuowanej za okres przypadającego akcjonariuszom jednostki dominującej
3,26 3,70
GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
za okres 3 miesięcy zakończony dnia 31 marca 2017 roku (w tysiącach PLN)
7/44
ŚRÓDROCZNY SKRÓCONY SKONSOLIDOWANY BILANS na dzień 31 marca 2017 roku
Nota 31 marca 2017 31 marca 2016 31 grudnia 2016 AKTYWA Aktywa trwałe 554 218 516 527 532 026 Rzeczowe aktywa trwałe 11. 327 238 276 603 306 813 Nieruchomości inwestycyjne 12. 26 996 37 293 27 507 Wartości niematerialne 13. 128 407 131 206 129 815 Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych wycenianych metodą praw własności - 7 244 7 656
Pochodne instrumenty finansowe 24. 26 061 16 742 19 191 Pozostałe aktywa finansowe (długoterminowe) 14.1. 13 184 14 395 13 280 Aktywa z tytułu podatku odroczonego 32 332 33 044 27 764 Aktywa obrotowe 1 079 281 884 224 949 279 Zapasy 15. 406 403 370 611 338 961 Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności 16. 510 983 394 303 469 866
Należności z tytułu podatku dochodowego 0 82 0 Pochodne instrumenty finansowe 24. 17 918 16 396 11 233 Pozostałe aktywa finansowe 14.1. 11 362 11 675 9 183 Pozostałe aktywa niefinansowe 14.2. 35 708 25 229 34 722 Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 17. 96 907 65 928 85 314 Aktywa trwałe zaklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży 10 657 10 167 10 657
SUMA AKTYWÓW 1 644 156 1 410 918 1 491 962 PASYWA Kapitał własny ogółem 706 094 623 704 677 167 Kapitał własny (przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej) 707 391 624 993 678 517
Kapitał podstawowy 15 551 15 551 15 551 Kapitał zapasowy 504 846 450 799 504 846 Różnice kursowe z przeliczenia jednostki zagranicznej -19 304 -22 666 -15 278
Pozostałe kapitały rezerwowe 32 992 27 809 25 460 Zyski zatrzymane/ Niepokryte straty 173 306 153 500 147 938 Udziały niekontrolujące -1 297 -1 289 -1 350 Zobowiązania długoterminowe 153 648 178 267 143 167 Oprocentowane kredyty i pożyczki 20. 131 479 152 422 126 193 Rezerwy 21. 4 831 5 670 4 903 Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych netto 19. 9 439 5 170 7 505
Pochodne instrumenty finansowe 24. 5 464 3 221 2 109 Pozostałe zobowiązania 0 9 176 0 Rozliczenia międzyokresowe 2 435 2 608 2 457 Zobowiązania krótkoterminowe 784 414 608 947 671 628 Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania 22. 504 267 366 422 453 558
Bieżąca część oprocentowanych kredytów i pożyczek 20. 101 916 95 240 74 537
Pochodne instrumenty finansowe 24. 7 580 6 717 9 030 Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego 22 596 - 16 845 Rozliczenia międzyokresowe 9 457 6 591 7 423 Rezerwy 21. 138 598 133 977 110 235 Zobowiązania razem 938 062 787 214 814 795 SUMA PASYWÓW 1 644 156 1 410 918 1 491 962
GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
za okres 3 miesięcy zakończony dnia 31 marca 2017 roku (w tysiącach PLN)
8/44
ŚRÓDROCZNY SKRÓCONY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH za okres 3 miesięcy zakończony dnia 31 marca 2017 roku I kwartał 2017 I kwartał 2016 Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej Zysk/(strata) brutto 33 719 34 878 Korekty o pozycje: -43 777 -35 857 Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności -170 -
Amortyzacja 12 295 10 972 (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych -4 702 -3 899 Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 2 361 3 135 (Zysk)/strata na działalności inwestycyjnej 46 119 Zmiana stanu rezerw 32 132 42 822 (Zwiększenie)/zmniejszenie stanu zapasów -72 468 -22 292 (Zwiększenie)/zmniejszenie stanu należności -37 229 23 875 (Zwiększenie)/zmniejszenie stanu zobowiązań 18 272 -80 696 Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -6 261 -5 660 Wynik na instrumentach pochodnych -1 194 -3 914 Przepływy związane z hegingiem 5 910 4 221 Pozostałe 13 997 -909 Podatek dochodowy zapłacony -6 766 -3 631 Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej -10 058 -979
Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej Sprzedaż rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych 23 253 Nabycie rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych -15 588 -13 226 Nabycie inwestycji w jednostkach zależnych, stowarzyszonych i wspólnych przedsięwzięciach 11 796 -
Odsetki otrzymane 10 - Spłata udzielonych pożyczek 334 4 300 Udzielenie pożyczek - -4 300 Przepływy dot. instrumentów pochodnych handlowych -1 024 6 738 Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -4 449 -6 235
Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej Wpływy z tytułu emisji akcji - - Sprzedaż akcji własnych - - Sprzedaż udziałów niekontrolujących - - Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego -3 541 -2 967 Spłata zobowiązań finansowych Wpływy z tytułu zaciągnięcia pożyczek/ kredytów 36 181 23 321 Spłata pożyczek/ kredytów -4 351 -10 610 Emisja dłużnych papierów wartościowych - - Wykup dłużnych papierów wartościowych - Dywidendy wypłacone 0 -200 Odsetki zapłacone -2 541 -2 663 Pozostałe Środki pieniężne netto z działalności finansowej 25 748 6 881
Zwiększenie/(zmniejszenie) netto stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów 11 241 -333
Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: 18 494 -652 Różnice kursowe netto -175 -42 Zmiana stanu środków pieniężnych z przeliczeń jednostek zależnych -177 361 Środki pieniężne na początek okresu 85 314 66 607 Środki pieniężne na koniec okresu 96 555 66 275
GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
za okres 3 miesięcy zakończony dnia 31 marca 2017 roku (w tysiącach PLN)
9/44
ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM za okres 3 miesięcy zakończony dnia 31 marca 2017 roku Przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej
Kapitał podstawowy
Kapitał zapasowy
Różnice kursowe z
przeliczenia jednostki
zagranicznej
Kapitał z aktualizacji
zabezpieczeń
Kapitał z aktualizacji
wyceny programu
określonych świadczeń
Pozostałe kapitały
rezerwowe
Zyski zatrzymane Razem Udziały
niekontrolujące Kapitał własny
ogółem
Na dzień 1 stycznia 2017 roku 15 551 504 846 -15 278 17 689 -1 370 9 141 147 938 678 517 -1 350 677 167 Zysk/(strata) netto za rok - - - - - - 25 368 25 368 53 25 421 Inne całkowite dochody netto za okres - - -4 026 7 532 - - 3 506 - 3 506
Całkowity dochód za rok 0 0 -4 026 7 532 0 0 25 368 28 874 53 28 927 Przekazanie wyniku finansowego na kapitał - - - - - - - 0 - 0
Wypłata dywidendy - - - - - - - 0 - 0 Pozostałe zmiany - - - - - - 0 0 - 0 Na dzień 31 marca 2017 roku 15 551 504 846 -19 304 25 221 -1 370 9 141 173 306 707 391 -1 297 706 094 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Na dzień 1 stycznia 2016 roku 15 551 450 793 -12 761 8 135 -777 9 142 124 765 594 848 -1 280 593 568
Zysk/(strata) netto za rok - - - - - - 28 735 28 735 -9 28 726 Inne całkowite dochody netto za okres - - -9 905 11 309 - - - 1 404 - 1 404
Całkowity dochód za rok 0 0 -9 905 11 309 0 0 28 735 30 139 -9 30 130 Przekazanie wyniku finansowego na kapitał - - - - - - - 0 - 0
Wypłata dywidendy - - - - - - - 0 - 0
Pozostałe zmiany - 6 - - - - - 6 - 6
Na dzień 31 marca 2016 roku 15 551 450 799 -22 666 19 444 -777 9 142 153 500 624 993 -1 289 623 704
GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
za okres 3 miesięcy zakończony dnia 31 marca 2017 roku (w tysiącach PLN)
10/44
Przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej
Kapitał podstawowy
Kapitał zapasowy
Różnice kursowe z
przeliczenia jednostki
zagranicznej
Kapitał z aktualizacji
zabezpieczeń
Kapitał z aktualizacji
wyceny programu
określonych świadczeń
Pozostałe kapitały
rezerwowe
Zyski zatrzymane Razem Udziały
niekontrolujące Kapitał własny
ogółem
Na dzień 1 stycznia 2016 roku 15 551 450 793 0 -12 761 8 135 -777 9 142 124 765 594 848 -1 280 593 568 Zysk/(strata) netto za rok 108 549 108 549 -70 108 479 Inne całkowite dochody netto za okres -2 517 9 554 -593 6 444 6 444
Całkowity dochód za rok 0 -2 517 9 554 -593 108 549 114 993 -70 114 923 Sprzedaż akcji własnych 0 0 Przekazanie wyniku finansowego na kapitał 54 114 -54 114 0 0
Wypłata dywidendy -31 262 -31 262 -31 262 Pozostałe zmiany -61 -1 -62 -62 Na dzień 31 grudnia 2016 roku 15 551 504 846 0 -15 278 17 689 -1 370 9 141 147 938 678 517 -1 350 677 167
GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
za okres 3 miesięcy zakończony dnia 31 marca 2017 roku (w tysiącach PLN)
11/44
DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE
1. Informacje ogólne
Grupa Kapitałowa Amica Spółka Akcyjna („Grupa”) składa się ze spółki Amica Spółka Akcyjna („jednostka dominująca”, „Spółka”) i jej spółek zależnych (patrz Nota 31). Śródroczne Skrócone Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe Grupy obejmuje okres 3 miesięcy 2017 roku zakończony dnia 31 marca 2017 roku oraz zawiera dane porównawcze za okres 3 miesięcy, zakończony 31 marca 2016 roku. Jednostka dominująca jest wpisana do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy Poznań Nowe Miasto i Wilda w Poznaniu, IX Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod numerem KRS 000017514. Jednostce dominującej nadano numer statystyczny REGON 570107305. Czas trwania jednostki dominującej oraz jednostek wchodzących w skład Grupy Kapitałowej jest nieoznaczony. Podstawowym przedmiotem działania Grupy jest:
• Produkcja i sprzedaż elektrycznego i gazowego sprzętu gospodarstwa domowego; • Handel sprzętem gospodarstwa domowego; • Sprzedaż usług serwisowych, cieplnych, hotelowych, gastronomicznych; • Najem i dzierżawa.
Podmiotem bezpośrednio dominującym Grupy jest Holding Wronki S.A., sporządzający sprawozdania finansowe podawane do publicznej widomości. Podmiotem dominującym najwyższego szczebla całej Grupy jest Pan Jacek Rutkowski, który jako osobą fizyczna nie sporządza sprawozdań finansowych podawanych do publicznej wiadomości (MSR.24.13). Śródroczny wynik finansowy może nie odzwierciedlać w pełni możliwego do zrealizowania wyniku finansowego za rok obrotowy.
2. Skład Zarządu i Rady Nadzorczej jednostki dominującej
W skład Zarządu jednostki dominującej na dzień 31 marca 2017 roku wchodzili: • Jacek Rutkowski – Prezes Zarządu • Jarosław Drabarek– Pierwszy Wiceprezes Zarządu • Marcin Bilik – Wiceprezes Zarządu • Alina Jankowska-Brzóska – Wiceprezes Zarządu • Wojciech Kocikowski – Wiceprezes Zarządu • Piotr Skubel – Wiceprezes Zarządu
W skład Rady Nadzorczej jednostki dominującej na dzień 31 marca 2017 roku wchodzili:
• Tomasz Rynarzewski - Przewodniczący Rady Nadzorczej/ Przewodniczący Komitetu Operacyjnego • Dariusz Formela - Niezależny Członek Rady Nadzorczej (Wiceprzewodniczący Rady) • Jacek Bartmiński - Niezależny Członek Rady Nadzorczej/ Przewodniczący Komitetu Audytu • Tomasz Dudek – Członek Rady Nadzorczej • Piotr Rutkowski - Członek Rady Nadzorczej • Paweł Wyrzykowski - Członek Rady Nadzorczej
Po dniu bilansowym nie miały miejsca żadne zmiany w składzie Zarządu oraz Rady Nadzorczej.
GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
za okres 3 miesięcy zakończony dnia 31 marca 2017 roku (w tysiącach PLN)
12/44
3. Podstawa sporządzenia śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego
Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowym Standardem Rachunkowości nr 34 – Śródroczna Sprawozdawczość Finansowa zatwierdzonym przez UE. Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe jest przedstawione w złotych („PLN”), a wszystkie wartości, o ile nie wskazano inaczej, podane są w tysiącach PLN. Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez spółki Grupy w dającej się przewidzieć przyszłości. Na dzień zatwierdzenia niniejszego Śródrocznego skróconego sprawozdania finansowego nie stwierdza się istnienia okoliczności wskazujących na zagrożenie kontynuowania działalności przez spółki Grupy. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie obejmuje wszystkich informacji oraz ujawnień wymaganych w rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym i należy je czytać łącznie ze skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym Grupy za rok zakończony 31 grudnia 2016 roku.
4. Istotne zasady (polityka) rachunkowości
Zasady (polityki) rachunkowości zastosowane do sporządzenia śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego są spójne z tymi, które zastosowano przy sporządzaniu rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy za rok zakończony 31 grudnia 2016 roku. Grupa nie zdecydowała się na wcześniejsze zastosowanie żadnego innego standardu, interpretacji lub zmiany, która została opublikowana, lecz nie weszła dotychczas w życie.
5. Sezonowość działalności
Działalność Grupy nie ma charakteru sezonowego, zatem przedstawiane wyniki Grupy nie odnotowują istotnych wahań w trakcie roku.
6. Połączenia jednostek i nabycia udziałów niekontrolujących
Nabycie jednostek SIDEME S.A. A. Zwiększenie liczby posiadanych akcji w spółce prawa francuskiego
W dniach 22.03.2017 oraz 28.03.2017 Spółka Amica S.A nabyła dodatkowo 21,41% i 39,29% akcji w Spółce prawa handlowego lokowanej na prawie francuskim pod firmą: Sideme S.A. Societe Industrielle d’Equipement Moderne. Łączna cena nabycia ww. udziałów wyniosła odpowiednio 1.600.000 EUR (7 105 tys. PLN) oraz 2.215.167 EUR (9 742 tys. PLN). Jednocześnie w dniu 28.03.2017 Spółka zbyła 100 akcji w spółce Sideme na rzecz spółki Amica Handel i Marketing Sp. z o.o. W związku z powyższymi operacjami wg stanu na dzień 31.03.2017 Spółka posiada w Sideme łącznie 107.090 akcji (99,91%) o łącznej wartości nominalnej 1.606.350 EUR. Finansowanie nabycia aktywów nastąpiło ze środków własnych Spółki. Kapitał zakładowy spółki SIDEME wynosi 1.607.850,00 EUR i dzieli się na 107. o wartości nominalnej 15,00 EUR każda akcja. Przed zwiększeniem liczby posiadanych akcji, Spółka Amica S.A. posiadała 42.120 akcji w
GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
za okres 3 miesięcy zakończony dnia 31 marca 2017 roku (w tysiącach PLN)
13/44
spółce SIDEME, o łącznej wartości nominalnej 631.800,00 EUR (stanowiących 39,29 % kapitału zakładowego SIDEME i dających 39,29 % głosów na zgromadzeniu akcjonariuszy SIDEME).
Spółka SIDEME posiada 100% akcji w spółce prawa francuskiego pod firmą SIDEPAR SAS z siedzibą w LEVALLOIS-PERRET Kapitał zakładowy spółki SIDEPAR wynosi 690.000,00 EUR i dzieli się na 46.000 akcji o wartości nominalnej 15,00 EUR każda akcja. Przedmiotem działalności spółki SIDEPAR jest świadczenie usług posprzedażowych, takich jak: obsługa zgłoszeń serwisowych (call-center) oraz zarządzanie planowaniem dostaw części zamiennych dla partnerów serwisowych i wykonawców autoryzowanych napraw gwarancyjnych.
B. Przedmiot działalności spółki
SIDEME jest dystrybutorem sprzętu AGD z 45-letnią tradycją na rynku francuskim. Specjalizuje się w dostawach szerokiego portfolio produktów pod markami handlowymi dystrybutorów oraz swoją marką Curtiss osiągając roczny obrót na poziomie ponad 80 mln EUR. Ponadto od 2013 roku rozpoczęła współpracę z Grupą Kapitałową „Amica” i jest odpowiedzialna za budowanie sprzedaży produktów Emitenta na rynku francuskim. Od trzech lat weszła również z sukcesem w segment chłodziarek do wina. W 2016 r. spółka SIDEME sprzedała m.in. ponad 200 tys. lodówek oraz blisko 100 tys. zmywarek i 70 tys. sprzętu grzejnego (kuchni, piekarników i płyt). To co ważne, SIDEME ma doskonałe pokrycie dystrybucji i dostarcza do największych sieci we Francji, takich jak: ElectroDepot, CD Discount, Darty, Conforama. Ustalone w I kwartale 2017 roku kwoty wartości firmy zaprezentowano w odniesieniu do przejęć rozliczonych metodą przejęcia. Do dnia sporządzenia niniejszego skonsolidowanego sprawozdania finansowego nie ukończono procesu wyceny wartości godziwej przejętych aktywów oraz zobowiązań. Wartości te zostaną ustalone ostatecznie w ciągu 12 miesięcy od daty przejęcia. Ujęte w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym wartości prowizoryczne zidentyfikowanych aktywów oraz zobowiązań przejętej spółki przedstawiają się następująco: Wartości w EUR Wartości w PLN AKTYWA TRWAŁE 4 292 18 111 Rzeczowe aktyw trwałe i WN 4 234 17 865 Pozostałe aktywa finansowe 58 246 AKTYWA OBROTOWE 30 553 128 926 Zapasy 7 083 29 890 Należności krótkoterminowe 15 987 67 464 Środki pieniężne 6 788 28 644 Pozostałe aktywa w tym rozliczenia międzyokresowe 694 2 928 ZOBOWIĄZANIA 29 090 122 755 Zobowiązania krótkoterminowe 28 229 119 121 Rezerwy 861 3 634 Suma aktywów netto 5 754 24 281 Cena nabycia* 5 415 24 334 Wartość firmy z nabycia 339 53
*Cena nabycia uwzględnia wartość nabycia 39,29 % akcji z dnia 10 sierpnia 2015 roku. Przedstawione wartości ceny nabycia w PLN, są wartościami przeliczonymi po kursach z dnia nabycia.
GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
za okres 3 miesięcy zakończony dnia 31 marca 2017 roku (w tysiącach PLN)
14/44
7. Informacje dotyczące segmentów działalności
Amica S.A. jest producentem i dystrybutorem sprzętu gospodarstwa domowego a jej działalność produkcyjna jest zlokalizowana we Wronkach. Dla celów zarządczych Grupa została podzielona na części w oparciu o wytwarzane produkty i świadczone usługi. Istnieją zatem następujące segmenty operacyjne:
• Segment Sprzęt grzejny wolnostojący obejmuje kuchnie wolnostojące produkowane przez Amica S.A. • Segment Sprzęt grzejny do zabudowy obejmuje kuchnie oraz piekarniki do zabudowy produkowane
przez Spółkę dominującą. • Segment Sprzęt grzejny pozostały – obejmuje płyty grzejne do zabudowy produkowane przez Spółkę
dominującą • Segment Towary obejmuje sprzęty sprowadzane w celach dalszej odsprzedaży, należą do nich m.in.:
lodówki, pralki, mikrofalówki, zmywarki, małe AGD.
Żaden z segmentów operacyjnych Grupy nie został połączony z innym segmentem w celu stworzenia segmentów sprawozdawczych. Zasady rachunkowości segmentów operacyjnych są identyczne z zasadami rachunkowości stosowanymi przez Grupę. Zarząd monitoruje oddzielnie wyniki operacyjne segmentów w celu podejmowania decyzji dotyczących alokacji zasobów, oceny skutków tej alokacji oraz wyników działalności. Podstawą oceny wyników działalności jest zysk lub strata na działalności operacyjnej, które w pewnym zakresie są mierzone inaczej niż zysk lub strata na działalności operacyjnej w sprawozdaniu finansowym. Finansowanie Grupy (łącznie z kosztami i przychodami finansowymi), część kosztów działalności operacyjnej oraz podatek dochodowy są monitorowane na poziomie Grupy i nie ma miejsca ich alokacja do segmentów. Poniższe tabele przedstawiają przychody i wyniki przypadające na poszczególne segmenty branżowe za I kwartał 2017 roku oraz za I kwartał 2016 roku.
za okres od 01.01 do 31.03.2017
Sprzęt grzejny
wolnostojący
Sprzęt grzejny
do zabudowy
Sprzęt grzejny
pozostały Towary Pozostałe Łącznie
Przychody od klientów zewnętrznych 170 894 80 284 43 624 271 585 7 674 574 061
Koszt własny sprzedaży 113 142 50 075 26 155 198 964 5 077 393 413
Wynik operacyjny segmentu 57 752 30 209 17 469 72 621 2 597 180 648
Koszty operacyjne przypisane do segmentu 25 774 16 966 9 030 54 300 0 106 070
Wynik operacyjny segmentu 31 978 13 243 8 439 18 321 2 597 74 578 Wynik na pozostałej działalności oraz koszty nieprzypisane 35 992
Wynik operacyjny grupy 38 586
Wynik na działalności finansowej -4 867
Wynik brutto Grupy 33 719
Obowiązkowe obciążenia wyniku 8 298
Wynik netto Grupy 25 421
GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
za okres 3 miesięcy zakończony dnia 31 marca 2017 roku (w tysiącach PLN)
15/44
za okres od 01.01 do 31.03.2016 roku.
Sprzęt grzejny
wolnostojący
Sprzęt grzejny do zabudowy
Sprzęt grzejny
pozostały Towary Pozostałe Łącznie
Przychody od klientów zewnętrznych 164 920 84 431 38 593 276 743 8 800 573 487
Koszt własny sprzedaży 106 459 53 582 24 262 200 131 5 067 389 501
Wynik operacyjny segmentu 58 461 30 849 14 331 76 612 3 733 183 986
Koszty operacyjne przypisane do segmentu 30 918 15 927 7 089 57 823 0 111 757
Wynik operacyjny segmentu 27 543 14 922 7 242 18 789 3 733 72 229 Wynik na pozostałej działalności oraz koszty nieprzypisane 32 017
Wynik operacyjny grupy 40 212
Wynik na działalności finansowej -5 334
Wynik brutto Grupy 34 878
Obowiązkowe obciążenia wyniku 6 152
Wynik netto Grupy 28 726 Podział przychodów Grupy według kryterium geograficznego w tys. PLN (segmentacja geograficzna): I kwartał 2017 I kwartał 2016 Sprzedaż produktów i towarów 549 614 548 791 Polska 163 875 159 591 Wschód 88 744 72 041 Północ 53 786 54 558 Południe 39 680 34 715 Zachód 203 529 227 886 Pozostała sprzedaż, w tym: 24 447 24 696 -części zamienne i materiały 15 996 14 958 -usługi 8 451 9 738 Suma 574 061 573 487
Powyższa informacja o przychodach oparta jest na danych o siedzibach klientów Grupy. Grupa z uwagi na poufność danych nie prezentuje przychodów od klientów zewnętrznych w podziale na typy produktów. W strukturze odbiorców Grupy nie ma podmiotów, których obrót przekroczyłby 10% całości przychodów.
8. Przychody i koszty
8.1. Pozostałe przychody operacyjne I kwartał 2017 I kwartał 2016 Dotacje UE 36 32 Otrzymane odszkodowania, grzywny 699 1 175 Dochód z dodatkowej gwarancji 11 18 Nadwyżki z inwentury 19 0 Zwroty towarów 89 49 Nieodpłatne dostawy 268 22 Uzysk ze złomu na części zamienne 7 0 Zwrot zagranicznego Vat 134 0 Rozwiązanie rezerwy na niezasadne bonusy 0 0 Pozostałe pozycje 604 240 1 867 1 536
GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
za okres 3 miesięcy zakończony dnia 31 marca 2017 roku (w tysiącach PLN)
16/44
8.2. Pozostałe koszty operacyjne I kwartał 2017 I kwartał 2016 Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 46 142 Wymiana wadliwego sprzętu 179 87 Niedobory i szkody 205 636 Darowizny 122 - Złomowanie zapasów 716 388 Koszty związane ze stosunkiem pracy 225 - Kary i grzywny, odszkodowania 211 61 Aktualizacja wartości magazynu 765 - Aktualizacja wartości należności 57 70 Koszty ZFŚS 27 28 Składki na organizacje społeczne 65 91 Działalność socjalna oraz koszty przedszkola 463 240 Pozostałe koszty operacyjne 479 401 3 560 2 144
8.3. Koszty rodzajowe I kwartał 2017 I kwartał 2016 Amortyzacja 12 295 10 972 Zużycie materiałów i energii 179 636 170 691 Usługi obce 43 489 39 635 Podatki i opłaty 7 093 7 696 Koszty świadczeń pracowniczych 76 268 72 594 Pozostałe koszty rodzajowe 31 320 34 525 Wartość sprzedanych towarów i materiałów i części zamiennych
204 199 194 400
Koszty według rodzajów ogółem, w tym: 554 300 530 513 Pozycje ujęte w koszcie własnym sprzedaży 393 413 389 501 Pozycje ujęte w kosztach sprzedaży 64 893 65 558 Pozycje ujęte w kosztach ogólnego zarządu 75 476 77 608
Zmiana stanu produktów -15 014 4 106 Koszt wytworzenia świadczeń na własne potrzeby jednostki -5 504 -1 952
9. Podatek dochodowy
Główne składniki obciążenia podatkowego za rok zakończony dnia 31 marca 2017 roku i 31 marca 2016 roku przedstawiają się następująco: I kwartał 2017 I kwartał 2016 Ujęte w zysku lub stracie Bieżący podatek dochodowy 13 862 15 025 Bieżące obciążenie z tytułu podatku dochodowego 13 862 15 025 Korekty dotyczące bieżącego podatku dochodowego z lat ubiegłych Odroczony podatek dochodowy -5 564 -8 873 Związany z powstaniem i odwróceniem się różnic przejściowych -5 564 -8 873 Obciążenie podatkowe wykazane w zysku lub stracie 8 298 6 152 Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym Bieżący podatek dochodowy Efekt podatkowy kosztów podniesienia kapitału akcyjnego Korzyść podatkowa/(obciążenie podatkowe) wykazana/e w kapitale własnym
GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
za okres 3 miesięcy zakończony dnia 31 marca 2017 roku (w tysiącach PLN)
17/44
Sprawozdanie z całkowitych dochodów Odroczony podatek dochodowy Podatek od zysku/(straty) netto z tytułu zmiany efektywnej części zabezpieczeń przepływów pieniężnych -1 992 -1 585
Podatek od niezrealizowanego zysku/(straty) z tytułu aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży
Podatek od efektywnej części rozliczonych w ciągu roku instrumentów zabezpieczających przepływy pieniężne
Korzyść podatkowa/(obciążenie podatkowe) ujęta/e w innych całkowitych dochodach -1 992 -1 585
10. Dywidendy wypłacone i zaproponowane do wypłaty
Wartość dywidendy na jedną akcję wypłaconej w lipcu 2016 roku, dotyczącej roku 2015 wyniosła 4 PLN na jedną akcję (dywidenda wypłacona za rok 2014 wyniosła 3 PLN na jedna akcję.) Zarząd Spółki Amica S.A. zarekomendował wypłatę dywidendy w roku 2017 za rok 2016 w wartości 5,5 PLN na jedną akcję.
GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
za okres 3 miesięcy zakończony dnia 31 marca 2017 roku (w tysiącach PLN)
18/44
11. Rzeczowe aktywa trwałe
Grunty Budynki i
budowle Maszyny i urządzenia
Środki transportu
Pozostałe środki trwałe
Rzeczowe aktywa trwałe w
trakcie wytwarzania
Zaliczki na środki trwałe w
trakcie wytwarzania
Środki trwałe razem
Stan na 31.03.2017 Wartość bilansowa brutto 5 183 170 045 225 374 26 418 111 343 20 488 17 911 576 762 Skumulowane umorzenie i odpisy aktualizujące 0 38 260 134 279 15 516 59 880 1 589 249 524 Wartość bilansowa netto 5 183 131 785 91 095 10 902 51 463 18 899 17 911 327 238 Składniki przekwalifikowane do grupy "Aktywa trwałe przeznaczone do sprzedaży 0 Skorygowana wartość bilansowa netto 5 183 131 785 91 095 10 902 51 463 18 899 17 911 327 238 Stan na 31.03.2016 Wartość bilansowa brutto 3 756 138 093 202 764 24 705 89 145 34 344 4 441 497 248 Skumulowane umorzenie i odpisy aktualizujące 0 34 978 118 398 12 710 53 401 1 158 220 645 Wartość bilansowa netto 3 756 103 115 84 366 11 995 35 744 33 186 4 441 276 603 Składniki przekwalifikowane do grupy "Aktywa trwałe przeznaczone do sprzedaży 0 Skorygowana wartość bilansowa netto 3 756 103 115 84 366 11 995 35 744 33 186 4 441 276 603 Stan na 31.12.2016 Wartość bilansowa brutto 3 844 156 496 223 618 26 527 106 828 13 550 16 744 547 607 Skumulowane umorzenie i odpisy aktualizujące 0 36 792 131 684 14 670 57 648 240 794 Wartość bilansowa netto 3 844 119 704 91 934 11 857 49 180 13 550 16 744 306 813 Składniki przekwalifikowane do grupy "Aktywa trwałe przeznaczone do sprzedaży 0 Skorygowana wartość bilansowa netto 3 844 119 704 91 934 11 857 49 180 13 550 16 744 306 813
GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
za okres 3 miesięcy zakończony dnia 31 marca 2017 roku (w tysiącach PLN)
19/44
Grunty Budynki i
budowle Maszyny i urządzenia Środki transportu Pozostałe środki
trwałe
Rzeczowe aktywa trwałe w trakcie
wytwarzania
Zaliczki na środki trwałe w trakcie
wytwarzania
Środki trwałe razem
za okres od 01.01 do 31.03.2017 roku Wartość bilansowa netto na dzień 01.01.2017 roku.
3 844 119 704 91 934 11 857 49 180 13 550 16 744 306 813
Nabycie Spółki 1 339 12 738 288 0 802 15 167 Zwiększenia (nabycie, wytworzenie, leasing) 840 3 521 630 3 965 13 166 1 167 23 289 Zmniejszenia (zbycie, likwidacja(-) przyjęcie na środki trwałe ) -28 -2 911 -351 -76 -7 818 -11 184
Inne zmiany (reklasyfikacje, przemieszczenia itp.) 0 0 - 0 0 0 Amortyzacja zgodna z planem amortyzacji(-) -1 481 -5 416 -1 309 -2 188 -10 394 Odpisy umorzeniowe dotyczące likwidowanych bądź sprzedawanych składników 0 12 2 906 292 76 0 3 286
Różnice kursowe netto z przeliczenia (+/-) 0 773 -217 -296 1 261 Wartość bilansowa netto na dzień 31.03.2017 roku 5 183 131 785 91 095 10 902 51 463 18 899 17 911 327 238
za okres od 01.01 do 31.03.2016 roku Wartość bilansowa netto na dzień 01.01.2016 roku.
3 755 103 397 86 999 11 161 35 211 31 912 4 099 276 534
Nabycie Spółki 0 Zwiększenia (nabycie, wytworzenie, leasing) 1 1 203 1 859 2 377 3 109 7 319 342 16 210 Zmniejszenia (zbycie, likwidacja(-) przyjęcie na środki trwałe ) 0 -233 -335 -1 162 -6 053 -7 783
Inne zmiany (reklasyfikacje, przemieszczenia itp.) 0 0 -1 082 -62 -290 39 -1 395 Amortyzacja zgodna z planem amortyzacji(-) -1 484 -4 476 -1 214 -2 300 0 -9 474 Odpisy umorzeniowe dotyczące likwidowanych bądź sprzedawanych składników 0 -1 1 312 291 1 338 0 2 940
Różnice kursowe netto z przeliczenia (+/-) 0 0 -13 -223 -162 -31 -429 Wartość bilansowa netto na dzień 31.03.2016 roku 3 756 103 115 84 366 11 995 35 744 33 186 4 441 276 603
GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
za okres 3 miesięcy zakończony dnia 31 marca 2017 roku (w tysiącach PLN)
20/44
Grunty Budynki i
budowle Maszyny i urządzenia Środki transportu Pozostałe środki
trwałe
Rzeczowe aktywa trwałe w trakcie
wytwarzania
Zaliczki na środki trwałe w trakcie
wytwarzania
Środki trwałe razem
za okres od 01.01 do 31.12.2016 roku Wartość bilansowa netto na dzień 01.01.2016 roku.
3 755 103 397 86 999 11 161 35 211 31 912 4 099 276 534
Nabycie Spółki - - - - - - - 0 Zwiększenia (nabycie, wytworzenie, leasing) - 20 037 22 726 6 016 10 601 50 157 12 645 122 182 Zmniejszenia (zbycie, likwidacja(-) przyjęcie na środki trwałe - -5 080 -3 470 -2 341 -4 210 -51 027 - -66 128
Inne zmiany (reklasyfikacje, przemieszczenia itp.) - 4 649 118 -16 12 741 -17 492 - 0 Amortyzacja zgodna z planem amortyzacji(-) - -4 668 -17 790 -5 010 -9 250 - - -36 718 Odpisy umorzeniowe dotyczące likwidowanych bądź sprzedawanych składników - 1 567 3 349 2 118 4 196 - - 11 230
Różnice kursowe netto z przeliczenia (+/-) 89 -198 2 -71 -109 - - -287 Wartość bilansowa netto na dzień 31.12.2016 roku 3 844 119 704 91 934 11 857 49 180 13 550 16 744 306 813
12. Nieruchomości inwestycyjne
31 marca 2017 31 marca 2016 31 grudnia 2016
Bilans otwarcia na dzień 1 stycznia 27 507 37 614 37 614 Zmiany stanu: - zbycie nieruchomości inwestycyjnych - - - - aktywowane nakłady 27 63 172 - przeklasyfikowanie do aktywów dostępnych do sprzedaży - - - - odpis aktualizacyjny - - -8 000 - transfery do środków trwałych - - - - pozostałe - amortyzacja -538 -384 -2 279 Bilans zamknięcia na dzień 31 marca 26 996 37 293 27 507
GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
za okres 3 miesięcy zakończony dnia 31 marca 2017 roku (w tysiącach PLN)
21/44
13. Wartości niematerialne
Znaki towarowe
Patenty i licencje
Oprogramowanie komputerowe
Koszty zakończonych
prac rozwojowych
Wartość firmy Inne wartości niematerialne
i prawne
Wartości niematerialne
i prawne w realizacji
Zaliczki na wartości
niematerialne i prawne
WN razem
Stan na 31.03.2017 Wartość bilansowa brutto 85 463 10 857 7 538 11 922 51 415 5 102 6 023 86 178 406 Skumulowane umorzenie i odpisy aktualizujące 15 311 7 269 5 997 7 496 9 877 4 049 0 0 49 999 Wartość bilansowa netto 70 152 3 588 1 541 4 426 41 538 1 053 6 023 86 128 407 Składniki przekwalifikowane do grupy "Aktywa trwałe przeznaczone do sprzedaży 0 Skorygowana wartość bilansowa netto 70 152 3 588 1 541 4 426 41 538 1 053 6 023 86 128 407 Stan na 31.03.2016 Wartość bilansowa brutto 76 034 8 836 10 612 10 638 54 105 5 107 5 536 0 170 868 Skumulowane umorzenie i odpisy aktualizujące 7 575 6 496 8 437 5 338 8 496 3 320 0 0 39 662 Wartość bilansowa netto 68 459 2 340 2 175 5 300 45 609 1 787 5 536 0 131 206 Składniki przekwalifikowane do grupy "Aktywa trwałe przeznaczone do sprzedaży 0 Skorygowana wartość bilansowa netto 68 459 2 340 2 175 5 300 45 609 1 787 5 536 0 131 206 Stan na 31.12.2016 Wartość bilansowa brutto 83 421 9 766 7 572 11 923 52 475 5 317 5 381 88 175 943 Skumulowane umorzenie i odpisy aktualizujące 12 490 6 975 5 825 6 928 9 877 4 033 0 0 46 128 Wartość bilansowa netto 70 931 2 791 1 747 4 995 42 598 1 284 5 381 88 129 815 Składniki przekwalifikowane do grupy "Aktywa trwałe przeznaczone do sprzedaży 0 Skorygowana wartość bilansowa netto 70 931 2 791 1 747 4 995 42 598 1 284 5 381 88 129 815
GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
za okres 3 miesięcy zakończony dnia 31 marca 2017 roku (w tysiącach PLN)
22/44
Znaki towarowe
Patenty i licencje
Oprogramowanie komputerowe
Koszty zakończonych
prac rozwojowych
Wartość firmy Inne wartości niematerialne
i prawne
Wartości niematerialne
i prawne w realizacji
Zaliczki na wartości
niematerialne i prawne
WN razem
za okres od 01.01 do 31.03.2017 roku Wartość bilansowa netto na dzień 01.01.2017 roku.
70 931 2 791 1 747 4 995 42 598 1 284 5 381 88 129 815
Nabycie Spółki 2 431 268 - - 53 - - - 2 752 Zwiększenia (nabycie, wytworzenie, leasing) - 823 388 - - - 1 509 - 2 720 Zmniejszenia (zbycie, likwidacja(-) przyjęcie na wartości niematerialne i prawne) - - - - - - -867 -2 -869
Inne zmiany - - - - - - - - 0 Amortyzacja zgodna z planem amortyzacji(-) -294 -294 -201 -569 - -183 - - -1 541 Odpisy umorzeniowe dotyczące likwidowanych bądź sprzedawanych składników - - - - - - - - 0
Różnice kursowe netto z przeliczenia (+/-) -2 916 - -393 - -1 060 -48 - - -4 417 Wartość bilansowa netto na dzień 31.03.2017 roku 70 152 3 588 1 541 4 426 41 538 1 053 6 023 86 128 407 za okres od 01.01 do 31.03.2016 roku Wartość bilansowa netto na dzień 01.01.2016 roku.
75 655 2 198 2 412 5 566 45 599 1 964 5 076 89 138 559
Nabycie Spółki - - - - - - - - 0 Zwiększenia (nabycie, wytworzenie, leasing) - 340 1 250 - - 1 050 - 1 641 Zmniejszenia (zbycie, likwidacja(-) przyjęcie na wartości niematerialne i prawne) - - - - - - -643 -89 -732
Inne zmiany - - - - - - 33 - 33 Amortyzacja zgodna z planem amortyzacji(-) -4 -198 -242 -516 - -186 - - -1 146 Odpisy umorzeniowe dotyczące likwidowanych bądź sprzedawanych składników - - - - - - - - 0
Różnice kursowe netto z przeliczenia (+/-) -7 192 - 4 0 10 9 20 - -7 149 Wartość bilansowa netto na dzień 31.03.2016 roku 68 459 2 340 2 175 5 300 45 609 1 787 5 536 0 131 206
GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
za okres 3 miesięcy zakończony dnia 31 marca 2017 roku (w tysiącach PLN)
23/44
Znaki towarowe
Patenty i licencje
Oprogramowanie komputerowe
Koszty zakończonych
prac rozwojowych
Wartość firmy Inne wartości niematerialne
i prawne
Wartości niematerialne
i prawne w realizacji
Zaliczki na wartości
niematerialne i prawne
WN razem
za okres od 01.01 do 31.12.2016 roku Wartość bilansowa netto na dzień 01.01.2016 roku.
75 655 2 198 2 412 5 566 45 599 1 964 5 076 89 138 559
Nabycie Spółki - - - - - - - - 0 Zwiększenia (nabycie, wytworzenie, leasing) 5 500 1 487 406 1 829 - - 13 705 - 22 927 Zmniejszenia (zbycie, likwidacja(-) przyjęcie na wartości niematerialne i prawne) - - - - - - -13 400 -1 -13 401
Inne zmiany (reklasyfikacje, przemieszczenia) - - - - - - - - 0 Amortyzacja zgodna z planem amortyzacji(-) -565 -894 -956 -2 400 - -741 - - -5 556 Odpisy umorzeniowe dotyczące likwidowanych bądź sprzedawanych składników - - - - - - - - 0
Różnice kursowe netto z przeliczenia (+/-) -9 659 - -115 - -3 001 61 - - -12 714 Wartość bilansowa netto na dzień 31.12.2016 roku 70 931 2 791 1 747 4 995 42 598 1 284 5 381 88 129 815
GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
za okres 3 miesięcy zakończony dnia 31 marca 2017 roku (w tysiącach PLN)
24/44
Wartość firmy Poniższa tabela przedstawia wartość bilansową wartości firmy powstałej na nabyciu jednostek zależnych.
31 marca 2017 31 marca 2016 31 grudnia 2016 Wartość bilansowa wartości firmy powstała na nabyciu następujących jednostek:
Gram Domestic A/S 7 108 7 174 7 389 Amica International GmbH 12 414 12 414 12 414 The CDA Group 17 660 21 718 18 492 Amica Handel i Marketing Sp. z o.o. 74 74 74 Marcelin Management Sp. z o.o. 4 229 4 229 4 229 Sideme S.A. 53 - - Razem wartość bilansowa 41 538 45 609 42 598
14. Pozostałe aktywa
14.1. Pozostałe aktywa finansowe 31 marca 2017 31 marca 2016 31 grudnia 2016
Pożyczki udzielone 23 868 25 487 21 994 Aktywa dostępne do sprzedaży 192 192 192 Pozostałe należności 126 246 132 Inne 360 145 145 Razem 24 546 26 070 22 463 - krótkoterminowe 11 362 11 675 9 183 - długoterminowe 13 184 14 395 13 280
Ujawnione wyżej pożyczki zostały udzielone podmiotom powiązanym i są oprocentowane na zasadach rynkowych. Wartość 18.895 tys. PLN z kwoty prezentowanej powyżej dotyczy pożyczek udzielonych do Spółki Arcula Sp. z o.o. Mają one charakter długoterminowy oraz na dzień były zabezpieczone poprzez cesję praw do rachunku inwestycyjnego. Zarząd jednostki dominującej potwierdza założenia będące u podstaw oceny wartości aktywów ujawnione w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za I kwartał 2017, nie stwierdzono przesłanek wskazujących na utratę wartości pożyczek.
14.2. Pozostałe aktywa niefinansowe
31 marca 2017 31 marca 2016 31 grudnia 2016 Należności budżetowe 15 036 10 556 22 171 Zaliczki na zapasy 20 50 2 090 1 491 Rozliczenia międzyokresowe 18 622 12 583 11 060 Razem 35 708 25 229 34 722 - krótkoterminowe 35 708 25 229 34 722 - długoterminowe 0 0 0
GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
za okres 3 miesięcy zakończony dnia 31 marca 2017 roku (w tysiącach PLN)
25/44
15. Zapasy
31 marca 2017 31 marca 2016 31 grudnia 2016 Materiały:
Według ceny nabycia/ kosztu wytworzenia 44 787 46 469 49 205 Według wartości netto możliwej do uzyskania 44 210 45 858 48 556
Produkcja w toku (według kosztu wytworzenia) 7 928 6 697 6 980 Produkty gotowe:
Według ceny nabycia/ kosztu wytworzenia 78 979 80 389 66 477 Według wartości netto możliwej do uzyskania 78 763 80 389 66 415
Towary: Według ceny nabycia/ kosztu wytworzenia 266 139 228 368 206 602 Według wartości netto możliwej do uzyskania 263 630 227 567 204 731
Części zamienne 11 872 10 100 12 279 Zapasy ogółem, według niższej z dwóch wartości: ceny nabycia (kosztu wytworzenia) oraz wartości netto możliwej do uzyskania
406 403 370 611 338 961
Na dzień 31 marca 2017 roku Spółka posiadała w swoich księgach odpisy aktualizujące wartość zapasów do wartości netto możliwej do odzyskania w kwocie 3.302 tys. PLN (w porównaniu do 31 marca 2016 na wartość 1.412 tys. PLN). Aktualizacja wartości dotyczyła zapasów materiałów, produktów gotowych oraz towarów i m.in. wynikała z zastosowania polityki tworzenia odpisów aktualizujących zapasy w oparciu o niski wskaźnik rotacji.
16. Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności
31 marca 2017 31 marca 2016 31 grudnia 2016
Należności z tytułu dostaw i usług 487 248 394 015 469 449 Pozostałe należności w tym należności związane z nabyciem spółki 23 735 288 417
Pozostałe należności od podmiotów powiązanych - - - Należności ogółem (netto) 510 983 394 303 469 866 Odpis aktualizujący należności 13 304 20 289 13 140 Należności brutto 524 287 414 592 481 409
Warunki transakcji z podmiotami powiązanymi przedstawione są w nocie 31. Należności z tytułu dostaw i usług nie są oprocentowane i mają zazwyczaj 75-dniowy termin płatności. Grupa posiada odpowiednią politykę w zakresie dokonywania sprzedaży tylko zweryfikowanym klientom. Dzięki temu, zdaniem kierownictwa, nie istnieje dodatkowe ryzyko kredytowe, ponad poziom określony odpisem aktualizującym nieściągalne należności właściwym dla należności handlowych Grupy. Spółka zależna Hansa posiada w swoich księgach należności od odbiorcy postawionego w stan upadłości o wartości 9 mln PLN. Spółka nie dokonała odpisu aktualizującego te należności ze względu na ich ubezpieczenie. Na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania należność od Ubezpieczyciela dochodzona jest na drodze sądowej w kolejnych instancjach. W opinii kancelarii prowadzącej sprawę oraz Zarządu, podniesione zarzuty oraz fakt przekazania sprawy do ponownego rozpoznania, nie mają wpływu na końcowy rezultat sprawy, a jedynie odwlekają w czasie wypłatą należności. Poniżej przedstawiono analizę należności z tytułu dostaw i usług, które na dzień 31 marca 2017 roku i 31 marca 2016 roku były przeterminowane. W wyniku przeprowadzonej oceny istniejących zabezpieczeń nie utworzono odpisów na przeterminowane wartości, gdyż nie istnieje ryzyko nieściągalności.
Razem Nieprzeterminowane Przeterminowane, lecz ściągalne
< 30 dni 30 – 90 dni
90 –180 dni
180 – 360 dni >360 dni
31 marca 2017 487 248 429 363 33 704 6 865 2 558 3 271 11 487 31 marca 2016 394 015 332 568 33 057 14 125 11 687 897 1 681
31 grudnia 2016 469 449 412 286 37 548 4 578 1 517 10 619 2 901
GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
za okres 3 miesięcy zakończony dnia 31 marca 2017 roku (w tysiącach PLN)
26/44
17. Środki pieniężne i ich ekwiwalenty
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty składają się z następujących pozycji: 31 marca 2017 31 marca 2016 31 grudnia 2016 Środki pieniężne w banku i w kasie 70 524 61 091 84 190 Lokaty krótkoterminowe 26 383 4 623 1 124 Inne 0 214 0 96 907 65 928 85 314
18. Aktywa przeznaczone do sprzedaży
Wartość aktywów przeznaczonych do sprzedaży na dzień bilansowy wynosiła 10.657. tys. PLN (na dzień 31.03.2016 10.167 tys. PLN) i odpowiada wartości rynkowej nieruchomości.
19. Świadczenia pracownicze
Jednostki Grupy wypłacają pracownikom przechodzącym na emerytury kwoty odpraw emerytalnych w wysokości określonej przez Kodeks pracy lub też w wyniku indywidualnie zawartego programu łączącego ubezpieczenie na życie z programem emerytalnym. W związku z tym niektóre Spółki Grupy na podstawie wyceny dokonanej na podstawie wewnętrznie stosowanego narzędzia lub też na podstawie wyceny aktuarialnej tworzą rezerwę na wartość bieżącą zobowiązania z tytułu odpraw emerytalnych. Saldo rezerwy z tytułu świadczeń pracowniczych na dzień 31.03.2017 wynosiło 9.439 tys. PLN (na dzień 31.03.2016 wynosiło 5.170. tys. PLN).
20. Oprocentowane kredyty bankowe i pożyczki
31 marca 2017 31 marca 2016 31 grudnia 2016
Krótkoterminowe 101 916 95 240 74 537 Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego i umów dzierżawy z opcją zakupu 9 753 9 045 8 416
Kredyty w rachunku bieżącym i inwestycyjne 76 082 70 123 50 131 Obligacje 16 080 16 072 15 990 Pożyczki 1 0 0 Długoterminowe 131 479 152 422 126 193 Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego i umów dzierżawy z opcją zakupu 7 265 8 835 9 203
Obligacje 80 396 96 481 80 041 Pożyczki 0 0 0 Kredyty inwestycyjne 43 818 47 106 36 949
Grupa nie zalicza żadnych instrumentów z klasy kredytów i pożyczek do zobowiązań finansowych wyznaczonych do wyceny w wartości godziwej przez wynik. Wszystkie kredyty, pożyczki i inne instrumenty dłużne wyceniane są według zamortyzowanego kosztu z zastosowaniem efektywnej stopy procentowej. Wartość godziwą kredytów, pożyczek i innych instrumentów dłużnych zaprezentowano w powyższych tabelach. Większość kredytów oprocentowana jest na bazie zmiennych stóp procentowych w oparciu o referencyjną stopę WIBOR O/N oraz M i nie uległy zmianie w porównaniu z końcem roku 2016. W okresie I kwartału 2017 roku nie dokonano nowych transakcji dotyczących zobowiązań kredytowych. Na dzień 31.03.2017 Grupa spełnia wszystkie warunki uwzględnione w umowach kredytowych.
GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
za okres 3 miesięcy zakończony dnia 31 marca 2017 roku (w tysiącach PLN)
27/44
21. Rezerwy
Ustalenie wartości bilansowej niektórych aktywów i pasywów Grupy wymaga dokonania oszacowań wpływu niepewnych zdarzeń na te składniki na dzień bilansowy. Szacunki Grupy, które mogą mieć istotny wpływ na wartość bilansową aktywów i zobowiązań dotyczą przede wszystkim obliczeń trwałej utraty wartości, okresu ekonomicznej użyteczności aktywów oraz rezerw. Na dzień bilansowych Grupa dokonała weryfikacji przyjętych założeń dotyczących rezerw. Nie stwierdzono zmian do założeń przyjętych na dzień 31grudnia 2016. W badanym okresie sprawozdawczym nie dokonano zmian szacunków długości okresu ekonomicznej użyteczności aktywów trwałych Grupy. Zmiany stanu rezerw: Rezerwy krótkoterminowe Rezerwy długoterminowe 31.03.2017 31.03.2016 31.12.2016 31.03.2017 31.03.2016 31.12.2016 Rezerwy na bonusy sprzedażowe 40 979 28 445 20 681 Rezerwy na naprawy gwarancyjne 35 792 32 415 31 030 4 831 5 670 4 903 Rezerwy na wynagrodzenia i urlopy 38 019 29 310 45 521 Rezerwy na marketing i prowizje 14 303 30 687 3 890 Inne rezerwy 9 505 13 120 9 113 Pozostałe rezerwy razem 138 598 133 977 110 235 4 831 5 670 4 903
22. Zobowiązania z tytułu dostaw i usług, pozostałe zobowiązania
22.1. Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania (krótkoterminowe)
31 marca 2017 31 marca 2016 31 grudnia 2016 Zobowiązania z tytułu dostaw i usług Wobec jednostek powiązanych 455 1 096 1 564 Wobec jednostek pozostałych 360 602 281 243 365 197 361 057 282 339 366 761 Zobowiązania finansowe Zobowiązania z tytułu wypłaty z zysku - - Rozliczenie dotyczące nabycia CDA 7 433 7 188 7 784 7 433 7 188 7 784 Pozostałe zobowiazania Zobowiązania wobec pracowników z tytułu wynagrodzeń 17 959 15 378 8 645 Zobowiązania z tytułu faktoringu 65 966 18 204 29 907 Inne zobowiązania 51 852 43 313 40 461 135 777 76 895 79 013 Razem 504 267 366 422 453 558
Poniżej przedstawiono analizę zobowiązań z tytułu dostaw i usług według terminów zapadalności terminów zapłat:
Razem Przeterminowane Nieprzeterminowane
< 30 dni 30 – 90 dni
90 –180 dni
180 – 360 dni >360 dni
31 marca 2017 361 057 18 075 152 451 184 410 6 055 66 0 31 marca 2016 282 339 17 116 132 331 125 022 6 779 1 091 0
31 grudnia 2016 366 761 23 282 170 139 168 583 4 484 273 0
GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
za okres 3 miesięcy zakończony dnia 31 marca 2017 roku (w tysiącach PLN)
28/44
22.2. Inne zobowiązania niefinansowe
31 marca 2017 31 marca 2016 31 grudnia 2016 Zobowiązania z tytułu podatków, ceł i innych 3 055 6 237 392 Podatek VAT 26 925 16 403 24 735 Podatek dochodowy od osób fizycznych 2 244 2 028 2 209 Zobowiązania z tytułu ubezpieczeń społecznych 11 089 13 031 7 199 Pozostałe 8 539 5 614 5 926 Razem 51 852 43 313 40 461 - krótkoterminowe 51 852 43 313 40 461 - długoterminowe - - -
23. Emisje, wykup i spłaty dłużnych papierów wartościowych
W roku 2017 Grupa nie dokonała emisji krótkoterminowych obligacji na rynku krajowym, nie dokonując jednocześnie wykupu wcześniej dokonanych emisji. W poprzednich okresach Emitentem obligacji była Spółka Amica S.A. Na dzień bilansowy zobowiązania Spółki Amica z tytułu wyemitowanych obligacji wyniosły krótkoterminowe 16.080 tys. zł oraz długoterminowe 80.396 tys. zł. Na dzień bilansowy warunki emisji pozostały bez zmian w porównaniu do warunków na dzień 31.12.2016 r.
GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
za okres 3 miesięcy zakończony dnia 31 marca 2017 roku (w tysiącach PLN)
29/44
24. Instrumenty finansowe
Istotne ujawnienia dotyczące Instrumentów pochodnych zabezpieczających (w tym nie stanowiące formalnie zabezpieczeń zgodnie z MSR 39) zawiera tabela poniżej:
Terminy wymagalności - w wartościach
nominalnych dane w tys. zł
Instrumenty pochodne
zabezpieczające Waluta Pozycja zabezpieczana Spółka
Nominał transakcji
w walucie
Instrumenty o charakterze
krótkoterminowym (wymagalne do
31.03.2018)
Instrumenty o charakterze
długoterminowym (wymagalne po
31.03.2018)
Wycena bilansowa
instrumentu ujęta w
kapitałach
Podatek odroczony
Wycena bilansowa
instrumentu ujęta w
kapitałach po uwzględnieniu
podatku odroczonego
Wycena bilansowa
instrumentu ujęta w
kapitałach
Odroczony 31.12.2016
Wycena bilansowa
instrumentu ujęta w
kapitałach po uwzględnieniu
podatku odroczonego
Zmiana wyceny
bilansowej ujętej w
kapitałach na 31.03.2017 w stosunku do 31.12.2016,
po uwzględnieniu
podatku odroczonego
Wycena instrumentów odniesiona w
wyniku I kwartału
2017 roku
na 31.03.2017 na 31.12.2016
Kontrakt forward EUR Przychody ze sprzedaży Amica S.A. 35 400 29 400 6 000 6 024 -1 145 4 880 -2 421 460 -1 961 6 841 0
Kontrakt forward CNY Zakup towarów
Amica S.A. 579 300 329 300 250 000 -6 147 1 168 -4 979 3 494 -664 2 830 -7 809 241 Amica International 399 200 243 100 156 100 1 946 -584 1 362 199 -61 139 1 224 0 Hansa 6 500 6 500 0 -150 30 -120 0 0 0 -120 0
Kontrakt forward EUR Zakup towarów Hansa 7 000 7 000 0 -1 470 294 -1 176 -807 153 -654 -522 0 Kontrakt forward RUB Należności ze sprzedaży Amica S.A. 490 000 490 000 0 0 0 0 0 0 0 0 -898 Kontrakt forward GBP Przychody ze sprzedaży Amica S.A. 20 400 11 700 8 700 11 128 -2 114 9 014 6 994 -1 329 5 665 3 349 -707 Kontrakt forward CZK Przychody ze sprzedaży Amica S.A. 502 600 287 600 215 000 4 317 -820 3 496 777 -148 630 2 867 692 Kontrakt forward CNH Zakup towarów CDA Ltd. 101 700 101 700 0 376 -74 301 -398 80 -318 619 189 Kontrakt forward USD Zakup towarów Amica S.A. 9 500 5 450 4 050 -829 157 -671 888 -169 719 -1 391 22 Kontrakt forward USD Zakup towarów CDA Ltd. 4 030 4 030 0 -5 1 -4 -172 34 -137 133 -92 Kontrakt forward EUR Zakup towarów CDA Ltd. 1 530 1 530 0 -29 6 -23 13 -3 10 -33 2
Kontrakt IRS PLN Kredyt inwestycyjny Amica S.A. 58 189 6 765 51 424 -327 62 -265 127 -24 103 -368 -53
Kontrakt CIRS GBP Aktywa netto spółki w
Wielkiej Brytanii Amica S.A. 15 779 0 15 779 16 551 -3 145 13 406 13 167 -2 503 10 664 2 742 156 Suma 31 386 -6 165 25 221 21 862 -4 173 17 689 7 532 -450
GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
za okres 3 miesięcy zakończony dnia 31 marca 2017 roku (w tysiącach PLN)
30/44
Większość instrumentów pochodnych została wyznaczona przez Grupę jako zabezpieczenie przepływów pieniężnych oraz wartości godziwej zgodnie z wymogami MSR 39 (instrumenty pochodne zabezpieczające). Grupa posiada zabezpieczenie wartości aktywów netto poprzez transakcje CIRS. W grupie Instrumenty pochodne zabezpieczające prezentowane są także instrumenty pochodne nie stanowiące formalnie zabezpieczeń zgodnie z MSR 39. Pozostałe instrumenty pochodne traktowane są jako instrumenty przeznaczone do obrotu (instrumenty pochodne handlowe). Wszystkie instrumenty pochodne wyceniane są w wartości godziwej, ustalanej na podstawie danych pochodzących z rynku (kursy walut, stopy procentowe).
31 marca 2017 31 marca 2016 31 grudnia 2016 Aktywa trwałe: Instrumenty pochodne handlowe Instrumenty pochodne zabezpieczające 26 061 16 742 19 191 Instrumenty pochodne długoterminowe 26 061 16 742 19 191 Aktywa obrotowe: Instrumenty pochodne handlowe Instrumenty pochodne zabezpieczające 17 918 16 396 11 233 Instrumenty pochodne krótkoterminowe 17 918 16 396 11 233 Aktywa - instrumenty pochodne 43 979 33 138 30 424 Zobowiązania długoterminowe: Instrumenty pochodne handlowe Instrumenty pochodne zabezpieczające 5 464 3 221 2 109 Instrumenty pochodne długoterminowe 5 464 3 221 2 109 Zobowiązania krótkoterminowe: Instrumenty pochodne handlowe Instrumenty pochodne zabezpieczające 7 580 6 717 9 030 Instrumenty pochodne krótkoterminowe 7 580 6 717 9 030 Zobowiązania - instrumenty pochodne 13 044 9 938 11 139
Informacja o wartości godziwej instrumentów finansowych
Wartość godziwa definiowana jest jako kwota, za jaką na warunkach rynkowych dany składnik aktywów mógłby zostać wymieniony, a zobowiązanie wykonane, pomiędzy dobrze poinformowanymi, zainteresowanymi i niepowiązanymi stronami. W przypadku instrumentów finansowych, dla których istnieje aktywny rynek, ich wartość godziwą ustala się na podstawie parametrów pochodzących z aktywnego rynku (ceny sprzedaży i zakupu). W przypadku instrumentów finansowych, dla których nie istnieje aktywny rynek, wartość godziwa ustalana jest na podstawie technik wyceny, przy czym jako dane wejściowe modelu w maksymalnym stopniu wykorzystywane są zmienne pochodzące z aktywnych rynków (kursy walutowe, stopy procentowe itd.). Tabela poniżej przedstawia aktywa oraz zobowiązania finansowe wyceniane przez Grupę w wartości godziwej, zakwalifikowane do określonego poziomu w hierarchii wartości godziwej:
poziom 1 – notowane ceny (bez dokonywania korekt) z aktywnych rynków dla identycznych aktywów oraz zobowiązań,
poziom 2 – dane wejściowe do wyceny aktywów i zobowiązań, inne niż notowane ceny ujęte w ramach poziomu 1, obserwowalne na podstawie zmiennych pochodzących z aktywnych rynków,
poziom 3 – dane wejściowe do wyceny aktywów i zobowiązań, nie ustalone w oparciu o zmienne pochodzące z aktywnych rynków.
GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
za okres 3 miesięcy zakończony dnia 31 marca 2017 roku (w tysiącach PLN)
31/44
Klasa instrumentu finansowego Poziom 1 Poziom 2 Poziom 3 Razem wartość godziwa
Stan na 31 marca 2017 Aktywa: Akcje spółek notowanych Udziały, akcje spółek nienotowanych Instrumenty pochodne zabezpieczające 43 979 43 979 Instrumenty pochodne handlowe Papiery dłużne wyceniane w wartości godziwej Aktywa razem 43 979 43 979 Zobowiązania: Instrumenty pochodne handlowe Instrumenty pochodne zabezpieczające 13 044 13 044 Pożyczki wyceniane w wartości godziwej Zobowiązania razem 13 044 13 044 Wartość godziwa netto 30 935 30 935 Stan na 31 marca 2016 Aktywa: Akcje spółek notowanych Udziały, akcje spółek nienotowanych Instrumenty pochodne zabezpieczające 33 138 33 138 Instrumenty pochodne handlowe Papiery dłużne wyceniane w wartości godziwej Aktywa razem 33 138 33 138 Zobowiązania: Instrumenty pochodne handlowe Instrumenty pochodne zabezpieczające 9 938 9 938 Pożyczki wyceniane w wartości godziwej Zobowiązania razem 9 938 9 938 Wartość godziwa netto 23 200 23 200 Stan na 31 marca 2016 Aktywa: Akcje spółek notowanych Udziały, akcje spółek nienotowanych Instrumenty pochodne zabezpieczające 30 424 30 424 Instrumenty pochodne handlowe Papiery dłużne wyceniane w wartości godziwej Aktywa razem 30 424 30 424 Zobowiązania: Instrumenty pochodne handlowe Instrumenty pochodne zabezpieczające 11 139 11 139 Pożyczki wyceniane w wartości godziwej Zobowiązania razem 11 139 11 139 Wartość godziwa netto 19 285 19 285
W okresie sprawozdawczym nie miały miejsca przesunięcia między poziomem 1 a poziomem 2 hierarchii wartości godziwej, ani też żaden z instrumentów nie został przesunięty z/do poziomu 3 hierarchii wartości godziwej.
25. Cele i zasady zarządzania ryzykiem finansowym
Poza instrumentami pochodnymi, do głównych instrumentów finansowych, z których korzysta Grupa, należą kredyty bankowe, obligacje, umowy leasingu finansowego, środki pieniężne i lokaty krótkoterminowe. Głównym celem tych instrumentów finansowych jest pozyskanie środków finansowych na działalność Grupy. Grupa posiada też inne instrumenty finansowe, takie jak należności i zobowiązania z tytułu dostaw i usług, które powstają bezpośrednio w toku prowadzonej przez nią działalności.
GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
za okres 3 miesięcy zakończony dnia 31 marca 2017 roku (w tysiącach PLN)
32/44
Grupa zawiera również transakcje z udziałem instrumentów pochodnych, przede wszystkim kontrakty na zamianę stóp procentowych (swapy procentowe) oraz walutowe kontrakty terminowe typu forward. Celem tych transakcji jest zarządzanie ryzykiem stopy procentowej oraz ryzykiem walutowym powstającym w toku działalności Grupy oraz wynikających z używanych przez nią źródeł finansowania. W zarządzaniu ryzykiem walutowym oraz ryzykiem stop procentowych Grupa używa transakcji CIRS. Zabezpieczają one m.in. aktywa netto. Zasadą stosowaną przez Grupę obecnie i przez cały okres objęty sprawozdaniem jest nieprowadzenie obrotu instrumentami finansowymi. Główne rodzaje ryzyka wynikającego z instrumentów finansowych Grupy obejmują ryzyko stopy procentowej, ryzyko związane z płynnością, ryzyko walutowe oraz ryzyko kredytowe. Zarząd weryfikuje i uzgadnia zasady zarządzania każdym z tych rodzajów ryzyka. Grupa monitoruje również ryzyko cen rynkowych dotyczące wszystkich posiadanych przez nią instrumentów finansowych.
26. Zarządzanie kapitałem
W okresie od końca poprzedniego roku obrotowego do końca I kwartału 2017 Grupa nie dokonała istotnych zmian celów, zasad i procedur zarządzania kapitałem.
27. Zobowiązania warunkowe i aktywa warunkowe
Na dzień 31 mara 2017 roku Grupa posiadała tylko poręczenia udzielone przez Spółkę dominującą jako zabezpieczenie zobowiązań kredytowych w swoich spółkach zależnych.
28. Sprawy sądowe
Na dzień bilansowy, nie występowały postępowania dotyczące zobowiązań albo wierzytelności Emitenta lub jednostki od niego zależnej, których wartość stanowi co najmniej 10% kapitałów własnych Emitenta jak i dwóch lub więcej postepowań dotyczących zobowiązań oraz wierzytelności, których łączna wartość stanowi odpowiednio co najmniej 10% kapitałów własnych Emitenta, stąd brak ujawnień w tym zakresie.
29. Zobowiązania inwestycyjne
Na dzień 31 marca 2017 roku Grupa zobowiązała się ponieść nakłady na rzeczowe aktywa trwałe w kwocie 52.731 tys. PLN. Kwoty te przeznaczone będą na rozbudowę infrastruktury i modernizację technologii Fabryki Kuchni.
30. Zużyty sprzęt elektryczny i elektroniczny
W dniu 21 października 2005 roku weszła w życie większość przepisów ustawy o zużytym sprzęcie elektrycznym i elektronicznym („ZSEE”). Nakłada ona na podmioty wprowadzające na rynek sprzęt elektroniczny i elektryczny (producentów oraz importerów) m.in. obowiązek zorganizowania i sfinansowania odbierania od prowadzących punkty zbierania zużytego sprzętu, przetwarzania, odzysku, w tym recyclingu, i unieszkodliwiania zużytego sprzętu. Od dnia 1 stycznia 2008 roku wprowadzający sprzęt przeznaczony dla gospodarstw domowych jest obowiązany do zapewniania zbierania zużytego sprzętu pochodzącego z gospodarstw domowych. Obowiązki wynikające z powyższych przepisów Spółka dominująca realizuje w drodze podpisanej umowy ze Spółką Biosystem Elektrorecykling S.A. Z tytułu realizacji tej umowy Spółka poniosła koszty związane z organizacją i odzyskiem zużytego sprzętu w I kwartale 2017 roku w kwocie 291 tys. PLN (w I kwartale 2016 roku 381 tys. PLN)
GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
za okres 3 miesięcy zakończony dnia 31 marca 2017 roku (w tysiącach PLN)
33/44
31. Transakcje z podmiotami powiązanymi
Kontrolę nad jednostką Amica sprawuje Holding Wronki SA, który posiada 34,93 % akcji Spółki Amica SA. Pozostała część akcji jest w posiadaniu wielu akcjonariuszy (w tym pracowników). Akcjonariusze posiadający powyżej 5% akcji Amica S.A. zostali wymienieni w nocie 33. Jednostką dominującą najwyższego stopnia jest osoba fizyczna, nie sporządzająca sprawozdania finansowego dostępnego do użytku publicznego. Jednostki zależne od Spółki podlegające konsolidacji danych na dzień 31 marca 2017:
Jednostka Siedziba Podstawowy przedmiot działalności
Procentowy udział Spółki w kapitale Waluta
funkcjonalna 31 marca 2017
31 marca 2016
Amica International GmbH Niemcy działalność handlowa 100% 100% EUR Amica Commerce s.r.o. Czechy działalność handlowa 100% 100% CZK
Gram Domestic A/S Dania działalność handlowa 100% 100% DKK Hansa OOO Rosja działalność handlowa 100% 100% RUB
Amica Far East Ltd. Hong Kong usługi pośrednictwa w procesie zakupowym 100% 100% HKD
Inteco Business Solutions Sp. z o.o. Polska usługi informatyczno-doradcze 80% 80% PLN
Nova Panorama Sp. z o.o. Polska zarządzanie nieruchomościami 100% 100% PLN Nowe Centrum Sp. z o.o. Polska zarządzanie nieruchomościami 100% 100% PLN
Amica Handel i Marketing Sp. z o.o. Polska usługi marketingowo-promocyjne 100% 100% PLN
Marcelin Management Sp. z o. o. Polska usługi hotelowo - gastronomiczne oraz
zarządzanie nieruchomościami 100% 100% PLN
Hansa Ukraina OOO Ukraina działalność handlowa 100% 100% UAH Amica Electrodomesticos S.L. Hiszpania działalność handlowa 100% 100% EUR
THE CDA GROUP LIMITED Wielka Brytania działalność handlowa 100% - GBP
Profi Enamel Sp. z o.o. Polska działalność produkcyjna 100% 100% PLN Sideme S.A. Francja działalność handlowa 100% 39,29% EUR
Wszystkie jednostki objęte konsolidacją sporządziły sprawozdania finansowe na dzień 31 marca 2017 roku. Podmioty powiązane ze Spółką dominującą obejmują kluczowy personel kierowniczy, jednostki zależne objęte obowiązkiem konsolidacji i pozostałe podmioty powiązane, do których Spółka zalicza podmioty kontrolowane przez właścicieli Spółki. Do podmiotów powiązanych Spółka zalicza:
• Spółki zależne konsolidowane spełniające definicję kontroli zgodnie z MSSF 10 wymienione wyżej • Pozostałe podmioty powiązane: KKS Lech Poznań, Fundacja Amicis, Arcula Sp. z o.o., Axoneo Sp. z
o.o • Kluczowy personel Grupy (członkowie kadry zarządzającej) oraz Rada Nadzorcza • Podmioty dominujące: Holding Wronki S.A., Invesco Sp. z o.o.
Następująca tabela przedstawia łączne kwoty transakcji zawartych z podmiotami powiązanymi za bieżący i poprzedni rok obrotowy:
Nazwa podmiotu powiązanego
Przychody z działalności podstawowej Koszty działalności podstawowej 31.03.2017 31.03.2016 31.12.2016 31.03.2017 31.03.2016 31.12.2016
Holding Wronki SA 8 8 46 550 527 3 328 KKS LECH Poznań 1 219 1 288 4 922 722 64 3 695 Invesco Sp. z o.o. - 2 - - - Axoneo Sp. z o.o. 3 3 7 - - - Sideme S.A. 13 446 5 966 53 904 12 - Sidepar 50 37 27 549 - - 754 Arcula Sp. z o.o. 3 4 215 - - - Fundacja Amicis 9 19 13 - - - Razem 14 738 7 325 32 807 2 176 603 7 777
GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
za okres 3 miesięcy zakończony dnia 31 marca 2017 roku (w tysiącach PLN)
34/44
Nazwa podmiotu
powiązanego Należności handlowe Zobowiązania handlowe
31.03.2017 31.03.2016 31.12.2016 31.03.2017 31.03.2016 31.12.2016 Holding Wronki SA 3 3 7 334 326 741 KKS LECH Poznań 4 225 557 4 997 121 1 818 Invesco Sp. z o.o. - - - - - Axoneo Sp. z o.o. 2 4 - - - - Sideme S.A. 7 431 3 756 7 - - - Sidepar 43 25 - - - - Arcula Sp. z o.o. 4 5 5 861 - - 5 Fundacja Amicis 1 6 49 - - - Razem 11 709 4 356 10 921 455 327 1 564
Wynagrodzenie Głównej Kadry Kierowniczej Spółki dominującej na dzień 31 marca 2017 roku w tys. PLN. 31 marca 2017 31 marca 2016 31 grudnia 2016 Zarząd Krótkoterminowe świadczenia pracownicze (wynagrodzenia i narzuty) 1 099 1 101 4 063
Świadczenia po okresie zatrudnienia 220 - 772 Świadczenia z tytułu rozwiązania stosunku pracy - - - Świadczenia pracownicze w formie akcji - - - Świadczenia z tyt. wypłaconego programu motywacyjnego - - 11 094 Suma 1 319 1 101 15 929 Rada Nadzorcza Krótkoterminowe świadczenia pracownicze (wynagrodzenia i narzuty) 155 164 638
Świadczenia po okresie zatrudnienia - 1 Świadczenia pracownicze w formie akcji - - - Świadczenia z tyt. wypłaconego programu motywacyjnego - - 1 850 Suma 155 164 2 489 Główna kadra kierownicza Krótkoterminowe świadczenia pracownicze (wynagrodzenia i narzuty) 603 774 2 574
Świadczenia po okresie zatrudnienia - - - Świadczenia pracownicze w formie akcji - - - Świadczenia z tyt. wypłaconego programu motywacyjnego - - 2 712 Łączna kwota wynagrodzenia wypłaconego głównej kadrze kierowniczej (z wyjątkiem członków Zarządu i Rady Nadzorczej)
603 774 5 286
32. Zdarzenia następujące po dniu bilansowym
Nie wystąpiły znaczące zdarzenia po dniu bilansowym.
GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
za okres 3 miesięcy zakończony dnia 31 marca 2017 roku (w tysiącach PLN)
35/44
33. Pozostałe informacje
Akcjonariusze posiadający bezpośrednio lub pośrednio co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu Amica S.A.
Stan na 31.03.2017 Liczba akcji Liczba głosów Wartość nominalna akcji
Udział w kapitale
Holding Wronki S.A. 2 715 771 5 431 542 5 431 542 34,93%
ING OFE* 555 952 555 952 1 111 904 7,15%
Pozostali akcjonariusze 4 503 550 4 505 457 9 007 100 57,92%
Razem 7 775 273 10 492 951 15 550 546 100,00%
*Dana wskazana w oparciu o treść zawiadomień otrzymanych przez Spółkę od Akcjonariuszy, a sporządzonych w trybie Art. 69 Ustawy z dnia 29 lipca 2005 roku o ofercie publicznej.
Akcje będące w posiadaniu członków władz Amica S.A.
Nazwisko posiadacza Liczba akcji na 31.03.2017 Nabycia (zbycia) akcji Liczba akcji na
31.12.2016 Marcin Bilik* 11 900 - 11 900
Alina Jankowska-Brzóska* 1 015 - 1 015 Piotr Skubel* 5 121 - 5 121
* akcje te są w posiadaniu osoby pozostającej w ustroju ustawowej wspólności majątkowej.
Akcje będące w posiadaniu członków Rady Nadzorczej Amica S.A.
Nazwisko posiadacza Liczba akcji na 31.03.2017 Nabycia (zbycia) akcji Liczba akcji na
31.12.2016 Tomasz Rynarzewski 400 0 400
GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
za okres 3 miesięcy zakończony dnia 31 marca 2017 roku (w tysiącach PLN)
36/44
Informacja dodatkowa do śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego zgodna z zapisami Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19.02.2009 w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim:
§87 ust.4:
1) W badanym okresie nie wystąpiły pozycje mające wpływ na aktywa, zobowiązania, kapitał własny, wynik netto lub przepływy pieniężne, które są nietypowe ze względu na ich rodzaj, wartość lub częstotliwość.
2) Informacja odnośnie sezonowości – nota 7 3) Informacja odnośnie odpisach aktualizujących wartość zapasów oraz wartości netto do uzyskania – nota
14 4) Informacje o odpisach aktualizujących z tytułu utraty wartości aktywów finansowych, rzeczowych
aktywów trwałych i wartości niematerialnych – nota 11,12,13 5) Informacja o rezerwach – nota 21 6) Informacja o rezerwach i aktywach z tytułu odroczonego podatku dochodowego – nota 9 7) Nie wystąpiły istotne transakcje nabycia/sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych w okresie, którego
dotyczy raport 8) Nie wystąpiły transakcje zakupu rzeczowych aktywów trwałych powodujące powstanie istotnego
zobowiązania z tego tytułu 9) Nie wystąpiły w badanym okresie istotne rozliczenia z tytułu spraw sądowych 10) Nie wystąpiły korekty błędów okresów poprzednich 11) Nie wystąpiły zmiany mające wpływ na wartość godziwą aktywów i zobowiązań finansowych 12) Nie wystąpiły zdarzenia dotyczące braku spłaty kredytu lub naruszeń postanowień zawartych umów. 13) Wszystkie transakcje zawarte w Grupie zostały zawarte na warunkach rynkowych 14) Nie nastąpiła zmiana w sposobie ustalenia wartości godziwej instrumentów finansowych 15) Nie wystąpiły zmiany w klasyfikacji aktywów finansowych 16) Nie wystąpiły transakcje dotyczące emisji, wykupu i spłaty nie udziałowych i kapitałowych papierów
wartościowych 17) Informacje odnośnie dywidendy – nota 10 18) Nie wystąpiły zdarzenia po dniu bilansowym 19) Informacje odnośnie zobowiązań warunkowych – nota 27 20) Nie wystąpiły inne niż wyżej opisane zdarzenia mogące mieć istotny wpływ na ocenę sytuacji
majątkowej, finansowej i wyniku finansowego emitenta. §87 ust.7:
1) Wybrane dane finansowe – str. 4,5 2) Opis grupy kapitałowej – nota 30 3) Grupa nie publikowała prognoz wyników 4) Informacja o akcjonariuszach – nota 32 5) Akcje będące w posiadaniu osób zarządzających emitenta – nota 32 6) Toczące się sprawy sądowe – nota 27 7) W okresie , którego dotyczy raport nie wystąpiły transakcje pomiędzy podmiotami powiązanymi, które
zostały zawarte na innych warunkach niż rynkowe 8) W okresie , którego dotyczy raport nie wystąpiły transakcje pomiędzy podmiotami powiązanymi, które
zostały zawarte na innych warunkach niż rynkowe 9) Nie miały miejsca inne zdarzenia niż opisane wcześniej, które zdaniem emitenta są istotne dla oceny
sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej wyniku finansowego i ich zmian, oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez emitenta
10) Opis zawarty w sprawozdaniu Zarządu
GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
za okres 3 miesięcy zakończony dnia 31 marca 2017 roku (w tysiącach PLN)
37/44
SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE SPRAWOZDANIE EMITENTA
AMICA S.A.
za okres 3 miesięcy zakończony dnia 31 marca 2017 r.
GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
za okres 3 miesięcy zakończony dnia 31 marca 2017 roku (w tysiącach PLN)
38/44
ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW EMITENTA za okres 3 miesięcy zakończony dnia 31 marca 2017 roku I kwartał 2017 roku I kwartał 2016 roku Działalność kontynuowana Przychody ze sprzedaży towarów i produktów 373 827 373 241 Przychody ze sprzedaży usług 1 446 2 722 Przychody ze sprzedaży 375 273 375 963 Koszt własny sprzedaży 260 065 262 871 Zysk/ (strata) brutto ze sprzedaży 115 208 113 092 Pozostałe przychody operacyjne 1 136 788 Koszty sprzedaży 32 977 32 277 Koszty ogólnego zarządu 55 141 56 704 Pozostałe koszty operacyjne 2 661 1 102 Zysk/ (strata) z działalności operacyjnej 25 565 23 797 Przychody finansowe 540 2 158 Koszty finansowe 3 798 6 458 Zysk/ (strata) brutto 22 307 19 497 Podatek dochodowy -4 757 -3 772 Zysk/ (strata) netto z działalności kontynuowanej 17 550 15 725 Działalność zaniechana 0 0 Zysk/ (strata) za rok obrotowy z działalności zaniechanej 0 0
Zysk/ (strata) netto za rok obrotowy 17 550 15 725
Pozostałe całkowite dochody netto Pozycje podlegające przeklasyfikowaniu do zysku/ (straty) w kolejnych okresach sprawozdawczych: 6 231 16 140
Różnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży Zabezpieczenia przepływów pieniężnych 7 692 19 927 Udział w innych całkowitych dochodach jednostek stowarzyszonych
Podatek dochodowy dotyczący innych całkowitych dochodów -1 461 -3 787 Pozycje nie podlegające przeklasyfikowaniu do zysku/ (straty) w kolejnych okresach sprawozdawczych: 0 0
Przeszacowanie zobowiązań z tytułu świadczeń pracowniczych Przeszacowanie rzeczowych aktywów trwałych Pozostałe całkowite dochody netto razem 6 231 16 140
SUMA CAŁKOWITYCH DOCHÓDÓW ZA ROK 23 781 31 865
Zysk/ (strata) na jedną akcję: – podstawowy z zysku za rok obrotowy 2,26 2,02 – podstawowy z zysku z działalności kontynuowanej za rok
obrotowy 2,26 2,02
– rozwodniony z zysku za rok obrotowy 2,26 2,02 – rozwodniony z zysku z działalności kontynuowanej za rok
obrotowy 2,26 2,02
GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
za okres 3 miesięcy zakończony dnia 31 marca 2017 roku (w tysiącach PLN)
39/44
ŚRÓDROCZNY SKRÓCONY BILANS EMITENTA na dzień 31 marca 2017 roku
31 marca 2016 31 marca 2016 31 grudnia 2016 AKTYWA Aktywa trwałe 701 520 643 019 667 182 Rzeczowe aktywa trwałe 275 956 240 761 269 731 Nieruchomości inwestycyjne 0 0 0 Wartości niematerialne 29 098 23 434 29 166 Inwestycje w jednostkach zależnych 343 054 327 365 319 365 Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych 0 6 841 6 841 Pochodne instrumenty finansowe 26 061 16 742 19 191 Pozostałe długoterminowe aktywa finansowe 16 238 15 850 16 836 Aktywa z tytułu podatku odroczonego 11 113 12 026 6 052 Aktywa obrotowe 545 542 542 462 584 896 Zapasy 185 175 193 115 167 227 Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności 284 974 286 437 342 711
Należności z tytułu podatku dochodowego 0 0 0 Pochodne instrumenty finansowe 13 919 8 673 9 693 Pozostałe krótkoterminowe aktywa finansowe 8 566 9 954 8 739 Pozostałe krótkoterminowe aktywa niefinansowe 11 608 28 583 19 198 Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 7 524 6 025 4 369 Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 33 776 9 675 32 959 Aktywa zaklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży - - -
AKTYWA RAZEM 1 247 062 1 185 481 1 252 078 PASYWA Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej: 677 494 568 920 653 704
Kapitał podstawowy 15 551 15 551 15 551 Kapitał zapasowy 490 864 443 561 490 855 Kapitał z aktualizacji wyceny 24 881 15 621 18 650 Zyski zatrzymane/ Niepodzielony wynik finansowy 146 198 94 187 128 648 Zobowiązania długoterminowe 142 054 170 975 130 822 Kredyty, pożyczki, inne instrumenty dłużne 128 651 150 579 121 967 Rezerwy długoterminowe 3 276 3 960 3 276 Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych 2 228 1 431 2 228 Pozostałe zobowiązania 5 464 12 397 894 Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 2 435 2 608 2 457 Zobowiązania krótkoterminowe 427 514 445 586 467 552 Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania 271 775 282 329 339 095
Kredyty, pożyczki, inne instrumenty dłużne 40 401 66 560 39 082 Pochodne instrumenty finansowe 4 347 6 103 8 223 Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego 22 220 1 957 15 125 Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 94 243 96 Rezerwy krótkoterminowe 88 677 88 394 65 931 Zobowiązania bezpośrednio związane z zaklasyfikowanymi jako przeznaczone do sprzedaży - - -
Zobowiązania razem 569 568 616 561 598 374 PASYWA RAZEM 1 247 062 1 185 481 1 252 078
GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
za okres 3 miesięcy zakończony dnia 31 marca 2017 roku (w tysiącach PLN)
40/44
ŚRÓDROCZNY SKRÓCONY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH EMITENTA za okres 3 miesięcy zakończony dnia 31 marca 2017 roku I kwartał 2017 I kwartał 2016 Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej Zysk/(strata) brutto 22 307 19 497
Korekty o pozycje: -2 570 -32 687 Amortyzacja 9 862 8 783 (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych -4 702 -3 899 Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 2 096 2 114 (Zysk)/strata na działalności inwestycyjnej 46 119 Zmiana stanu rezerw 22 745 33 861 (Zwiększenie)/zmniejszenie stanu zapasów -17 948 -14 599 (Zwiększenie)/zmniejszenie stanu należności 65 322 5 437 Zwiększenie/(zmniejszenie) stanu zobowiązań z wyjątkiem kredytów i pożyczek -75 612 -65 818
Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -3 155 1 016 Przepływy związane z hegingiem 5 910 -2 323 Pozostałe -1 764 3 903 Korekta instrumenty -1 194 582 Podatek dochodowy zapłacony -4 176 -1 863 Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej 19 737 -13 190
Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej Sprzedaż rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych 23 55 Nabycie rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych -14 495 -10 303 Nabycie inwestycji w jednostkach zależnych, stowarzyszonych i wspólnych przedsięwzięciach -16 848 -2 075
Nabycie pozostałych aktywów finansowych - -1 079 Dywidendy otrzymane 244 - Odsetki otrzymane 10 451 Spłata udzielonych pożyczek 934 6 600 Udzielenie pożyczek -600 -4 300 Instrumenty handlowe -1 024 7 817 Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -31 756 -2 834 Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego -3 013 -2 967 Nabycie akcji własnych - - Wpływy z tytułu zaciągnięcia pożyczek/ kredytów 21 425 29 243 Spłata pożyczek/ kredytów -4 135 -5 386 Emisja dłużnych papierów wartościowych - - Wykup dłużnych papierów wartościowych - - Dywidendy wypłacone - - Odsetki zapłacone -1 292 -1 763 Pozostałe - - Środki pieniężne netto z działalności finansowej 12 985 19 127 Zwiększenie/(zmniejszenie) netto stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów 965 3 103
Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: 817 3 277 Różnice kursowe netto 149 -172 Środki pieniężne na początek okresu 32 503 6 227 Środki pieniężne na koniec okresu 33 468 9 330
GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
za okres 3 miesięcy zakończony dnia 31 marca 2017 roku (w tysiącach PLN)
41/44
Śródroczne skrócone zestawienie zmian w kapitale własnym Emitenta za okres 3 miesięcy zakończony dnia 31 marca 2017 roku
Kapitał podstawowy Kapitał zapasowy Akcje własne Kapitał z aktualizacji wyceny
Zyski zatrzymane/ niepodzielony wynik
finansowy
Kapitał własny ogółem
Na dzień 1 stycznia 2017 roku 15 551 490 855 0 18 650 128 648 653 704 Zmiany polityki (zasad) rachunkowości / korekta błędu - - - - - 0 Na dzień 1 stycznia 2017 roku przekształcone 15 551 490 855 0 18 650 128 648 653 704 Zysk/(strata) netto za rok obrotowy - - - - 17 550 17 550 Inne całkowite dochody netto za rok - - 6 231 - 6 231 Całkowity dochód za rok 0 0 0 6 231 17 550 23 781 Sprzedaż akcji własnych - - - 0 Wypłata dywidendy - - - - 0 0 Przekazanie wyniku finansowego na kapitał - - - - 0 0 Inne zmiany - 9 - - 0 9 Na dzień 31 marzec 2017 roku 15 551 490 864 0 24 881 146 198 677 494 Na dzień 1 stycznia 2016 roku 15 551 443 553 0 -519 78 462 537 047 Zmiany polityki (zasad) rachunkowości / korekta błędu - - - - - 0 Na dzień 1 stycznia 2016 roku przekształcone 15 551 443 553 0 -519 78 462 537 047 Zysk/(strata) netto za okres - - - - 15 725 15 725 Inne całkowite dochody netto za rok - - - 16 140 - 16 140 Całkowity dochód za rok 0 0 0 16 140 15 725 31 865 Sprzedaż akcji własnych - - - - - 0 Wypłata dywidendy - - - - - 0 Przekazanie wyniku finansowego na kapitał - - - - - 0 Inne zmiany - 8 - - - 8 Na dzień 31 marzec 2016 roku 15 551 443 561 0 15 621 94 187 568 920
GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
za okres 3 miesięcy zakończony dnia 31 marca 2017 roku (w tysiącach PLN)
42/44
Kapitał podstawowy Kapitał zapasowy Akcje własne Kapitał z aktualizacji wyceny
Zyski zatrzymane/ niepodzielony wynik
finansowy
Kapitał własny ogółem
Na dzień 1 stycznia 2016 roku 15 551 443 553 0 -519 78 462 537 047 Zmiany polityki (zasad) rachunkowości / korekta błędu - - - - - 0 Na dzień 1 stycznia 2016 roku przekształcone 15 551 443 553 0 -519 78 462 537 047 Zysk/(strata) netto za rok obrotowy - - - - 128 648 128 648 Inne całkowite dochody netto za rok - - 19 169 - 19 169 Całkowity dochód za rok 0 0 0 19 169 128 648 147 817 Sprzedaż akcji własnych - - - 0 Wypłata dywidendy - - - - -31 101 -31 101 Przekazanie wyniku finansowego na kapitał - 47 361 - - -47 361 0 Inne zmiany - -59 - - - -59 Na dzień 31 grudnia 2016 roku 15 551 490 855 0 18 650 128 648 653 704
GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
za okres 3 miesięcy zakończony dnia 31 marca 2017 roku (w tysiącach PLN)
43/44
Informacja dodatkowa do śródrocznego skróconego sprawozdania Emitenta zgodnie z zapisami Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19.02.2009 w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim: §83: W prezentowanym skróconych śródrocznym sprawozdaniu Emitenta nie nastąpiły zmiany w zasadach przyjętych przy sporządzeniu raportu jak i nie nastąpiła zmiana stosowanych zasad (polityki) rachunkowości. W okresie , którego dotyczy raport nie wystąpiły transakcje pomiędzy emitentem, a podmiotami powiązanymi, które zostały zawarte na innych warunkach niż rynkowe stanowiącą równowartość co najmniej 10 % kapitałów własnych emitenta.
GRUPA KAPITAŁOWA AMICA SPÓŁKA AKCYJNA Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
za okres 3 miesięcy zakończony dnia 31 marca 2017 roku (w tysiącach PLN)
44/44
34. Zatwierdzenie do publikacji
Niniejszy Rozszerzony Skonsolidowany Raport Kwartalny sporządzony za okres od 01 stycznia 2017 do 31 marca 2017 (wraz z danymi porównawczymi) został zatwierdzony do publikacji przez Zarząd Spółki w dniu 25 maja 2017 roku.
Podpisy wszystkich Członków Zarządu
Data Imię i Nazwisko Funkcja Podpis 25.05.2017 Jacek Rutkowski Prezes Zarządu
25.05.2017 Jarosław Drabarek Pierwszy Wiceprezes Zarządu
25.05.2017 Marcin Bilik Wiceprezes Zarządu
25.05.2017 Alina Jankowska-Brzóska
Wiceprezes Zarządu
25.05.2017 Wojciech Kocikowski Wiceprezes Zarządu
25.05.2017 Piotr Skubel Wiceprezes Zarządu
Podpisy osoby odpowiedzialnej za sporządzenie sprawozdania finansowego Data Imię i Nazwisko Funkcja Podpis 25.05.2017 Michał Rakowski Główny Księgowy –
Prokurent
Raport skonsolidowany Amica SA
za I kwartał 2017 r.
Raport śródroczny, zgodny z wymogami MSR34„Śródroczna sprawozdawczość finansowa”
Amica
Spis treści Amica
- wszystkie kwoty wyrażone są w mln PLN, o ile nie podano inaczej- raport sporządzony został według MSSF- zawartość oraz data publikacji raportu zgodne są z polskim prawem
Raport skonsolidowany Grupy Amica za I kwartał 2017 r.2
Amica
Raport skonsolidowany Grupy Amica za I kwartał 2017 r.3
INFORMACJE OGÓLNE
Grupa Kapitałowa Amica Spółka Akcyjna („Grupa”) składa się ze spółki Amica Spółka Akcyjna („jednostka dominująca”, „Spółka”) i jej spółek
zależnych. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy obejmuje okres zakończony dnia 31 marca 2017 roku oraz zawiera dane porównawcze za
okres, zakończony 31 marca 2016 roku.
Jednostka dominująca jest wpisana do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy Poznań Nowe
Miasto i Wilda w Poznaniu, IX Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod numerem KRS 000017514.
Jednostce dominującej nadano numer statystyczny REGON 570107305.
Czas trwania jednostki dominującej oraz jednostek wchodzących w skład Grupy Kapitałowej jest nieoznaczony.
Podstawowym przedmiotem działania Grupy jest:
• Produkcja i sprzedaż elektrycznego i gazowego sprzętu gospodarstwa domowego;
• Handel sprzętem gospodarstwa domowego;
• Sprzedaż usług serwisowych, cieplnych, hotelowych, gastronomicznych;
• Najem i dzierżawa.
Podmiotem bezpośrednio dominującym Grupy jest Amica S.A. Podmiotem dominującym całej Grupy jest osoba fizyczna nie sporządzająca sprawozdań
finansowych podawanych do publicznej wiadomości.
Amica
Raport skonsolidowany Grupy Amica za I kwartał 2017 r.4
INFORMACJE OGÓLNE
W skład Zarządu na dzień 31 marca 2017 roku wchodzili:
Jacek Rutkowski – Prezes Zarządu
Jarosław Drabarek – Pierwszy Wiceprezes Zarządu
Marcin Bilik – Wiceprezes Zarządu
Alina Jankowska-Brzóska – Wiceprezes Zarządu
Wojciech Kocikowski – Wiceprezes Zarządu
Piotr Skubel – Wiceprezes Zarządu
W skład Rady Nadzorczej na dzień 31 marca 2017 roku wchodzili:
Tomasz Rynarzewski - Przewodniczący Rady Nadzorczej / Przewodniczący Komitetu Operacyjnego
Dariusz Formela - Niezależny Członek Rady Nadzorczej (Wiceprzewodniczący Rady)
Tomasz Dudek - Członek Rady Nadzorczej
Piotr Rutkowski - Członek Rady Nadzorczej
Paweł Wyrzykowski - Członek Rady Nadzorczej
Jacek Bartmiński - Niezależny Członek Rady Nadzorczej / Przewodniczący Komitetu Audytu
Amica S.A. jest jednostką dominującą w stosunku do spółek: Amica International GmbH, Gram a/s, Hansa Rosja OOO, Hansa Ukraina, Amica
Commerce sro, Inteco Business Solutions Sp. z o.o., Amica Far East Ltd, Nova Panorama Sp. z o.o, Amica Handel i Marketing Sp. z o.o., Marcelin
Management Sp. z o. o., Profi Enamel Sp. z o.o. Amica Electrodomesticos, CDA Group Limited, Sideme S.A., które to wraz z nią tworzą Grupę
Kapitałową Amica.
Jednostką dominującą wyższego stopnia dla Grupy Amica jest Holding Wronki S.A.
Amica
Raport skonsolidowany Grupy Amica za I kwartał 2017 r.5
Skrócone wyniki finansowe IQ 2017 vs IQ 2016
• Przychody ze sprzedaży Grupy w pierwszym kwartale
2017r. wyniosły 574,1 mln PLN i były na tym samym
poziomie co w roku ubiegłym.
• Na brak wzrostu przychodów ze sprzedaży w dużym
stopniu zaważyła deprecjacja GBP/PLN o 12%.
• Grupa wygenerowała marżę EBITDA na tym samym
poziomie (50,9mln PLN) i utrzymała wysoką rentowność
8,9%.
• 28 marca 2017r. Grupa w ramach realizowanej strategii
HIT_2023 zakupiła francuską firmę Sideme. Spółka jest
dystrybutorem sprzętu AGD. Specjalizuje się w
dostawach szerokiego portfolio produktów pod markami
handlowymi dystrybutorów oraz swoją marką Curtiss.
• Po pierwszym kwartale 2017r. zysk brutto wyniósł
33,7mln PLN. Grupa utrzymała wysoki poziom marży na
poziomie 5,9%.
RZiS (w mln zł) I-Q 2017 I-Q 2016 ZmianaDynamika
%
Przychody ze sprzedaży 574,1 573,5 0,6 100%
Zysk brutto ze sprzedaży 180,6 184,0 -3,3 98%
Marża zysku brutto na sprzedaży 31,5% 32,1% -0,6 p.p.
Zysk operacyjny (EBIT) 38,6 40,2 -1,6 96%
Marża na poziomie operacyjnym 6,7% 7,0% -0,3 p.p.
EBITDA* 50,9 51,2 -0,3 99%
Marża EBITDA 8,9% 8,9% -0,1 p.p.
Zysk brutto 33,7 34,9 -1,2 97%
Marża zysku brutto 5,9% 6,1% -0,2 p.p.
Zysk netto 25,4 28,7 -3,3 88%
Marża zysku netto 4,4% 5,0% -0,6 p.p.
*wskaźnik EBITDA liczony jako zysk operacyjny + amortyzacja
Amica
Raport skonsolidowany Grupy Amica za I kwartał 2017 r.6
Przychody ze sprzedaży Grupy
• W pierwszym kwartale 2017r. Grupa odnotowała podobny poziom sprzedaży jak w roku
poprzednim, przy marży EBITDA na poziomie 8,9%.
• Grupa realizuje skutecznie strategię dywersyfikacji przychodów.
• Największą dynamikę przychodów odnotowano w regionie wschodnim (+23%). Pozwoliło to
na skompensowanie niższych przychodów w regionie zachodnim. Głównym czynnikiem
niższych przychodów w tym regionie była deprecjacja funta angielskiego względem
złotówki.
• Szczegółowe informacje dotyczące sprzedaży wyrobów i towarów w poszczególnych
regionach zawarte są w dalszej części komentarza.
Amica
Raport skonsolidowany Grupy Amica za I kwartał 2017 r.7
Przychody Grupy po asortymentach
• Przychody ze sprzedaży sprzętu grzejnego wzrosły o 7mln PLN.
Największy przyrost sprzedaży sprzętu grzejnego odnotowano w
regionie wschodnim. Udział wyrobów w całości sprzedaży wyniósł
ok 51%.
Amica
Raport skonsolidowany Grupy Amica za I kwartał 2017 r.8
Polska
Sprzedaż po regionach
+2,7 % r/rUdział w sprzedaży ogółem:
[mln PLN]
• Amica zanotowała wzrost sprzedaży +2,7%.
• Sprzedaż płyt Amica wzrosła o +5,4%, sprzętuchłodniczego o +9,1%, zmywarek +18,9%,piekarników o +1,5%, kuchni wolnostojących o +0,6%,spadła okapów o -6,6% oraz pralek o -8,2%.
• Amica w sprzęcie grzejnym jest najlepiej sprzedającąsię marką na rynku polskim, z udziałem na poziomie32% (ilościowo).
Amica
Raport skonsolidowany Grupy Amica za I kwartał 2017 r.9
Zachód
Sprzedaż po regionach
-10,7 % r/rUdział w sprzedaży ogółem:
• Sprzedaż na rynku niemieckim w Q1 2017 roku spadła o -13,7% [wEUR], osiągając tym samym stan z roku 2015.
• Spadek wartości sprzedaży Q1 2017 na rynku brytyjskim spowodowanyjest deprecjacją funta, oraz brakiem realizacji kontraktu OEM.
• Poszerzenie portfolio sprzedawanego sprzętu grzejnego i pozyskanienowych klientów przez Sideme, zapewniło zwiększenie o 127% r/rprzychodów na rynku francuskim.
• W związku z przejęciem spółki Sideme 28 marca 2017r. Grupa oczekujedalszego wzrostu przychodów na rynku francuskim.
[mln PLN]
Amica
Raport skonsolidowany Grupy Amica za I kwartał 2017 r.10
Sprzedaż po regionach
Udział w sprzedaży ogółem:
[mln PLN]
Północ
-1,4 % r/r
• W krajach skandynawskich nastąpił istotny wzrostsprzedaży w takich kategoriach jak: płyty grzejne o49,5%, kuchnie wolnostojące 5,7% oraz piekarniki dozabudowy 5,4%.
• Dzięki wyższej sprzedaży został osiągnięty wzrostudziałów rynkowych w kategorii płyt grzejnycho 0,4 p.p. oraz piekarników do zabudowy o 0,9 p.p.(wgFEHA).
Amica
Raport skonsolidowany Grupy Amica za I kwartał 2017 r.11
Sprzedaż po regionach
Udział w sprzedaży ogółem:
[mln PLN]
Wschód+23,2 % r/r
• Na rynku rosyjskim przychody wzrosły o 26% r/r, coczęściowo wynikało z aprecjacji rubla. Spółka sukcesywnierozwija sprzedaż towarów handlowych takich jak pralki izmywarki oraz utrzymuje marże.
• UKRAINA – wzrost wartości sprzedaży o 42%2017 względem 2016 roku. Wzrost został osiągnięty przedewszystkim dzięki wyższej sprzedaży piekarnikóworaz płyt grzejnych.
• Wyższa o 23% sprzedaż na pozostałych rynkachwschodnich, wynika głównie z wyższej sprzedażypiekarników oraz płyt grzejnych.
Amica
Raport skonsolidowany Grupy Amica za I kwartał 2017 r.12
Sprzedaż po regionach
Udział w sprzedaży ogółem:
[mln PLN]
Południe
+14,3 % r/r
7,2%
• Na rynku czeskim i słowackim spółka Amica Commercezanotowała o 3,8% wyższą sprzedaż r/r. Największy przyrostzrealizowano na pralkach (+233% r/r), zmywarkach (+121%r/r) i lodówkach (+105% r/r). Spadek obrotu odnotowano naproduktach grzejnych (-16%).
• Wyższą o 45% sprzedaż na pozostałych rynkach południowychosiągnięto dzięki lepszej sprzedaży produktów grzejnych –przede wszystkim kuchni wolnostojących (+107% r/r).
Amica
Raport skonsolidowany Grupy Amica za I kwartał 2017 r.13
Koszty sprzedaży i koszty ogólnego zarządu
• Koszty sprzedaży w 1 kwartale wyniosły 65mln PLN i były
niższe o 0,7mln niż w ubiegłym roku.
• Udział tych kosztów do przychodów stanowił blisko 11% i był
na podobnym poziomie jak w roku poprzednim.
• Grupa realizuje inwestycje w magazyn wysokiego
składowania, który pozwoli na obniżenie kosztów logistyki.
Planowane jest jego uruchomienie na przełomie trzeciego i
czwartego kwartału.
• Koszty ogólnego zarządu wyniosły za pierwszy kwartał 75
mln PLN. Udział tych kosztów w przychodach wyniósł 7,7%
(-0,8p.p. r/r).
Amica
Raport skonsolidowany Grupy Amica za I kwartał 2017 r.14
Bilans, CF, wskaźniki Grupy
• Wzrost wartości aktywów trwałych wynika z
inwestycji zrealizowanych w 2016r i inwestycji
rozpoczętych w 2017r.
• 28 marca 2017r. Amica S.A. nabyła akcje w spółce
Sideme S.A. co spowodowało wzrost majątku
obrotowego Grupy.
• Wskaźniki płynności i zadłużenia pozostały na
podobnym poziomie.
Bilans 2017-03-31 2016-03-31 Zmiana %
Aktywa trwałe 554,2 516,5 37,7 107%
Aktywa obrotowe 1 079,3 884,2 195,1 122%
Aktywa razem 1 644,2 1 410,9 233,2 117%
Kapitał własny 706,1 623,7 82,4 113%
Zobowiązania i rezerwy 938,1 787,2 150,8 119%
Długoterminowe 153,6 178,3 -24,6 86%
Krótkoterminowe 784,4 608,9 175,5 129%
Pasywa razem 1 644,2 1 410,9 233,2 117%
Przepływy pieniężne netto 2017-03-31 2016-03-31 Zmiana
z działalności operacyjnej -10,1 -1,0 -9,1
z działalności inwestycyjnej -4,4 -6,2 1,8
z działalności finansowej 25,7 6,9 18,9
Przepływy pieniężne netto 11,2 -0,3 11,6
Wskaźniki 2017-03-31 2016-03-31 Zmiana
Wskaźnik płynności I 1,38 1,45 -0,08
Wskaźnik płynności II 0,78 0,78 0,00
Wskaźnik zadłużenia 57,1% 55,8% 1,3 p.p
Kapitał obrotowy netto 407,1 311,8 95,4
Amica
Raport skonsolidowany Grupy Amica za I kwartał 2017 r.15
Podpisy Członków Zarządu
Data Imię i Nazwisko Funkcja Podpis
25 maja 2017 Jacek Rutkowski Prezes Zarządu
25 maja 2017 Jarosław Drabarek Pierwszy Wiceprezes
Zarządu
25 maja 2017 Marcin Bilik Wiceprezes Zarządu
25 maja 2017 Alina Jankowska-Brzóska Wiceprezes Zarządu
25 maja 2017 Wojciech Kocikowski Wiceprezes Zarządu
25 maja 2017 Piotr Skubel Wiceprezes Zarządu
Top Related