Contabes PLANILHA DE CÁLCULO DO PIS NÃO CUMULATIVOALÍQUOTA DE 1,65% - PESSOAS JURÍDICAS TRIBUTADAS COM BASE NO LUCRO REAL
Empresa: Mês / Ano:
DISCRIMINAÇÕES
FATURAMENTO / RECEITA BRUTA - ART. 1º DA LEI Nº 10.537/2002 VALORES EM R$
1 (+) Faturamento Mensal (Receita Bruta Total do Mês)2 (+) Rendimentos de Aplicações Financeiras e de Renda Fixa3 (+) Ganhos de Aplicações de Rend Variável4 (+) Juros Ativos5 (+) Receita de Aluguéis6 (+) Outras Receitas Financeira7 (+) Outras Receitas Operacionais8 (+) Receitas Não Operacionais (Vendas de Bens do Ativo Permanente / Ganhos de Capitais)
9 (=) Total da Receita Bruta 0.00
EXCLUSÕES DA BASE DE CÁLCULO - ART. 1º DA LEI Nº 10.637/2002 VALORES EM R$
10 (-) Receitas Sujeitas a Alíquota Zero11 (-) Receitas Sujeitas a Substituição Tributária12 (-) Receitas Sujeitas ao Regime Monofásico13 (-) Vendas Canceladas14 (-) Descontos Incondicionais Concedidos15 (-) Reversão de Provisões16 (-) Recuperação de Créditos Baixados Como Perdas17 (-) Resultado Positivo de Equivalência Patrimonial18 (-) Dividendos Receb. de Investimentos Avaliados pelo Custo de Aquisição do Ativo Imobilizado
19 (=) Total das Exclusões 0.00
ISENÇÕES VALORES EM R$
20 (-) Receitas de Exportação para o Exterior21 (-) Receitas Prest. Serviços PF/PJ domiciliadas Exterior c/recebimento em Moeda Estrangeira22 (-) Receitas de Vendas para Empresa Comercial Exportadora
23 (=) Total das Isenções 0.00
24 (=) BASE DE CÁLCULO DO PIS/PASEP NÃO CUMULATIVO 0.00
25 (=) PIS/PASEP DEVIDO = BASE DE CÁLCULO X 1,65% 0.00
CRÉDITOS DO PIS - ART. 3º DA LEI Nº 10.637/2002 VALORES EM R$ VALORES EM R$
26 (-) Mercadorias Adquiridas para Revenda 0.0027 (-) Bens e Serviços Utilizados com Insumos na Fabricação 0.0028 (-) Bens e Serviços Utilizados com Insumos na Fabricação 0.0029 (-) Alugéis Pagos a PJ (prédios, máquinas e equipamentos) 0.0030 (-) Despesas Financeiras de Empréstimos e Financiamentos de PJ 0.0031 (-) Encargos de Depreciações do Ativo Imobilizado 0.0032 (-) Depreciação ou Amortização de Edificações e Benfeitorias em Imóveis 0.0033 (-) Devoluções de Vendas Tributadas a Alíquota de 1,65% 0.0034 (-) Estoque de Abertura em 01/12/2002 x 0,65% : 12 parcelas35 (-) Saldo Positivo de Créditos do Mês Anterior ou Meses Anteriores
36 (=) Total dos Créditos 0.00
37 (=) PIS/PASEP NÃO CUMULATIVO A PAGAR 0.00
DEMONSTRATIVO DOS SALDOS
38 Saldo Credor do Período Anterior39 Créditos do Período de Apuração40 Total do Créditos Apurados41 Débitos do Período de Apuração42 Saldo Devedor do Período de Apuração43 Saldo Credor do Período de Apuração
RECEITAS
EXCLUSÕES
CRÉDITOS
ISEN
ÇÕES
CONTABES Assessoria Empresarial Ltda-MERua João Francisco Calmon, 1499 - Loja A - Centro - Linhares - ES
Tel.: (27)3371-1622 - E-mail: [email protected]
Prezado Colega Contabilista:
Bem vindo à Planilha de Cálculos do PIS e COFINS Não Cumulativos
Mensagem:Este trabalho foi executado com a finalidade de colaborar
com a classe contabil, em uma parceria entreASCOL - Associação dos Contabilistas de Linhares
e CONTABES (João Batista - Contabilidade)
Qualquer comentário, dúvidas ou sugestõespoderão ser encaminhados para:
ou acessar
Patrocínio: MICRO SUPRIMENTOS - Linhares - ESDisk Suprimentos - Tel.: 3200-6668
Use papel A4 para impressão das planilhas e DARFs
Navegue nas abas abaixo, para cálculos do PIS e COFINS e emissão dos DARFs correspondentes
Insira os dados nos campos sombreados das tabelas
Lei Nº 10.833/2003
www.joaobatista.com.br
Contabes PLANILHA DE CÁLCULO DA COFINS NÃO CUMULATIVAALÍQUOTA DE 7,6% - PESSOAS JURÍDICAS TRIBUTADAS COM BASE NO LUCRO REAL
Ref. Empresa: CONTABES ASSESSORIA EMPRESARIAL LTDA Dia/Mês/Ano: 2/29/2004CNPJ Nº : 02.568.734/0001-98 Telefone Nº: 3371-1622
DISCRIMINAÇÕESFATURAMENTO / RECEITA BRUTA - ART. 1º DA LEI Nº 10.833/2003 VALORES EM R$
1 (+) Faturamento Mensal (Receita Bruta Total do Mês)2 (+) Rendimentos de Aplicações Financeiras e de Renda Fixa3 (+) Ganhos de Aplicações de Renda Variável4 (+) Juros Ativos5 (+) Receita de Aluguéis6 (+) Outras Receitas Financeiras7 (+) Outras Receitas Operacionais8 (+) Receitas Não Operacionais (Vendas de Bens do Ativo Permanente / Ganhos de Capitais)
9 (=) Total da Receita Bruta 0.00
EXCLUSÕES DA BASE DE CÁLCULO - ART. 1º DA LEI Nº 10.833/2003 VALORES EM R$10 (-) Receitas Sujeitas a Alíquota Zero11 (-) Receitas Sujeitas a Substituição Tributária12 (-) Receitas Sujeitas ao Regime Monofásico13 (-) Vendas Canceladas14 (-) Descontos Incondicionais Concedidos15 (-) Reversão de Provisões16 (-) Recuperação de Créditos Baixados Como Perdas17 (-) Resultado Positivo de Equivalência Patrimonial18 (-) Lucros e Dividendos Recebidos19 (-) Receitas de Vendas do Ativo Permanente Avaliados pelo Custo de Aquisição
20 (=) Total das Exclusões 0.00ISENÇÕES VALORES EM R$
21 (-) Receitas de Exportação para o Exterior22 (-) Receitas Prest. Serviços PF/PJ domiciliadas Exterior c/recebimento em Moeda Estrangeira23 (-) Receitas de Vendas para Empresa Comercial Exportadora
24 (=) Total das Isenções 0.00
25 (=) BASE DE CÁLCULO DA COFINS NÃO CUMULATIVA 0.00
26 (=) COFINS DEVIDA = BASE DE CÁLCULO X 7,6% 0.00CRÉDITOS DA COFINS - ART. 3º DA LEI Nº 10.833/2003 VALORES EM R$ VALORES EM R$
27 (-) Mercadorias Adquiridas para Revenda 0.0028 (-) Bens e Serviços Utilizados como Insumos na Produção / Fabricação 0.0029 (-) Bens e Serviços Utilizados como Insumos na Prestação de Serviços 0.0030 (-) Energia Elétrica Consumida nos Estabelecimentos da Pessoa Jurídica 0.0031 (-) Aluguéis Pagos a PJ (prédios, máquinas e equipamentos) 0.0032 (-) Despesas Financeiras de Empréstimos e Financiamentos de PJ 0.0033 (-) Bens e Encargos de Depreciações do Ativo Imobilizado 0.0034 (-) Depreciação ou Amortização de Edificações e Benfeitorias em Imóveis 0.0035 (-) Devoluções de Vendas Tributadas a Alíquota de 7,6% 0.0036 (-) Despesas de Armazenagem e Frete na Operação de Venda 0.0039 (-) 1/12 avos do estoque existente em 31/01/2004 (informar total do estoque) 0.0038 (-) Outros créditos presumidos permitidos pela legislação (compensações) 0.0039 (-) Saldo de Créditos do Mês Anterior ou Meses Anteriores 0.00
40 (=) Total dos Créditos 0.00
41 (=) COFINS NÃO CUMULATIVA A PAGAR - Código no DARF 5856 0.00DEMONSTRATIVO DOS SALDOS
42 (+) Saldo Credor do Período Anterior 0.0043 (+) Créditos do Período de Apuração 0.0044 (=) Total do Créditos Apurados 0.0045 (-) Débitos do Período de Apuração 0.0046 (=) Saldo Devedor do Período de Apuração - Código no DARF 5856 0.0047 (=) Saldo Credor do Período de Apuração 0.00
CONTABES Assessoria Empresarial Ltda-MERua João Francisco Calmon, 1499 - Loja A - Centro - Linhares - ES
Tel.: (27)3371-1622 - E-mail: [email protected]
RECEITAS
EXCLUSÕES
CRÉDITOS
SALDOS
ISEN
ÇÕES
Contabes PLANILHA DE CÁLCULO DO PIS NÃO CUMULATIVOALÍQUOTA DE 1,65% - PESSOAS JURÍDICAS TRIBUTADAS COM BASE NO LUCRO REAL
Ref. Empresa: Dia/Mês/Ano:CNPJ Nº : Telefone Nº:
DISCRIMINAÇÕES
FATURAMENTO / RECEITA BRUTA - ART. 1º DA LEI Nº 10.637/2002 VALORES EM R$
1 (+) Faturamento Mensal (Receita Bruta Total do Mês)2 (+) Rendimentos de Aplicações Financeiras e de Renda Fixa3 (+) Ganhos de Aplicações de Renda Variável4 (+) Juros Ativos5 (+) Receita de Aluguéis6 (+) Outras Receitas Financeiras7 (+) Outras Receitas Operacionais8 (+) Receitas Não Operacionais (Vendas de Bens do Ativo Permanente / Ganhos de Capitais)
9 (=) Total da Receita Bruta 0.00
EXCLUSÕES DA BASE DE CÁLCULO - ART. 1º DA LEI Nº 10.637/2002 VALORES EM R$
10 (-) Receitas Sujeitas a Alíquota Zero11 (-) Receitas Sujeitas a Substituição Tributária12 (-) Receitas Sujeitas ao Regime Monofásico13 (-) Vendas Canceladas14 (-) Descontos Incondicionais Concedidos15 (-) Reversão de Provisões16 (-) Recuperação de Créditos Baixados Como Perdas17 (-) Resultado Positivo de Equivalência Patrimonial18 (-) Lucros e Dividendos Recebidos19 (-) Receitas de Vendas do Ativo Permanente Avaliados pelo Custo de Aquisição
20 (=) Total das Exclusões 0.00
ISENÇÕES VALORES EM R$
21 (-) Receitas de Exportação para o Exterior22 (-) Receitas Prest. Serviços PF/PJ domiciliadas Exterior c/recebimento em Moeda Estrangeira23 (-) Receitas de Vendas para Empresa Comercial Exportadora
24 (=) Total das Isenções 0.00
25 (=) BASE DE CÁLCULO DO PIS NÃO CUMULATIVO 0.00
26 (=) PIS DEVIDO = BASE DE CÁLCULO X 1,65% 0.00
CRÉDITOS DO PIS - ART. 3º DA LEI Nº 10.637/2002 VALORES EM R$ VALORES EM R$
27 (-) Mercadorias Adquiridas para Revenda 0.0028 (-) Bens e Serviços Utilizados como Insumos na Produção / Fabricação 0.0029 (-) Bens e Serviços Utilizados como Insumos na Prestação de Serviços 0.0030 (-) Energia Elétrica Consumida nos Estabelecimentos da Pessoa Jurídica 0.0031 (-) Aluguéis Pagos a PJ (prédios, máquinas e equipamentos) 0.0032 (-) Despesas Financeiras de Empréstimos e Financiamentos de PJ 0.0033 (-) Bens e Encargos de Depreciações do Ativo Imobilizado 0.0034 (-) Depreciação ou Amortização de Edificações e Benfeitorias em Imóveis 0.0035 (-) Devoluções de Vendas Tributadas a Alíquota de 1,65% 0.0036 (-) Despesas de Armazenagem e Frete na Operação de Venda 0.0037 (-) Demais Créditos Presumidos Permitidos pela Legislação38 (-) Saldo de Créditos do Mês Anterior ou Meses Anteriores (1/12 avos estoque em 01/12/2002)
39 (=) Total dos Créditos 0.00
40 (=) PIS NÃO CUMULATIVO A PAGAR - Código no DARF 6912 0.00
DEMONSTRATIVO DOS SALDOS
41 (+) Saldo Credor do Período Anterior 0.0042 (+) Créditos do Período de Apuração 0.0043 (=) Total do Créditos Apurados 0.0044 (-) Débitos do Período de Apuração 0.0045 (=) Saldo Devedor do Período de Apuração - Códdigo no DARF 6912 0.0046 (=) Saldo Credor do Período de Apuração 0.00
CONTABES Assessoria Empresarial Ltda-MERua João Francisco Calmon, 1499 - Loja A - Centro - Linhares - ES
Tel.: (27)3371-1622 - E-mail: [email protected]
RECEITAS
EXCLUSÕES
CRÉDITOS
SALDOS
ISEN
ÇÕES
DARF - COFINS Não Cumulativa - Código: 5856
02 PERÍODO DE APURAÇÃO
2/29/2004MINISTÉRIO DA FAZENDA �SECRETARIA DA RECEITA FEDERALDocumento de Arrecadação de Receitas Federais 03 NÚMERO DO CPF OU CNPJ
02.568.734/0001-98�
DARF 04 CÓDIGO DA RECEITA5856�
05 NÚMERO DE REFERÊNCIA�
CONTABES ASSESSORIA EMPRESARIAL LTDA 06 DATA DE VENCIMENTO
Telefone: 3371-1622 �
Veja no verso
07 VALOR PRINCIPAL0.00 �
Instruções para preenchimento 08 VALOR DA MULTA�
ATENÇÃO09 VALOR DOS JUROS E/OU
ENCARGOS DL - 1025/69 �
10 VALOR TOTAL0.00 �
11 AUTENTICAÇÃO BANCÁRIA (Somente nas 1ª e 2ª vias)
Aprovado pela IN?SRF Nº 81/96.
02 PERÍODO DE APURAÇÃO
2/29/2004MINISTÉRIO DA FAZENDA �SECRETARIA DA RECEITA FEDERALDocumento de Arrecadação de Receitas Federais 03 NÚMERO DO CPF OU CNPJ
02.568.734/0001-98�
DARF 04 CÓDIGO DA RECEITA5856�
05 NÚMERO DE REFERÊNCIA0�
CONTABES ASSESSORIA EMPRESARIAL LTDA 06 DATA DE VENCIMENTO0Telefone: 33711622 �
Veja no verso
07 VALOR PRINCIPAL0.00 �
Instruções para preenchimento 08 VALOR DA MULTA0.00 �
ATENÇÃO09 VALOR DOS JUROS E/OU
0.00 ENCARGOS DL - 1025/69 �
10 VALOR TOTAL0.00 �
11 AUTENTICAÇÃO BANCÁRIA (Somente nas 1ª e 2ª vias)
Aprovado pela IN?SRF Nº 81/96.
01 - NOME / TELEFONE
É vedado o recolhimento de tributos e contribuições administradas pela Secretaria da Receita Federal, cujo valor seja inferior a R$ 10,00. Ocorrendo tal situação, adicione esse valor ao tributo ou contribuição de mesmo código de períodos subsequentes, até que o total seja igual ou superior a R$ 10,00.
01 - NOME / TELEFONE
É vedado o recolhimento de tributos e contribuições administradas pela Secretaria da Receita Federal, cujo valor seja inferior a R$ 10,00. Ocorrendo tal situação, adicione esse valor ao tributo ou contribuição de mesmo código de períodos subsequentes, até que o total seja igual ou superior a R$ 10,00.
Impresso no site: www.joaobatista.com.br
DARF - PIS Não Cumulativo - Código: 6912
02 PERÍODO DE APURAÇÃO
1/1/1904MINISTÉRIO DA FAZENDA �SECRETARIA DA RECEITA FEDERALDocumento de Arrecadação de Receitas Federais 03 NÚMERO DO CPF OU CNPJ
00.000.000/0000-00�
DARF 04 CÓDIGO DA RECEITA6912�
05 NÚMERO DE REFERÊNCIA�
0 06 DATA DE VENCIMENTO
Telefone: 0000-0000 �
Veja no verso
07 VALOR PRINCIPAL0.00 �
Instruções para preenchimento 08 VALOR DA MULTA�
ATENÇÃO09 VALOR DOS JUROS E/OU
ENCARGOS DL - 1025/69 �
10 VALOR TOTAL0.00 �
11 AUTENTICAÇÃO BANCÁRIA (Somente nas 1ª e 2ª vias)
Aprovado pela IN?SRF Nº 81/96.
02 PERÍODO DE APURAÇÃO
1/1/1904MINISTÉRIO DA FAZENDA �SECRETARIA DA RECEITA FEDERALDocumento de Arrecadação de Receitas Federais 03 NÚMERO DO CPF OU CNPJ
00.000.000/0000-00�
DARF 04 CÓDIGO DA RECEITA6912�
05 NÚMERO DE REFERÊNCIA0�
0 06 DATA DE VENCIMENTO0Telefone: 0 �
Veja no verso
07 VALOR PRINCIPAL0.00 �
Instruções para preenchimento 08 VALOR DA MULTA0.00 �
ATENÇÃO09 VALOR DOS JUROS E/OU
0.00 ENCARGOS DL - 1025/69 �
10 VALOR TOTAL0.00 �
11 AUTENTICAÇÃO BANCÁRIA (Somente nas 1ª e 2ª vias)
Aprovado pela IN?SRF Nº 81/96.
Impresso no site: www.joaobatista.com.br
01 - NOME / TELEFONE
É vedado o recolhimento de tributos e contribuições administradas pela Secretaria da Receita Federal, cujo valor seja inferior a R$ 10,00. Ocorrendo tal situação, adicione esse valor ao tributo ou contribuição de mesmo código de períodos subsequentes, até que o total seja igual ou superior a R$ 10,00.
01 - NOME / TELEFONE
É vedado o recolhimento de tributos e contribuições administradas pela Secretaria da Receita Federal, cujo valor seja inferior a R$ 10,00. Ocorrendo tal situação, adicione esse valor ao tributo ou contribuição de mesmo código de períodos subsequentes, até que o total seja igual ou superior a R$ 10,00.
Top Related