D A N A P E N S I U N L E M B A G A K E U A N G A N T U G U M A N D I R I
L A P O R A N K E U A N G A N
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2017
DAN
LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN
TUGU MANDIRI
LAPORAN KEUANGAN
PER 31 DESEMBER 2017
D A F T A R I S I
Pernyataan Pengurus
Ekshibit
Laporan Aset Neto A
Laporan Perubahan Aset Neto B
Catatan atas Laporan Keuangan C
Laporan Keuangan Tambahan :
Laporan Posisi Keuangan D
Laporan Perhitungan Hasil Usaha E
Laporan Arus Kas F
Informasi Tambahan :
Daftar I : Peserta Menurut Pemberi Kerja dan Pekerja Mandiri
Daftar II : Investasi Menurut Pemberi Kerja dan Pekerja Mandiri
Daftar III : Iuran Pensiun Menurut Pemberi Kerja dan Pekerja Mandiri
Daftar IV : Manfaat Pensiun Menurut Pemberi Kerja dan Pekerja Mandiri
Laporan Auditor Independen
Scanned by CamScanner
Ekshibit A
Catatan 31 Desember 2017 31 Desember 2016
ASET
Investasi (Nilai Wajar) 7, 9
Surat Berharga Negara 184.232.624.268 217.303.174.560
Deposito berjangka 1.584.682.000.000 333.135.000.000
Saham 104.369.553.771 93.223.906.052
Obligasi 442.567.752.409 300.848.139.740
Sukuk 39.254.614.250 20.065.895.400
Unit Penyertaan Reksa Dana 92.192.631.664
Reksa Dana Pasar Uang,
Reksa Dana Pendapatan tetap,
Reksa Dana Saham dan Reksa Dana Campuran 56.538.781.664 136.318.027.517
Reksa Dana Terproteksi
Reksa Dana Penjaminan, dan Reksa Dana Indeks - -
Reksa Dana berbentuk Kontrak
Investasi Kolektif (KIK) Penyertaan Terbatas 35.653.850.000 15.211.400.000
Reksa Dana yang unit penyertaannya
di perdagangkan di Bursa Efek - -
Total Investasi 2.447.299.176.362 1.116.105.543.269
Aset Lancar Di luar Investasi
Bank 10 4.212.275.858 1.370.249.357
Piutang Hasil Investasi 11 11.978.296.890 6.740.854.511
Beban Dibayar Dimuka 12 - 53.200.000
Piutang Lain-lain - neto 1.657.691.756 1.579.892.082
Total Aset Lancar Di Luar Investasi 17.848.264.504 9.744.195.950
Aset Tersedia 2.465.147.440.866 1.125.849.739.219
LIABILITAS
Liabilitas Di luar Liabilitas Manfaat Pensiun
Utang Manfaat Pensiun Jatuh Tempo 13 360.695.566 360.695.566
Beban Akrual 14 274.887.906 212.253.095
Liabilitas Lainnya 15 10.818.912.323 5.648.309.855
Total Liabilitas di Luar Liabilitas Manfaat Pensiun 11.454.495.795 6.221.258.516
ASET NETO 2.453.692.945.071 1.119.628.480.703
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI
LAPORAN ASET NETO
PER 31 DESEMBER 2017
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Ekshibit B
Catatan 31 Desember 2017 31 Desember 2016
PENAMBAHAN
Pendapatan Investasi 7b
Bunga 148.493.109.318 71.850.879.782
Dividen 4.095.539.807 3.703.979.281
Laba Pelepasan Investasi - Bersih 17.791.610.596 3.417.165.385
Total Pendapatan Investasi 170.380.259.721 78.972.024.448
Peningkatan Nilai Investasi 37.093.678.017 39.525.650.914
Iuran 9 1.556.438.206.280 283.438.139.880
Pengalihan Dana dari DPPK dan Pemberi Kerja 17 (197.691.310) (467.483.984)
Jumlah Penambahan 1.763.714.452.708 401.468.331.258
PENGURANGAN
Beban Investasi 7c 6.218.572.441 3.711.039.743
Beban Operasional
Fee kepada Pendiri 11.242.963.752 7.624.691.432
Manfaat Pensiun 6 388.463.913.201 206.479.719.468
Beban (Pendapatan) di Luar Investasi 20 (1.420.384.759) 6.046.114.993
Pengalihan Dana Ke Dana Pensiun lain 102.318.290 138.322.501
Penarikan Iuran 18 25.042.605.415 24.148.868.807
Jumlah Pengurangan 429.649.988.340 248.148.756.944
KENAIKAN ( PENURUNAN ) ASET NETO 1.334.064.464.368 153.319.574.314
ASET NETO AWAL PERIODE 1.119.628.480.703 966.308.906.389
ASET NETO AKHIR PERIODE 2.453.692.945.071 1.119.628.480.703
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI
LAPORAN PERUBAHAN ASET NETO
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2017
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Ekshibit C/1
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
1. UMUM
Dana Pensiun Lembaga Keuangan Tugu Mandiri (DPLK Tugu Mandiri) didirikan pada tanggal 11 Maret 1993 dengan anggaran dasar berdasarkan Peraturan Dana Pensiun No. KEP-5197/DIR/0393 yang ditetapkan pendiri. Peraturan Dana Pensiun tersebut telah diumumkan dalam Tambahan No. 6/KEU dari Berita Negara Republik Indonesia No. 104 tanggal 28 Desember 1993. Peraturan Dana Pensiun Lembaga Keuangan Tugu Mandiri telah mengalami beberapa kali perubahan, terakhir dengan Surat Keputuan Direksi PT Asuransi Jiwa Tugu Mandiri No.S0774/AJTM/DIR/0316 mengenai Peraturan Dana Pensiun dari Dana Pensiun Lembaga Keuangan Asuransi Jiwa Tugu Mandiri. Peraturan Dana Pensiun tersebut telah mendapat persetujuan dari Otoritas Jasa Keuangan Direktorat Kelembagaan dan Informasi IKNB (Institusi Keuangan Non Bank) No.16.10.00002.DPLK pada tanggal 6 april 2016. DPLK Tugu Mandiri berdomisili di Wisma Tamansari Parama Boutique Office Lantai 11 Jl. KH. Wahid Hasyim No. 84-88 RT/RW. 015/006 Kel . Kebon Sirih Kec. Menteng Kota Administrasi Jakarta Pusat. Dewan Pengawas dan Pengurus DPLK Tugu Mandiri adalah Dewan Komisaris dan Direksi PT Asuransi Jiwa Tugu Mandiri. Susunan Dewan Pengawas dan Dewan Pengurus DPLK Tugu Mandiri pada tanggal 31 Desember 2017 dan 2016, berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Para Pemegang Saham Perusahaan Nomor 46 tanggal 26 Desember 2016 dari Notaris Lenny Janis Ishak, SH, notaris di Jakarta Selatan, adalah sebagai berikut: Ketua Dewan Pengawas : Hammam Riza Dewan Pengawas : M. Anhar Ramli Dewan Pengawas : Azwir Arifin Dewan Pengawas : Mirza Mochtar Ketua Pengurus : Donny J. Subakti Pengurus : Daneth Fitrianto Pengurus : Khusnun Arief
Dewan Pengawas yang ditunjuk merupakan perwakilan dari pendiri Dana Pensiun Lembaga Keuangan Tugu Mandiri (DPLK TM) yaitu PT Asuransi Jiwa Tugu Mandiri. Mengacu kepada Keputusan Menteri Keuangan Republik Indonesia No. 513/KMK.06/2002 tanggal 4 Desember 2002 tentang Persyaratan Pengurus dan Dewan Pengawas Dana Pensiun Pemberi Kerja dan Pelaksana Tugas Pengurus Dana Pensiun Lembaga Keuangan maka Maya Susiana ditunjuk sebagai Pelaksana Tugas Pengurus per 31 Desember 2017 dan 2016.
Ekshibit C/2
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2. GAMBARAN UMUM PROGRAM PENSIUN
DPLK Tugu Mandiri didirikan oleh PT Asuransi Jiwa Tugu Mandiri yang telah memperoleh pengesahan berdasarkan Undang-undang Dana Pensiun untuk mengelola Dana Pensiun Lembaga Keuangan berdasarkan Keputusan Menteri Keuangan Republik Indonesia No. KEP.172/KM.1711993 tanggal 16 Agustus 1993 tentang pengesahan atas Peraturan Dana Pensiun dari DPLK Tugu Mandiri. Peraturan Dana Pensiun dari DPLK Tugu Mandiri telah beberapa kali mengalami perubahan, terakhir dengan Keputusan Pendiri No. S0774/AJTM/DIR/0316 tanggal 17 Maret 2016 dan telah memperoleh Pengesahan Dewan Komisioner Otoritas Jasa Keuangan No. KEP-19/NB.1/2015 tanggal 6 April 2016. Sesuai dengan Pasal 5 Peraturan Dana Pensiun, DPLK Tugu Mandiri menyelenggarakan Program Pensiun luran Pasti bagi perorangan baik karyawan maupun pekerja individu. Sesuai dengan Pasal 6 Peraturan Dana Pensiun, DPLK Tugu Mandiri juga dapat mengelola dana pesangon sesuai dengan peraturan dan perundangan yang berlaku.
Syarat kepesertaan DPLK Tugu Mandiri adalah sebagai berikut:
Perorangan baik karyawan maupun pekerja mandiri, dapat menjadi peserta dengan terlebih dahulu mendaftar pada DPLK Tugu Mandiri.
Pada saat pendaftaran, peserta sekurang-kurangnya berusia 18 (delapan belas) tahun atau telah kawin dan mempunyai penghasilan sendiri.
Jika peserta masih memenuhi syarat kepesertaan, maka peserta tidak dibenarkan menarik diri dari atau menuntut haknya terhadap DPLK Tugu Mandiri.
Jumlah peserta aktif pada tahun 2017 dan 2016 masing-masing berjumlah 47.370 dan 31.542 orang, sedangkan jumlah pensiunan pada tahun 2017 dan 2016 masing-masing berjumlah 3.680 orang dan 1.254 orang.
Ekshibit C/3
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
3. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING
a. Dasar Penyusunan
Prinsip kebijakan akuntansi yang diadopsi dalam penyusunan laporan keuangan dinyatakan dalam Catatan 3. Kebijakan tersebut telah diterapkan secara konsisten untuk setiap tahun penyajian,
kecuali dinyatakan lain.
Laporan keuangan disajikan dalam mata uang Rupiah (Rp), yang juga merupakan mata uang
fungsional DPLK Tugu Mandiri.
Laporan keuangan ini telah disusun sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia (SAK).
Bentuk dan susunan laporan keuangan Dana Pensiun disesuaikan Peraturan Ketua Badan Pengawas Pasar Modal dan Lembaga Keuangan No. PER-05/BL/2012 tanggal 17 Oktober 2012. Sesuai dengan peraturan tersebut, laporan keuangan utama adalah laporan aset neto dan laporan perubahan aset neto serta penjelasannya. Namun demikian, Dana Pensiun masih mencantumkan laporan tambahan yang merupakan kesatuan dari laporan utama yaitu laporan posisi keuangan, laporan perhitungan hasil usaha, dan laporan arus kas.
Penyusunan laporan keuangan berdasarkan SAK mensyaratkan penggunaan estimasi akuntansi kritikal tertentu. Penyusunan laporan keuangan juga mensyaratkan manajemen DPLK Tugu Mandiri untuk menggunakan pertimbangan dalam menerapkan kebijakan akuntansi DPLK Tugu Mandiri. Hal-hal di mana pertimbangan dan estimasi yang signifikan telah dibuat dalam penyusunan laporan keuangan
beserta dampaknya diungkapkan dalam Catatan 4.
Laporan keuangan telah disusun berdasarkan biaya historis, kecuali untuk hal-hal di bawah ini (lihat
kebijakan akuntansi terkait untuk penjelasan lebih rinci):
Instrumen keuangan - nilai wajar melalui laporan laba rugi Instrumen keuangan - tersedia untuk dijual
b. Perubahan Pada Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan dan Interpretasi Standar Akuntansi Keuangan Standar baru, revisi dan interpretasi yang telah diterbitkan, dan yang akan berlaku efektif untuk tahun buku yang dimulai pada atau setelah 1 Januari 2017 namun tidak berdampak material terhadap laporan keuangan adalah sebagai berikut: - Amandemen PSAK 1 “Penyajian Laporan Keuangan” - ISAK 31 “Interpretasi atas Ruang Lingkup PSAK 13: Properti Investasi” - PSAK 3 “Laporan Keuangan Interim” - PSAK 24 “Imbalan Kerja”
Ekshibit C/4
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
3. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING (Lanjutan)
b. Perubahan Pada Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan dan Interpretasi Standar Akuntansi
Keuangan
- PSAK 58 “Aset Tidak Lancar yang Dimiliki untuk Dijual dan Operasi yang Dihentikan” - PSAK 60 “Instrumen Keuangan: Pengungkapan” - ISAK 32 “Definisi dan Hierarki Standar Akuntansi Keuangan”
Pada tanggal penerbitan laporan keuangan ini, manajemen sedang mempelajari dampak yang mungkin timbul dari penerapan standar baru dan revisi berikut yang telah diterbitkan, namun belum berlaku efektif untuk tahun buku yang dimulai 1 Januari 2017 adalah sebagai berikut: - PSAK 67 “Pengungkapan Kepentingan dalam Entitas Lain”
- PSAK 69 “Agrikultur” - Amandemen PSAK 2 “Laporan Arus Kas tentang Prakarsa Pengungkapan” - Amandemen PSAK 46 “Pajak Penghasilan tentang Pengakuan Aset Pajak Tangguhan untuk Rugi
yang Belum Direalisasi” - PSAK 71 “Instrumen Keuangan” - PSAK 72 “Pendapatan dari Kontrak dengan Pelanggan” - Amandemen PSAK 62 “Penerapan PSAK 71 untuk PSAK 62” Penundaan
Dewan Standar Akuntansi Keuangan Ikatan Akuntan Indonesia memutuskan untuk menunda berlakunya ISAK 21 “Perjanjian Konstruksi Real Estat” dan PPSAK 7 “Pencabutan PSAK 44: Akuntansi Aktivitas Pengembangan Real Estat paragraf 08 (b)”, yang sebelumnya berlaku efektif pada periode yang dimulai pada atau setelah tanggal 1 Januari 2013. Pada tanggal laporan keuangan ini, penundaan tersebut masih berlaku.
c. Pernyataan Kepatuhan
Laporan keuangan Dana Pensiun telah disusun sesuai dengan bentuk dan susunan laporan keuangan sebagaimana diatur dalam Peraturan Ketua Badan Pengawas Pasar Modal Dan Lembaga Keuangan No. PER-05/BL/2012 tanggal 17 Oktober 2012 tentang Pedoman Penyusunan Laporan Keuangan dan Dasar Penilaian Investasi Bagi Dana Pensiun yang merupakan basis akuntansi komprehensif selain Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia (PSAK).
d. Mata Uang Asing
Transaksi yang terjadi pada entitas dalam mata uang selain mata uang lingkungan ekonomi utama di
mana entitas tersebut beroperasi (mata uang fungsional) diakui dengan menggunakan kurs ketika
transaksi tersebut terjadi. Aset dan liabilitas moneter dalam mata uang asing ditranslasikan dengan
menggunakan kurs pada tanggal pelaporan. Perbedaan nilai tukar yang terjadi ketika
mentranslasikan ulang aset dan liabilitas moneter yang belum diselesaikan diakui langsung dalam
laba rugi, kecuali pinjaman dalam mata uang asing yang digunakan sebagai lindung nilai
terhadap investasi neto pada operasi luar negeri, yang mana perbedaan nilai tukar ini diakui dalam
penghasilan komprehensif lain dan diakumulasi dalam cadangan nilai tukar mata uang asing
bersama dengan perbedaan nilai tukar yang terjadi karena pentranslasian ulang operasi luar
negeri.
Keuntungan dan kerugian nilai tukar yang terjadi karena pentranslasian ulang aset keuangan
moneter tersedia untuk dijual diperlakukan sebagai komponen terpisah dari perubahan nilai wajar
dan diakui dalam laba rugi. Tersedia untuk dijual membentuk secara keseluruhan keuntungan atau
kerugian yang diakui terkait instrumen keuangan tersebut.
Ekshibit C/5
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
3. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING (Lanjutan)
d. Mata Uang Asing (Lanjutan)
Keuntungan dan kerugian nilai tukar atas aset keuangan non-moneter tersedia untuk dijual membentuk secara keseluruhan keuntungan atau kerugian yang diakui terkait instrumen keuangan tersebut.
Ketika aktivitas usaha luar negeri dilepaskan, perbedaan kumulatif nilai tukar diakui dalam cadangan nilai tukar mata uang asing terkait dengan operasi tersebut sampai dengan tanggal pelepasan dialihkan dalam laporan penghasilan komprehensif sebagai bagian dari keuntungan atau kerugian pelepasan.
Untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2017 dan 2016, DPLK Tugu Mandiri tidak terdapat transaksi dan saldo dalam mata uang asing.
e. Investasi
Untuk tujuan penyusunan laporan aset neto dan laporan perubahan aset neto, investasi dinyatakan
sebagai berikut:
1. Tabungan pada bank, deposito berjangka dan deposito on call dicatat berdasarkan nilai nominal.
2. Sertifikat deposito pada bank berdasar nilai tunai.
3. Surat berharga yang diterbitkan oleh Bank Indonesia berdasar nilai pasar.
4. Saham yang tercatat di bursa efek dinyatakan dengan mempergunakan informasi harga
penutupan terakhir di bursa efek.
5. Surat Berharga Negara dinyatakan menurut:
- Nilai pasar dengan menggunakan informasi harga penutupan terakhir di bursa efek di
Indonesia. Dalam hal tidak terdapat nilai pasar tersebut, penilaian menggunakan nilai
wajar yang ditetapkan oleh lembaga penilaian harga efek yang telah memperoleh izin
usaha dari Otoritas Jasa Keuangan (OJK) atau lembaga penilaian harga efek yang telah
diakui secara internasional; atau
- Nilai perolehan yang diamortisasi dengan suku bunga efektif (amortized cost), yaitu
dalam hal Surat Berharga Negara memiliki nilai penebusan tetap (fixed redemption
value) dan diperoleh untuk dipadukan dengan kewajiban pembayaran manfaat pensiun,
atau bagian spesifik dari program pensiun.
6. Obligasi dinyatakan menurut:
- Nilai pasar dengan menggunakan informasi harga penutupan terakhir di bursa efek di
Indonesia. Dalam hal tidak terdapat nilai pasar tersebut, penilaian menggunakan nilai
wajar yang ditetapkan oleh lembaga penilaian harga efek yang telah memperoleh izin
usaha dari OJK atau lembaga penilaian harga efek yang telah diakui secara internasional;
atau
- Nilai perolehan yang diamortisasi dengan suku bunga efektif (amortized cost), yaitu
dalam hal Obligasi memiliki nilai penebusan tetap (fixed redemption value) dan
diperoleh untuk dipadukan dengan kewajiban pembayaran manfaat pensiun, atau bagian
spesifik dari program pensiun.
7. Reksa Dana yang terdiri dari:
a. Reksa Dana pasar uang, Reksa Dana pendapatan tetap, Reksa Dana campuran, dan Reksa
Dana saham berdasar nilai aktiva bersih;
b. Reksa Dana terproteksi, Reksa Dana dengan penjaminan, dan Reksa Dana indeks
berdasar nilai aktiva bersih;
c. Reksa Dana berbentuk kontrak investasi kolektif penyertaan terbatas berdasarkan nilai
aktiva bersih;
Ekshibit C/6
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
3. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING (Lanjutan)
e. Investasi (Lanjutan)
7. Reksa Dana yang terdiri dari: (lanjutan)
d. Reksa Dana yang saham atau unit penyertaannya diperdagangkan di Bursa Efek di
Indonesia berdasar nilai pasar dengan menggunakan informasi harga penutupan terakhir
di Bursa Efek Indonesia.
8. Medium Term Notes (MTN) berdasar: - Nilai wajar yang ditetapkan oleh lembaga penilaian harga efek yang telah memperoleh
izin usaha dari OJK atau lembaga penilaian harga efek yang telah diakui secara internasional. Dalam hal tidak terdapat nilai wajar dari lembaga penilaian harga efek yang telah memperoleh izin usaha dari OJK atau lembaga penilaian harga efek yang telah diakui secara internasional maka menggunakan nilai dari penilai yang terdaftar di OJK; atau
- Nilai perolehan yang diamortisasi dengan suku bunga efektif (amortized cost), yaitu dalam hal MTN memiliki nilai penebusan tetap (fixed redemption value) dan diperoleh untuk dipadukan dengan kewajiban pembayaran manfaat pensiun, atau bagian spesifik dari program pensiun.
9. Efek Beragun Aset dari Kontrak Investasi Kolektif Efek Beragun Aset (KIK EBA) dinyatakan
menurut:
- Nilai pasar dinyatakan dengan menggunakan informasi harga penutupan terakhir di bursa
efek di Indonesia. Dalam hal tidak terdapat nilai pasar tersebut, penilaian menggunakan
nilai wajar yang ditetapkan oleh lembaga penilaian harga efek yang telah memperoleh
izin usaha dari OJK atau lembaga penilaian harga efek yang telah diakui secara
internasional.
10. Unit Penyertaan Dana Investasi Real Estate Berbentuk Kontrak Investasi Kolektif dinyatakan
berdasarkan nilai pasar untuk yang diperdagangkan di Bursa Efek Indonesia, sedangkan untuk
yang tidak diperdagangkan dinilai berdasarkan nilai aktiva bersih.
11. Kontrak Opsi Saham yang diperdagangkan pada Bursa Efek di Indonesia dinyatakan berdasarkan
nilai pasar dengan menggunakan informasi harga penutupan terakhir pada Bursa Efek di
Indonesia
12. Repurchase Agreement (REPO) berdasarkan biaya perolehan efek yang diamortisasi dengan suku bunga efektif (amortized cost).
13. Penempatan langsung pada saham di Indonesia berdasarkan nilai yang ditetapkan penilai
independen yang terdaftar pada OJK dan penempatan langsung pada saham di luar negeri
bedasarkan nilai yang ditetapkan penilai independen yang mendapatkan lisensi dari otoritas
dimana penempatan tersebut dilakukan.
14. Investasi pada tanah, bangunan, tanah dan bangunan di Indonesia dinyatakan sebesar nilai wajar
yang ditetapkan oleh penilai independen yang terdaftar pada OJK.
Surat Berharga Negara, obligasi korporasi dan sukuk yang tercatat di Bursa Efek Indonesia yang dinilai berdasar amortized cost harus didukung dengan dokumen tertulis. Penilaian atas jenis investasi penempatan langsung dan tanah dan/atau bangunan di Indonesia dilakukan oleh penilai independen yang terdaftar pada OJK paling sedikit 1 (satu) kali dalam 3 (tiga)
tahun.
Ketentuan dasar penilaian jenis investasi dana pensiun diatas termasuk juga untuk jenis investasi
yang menggunakan prinsip syariah.
Selisih antara harga perolehan dan nilai wajar tiap jenis investasi, di laporan posisi keuangan dicatat pada Selisih Penilaian Investasi.
Ekshibit C/7
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
3. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING (Lanjutan)
Untuk tujuan penyusunan laporan posisi keuangan, investasi dalam bentuk tabungan, deposito on
call, deposito berjangka, sertifikat deposito, Surat Berharga Negara, saham, obligasi, sukuk dan unit
penyertaan reksadana dinyatakan berdasarkan harga perolehan investasi penyertaan langsung pada
saham dinyatakan pada harga perolehan tanpa melihat persentase kepemilikan dan investasi dalam
tanah dan bangunan dinyatakan pada harga perolehan setelah dikurangi akumulasi penyusutan.
g. Transaksi dengan Pihak Afiliasi
Hubungan afiliasi sesuai dengan Peraturan OJK Nomor 3/POJK.05/2015 tanggal 31 Maret 2015 tentang
investasi Dana Pensiun adalah hubungan di antara Pihak dimana:
a. Salah satu Pihak memiliki satu atau lebih direktur atau pejabat setingkat di bawah direktur
atau komisaris, yang juga menjabat sebagai direktur atau pejabat setingkat di bawah
direktur atau komisaris pada Pihak lain;
b. Salah satu Pihak memiliki satu atau lebih direktur atau pejabat setingkat di bawah direktur
atau komisaris, yang memiliki hubungan keluarga karena perkawinan atau keturunan sampai
derajat kedua, baik secara horizontal maupun vertikal yang menjabat sebagai direktur atau
pejabat setingkat di bawah direktur atau komisaris pada Pihak lain;
c. Salah satu Pihak memiliki wewenang untuk menunjuk atau memberhentikan direksi atau yang
setara dari Pihak lain; atau
d. Salah satu Pihak secara langsung atau tidak langsung mengendalikan, dikendalikan, atau di
bawah satu pengendalian Pihak lain kecuali pengendalian dimaksud oleh Pemerintah Republik
Indonesia, yang meliputi namun tidak terbatas pada:
1. Salah satu Pihak memiliki sekurang- kurangnya 25% (dua puluh lima perseratus)
saham Pihak lain atau merupakan pemegang saham terbesar;
2. Salah satu Pihak merupakan kreditur terbesar dari Pihak yang lain;
3. Salah satu Pihak mempunyai hak suara pada Pihak lain yang lebih dari 50% (lima puluh
perseratus) berdasarkan suatu perjanjian; atau
4. Salah satu Pihak dapat mengendalikan operasional, pengawasan, atau pengambilan
keputusan baik langsung maupun tidak langsung, atas hak untuk mengatur dan
menentukan kebijakan finansial dan operasional pihak lain berdasarkan anggaran
dasar, anggaran rumah tangga, atau perjanjian.
h. Pembayaran Manfaat Pensiun
Pembayaran manfaat pensiun kepada peserta pensiun, dicatat pada saat jatuh tempo. Manfaat pensiun yang jatuh tempo tetapi belum dibayarkan kepada peserta pensiun dicatat sebagai utang manfaat pensiun jatuh tempo.
i. Pengakuan Pendapatan dan Beban
Pendapatan investasi dari bunga deposito berjangka, obligasi, surat pengakuan hutang dan sewa diakui sesuai dengan periode yang sudah berjalan. Pendapatan dividen diakui pada saat surat pemberitahuan pembagian dividen diterima. Keuntungan atau kerugian yang timbul atas penjualan investasi diakui pada saat transaksi.
Beban diakui sesuai pada saat terjadinya, dengan menggunakan dasar akrual.
Ekshibit C/8
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
3. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING (Lanjutan)
j. Pajak Penghasilan
Pajak Penghasilan (PPh) Dana Pensiun dihitung dari laba kena pajak, yaitu laba yang telah
disesuaikan dengan peraturan perpajakan yang berlaku. Dana Pensiun tidak melakukan penangguhan
pajak (deferred tax) atas perbedaan waktu pengakuan pendapatan dan beban antara laporan
keuangan untuk tujuan komersial dan fiskal.
Sesuai dengan Undang-undang Pajak Penghasilan No. 36 tahun 2008 pasal 4 ayat (3) huruf g dan h,
iuran yang diterima atau diperoleh dana pensiun yang pendiriannya telah disahkan oleh Menteri
Keuangan, baik yang dibayar oleh pemberi kerja maupun pegawai, dan penghasilan dana pensiun
tersebut dari modal yang ditanamkan dalam bidang-bidang tertentu yang ditetapkan oleh Menteri
Keuangan, bukan objek pajak penghasilan.
Sesuai dengan Peraturan Menteri Keuangan Republik Indonesia No. 234/PMK.03/2009 tentang Bidang Penanaman Modal Tertentu yang Memberikan Penghasilan kepada Dana Pensiun yang Dikecualikan Sebagai Objek Pajak Penghasilan, penghasilan yang diterima atau diperoleh dana pensiun yang pendiriannya telah disahkan oleh Menteri Keuangan dari penanaman modal berikut, tidak termasuk sebagai objek pajak penghasilan:
i. Bunga, diskonto, dan imbalan dari deposito, sertifikat deposito, dan tabungan, pada bank di Indonesia yang melaksanakan kegiatan usaha secara konvensional atau berdasarkan prinsip syariah, serta Sertifikat Bank Indonesia;
ii. Bunga, diskonto, dan imbalan dari obligasi, obligasi syariah (sukuk), Surat Berharga Syariah Negara, dan Surat Perbendaharaan Negara, yang diperdagangkan dan/atau dilaporkan perdagangannya pada bursa efek di Indonesia; atau
iii. Dividen dari saham pada perseroan terbatas yang tercatat pada bursa efek di Indonesia.
k. Sumber Ketidakpastian Estimasi dan Penggunaan Pertimbangan
Penyusunan laporan keuangan sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia mengharuskan manajemen membuat estimasi dan asumsi yang mempengaruhi jumlah aset dan liabilitas yang dilaporkan dan pengungkapan aset dan liabilitas kontinjensi pada tanggal laporan keuangan serta jumlah pendapatan dan beban selama periode pelaporan. Realisasi dapat berbeda dengan jumlah yang diestimasi.
4. KEBIJAKAN PENDANAAN
a. Sumber Pendanaan Pensiun
luran pensiun merupakan sejumlah uang yang disetorkan peserta kepada Entitas dan dibukukan dalam rekening atas nama masing-masing peserta. Besarnya iuran peserta per tahun ditentukan sesuai dengan ketentuan yang berlaku. luran pensiun dicatat pada saat iuran dilunasi. luran peserta bersumber dari peserta sendiri, pemberi kerja atas nama peserta, peserta dan pemberi kerja atas nama peserta, dan pemberi kerja.
b. Perhitungan Manfaat Pensiun
1) Hak atas manfaat pensiun bagi peserta adalah sebagai berikut:
Manfaat pensiun normal yang dibayarkan pada saat peserta mencapai usia pensiun normal;
Manfaat pensiun dipercepat yang dibayarkan pada saat peserta mencapai usia sekurang-kurangnya 10 (sepuluh) tahun sebelum mencapai usia pensiun normal.
Ekshibit C/9
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
4. KEBIJAKAN PENDANAAN (Lanjutan)
Manfaat pensiun cacat timbul apabila peserta dinyatakan cacat oleh dokter yang disetujui oleh DPLK Tugu Mandiri dan pembayarannya dilakukan selambat-lambatnya 30 (tiga puluh) hari setelah keterangan cacat secara tertulis diterima oleh DPLK Tugu Mandiri diperoleh apabila peserta mengalami cacat tetap.
Manfaat pensiun ditunda timbul apabila peserta berhenti bekerja atau tidak mempunyai penghasilan dan tidak dapat melanjutkan pembayaran iuran peserta sebelum mencapai usia pensiun dipercepat, yang pembayaran manfaat pensiunnya ditunda sampai peserta mencapai usia pensiun normal atau usia pensiun dipercepat.
2) Kebijakan pembayaran manfaat pensiun secara sekaligus adalah sebagai berikut:
Peserta/janda/duda/anak dapat mengajukan permintaan pembayaran manfaat pensiun secara sekaligus maksimal sebesar 20% (dua puluh persen) dari manfaat pensiun apabila jumlah dana peserta lebih besar dari jumlah sebagaimana yang ditetapkan Menteri. Sisa dari manfaat pensiun tersebut harus digunakan untuk membeli anuitas seumur hidup dari perusahaan asuransi jiwa.
Peserta/janda/duda/anak dapat mengajukan permintaan agar pembayaran manfaat pensiun dilakukan secara sekaligus dalam hal besarnya manfaat pensiun lebih kecil dari jumlah sebagaimana ditetapkan oleh berdasarkan ketentuan perundang-undangan di bidang Dana Pensiun.
Pembayaran manfaat janda/duda/anak dapat dibayarkan secara sekaligus dalam hal peserta meninggal dunia lebih dari 10 (sepuluh) tahun sebelum usia pensiun normal.
Pembayaran dana kepada pihak yang ditunjuk dilakukan secara sekaligus.
3) Kebijakan program pensiun untuk kompensasi pesangon
Berdasarkan Peraturan Dana Pensiun pasal 6 poin e dan f, kebijakan program pensiun untuk kompensasi pesangon adalah sebagai berikut:
Dana Pensiun dapat mengelola Dana Pesangon sesuai dengan peraturan dan perundangan yang berlaku;
Tata cara pembayaran Dana Pesangon dapat dilakukan sesuai dengan Peraturan Perusahaan atau Perjanjian Kerja Bersama atau Kesepakatan Kerja Bersama atau ketentuan peraturan perundangan dibidang ketenagakerjaan yang berlaku di perusahaan.
Ekshibit C/10
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
5. KEBIJAKAN INVESTASI
Berdasarkan Surat Keputusan Direksi PT Asuransi Jiwa Tugu Mandiri No. S0774/AJTM/DIR/0316 tentang Peraturan Dana Pensiun dari DPLK Asuransi Jiwa Tugu Mandiri Pasal 21 ayat (1) Dana Pensiun menyediakan pilihan jenis-jenis investasi yang terdiri dari:
a. Dana Pensiun dilarang menempatkan investasi, kecuali pada jenis investasi sebagai berikut :
1) Tabungan pada Bank;
2) Deposito on call pada Bank;
3) Deposito berjangka pada Bank
4) Sertifikat deposito pada Bank;
5) Surat berharga yang diterbitkan oleh Bank Indonesia;
6) Surat Berharga Negara;
7) Saham yang tercatat di Bursa Efek di Indonesia;
8) Obligasi korporasi yang tercatat di Bursa Efek di Indonesia;
9) Reksa Dana yang terdiri dari;
i. Reksa Dana pasar uang, Reksa Dana pendapatan tetap, Reksa Dana campuran, dan Reksa Dana saham;
ii. Reksa Dana terproteksi, Reksa Dana dengan penjaminan dan Reksa Dana indeks; iii. Reksa Dana berbentuk kontrak investasi kolektif penyertaan terbatas; iv. Reksa Dana yang saham atau unit penyertaannya diperdagangkan di Bursa Efek di Indonesia;
10) Medium Term Notes (MTN);
11) Efek beragun aset;
12) Dana investasi real estate berbentuk kontrak investasi kolektif;
13) Kontrak opsi dan kontrak berjangka efek yang diperdagangkan di Bursa Efek di Indonesia;
14) Repurchase Agreement (REPO);
15) Penyertaan langsung baik di Indonesia maupun di luar negeri.
b. Jenis investasi sebagaimana dimaksud pada ayat (1) termasuk juga jenis investasi yang menggunakan prinsip syariah.
Pada Peraturan Dana Pensiun DPLK Tugu Mandiri pasal 21 ayat 3, dijelaskan bahwa peserta dapat memilih paket investasi yang ditawarkan oleh Dana Pensiun yang terdiri dari:
a. Dana Investasi Pasar Uang;
Dana diinvestasikan dalam denominasi Rupiah dengan komposisi:
- Deposito berjangka dan atau sertifikat deposito pada bank : 0 – 100%
- Surat berharga yang diterbitkan oleh Bank Indonesia : 0 – 100%
- Unit penyertaan Reksa Dana Pasar Uang : 0 – 100%
- Surat Berharga Negara dengan jangka waktu kurang dari 1 tahun : 0 – 100%
- Obligasi/Sukuk yang tercatat di Bursa Efek di Indonesia dengan
jatuh tempo kurang dari 1 (satu) tahun : 0 – 100%
Ekshibit C/11
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
5. KEBIJAKAN INVESTASI (Lanjutan)
b. Dana Investasi Pendapatan Tetap; Dana diinvestasikan dengan komposisi:
- Obligasi/Sukuk yang tercatat di Bursa Efek di Indonesia : 20 - 100%
- Unit penyertaan Reksa Dana Pendapatan Tetap, Reksa Dana : 0 – 100%
Penyertaan Terbatas, Reksa Dana Terproteksi, dan Reksa Dana
dengan Penjaminan : 0 – 100%
- Surat Berharga Negara/Surat Berharga yang diterbitkan oleh
Bank Indonesia dengan jangka waktu lebih dari 1 tahun : 0 – 100%
- Deposito berjangka dan atau sertifikat deposito pada bank : 0 – 20%
- Dana Investasi Real Estat berbentuk Kontrak Investasi Kolektif (KIK) : 0 – 20%
- Efek Beragun Aset : 0 – 20%
- MTN : 0 – 20%
c. Dana Investasi Saham; Dana diinvestasikan dengan komposisi:
- Saham yang tercatat di Bursa Efek di Indonesia : 20 – 100%
- Unit penyertaan Reksa Dana Saham, Reksa Dana Indeks : 0 – 100%
- Deposito berjangka dan atau sertifikat deposito pada bank
serta surat berharga yang diterbitkan oleh Bank Indonesia : 0 – 20%
- REPO : 0 - 20%
- Kontrak opsi dan kontrak berjangka efek yang diperdagangkan di Bursa Efek di Indonesia : 0 - 20%
d. Dana Investasi Syariah;
Dana diinvestasikan dengan komposisi:
- Deposito pada bank-bank Syariah : 20 - 100%
- Unit penyertaan Reksa Dana Syariah : 0 – 100%
- Saham Syariah yang tercatat di Bursa Efek di Indonesia : 0 – 20%
- Obligasi/Sukuk Syariah yang tercatat di Bursa Efek di Indonesia : 0 – 20%
e. Dana Investasi US Dolar; Dana diinvestasikan dalam denominasi Dolar Amerika Serikat dengan komposisi:
- Deposito berjangka dan atau Sertifikat Deposito pada bank : 0 – 100%
- Unit penyertaan Reksa Dana Pasar Uang berdenominasi
Dolar Amerika Serikat yang diterbitkan dan tercatat di Indonesia : 0 – 100%
Ekshibit C/12
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
5. KEBIJAKAN INVESTASI (Lanjutan)
f. Dana Investasi Campuran;
Dana diinvestasikan dengan komposisi:
- Deposito berjangka dan atau sertifikat deposito pada bank : 0 – 100%
- Saham yang tercatat di Bursa Efek di Indonesia : 0 – 100%
- Deposito berjangka dan atau sertifikat deposito pada bank : 0 – 100%
- Saham yang tercatat di Bursa Efek di Indonesia : 0 – 100%
- Unit penyertaan Reksa Dana Pasar Uang : 0 – 100%
- Unit penyertaan Reksa Dana Syariah : 0 – 100%
- Unit penyertaan Reksa Dana Saham : 0 – 100%
- Unit penyertaan Reksa Dana Pendapatan Tetap : 0 – 100%
- Surat Berharga Negara/Surat Berharga yang diterbitkan
oleh Bank Indonesia : 0 – 100%
- Unit penyertaan Reksa Dana Penyertaan Terbatas : 0 – 100%
- Unit penyertaan Reksa Dana Indeks : 0 – 100%
- Dana Investasi Real Estate berbentuk Kontrak Investasi Kolektif (KIK) : 0 – 100%
- Efek Beragun Aset : 0 – 100%
g. Dana Investasi Khusus Dana diinvestasikan sesuai dengan arahan investasi dari pemberi kerja dan hanya dapat diinvestasikan dengan minimum dana sebesar Rp 10.000.000.000. Pilihan atas paket investasi sebagaimana dijabarkan dalam Peraturan Dana Pensiun pasal 21 ayat (4), dilakukan saat mendaftar dan disampaikan kepada Dana Pensiun, dengan cara sebagai berikut:
1) Dana diinvestasikan 100% pada:
i. Dana Investasi Pasar Uang, atau
ii. Dana Investasi Pendapatan Tetap, atau
iii. Dana Investasi Saham, atau
iv. Dana Investasi Syariah, atau
v. Dana Investasi US Dollar, atau
vi. Dana Investasi Campuran, atau
vii. Dana Investasi Khusus
2) Dana dapat diinvestasikan dalam kombinasi dari 5 (lima) pilihan paket investasi yang tersedia (paket i - v) dengan menetapkan presentase kombinasi (kelipatan 5) dan jumlah keseluruhan harus berjumlah 100% kecuali Dana Investasi Campuran.
3) Kecuali bagi peserta yang diikutsertakan oleh Pemberi Kerja dimana Pemberi Kerja menentukan pilihan paket Dana Investasi Khusus sendiri bagi peserta.
Pilihan penetapan investasi yang dapat dilakukan oleh peserta adalah sebagai berikut:
1) Full Discretionary Method
Peserta menyerahkan sepenuhnya investasi dana pensiun kepada DPLK Tugu Mandiri untuk memperoleh hasil investasi yang optimal.
Ekshibit C/13
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
5. KEBIJAKAN INVESTASI (Lanjutan)
g. Dana Investasi Khusus (Lanjutan)
Pilihan penetapan investasi yang dapat dilakukan oleh peserta adalah sebagai berikut: (Lanjutan)
2) Advisory Method
Keputusan investasi sepenuhnya dibuat oleh peserta.
3) Paket Investasi
Dari jumlah dana yang diserahkan ke DPLK Tugu Mandiri, peserta menetapkan agar sebagian dana dikelola oleh DPLK Tugu Mandiri (full discretionary) dan sisanya dikelola oleh fund manager dalam bentuk efek yang diperdagangkan di pasar modal dan/atau efek/instrumen pasar uang dan obligasi di pasar sekunder.
Pada tanggal 31 Desember 2017 dan 2016, DPLK Tugu Mandiri menggunakan tenaga ahli di bidang investasi yaitu PT Schroder Investment Management Indonesia, PT Mandiri Manajemen Investasi dan PT Bahana TCW Investment Management sebagai manajer investasi untuk mengelola investasi (Catatan 22).
6. PEMBAYARAN MANFAAT PENSIUN TAHUN BERJALAN Rincian pembayaran manfaat pensiun berdasarkan jenisnya adalah sebagai berikut:
2017 2016
Manfaat Pensiun Normal 197.861.952.284 53.558.814.382
Manfaat Pensiun Dipercepat 182.371.649.262 146.368.867.536
Manfaat Pensiun Peserta Meninggal 8.230.311.655 6.552.037.550
Jumlah 388.463.913.201 206.479.719.468
Rincian pembayaran manfaat pensiun berdasarkan sumber pendanaannya adalah sebagai berikut:
2017 2016
Akumulasi iuran 326.164.043.912 135.181.029.335
Hasil usaha 62.299.869.289 71.298.690.133
Jumlah 388.463.913.201 206.479.719.468
Ekshibit C/14
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
7. PORTOFOLIO INVESTASI
Portofolio investasi DPLK Tugu Mandiri di bawah ini disajikan berdasarkan nilai wajar. a. Berdasarkan Jenis Investasi
Rp % Rp %
Deposito Berjangka 1.584.682.000.000 64,75 333.135.000.000 29,85
Obligasi 442.567.752.409 18,08 300.848.139.740 26,96
Surat Berharga Negara 184.232.624.268 7,53 217.303.174.560 19,47
Saham 104.369.553.771 4,27 93.223.906.052 8,35
Unit Penyertaan Reksa Dana 92.192.631.664 3,77 151.529.427.517 13,57
Sukuk 39.254.614.250 1,60 20.065.895.400 1,80
Jumlah 2.447.299.176.362 100 1.116.105.543.269 100
2017 2016
b. Pendapatan Investasi
2017 2016
Bunga/Bagi Hasil
Deposito Berjangka 100.331.981.873 24.077.636.103
Obligasi 31.327.054.924 27.004.181.356
Surat Berharga Negara 13.918.503.517 19.175.709.545
Sukuk 2.915.569.004 1.593.352.778
Sub jumlah 148.493.109.318 71.850.879.782
Dividen 4.095.539.807 3.703.979.281
Laba (Rugi) Pelepasan Investasi
Unit Penyertaan Reksa Dana 12.451.688.281 799.589.095
Saham 6.778.959.299 4.627.176.467
Surat Berharga Negara (659.286.151) (897.619.408)
Obligasi (779.750.833) (1.145.580.769)
Sukuk - 33.600.000
Sub jumlah 17.791.610.596 3.417.165.385
Jumlah 170.380.259.721 78.972.024.448
Ekshibit C/15
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
7. PORTOFOLIO INVESTASI (Lanjutan)
c. Beban Investasi per Jenis Investasi
2017 2016
Deposito Berjangka 3.090.820.668 635.583.494
Obligasi 1.377.929.505 941.258.985
Surat Berharga Negara 751.586.210 844.845.586
Saham 653.082.860 576.234.510
Unit Penyertaan Reksadana 183.307.726 616.799.078
Sukuk 161.845.472 96.318.090
Jumlah 6.218.572.441 3.711.039.743
8. LIABILITAS MANFAAT PENSIUN
2017 2016
Akumulasi Iuran
Saldo Awal 832.744.415.610 708.774.496.373
Mutasi Tahun Berjalan
Iuran Pensiun (Catatan 17) 1.556.438.206.280 283.438.139.880
Manfaat Pensiun (326.164.043.912) (135.181.029.335)
Pengalihan Dana ke DPLK Lain - Neto (9.489.440) (138.322.501)
Penarikan Iuran (Catatan 18) (25.042.605.415) (24.148.868.807)
Jumlah Akumulasi Iuran 2.037.966.483.123 832.744.415.610
Hasil Usaha
Saldo Awal 258.832.911.711 268.603.861.364
Mutasi Tahun Berjalan
Hasil Usaha 154.339.108.287 61.590.178.280
Manfaat Pensiun (62.299.869.289) (71.298.690.133)
Pengalihan Dana ke DPLK Lain - Neto (198.639.078) (62.437.800)
Jumlah Hasil Usaha 350.673.511.631 258.832.911.711
Pengalihan Dana dari DPLK Lain dan Pemberi Kerja
Saldo Awal 15.145.963.237 15.551.009.421
Mutasi Tahun Berjalan
Pengalihan Dana dari/ke Dana Pensiun Lain - Neto Jumlah (91.881.082) (405.046.184)
Jumlah Pengalihan Dana dari DPLK Lain dan Pemberi Kerja 15.054.082.155 15.145.963.237
Jumlah 2.403.694.076.909 1.106.723.290.558
Ekshibit C/16
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
9. RINCIAN INVESTASI , SELISIH PENILAIAN INVESTASI DAN NILAI TERCATAT
Nilai wajar / Selisih Penilaian
Harga Perolehan Nilai Tercatat Investasi
Deposito Berjangka 1.584.682.000.000 1.584.682.000.000 -
Obligasi 437.499.491.666 442.567.752.409 5.068.260.743
Surat Berharga Negara 169.164.363.885 184.232.624.268 15.068.260.383
Unit Penyertaan Reksa Dana 86.491.471.455 92.192.631.664 5.701.160.209
Saham 80.424.417.558 104.369.553.771 23.945.136.213
Sukuk 39.038.563.636 39.254.614.250 216.050.614
Jumlah 2.397.300.308.200 2.447.299.176.362 49.998.868.162
2017
Selisih Penilaian
Harga Perolehan Nilai Wajar Investasi
Deposito Berjangka 333.135.000.000 333.135.000.000 -
Obligasi 303.285.596.667 300.848.139.740 (2.437.456.927)
Surat Berharga Negara 222.014.354.452 217.303.174.560 (4.711.179.892)
Unit Penyertaan Reksa Dana 145.046.149.354 151.529.427.517 6.483.278.163
Saham 79.694.889.015 93.223.906.052 13.529.017.037
Sukuk 20.024.363.636 20.065.895.400 41.531.764
Jumlah 1.103.200.353.124 1.116.105.543.269 12.905.190.145
2016
Perubahan saldo selisih penilaian investasi pada tahun 2017 dan 2016 adalah sebagai berikut:
2017 2016
Saldo awal 12.905.190.145 (26.620.460.769)
Peningkatan (Penurunan) tahun berjalan 37.093.678.017 39.525.650.914
Saldo akhir 49.998.868.162 12.905.190.145
Ekshibit C/17
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
9. RINCIAN INVESTASI , SELISIH PENILAIAN INVESTASI DAN NILAI TERCATAT (Lanjutan)
Rincian investasi berdasarkan biaya perolehan adalah sebagai berikut: Surat Berharga Negara
Tingkat Tanggal
Bunga Jatuh
Obligasi Per Tahun Tempo Nominal Harga Perolehan
Tersedia Dijual
Obligasi Negara RI Seri FR0034 12,80% 15-Jun-21 1.000.000.000 795.000.000 1.215.064.420
Obligasi Negara RI Seri FR0044 10,00% 15-Sep-24 12.500.000.000 14.215.000.000 15.054.788.750
Obligasi Negara RI Seri FR0053 8,25% 15-Jul-21 12.000.000.000 12.450.900.000 12.906.923.160
Obligasi Negara RI Seri FR0054 9,50% 15-Jul-31 10.000.000.000 9.475.000.000 12.084.645.600
Obligasi Negara RI Seri FR0056 8,38% 15-Sep-26 9.000.000.000 9.184.200.000 10.166.787.000
Obligasi Negara RI Seri FR0057 9,50% 15-Mei-41 4.335.000.000 4.485.567.999 5.369.060.626
Obligasi Negara RI Seri FR0058 8,25% 15-Jun-32 13.000.000.000 13.037.500.000 14.342.004.690
Obligasi Negara RI Seri FR0059 7,00% 15-Mei-27 18.000.000.000 17.715.970.000 18.940.500.000
Obligasi Negara RI Seri FR0061 7,00% 15-Mei-22 13.000.000.000 13.074.970.000 13.554.464.950
Obligasi Negara RI Seri FR0064 6,13% 15-Mei-28 1.000.000.000 1.028.000.000 974.096.810
Obligasi Negara RI Seri FR0068 8,38% 15-Mar-34 2.000.000.000 1.980.000.000 2.238.916.660
Obligasi Negara RI Seri FR0070 8,38% 15-Mar-24 4.000.000.000 4.250.800.000 4.449.185.840
Obligasi Negara RI Seri FR0072 8,25% 15-Mei-36 38.000.000.000 38.583.677.874 42.534.986.500
Obligasi Negara RI Seri FR0073 8,75% 15-Mei-31 2.700.000.000 2.929.500.000 3.148.795.350
Obligasi Negara RI Seri FR0074 7,50% 15-Agust-32 7.000.000.000 6.816.500.000 7.408.320.500
Obligasi Negara RI Seri FR0075 7,50% 15-Mei-38 14.000.000.000 13.997.731.000 14.700.036.400
Sub jumlah 161.535.000.000 164.020.316.873 179.088.577.256
2017
Nilai Wajar
Bunga Jatuh Harga Perolehan
Obligasi Per Tahun Tempo Nominal Diamortisasi Nilai Tercatat
Dimiliki Hingga Jatuh Tempo
SBSN RI SERI PBS004 6,10% 15-Feb-37 6.000.000.000 5.144.047.012 5.144.047.012
sub jumlah 6.000.000.000 5.144.047.012 5.144.047.012
Jumlah 167.535.000.000 169.164.363.885 184.232.624.268
Ekshibit C/18
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
9. RINCIAN INVESTASI , SELISIH PENILAIAN INVESTASI DAN NILAI TERCATAT (Lanjutan)
Surat Berharga Negara (Lanjutan)
Tingkat Tanggal
Bunga Jatuh
Obligasi Per Tahun Tempo Nominal Harga Perolehan Nilai Wajar
Obligasi Negara RI Seri FR0034 12,80% 15-Jun-21 1.000.000.000 795.000.000 1.189.126.170
Obligasi Negara RI Seri FR0044 10,00% 15-Sep-24 12.500.000.000 14.215.000.000 13.962.004.625
Obligasi Negara RI Seri FR0054 9,50% 15-Jul-31 10.000.000.000 9.475.000.000 10.991.893.900
Obligasi Negara RI Seri FR0056 8,38% 15-Sep-26 9.000.000.000 9.184.200.000 9.268.324.920
Obligasi Negara RI Seri FR0057 9,50% 15-Mei-41 4.335.000.000 4.485.567.999 4.778.763.545
Obligasi Negara RI Seri FR0058 8,25% 15-Jun-32 17.000.000.000 17.128.900.000 16.938.731.200
Obligasi Negara RI Seri FR0059 7,00% 15-Mei-27 17.000.000.000 16.752.670.000 16.146.175.000
Obligasi Negara RI Seri FR0061 7,00% 15-Mei-22 13.000.000.000 13.074.970.000 12.734.696.260
Obligasi Negara RI Seri FR0064 6,13% 15-Mei-28 25.000.000.000 25.526.000.000 21.260.677.520
Obligasi Negara RI Seri FR0065 6,63% 15-Mei-33 15.000.000.000 14.472.269.231 12.747.641.420
Obligasi Negara RI Seri FR0068 8,38% 15-Mar-34 10.000.000.000 9.763.262.222 10.093.210.000
Obligasi Negara RI Seri FR0071 9,00% 15-Mar-29 12.000.000.000 12.120.000.000 12.718.800.000
Obligasi Negara RI Seri FR0072 8,25% 15-Jun-36 66.000.000.000 67.304.515.000 66.777.610.000
Obligasi Negara RI Seri FR0073 8,75% 15-Mei-31 2.700.000.000 2.929.500.000 2.836.080.000
Obligasi Negara RI Seri FR0074 7,50% 15-Agust-32 5.000.000.000 4.787.500.000 4.859.440.000
Jumlah 219.535.000.000 222.014.354.452 217.303.174.560
2016
DPLK Tugu Mandiri menetapkan penilaian terhadap Surat Berharga Negara dengan menggunakan nilai pasar yang ditetapkan oleh Indonesia Bond Pricing Agency (IBPA). Deposito Berjangka
2017 2016
Rupiah
PT Bank Bukopin Tbk 359.100.000.000 54.245.000.000
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk 256.450.000.000 51.100.000.000
PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk 248.350.000.000 31.960.000.000
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Barat dan Banten Tbk 238.850.000.000 41.350.000.000
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 125.450.000.000 -
PT Bank Tabungan Pensiun Nasional Tbk 77.000.000.000 3.000.000.000
PT Bank Syariah Bukopin 53.100.000.000 48.650.000.000
PT Bank Muamalat Indonesia Tbk 48.200.000.000 5.700.000.000
PT Bank Panin Dubai Syariah Tbk 44.304.000.000 -
PT Bank Mandiri Taspen Pos (Mantap) 33.390.000.000 -
PT Bank Jabar dan Banten Syariah 29.800.000.000 13.100.000.000
PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk - Unit Syariah 20.550.000.000 32.850.000.000
PT Bank Panin Tbk 14.525.000.000 -
PT Bank Danamon Indonesia Tbk 14.183.000.000 27.500.000.000
PT Bank UOB Indonesia Tbk 10.000.000.000 -
Deutsche Bank AG 5.030.000.000 12.330.000.000
PT Bank OCBC NISP Tbk 3.000.000.000 -
PT Bank Permata Tbk 1.800.000.000 1.300.000.000
PT Bank Maybank Indonesia Tbk 1.600.000.000 8.850.000.000
PT Bank DBS Indonesia - 1.200.000.000
Jumlah 1.584.682.000.000 333.135.000.000
Ekshibit C/19
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
9. RINCIAN INVESTASI , SELISIH PENILAIAN INVESTASI DAN NILAI TERCATAT (Lanjutan)
Saham
Nilai Perolehan/ Nilai Perolehan/
Nama Emiten Nilai Buku Nilai Wajar Nilai Buku Nilai Wajar
PT Telekomunikasi Indonesia (Persero) Tbk 10.179.701.292 14.588.952.000 8.800.346.137 12.846.246.000
PT Bank Central Asia Tbk 8.345.522.186 12.855.300.000 5.494.031.472 7.436.900.000
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 7.005.909.197 10.633.216.000 2.648.570.692 3.792.270.950
PT HM. Sampoerna Tbk 6.655.061.106 8.549.002.000 7.611.582.238 7.877.161.000
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk 4.284.936.965 6.669.208.000 5.445.890.112 6.127.040.000
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 3.952.684.464 5.778.917.100 1.549.668.439 1.658.212.722
PT Astra International Tbk 3.951.210.237 5.016.935.000 7.298.102.178 9.049.953.750
PT Bumi Serpong Damai Tbk 3.317.371.786 2.936.750.000 2.197.690.857 1.928.920.500
PT Unilever Indonesia Tbk 2.841.253.632 4.941.560.000 3.179.756.653 4.186.520.000
PT Mitra Adiperkasa Tbk 2.367.518.700 2.362.820.000 145.534.675 247.320.000
PT United Tractors Tbk 2.140.410.517 2.980.680.000 1.980.166.163 2.282.250.000
PT Gudang Garam Tbk 1.894.468.867 2.338.020.000 2.624.073.441 2.549.610.000
PT Mayora Indah Tbk 1.887.233.267 2.624.182.000 1.058.099.460 1.442.500.500
PT Adaro Energy Tbk 1.860.932.969 2.057.160.000 223.479.505 220.180.500
PT Indofood CBP Sukses Makmur Tbk 1.837.896.238 2.233.900.000 2.038.028.590 2.539.057.500
PT Pembangunan Perumahan (Persero) Tbk 1.744.979.234 1.451.411.280 2.126.396.615 2.744.636.370
PT Surya Citra Media Tbk 1.329.428.611 1.315.582.960 418.688.504 484.895.600
PT Waskita Karya (Persero) Tbk 1.270.018.391 1.405.873.820 1.521.207.039 2.159.702.100
PT Kalbe Farma Tbk 1.059.357.216 1.271.556.000 1.290.183.879 1.473.489.000
PT Jasa Marga (Persero) Tbk 989.869.137 1.056.640.000 579.728.271 506.736.000
PT Ramayana Lestari Sentosa Tbk 913.178.411 1.102.680.000 - -
PT Indofood Sukses Makmur Tbk 870.309.186 844.850.000 3.617.185.919 4.061.562.500
PT Wijaya Karya Bangunan Gedung Tbk 822.353.000 771.310.400 - -
PT Ciputra Development Tbk 801.610.727 895.842.225 724.657.179 989.469.960
PT XL Axiata Tbk 717.672.776 617.752.000 601.936.170 406.329.000
PT Adhi Karya (Persero) Tbk 545.320.164 487.461.000 116.807.888 90.688.000
PT Multi Bintang Indonesia Tbk 468.126.379 630.417.500 122.496.898 200.925.000
PT Siloam International Hospital Tbk 463.257.601 374.621.875 - -
PT Wijaya Karya (Persero) Tbk 446.039.571 280.917.350 1.507.225.057 1.360.155.320
PT Matahari Dept Store d/h Tbk Pacific Utama Tbk 403.851.004 342.000.000 1.083.720.000 990.687.500
PT Mitra Keluarga Karyasehat Tbk 389.266.494 342.090.000 406.775.809 494.725.000
PT Chandra Asri Petrochemical Tbk 350.362.500 426.600.000 - -
PT Indo Jamu dan Farmasi Sido Muncul Tbk 267.029.480 226.229.500 500.542.439 404.508.000
PT Indo Tambangraya Megah Tbk 261.912.527 271.170.000 626.795.002 614.250.000
PT Perusahaan Gas Negara (Persero) Tbk 246.613.649 227.325.000 1.305.377.994 1.217.970.000
PT Astra Agro Lestari Tbk 233.360.424 214.042.550 949.447.402 1.032.954.175
PT Indosat Tbk 209.565.481 153.600.000 - -
PT Indocement Tunggal Prakarsa Tbk 200.573.479 243.645.000 251.400.000 243.320.000
PT Semen Indonesia (Persero) Tbk 188.127.798 172.260.000 431.410.386 293.600.000
PT Waskita Beton Precast Tbk 185.801.902 154.754.400 3.127.928.495 3.532.131.000
PT Vale Indonesia Tbk 173.649.236 187.561.000 149.722.000 123.516.000
PT Barito Pacific Tbk 167.699.868 197.298.000 - -
PT Media Nusantara Citra Tbk 162.641.397 142.763.500 - -
PT Bank Danamon Indonesia Tbk 156.802.499 199.465.000 - -
Dipindahkan 78.560.889.565 102.574.322.460 73.754.653.558 87.610.393.947
2017 2016
Ekshibit C/20
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
9. RINCIAN INVESTASI , SELISIH PENILAIAN INVESTASI DAN NILAI TERCATAT (Lanjutan)
Saham (Lanjutan)
Nilai Perolehan/ Nilai Perolehan/
Nama Emiten Nilai Buku Nilai Wajar Nilai Buku Nilai Wajar
Pindahan 78.560.889.565 102.574.322.460 73.754.653.558 87.610.393.947
PT Charoen Phokphand Indonesia Tbk 144.267.000 149.700.000 352.368.109 305.292.000
PT Wismilak Inti Makmur Tbk 141.992.281 62.292.000 141.992.281 94.512.000
PT Jaya Real Property Tbk 136.396.000 142.740.000 - -
PT Sarana Menara Nusantara Tbk 136.152.501 122.800.000 - -
PT Kresna Graha Investama Tbk 101.710.497 100.859.000 - -
PT Japfa Comfeed Tbk 100.447.999 97.110.000 - -
PT Summarecon Agung Tbk 96.133.998 102.438.000 - -
PT Bank CIMB Niaga Tbk 94.589.500 100.440.000 - -
PT Pakuwon Djati Tbk 93.799.066 97.955.000 - -
PT Tower Bersama Infrastructure Tbk 87.750.000 86.737.500 - -
PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk 85.228.330 112.812.000 - -
PT Indah Kiat Pulp & Paper Tbk 83.937.500 88.020.000 - -
PT Panin Bank Tbk 83.248.496 82.194.000 - -
PT AKR Corporindo Tbk 82.531.157 76.835.000 1.199.191.276 1.108.800.000
PT Tambang Batubara Bukit Asam Tbk 81.002.637 84.870.000 159.019.479 158.750.000
PT Bank Jabar Banten 69.678.270 72.000.000 - -
PT Garuda Manitenanace Facility Aero Asia Tbk 67.480.000 53.646.600 - -
PT ACE Hardware Indonesia Tbk 67.141.651 60.060.000 - -
PT Bumi Resources Tbk 62.276.610 54.459.000 - -
PT Berlian Laju Tanker Tbk 32.370.125 32.370.125 32.370.125 32.370.125
PT PP Presisi Tbk 15.394.000 14.892.800 - -
PT Kawasan Industri Jababeka Tbk 375 286 101.332 78.840
PT PP London Sumatra Indonesia Tbk - - 973.664.270 1.083.324.000
PT Hexindo Perkasa Tbk - - 534.243.400 208.620.000
PT Wijaya Karya Beton Tbk - - 402.500.000 412.500.000
PT Tambang Timah Tbk - - 347.747.381 433.010.000
PT Lippo Cikarang Tbk - - 340.883.621 274.720.000
PT Puradelta Lestari Tbk - - 324.882.000 303.991.000
PT Ciputra Surya Tbk - - 324.403.900 451.171.140
PT Delta Dunia Makmur Tbk - - 313.523.390 313.905.000
PT Erajaya Swasembada Tbk - - 299.455.501 248.040.000
PT Acset Indonusa Tbk - - 193.889.392 184.428.000
Jumlah 80.424.417.558 104.369.553.771 79.694.889.015 93.223.906.052
2017 2016
DPLK Tugu Mandiri menetapkan penilaian terhadap saham dengan menggunakan nilai yang ditetapkan oleh Bursa Efek Indonesia (BEI).
Ekshibit C/21
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
9. RINCIAN INVESTASI , SELISIH PENILAIAN INVESTASI DAN NILAI TERCATAT (Lanjutan)
Obligasi
Tingkat Tanggal Peringkat Nominal Harga Nilai Wajar
Bunga Jatuh Perolehan
Per Tahun Tempo Rp Rp Rp
Tersedia untuk dijual
BKLJT I APLN Tahap I 2013 9,05% 27-Jun-18 idA 24.000.000.000 24.162.000.000 24.167.110.800
BKLT I Jasa Marga Thp I Seri C 2013 9,60% 27-Sep-18 idAA 20.000.000.000 20.000.000.000 20.289.157.000
BKLJT Indonesia Eximbank II Thp III Seri C 2014 10,25% 16-Oct-19 idAAA 14.000.000.000 14.313.600.000 14.603.276.380
BKLJT III Astra Sedaya Finance Thp I seri B 2016 10,70% 11-May-19 idAAA 10.000.000.000 10.000.000.000 10.268.599.200
BKLJT III Astra Sedaya Finance Thp III Seri A 2017 10,25% 13-Mar-18 idAAA 10.000.000.000 10.026.250.000 10.029.685.300
BKLJT Indonesia Eximbank II Thp VII Seri B 2016 10,25% 19-Feb-19 idAAA 10.000.000.000 10.066.666.666 10.272.558.800
OBL BKLJT II WOM FINANCE THP III THN 2017 SR A 7,15% 16-Dec-18 idA 10.000.000.000 10.000.000.000 9.996.873.900
Obl BKLJT II WSKT Thp.III Thn.2017 Seri A 8,50% 21-Feb-20 idA- 10.000.000.000 10.000.000.000 9.899.978.400
OBL BKLJT III BFI FINANCE IND THP II 2017/A 8,00% 13-Mar-18 AAA 10.000.000.000 10.000.000.000 10.031.491.400
Obl BKLJT III WSKT Thp I Thn.2017 Seri A 8,00% 06-Oct-20 idA- 10.000.000.000 10.000.000.000 10.010.851.200
OBL BKLJT IV SMF THP I THN 2017 SR A 7,00% 30-Jun-18 idAAA 10.000.000.000 10.045.000.000 10.041.939.200
OBL BKLJT II SAN FINANCE THP II THN 2017 SR A 8,00% 10-Apr-18 idAA- 9.000.000.000 9.068.000.000 9.039.804.570
Obligasi Bklt II FIF Tahap I Tahun 2015 Seri B 9,25% 24-Apr-18 idAAA 8.400.000.000 8.460.320.000 8.567.221.964
BKLJT II Waskita Karya I THn 2016 9,85% 10-Jun-19 idA- 8.000.000.000 8.000.000.000 8.233.711.920
BKLT I Jasa Marga Thp II Seri T 2014 9,25% 19-Sep-19 idAA 7.000.000.000 7.000.000.000 7.221.916.870
Obl Bkljt III Astra Sedaya Finance Thp IV Th 2017 Sr.A 6,25% 12-Nov-18 idAAA 7.000.000.000 7.006.300.000 7.003.923.850
OBL BKLJT II MEDCO ENERGI INTL THP V/17 SR.A 8,75% 24-Jun-18 idA+ 6.000.000.000 6.000.000.000 6.034.755.240
Obligasi Bklt II Bank BRI Thp II Thn 2017 Seri A 7,20% 16-Apr-18 idAAA 6.000.000.000 6.000.000.000 6.019.967.700
BKLJT II Waskita Karya II Thn 2016 9,85% 28-Sep-21 idA- 5.000.000.000 5.000.000.000 4.869.887.200
BKLT I Bank BRI Thp I Seri C 2015 9,50% 03-Jul-20 id AAA 5.000.000.000 5.000.000.000 5.273.812.950
BKLT I Indosat Thp I seri D 2014 9,60% 12-Dec-24 idAAA 5.000.000.000 5.000.000.000 5.727.996.700
BKLT I Telkom Thp I Seri B 2015 9,25% 23-Jun-25 id AAA 5.000.000.000 5.000.000.000 5.656.736.900
Indosat VIII Seri B 2012 9,25% 27-Jun-22 idAAA 5.000.000.000 4.910.000.000 5.215.150.350
Obl Bkljt I Agung Podomoro Land Thp I Th 2013 8,38% 27-Jun-18 idA- 5.000.000.000 5.040.000.000 5.034.814.750
OBL BKLJT I BANK MANDIRI THP II/17 SR.C 9,25% 15-Jun-27 idAAA 5.000.000.000 5.000.000.000 5.132.354.550
Obl BKLJT I MYOR Thp.I Th.2017 8,50% 24-Feb-22 idAA- 5.000.000.000 5.000.000.000 5.191.209.150
OBL BKLJT I SEMEN INDONESIATHP I/17 9,00% 20-Jun-22 idAA+ 5.000.000.000 5.000.000.000 5.253.408.200
OBL BKLJT II Sumber Alfaria Trijaya Thp I Th 2017 8,50% 23-May-20 AA- 5.000.000.000 5.000.000.000 5.069.047.250
OBL BKLJT INDONESIA EXIMBANK II THP.V.B.2015 9,00% 13-Mar-18 idAAA 5.000.000.000 5.075.000.000 5.031.046.700
Obligasi Bkljt II WOM Finance Thp II Th 2017 SR A 7,80% 01-Nov-18 idA 5.000.000.000 5.030.000.000 5.029.227.450
Obl II Bank Maluku Malut Th 2017 Seri C 9,25% 08-Dec-22 idA 4.000.000.000 4.000.000.000 4.027.350.720
Obligasi BKLJT III SMF THP VII/2017 SERI A 7,50% 12-Mar-18 idAAA 4.000.000.000 4.000.000.000 4.012.534.920
Obligasi Bklt I Bank Sulselbar II Thn 2016 9,00% 03-Nov-21 idA+ 4.000.000.000 4.000.000.000 3.998.162.720
BKLJT I Bank BRI Thp II Seri B 2016 8,88% 04-Feb-19 idAAA 3.000.000.000 3.085.500.000 3.076.465.440
BKLJT I Pegadaian Thp II Thn 2012 Seri D 8,90% 14-Feb-19 idAAA 3.000.000.000 2.904.000.000 3.028.422.420
BKLJT II PLN Thp I Seri A 2017 9,25% 11-Jul-22 idAAA 3.000.000.000 3.000.000.000 3.009.777.420
BKLT I Bank BRI Thp II Seri C 2016 10,95% 04-Feb-21 AAA 3.000.000.000 3.000.000.000 3.216.468.090
BKLT Indonesia Eximbank II Thp VII Seri C 7,75% 19-Feb-21 idAAA 3.000.000.000 3.000.000.000 3.182.723.310
Obl Bkljt II Adira Finance Thp I Th 2013 Sr D 8,90% 01-Mar-18 idAAA 3.000.000.000 3.038.100.000 3.015.269.520
Obligasi TPS Food I Tahun 2013 10,25% 05-Apr-18 idBB+ 3.000.000.000 3.022.500.000 3.014.081.280
Obl BKLJT I Sumber Afaria Trijaya IIA 2015 9,25% 08-May-18 idAA 2.700.000.000 2.732.130.000 2.730.191.805
OBL I BMRI TASPEN POS TH 2017 SR A 8,50% 11-Jul-20 idAA 2.250.000.000 2.253.825.000 2.280.939.323
BKLT I Bank BRI Thp III Seri C 2016 9,60% 25-May-21 AAA 2.000.000.000 2.000.000.000 2.102.760.020
Obl Bkljt I Global Mediacom Thp II Th 2017 9,25% 19-Sep-20 idA+ 2.000.000.000 2.000.000.000 2.104.236.340
Dipindahkan 291.350.000.000 292.239.191.666 297.016.899.172
2017
Obligasi
Ekshibit C/22
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
9. RINCIAN INVESTASI , SELISIH PENILAIAN INVESTASI DAN NILAI TERCATAT (Lanjutan)
Obligasi (Lanjutan)
Tingkat Tanggal Peringkat Nominal Harga Nilai Wajar
Bunga Jatuh Perolehan
Per Tahun Tempo Rp Rp Rp
Tersedia untuk dijual
Pindahan 291.350.000.000 292.239.191.666 297.016.899.172
Obl BKLJT III WSKT Thp I Thn.2017 Seri B 8,50% 06-Oct-22 idA- 2.000.000.000 2.000.000.000 2.051.447.860
OBL BKLJT Indonesia Eximbank III Thp I Seri B 2016 8,20% 08-Jun-19 idAAA 2.000.000.000 2.042.000.000 2.032.481.680
Obl I Moratelindo Thn 2017 SR.A 9,90% 06-Dec-20 idA 2.000.000.000 2.000.000.000 2.009.413.500
Obligasi I PP Property Seri B 2016 9,90% 01-Jul-21 idBBB 2.000.000.000 2.021.600.000 1.976.286.900
Obl BKLJT II WSKT Thp.III Thn.2017 Seri B 9,00% 21-Feb-22 idA- 1.660.000.000 1.660.000.000 1.750.446.113
Bank BTN XIV Thn 2010 10,25% 11-Jun-20 idAA 1.500.000.000 1.500.000.000 1.579.277.520
BKLT I ANTAM I/B 2011 9,50% 14-Dec-21 idBBB+ 1.500.000.000 1.500.000.000 1.519.876.605
OBL BKLJT I INDOSAT THP II THN 2015 SR B 9,90% 04-Jun-18 idAAA 1.500.000.000 1.531.200.000 1.519.401.360
BKLJT I PP Tahap I Thn 2013 8,90% 19-Mar-18 idA+ 1.000.000.000 975.000.000 1.002.692.090
BPD Sumatera Barat Bank Nagari VII 2015 9,75% 08-Jan-21 idA 1.000.000.000 1.000.000.000 1.051.559.620
OBL BKLJT III BANK BTPN Thp II TH 2017 SR.A 6,60% 27-Oct-18 idAA+ 1.000.000.000 1.000.000.000 1.000.582.970
Obl BKLJT III PEGADAIAN Thp I Thn.2017 Seri B 7,40% 03-Oct-20 idAAA 1.000.000.000 1.000.000.000 1.010.506.670
Obl II Bank Maluku Malut Th 2017 Seri A 7,50% 08-Dec-18 idA 1.000.000.000 1.000.000.000 999.882.260
Obl II Bank Maluku Malut Th 2017 Seri B 8,85% 08-Dec-20 idA 1.000.000.000 1.000.000.000 1.002.033.500
OBL X PERUM PEGADAIAN TH 2003 SR B 10,50% 11-Jul-18 idAAA 1.000.000.000 1.030.500.000 1.021.979.540
Obligasi Bkljt I Timah Thp I Thn 2017 Sr.B 8,75% 28-Sep-22 idA+ 1.000.000.000 1.000.000.000 1.022.985.050
Sub jumlah 313.510.000.000 314.499.491.666 319.567.752.410
Dimiliki hingga jatuh tempo
OBL BKLJT I PUPUK INDONESIA THP II TH 2017 SR.A 8,50% 09-Nov-20 idAAA 25.000.000.000 25.000.000.000 25.000.000.000
OBL BKLJT I PUPUK INDONESIA THP II TH 2017 SR.B 9,00% 09-Nov-22 idAAA 25.000.000.000 25.000.000.000 25.000.000.000
Obligasi BKLJT II PLN Thp II Th 2017 SR.C 8,20% 03-Nov-27 idAAA 25.000.000.000 25.000.000.000 25.000.000.000
Obligasi BKLJT II PLN Thp II Th 2017 SR.D 8,70% 03-Nov-32 idAAA 25.000.000.000 25.000.000.000 25.000.000.000
Obligasi I KAI Tahun 2017 Seri A 7,75% 21-Nov-22 idAAA 10.000.000.000 10.000.000.000 10.000.000.000
Obligasi I KAI Tahun 2017 Seri B 8,25% 21-Nov-24 idAAA 4.000.000.000 4.000.000.000 4.000.000.000
OBL BKLJT I Bank BJB Thp I Th 2017 SR.A 8,50% 06-Dec-20 idAA- 3.000.000.000 3.000.000.000 3.000.000.000
OBL BKLJT I Bank BJB Thp I Th 2017 SR.B 8,70% 06-Dec-22 idAA- 3.000.000.000 3.000.000.000 3.000.000.000
OBL BKLJT I Bank BJB Thp I Th 2017 SR.C 9,25% 06-Dec-24 idAA- 3.000.000.000 3.000.000.000 3.000.000.000
Sub jumlah 123.000.000.000 123.000.000.000 123.000.000.000
Jumlah 436.510.000.000 437.499.491.666 442.567.752.410
2017
Obligasi
Ekshibit C/23
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
9. RINCIAN INVESTASI , SELISIH PENILAIAN INVESTASI DAN NILAI TERCATAT (Lanjutan)
Obligasi (Lanjutan)
Tingkat Tanggal
Bunga Jatuh Harga
Obligasi Per Tahun Tempo Peringkat Nominal Perolehan Nilai Wajar
Obligasi Berkelanjutan I APLN Tahap I 2013 9,25% 27-Jun-18 idAAA 22.000.000.000 22.169.800.000 21.596.652.000
Obligasi Berkelanjutan I Jasa Marga Tahap I Tahun 2013 Seri C 8,90% 27-Sep-18 idAA 20.000.000.000 20.000.000.000 19.912.693.200
Obligasi II Agung Podomoro Land Tahun 2012 9,38% 15-Aug-17 idA- 17.700.000.000 17.696.530.000 17.700.000.000
Obligasi Berkelanjutan I Japfa Tahap I/2012 9,90% 12-Jan-17 idA 15.500.000.000 15.593.000.000 15.515.500.000
Obligasi Indosat Tahap IV Seri A 2016 7,50% 12-Sep-17 idAAA 15.000.000.000 15.000.000.000 15.006.823.400
Obligasi Berkelanjutan II BRI Tahap I 2016 Seri A 7,25% 06-Dec-17 idAAA 15.000.000.000 15.000.000.000 14.997.264.300
Obligasi Berkelanjutan II EximBank III/C 2014 9,75% 16-Oct-19 idAAA 14.000.000.000 14.313.600.000 14.188.177.640
Obligasi Berkelanjutan I Sumber Alfaria Trijaya I/2014 10,50% 26-Jun-17 idAA- 10.000.000.000 10.134.000.000 10.170.000.000
Obligasi Berkelanjutan III Astra Sedaya Finance I/B 2016 8,50% 11-May-19 idAAA 10.000.000.000 10.000.000.000 9.871.357.900
Obligasi Berkelanjutan II EximBank VII B 2016 9,25% 19-Feb-19 idAAA 10.000.000.000 10.066.666.667 10.110.946.900
Obligasi Berkelanjutan III SMF THP V 2016 7,60% 27-Jun-17 idAA+ 10.000.000.000 10.002.000.000 10.045.000.000
Obligasi Adira Dinamika MF III Tahun 2012 Seri C 8,75% 27-Sep-17 idAAA 10.000.000.000 10.115.000.000 10.023.175.400
Obligasi Berkelanjutan II Waskita Karya II 2016 8,50% 28-Sep-21 idA- 10.000.000.000 10.000.000.000 9.425.142.800
Obligasi Berkelanjutan II Waskita Karya I 2016 9,25% 10-Jun-19 idA- 8.000.000.000 8.000.000.000 7.928.150.400
Obligasi Berkelanjutan I Jasa Marga Tahap II 2014 Seri T 9,85% 19-Sep-19 idAA 7.000.000.000 7.000.000.000 7.065.376.780
Obligasi Berkelanjutan II FIF Tahap II/B 2015 9,25% 11-Sep-18 idAAA 7.000.000.000 7.038.500.000 7.052.838.450
Obligasi Berkelanjutan II SAN Finance Thp I 2016 8,25% 19-Jun-17 idAA- 7.000.000.000 7.009.600.000 7.049.000.000
Obligasi Surya Semesta Internusa I 2012 Seri B 9,30% 16-Nov-17 idA 6.000.000.000 5.970.600.000 5.970.502.440
Obligasi Berkelanjutan I Bank Sulselbar II 2016 9,00% 03-Nov-21 idA+ 6.000.000.000 6.000.000.000 5.580.137.280
Obligasi PLN IX Tahun 2007 Seri A 10,40% 10-Jul-17 idAAA 5.000.000.000 5.052.000.000 5.059.234.850
Obligasi Indosat VIII Tahun 2012 Seri B 8,88% 27-Jun-22 idAAA 5.000.000.000 4.910.000.000 4.864.396.450
Obligasi Bank BRI Tahap III 2016 7,50% 30-May-17 idAAA 5.000.000.000 5.000.000.000 4.990.690.650
Obligasi Berkelanjutan I Indosat Tahap I Tahun 2014 Seri D 10,70% 12-Dec-24 idAAA 5.000.000.000 5.000.000.000 5.280.749.850
Obligasi Berkelanjutan III Astra Sedaya Finance I/A 2016 7,95% 21-May-17 idAAA 5.000.000.000 5.000.000.000 5.030.000.000
Obligasi Berkelanjutan I Bank BRI Tahap I Tahun 2015 Seri C 9,50% 03-Jul-20 idAAA 5.000.000.000 5.000.000.000 5.029.698.500
Obligasi Berkelanjutan I Telkom I/B Tahun 2015 10,25% 23-Jun-25 idAAA 5.000.000.000 5.000.000.000 5.152.329.800
Obligasi Berkelanjutan III SMF Tahap IV/A 2016 8,60% 21-Mar-17 idAA+ 5.000.000.000 5.027.000.000 5.035.000.000
Obligasi Berkelanjutan II WOM Finance Tahap I/A 2016 8,50% 04-Jul-17 idAA 5.000.000.000 5.001.000.000 5.042.500.000
Obligasi Berkelanjutan I Indosat Tahap I seri A 2014 10,00% 12-Dec-17 idAAA 4.500.000.000 4.602.600.000 4.557.082.995
Obligasi Jasa Marga XIII Seri R Tahun 2007 10,25% 21-Jun-17 idAA 3.500.000.000 3.500.000.000 3.532.499.470
Obligasi Berkelanjutan Astra Sedaya Finance I/C 2012 8,60% 21-Feb-17 idAAA 3.000.000.000 3.000.000.000 3.004.083.540
Obligasi Berkelanjutan I Antam I/B 2011 9,05% 14-Dec-21 idBBB+ 3.000.000.000 3.000.000.000 2.636.067.270
Obligasi Berkelanjutan I Bank BRI Tahap II 2016 9,60% 04-Feb-21 idAAA 3.000.000.000 3.000.000.000 3.043.361.940
Obligasi Berkelanjutan I Perum Pegadaian II/D 2012 7,75% 14-Feb-19 idAA+ 3.000.000.000 2.904.000.000 2.922.515.400
Obligasi Berkelanjutan II EximBank VII C 2016 9,60% 19-Feb-21 idAAA 3.000.000.000 3.000.000.000 3.038.104.560
Obligasi Indosat V Tahun 2007 Seri B 10,65% 29-May-17 idAAA 2.000.000.000 2.038.000.000 2.021.293.000
Obligasi Berkelanjutan I Bank BRI Tahap III 2016 8,70% 25-May-21 idAAA 2.000.000.000 2.000.000.000 1.959.971.280
Obligasi I PP Properti Seri B 2016 9,90% 01-Jul-21 idA- 2.000.000.000 2.021.600.000 1.911.552.660
Obligasi Berkelanjutan I BSD Tahap I/B 2012 9,25% 04-Jul-17 idAA- 2.000.000.000 2.030.000.000 2.007.110.820
Obligasi Bank BTN XIV Tahun 2010 10,25% 11-Jun-20 idAA+ 1.500.000.000 1.500.000.000 1.527.563.895
Obligasi Bank Nagari VII Tahun 2015 10,95% 08-Jan-21 idA 1.000.000.000 1.000.000.000 999.768.210
Obligasi Berkelanjutan I PP Tahap I 2013 8,38% 19-Mar-18 idA- 1.000.000.000 975.000.000 980.165.830
Obligasi XII Perum Pegadaian Tahun 2007 Seri A 10,03% 04-Sep-17 idAA+ 1.000.000.000 1.000.000.000 1.009.214.500
Obligasi Berkelanjutan II FIF Tahap I/B 2015 9,25% 24-Apr-18 idAAA 1.000.000.000 1.015.100.000 1.004.445.380
Obligasi Berlian Laju Tanker III Tahun 2007 5,00% 31-Mar-23 - 600.000.000 600.000.000 -
Jumlah 302.300.000.000 303.285.596.667 300.848.139.740
2016
Ekshibit C/24
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
9. RINCIAN INVESTASI , SELISIH PENILAIAN INVESTASI DAN NILAI TERCATAT (Lanjutan)
Sukuk
Tingkat Tanggal
Bunga Jatuh Harga
Sukuk Per Tahun Tempo Peringkat Nominal Perolehan Nilai Wajar
Sukuk Ijarah Berkelanjutan II Indoesat II/E 2017 091127 8,65% 09-Nov-27 idAAA 3.000.000.000 3.000.000.000 3.070.867.980
Sukuk Ijarah Berkelanjutan I XL Axiata Tahap II 2017/A/80518 7,25% 08-May-18 AAA(idn) 13.000.000.000 13.010.200.000 13.041.955.940
Sukuk Mudarabah Berkelanjutan II Adira Finance Tahap III 2017/A 020418 7,50% 02-Apr-18 idAAA 1.000.000.000 1.004.000.000 1.004.165.110
Sukuk Ijarah Tiga Pilar Sejahtera Food I 2013 10,25% 05-Apr-18 idA(sy) 20.000.000.000 20.024.363.636 20.093.875.200
Sukuk Ijarah Berkelanjutan I Timah Tahap I Tahun 2017 seri B 8,75% 28-Sep-22 idA+ 2.000.000.000 2.000.000.000 2.043.750.020
Jumlah 39.000.000.000 39.038.563.636 39.254.614.250
2017
DPLK Tugu Mandiri menetapkan penilaian terhadap sukuk dengan menggunakan nilai pasar yang ditetapkan oleh IBPA. Unit Penyertaan Reksa Dana
Harga Perolehan Nilai Wajar Harga Perolehan Nilai Wajar
Pacific Equity Progresif Fund IV 22.295.073.382 24.431.833.206 - -
Reksadana PNM Pembiayaan Mikro BUMN 2017 Seri II 15.000.000.000 15.140.400.000 - -
HPAM Flexi Plus 11.464.066.513 12.453.143.763 11.131.332.096 15.271.033.125
Pacific Equity Growth Fund V 7.000.000.000 7.243.292.130 - -
RDPT PNM Property Syariah II 5.000.000.000 5.046.450.000 5.000.000.000 5.049.850.000
RDPT Syailendra Ochid Property 5.000.000.000 5.332.350.000 5.000.000.000 5.109.300.000
RDPT PNM Pembiayaan Mirikro BUMN 2016 5.000.000.000 5.113.900.000 - -
RDPT PNM Pembiayaan BUMN 2017 5.000.000.000 5.020.750.000 - -
HPAM Ultima Ekuitas 1 4.000.389.839 4.197.805.088 10.000.000.000 11.092.394.340
Schroder 90 Plus Equity Fund 3.036.104.985 3.761.741.520 3.036.104.985 3.281.044.448
RD Sucorinvest Money Market Fund 1.844.082.879 1.984.089.472 4.057.973.016 4.173.863.960
RD Sucorinvest Equity Fund 921.156.440 1.445.623.163 588.070.807 885.615.236
Reksadana Sucorinvest Bond Fund 912.421.242 999.048.718 - -
Manulife Saham Andalan 18.176.175 22.204.604 18.176.175 20.471.197
Reksadana Pacific Balance Fund - - 6.500.000.000 6.188.196.193
RD BNP Paribas Largo - - 5.000.000.000 5.052.250.000
RD HPAM Flexi Plus - - - -
RD Trim Dana Tetap 2 - - 94.184.562.549 94.821.086.246
- - 529.929.726 584.322.772
Jumlah 86.491.471.455 92.192.631.664 145.046.149.354 151.529.427.517
20162017
DPLK Tugu Mandiri menetapkan penilaian terhadap unit penyertaan reksadana dengan menggunakan nilai pasar yang ditetapkan oleh kustodian masing-masing reksadana.
Tingkat Tanggal
Bunga Jatuh Harga
Sukuk Per Tahun Tempo Peringkat Nominal Perolehan Nilai Wajar
Sukuk Ijarah Tiga Pilar Sejahtera Food I Th 2013 10,25% 05-Apr-18 idA(sy) 20.000.000.000 20.024.363.636 20.065.895.400
Jumlah 20.000.000.000 20.024.363.636 20.065.895.400
2016
Ekshibit C/25
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
10. BANK
2017 2016
`
Deutsche Bank AG 3.335.797.770 700.389.294
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 676.809.250 666.664.206
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk 196.718.481 -
PT CIMB Niaga Tbk 2.950.357 3.195.857
Jumlah 4.212.275.858 1.370.249.357
11. PIUTANG HASIL INVESTASI
2017 2016
Deposito berjangka 4.554.184.783 731.419.115
Obligasi 3.780.212.221 2.356.894.097
Surat berharga negara 2.916.268.422 3.165.185.739
Sukuk 688.186.111 484.027.777
Saham 39.445.353 3.327.783
Jumlah 11.978.296.890 6.740.854.511
12. PIUTANG LAIN-LAIN NETO Piutang lain-lain ke peserta
2017 2016
Kondur Petroleum S.A Fund 1.181.946.658 -
Money Market 179.999.999 -
Total Fina Elf Indonesie 173.874.943 173.874.943
PT Nasional Oilwell Varco Indonesia 157.198.958 157.198.958
Mandiri II 140.481.835 1.053.853.721
PT Vico Indonesia 112.873.288 51.954.918
RS Yayasan Telogorejo 70.828.824 70.828.824
STAR Energy Services LLC 50.479.452 18.442.623
PT Unocal Geothermal Indonesia 43.749.922 43.749.922
PT Panjasa Mitra Nusantara 39.221.056 39.221.056
PT Chevron Pacific Indonesia 31.049.999 31.236.264
Premier Oil Natuna Sea B.V. 22.808.219 -
Petrochina International Co., Ltd. 20.383.562 225.409
CNOOC SES B.V 11.406.544 284.866.730
PPUKP Pasar Uang 3.452.055 -
PPUKP Pendapatan Tetap 2.301.369 -
Fixed Income 1.515.691 1.515.692
Exxon Mobil Oil Indonesia Inc. - 88.821.807
Eni Indonesia - -
Lain-lain - 149.981.827
Dikurangi: Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (585.880.618) (585.880.612)
Jumlah - Bersih 1.657.691.756 1.579.892.082
Ekshibit C/26
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
12. PIUTANG LAIN-LAIN NETO (Lanjutan)
Piutang lain-lain ke peserta merupakan piutang kepada pihak ketiga yang timbul karena manfaat pensiun peserta yang telah jatuh tempo tetapi investasi yang ditempatkan belum jatuh tempo, sehingga pembayaran manfaat pensiun tersebut menggunakan dana DPLK Tugu Mandiri. Mutasi cadangan kerugian penurunan nilai adalah sebagai berikut:
2017 2016
Saldo awal 585.880.618 585.880.618
Pemulihan - -
Jumlah 585.880.618 585.880.618
Pengurus berpendapat bahwa cadangan kerugian penurunan nilai atas piutang lain-lain adalah cukup untuk menutupi kerugian yang mungkin timbul dari tidak tertagihnya piutang tersebut.
13. UTANG MANFAAT PENSIUN JATUH TEMPO Akun ini merupakan manfaat pensiun yang masih harus dibayar, dengan mutasi sebagai berikut:
2017 2016
Saldo awal 360.695.566 506.631.290
Manfaat pensiun jatuh tempo tahun berjalan 5.601.729.373 4.320.511.762
Pembayaran manfaat jatuh tempo pensiun (5.601.729.373) (4.466.447.486)
Jumlah 360.695.566 360.695.566
14. BEBAN AKRUAL Beban akrual merupakan biaya yang masih harus dibayar atas pengelolaan investasi dan biaya penarikan dana.
15. LIABILITAS LAINNYA
2017 2016
Fee kepada pendiri 1.784.576.870 3.821.539.143
Utang biaya Penarikan dana 49.738.567
Pajak Penghasilan Pasal 23 28.724.807 1.673.292
Lainnya 8.955.872.079 1.825.097.420
Jumlah 10.818.912.323 5.648.309.855
Liabilitas lainnya merupakan utang atas pembelian efek.
Ekshibit C/27
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
16. PENDAPATAN (BEBAN) INVESTASI YANG BELUM DIREALISASI
Akun ini merupakan selisih penilaian atas nilai wajar investasi dengan harga perolehan/nilai buku. Akun ini akan bertambah atau berkurang jika terdapat kenaikan atau penurunan dalam nilai wajar investasi pada tanggal laporan posisi keuangan.
Selisih Penilaian
Harga Perolehan Nilai Wajar Investasi
Deposito Berjangka 1.584.682.000.000 1.584.682.000.000 -
Obligasi 437.499.491.666 442.567.752.409 5.068.260.743
Surat Berharga Negara 169.164.363.885 184.232.624.268 15.068.260.383
Unit Penyertaan Reksa Dana 86.491.471.455 92.192.631.664 5.701.160.209
Saham 80.424.417.558 104.369.553.771 23.945.136.213
Sukuk 39.038.563.636 39.254.614.250 216.050.614
Jumlah 2.397.300.308.200 2.447.299.176.362 49.998.868.162
2017
Selisih Penilaian
Harga Perolehan Nilai Wajar Investasi
Deposito Berjangka 333.135.000.000 333.135.000.000 -
Obligasi 303.285.596.667 300.848.139.740 (2.437.456.927)
Surat Berharga Negara 222.014.354.452 217.303.174.560 (4.711.179.892)
Unit Penyertaan Reksa Dana 145.046.149.354 151.529.427.517 6.483.278.163
Saham 79.694.889.015 93.223.906.052 13.529.017.037
Sukuk 20.024.363.636 20.065.895.400 41.531.764
Jumlah 1.103.200.353.124 1.116.105.543.269 12.905.190.145
2016
17. IURAN PENSIUN Akun ini merupakan penerimaan iuran pensiun dari peserta (Catatan 8).
2017 2016
Pemberi kerja 1.555.717.713.258 282.608.758.344
Pekerja mandiri 720.493.022 829.381.536
Jumlah 1.556.438.206.280 283.438.139.880
Ekshibit C/28
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
18. PENARIKAN IURAN
Akun ini merupakan penarikan iuran pensiun oleh peserta (Catatan 9).
2017 2016
Pekerja mandiri 82.500.000 567.877.420
Pemberi kerja 24.960.105.415 23.580.991.387
Jumlah 25.042.605.415 24.148.868.807
19. BEBAN INVESTASI Beban kustodian merupakan pembayaran jasa kepada Deutsche Bank AG sehubungan dengan layanan kustodian (Catatan 22). Beban manajer investasi merupakan pembayaran jasa kepada PT Schroder Investment Management Indonesia, PT BNP Paribas Investment Partners, PT Mandiri Manajemen Investasi, dan PT Bahana TCW Investment Management. Dana Pensiun tidak lagi menggunakan manajer investasi PT BNP Paribas Investment Partner sejak 10 November 2017 (Catatan 22).
20. PENDAPATAN (BEBAN) DILUAR INVESTASI
2017 2016
Pendapatan jasa giro 124.023.752 11.930.969
Pendapatan (Beban) lainnya 1.296.361.007 (6.058.045.962)
Jumlah 1.420.384.759 (6.046.114.993)
21. SIFAT DAN TRANSAKSI PIHAK BERELASI Sifat Pihak Berelasi PT Asuransi Jiwa Tugu Mandiri merupakan pendiri dan pengelola DPLK Tugu Mandiri. Transaksi-transaksi dengan Pihak Berelasi Dalam kegiatan usahanya, DPLK Tugu Mandiri juga mengadakan transaksi tertentu dengan pihak-pihak berelasi yang antara lain meliputi:
a. DPLK Tugu Mandiri dikenakan biaya jasa administrasi oleh PT Asuransi Jiwa Tugu Mandiri sehubungan dengan pengelolaan dana pensiun;
b. Pegawai DPLK Tugu Mandiri adalah pegawai PT Asuransi Jiwa Tugu Mandiri;
c. Semua beban operasional DPLK Tugu Mandiri ditanggung oleh PT Asuransi Jiwa Tugu Mandiri; dan
d. Pegawai PT Asuransi Jiwa Tugu Mandiri diikutsertakan dalam program pensiun pada DPLK Tugu Mandiri.
Ekshibit C/29
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
22. IKATAN
a. DPLK Tugu Mandiri mengadakan perjanjian kerjasama dengan PT Schroder Investment Management
Indonesia (SI). Ringkasan penting dari perjanjian adalah sebagai berikut:
SI mengelola investasi milik DPLK Tugu Mandiri di bidang efek/pasar modal dan pasar uang sesuai dengan Pedoman Investasi yang telah disetujui;
SI membantu dan mengawasi pelaksanaan administrasi investasi milik DPLK Tugu Mandiri; dan
SI memperoleh fee atas jasa tersebut.
b. DPLK Tugu Mandiri mengadakan perjanjian kerjasama dengan Deutsche Bank AG. Ringkasan penting dari perjanjian adalah sebagai berikut:
Deutsche Bank AG memberikan layanan kustodian berupa layanan penitipan dan pengadministrasian surat berharga yang diperdagangkan di bursa milik DPLK Tugu Mandiri; dan
Deutsche Bank AG memperoleh fee atas jasa tersebut.
c. DPLK Tugu Mandiri mengadakan perjanjian kerjasama dengan PT BNP Paribas Investment Partners (BNPP). Ringkasan penting dari perjanjian adalah sebagai berikut:
BNPP mengelola investasi milik DPLK Tugu Mandiri di bidang efek/pasar modal dan pasar uang sesuai dengan Pedoman Investasi yang telah disetujui;
BNPP membantu dan mengawasi pelaksanaan administrasi investasi milik DPLK Tugu Mandiri; dan
BNPP memperoleh fee atas jasa tersebut.
Sejak tanggal 10 November 2017, Dana Pensiun tidak lagi menggunakan manajer investasi PT BNP Paribas Investment Partner.
d. DPLK Tugu Mandiri mengadakan perjanjian kerjasama dengan PT Mandiri Manajemen Investasi (MMI). Ringkasan penting dari perjanjian adalah sebagai berikut:
MMI mengelola investasi milik DPLK Tugu Mandiri di bidang efek/pasar modal dan pasar uang sesuai dengan Pedoman Investasi yang telah disetujui;
MMI membantu dan mengawasi pelaksanaan administrasi investasi milik DPLK Tugu Mandiri; dan
MMI memperoleh fee atas jasa tersebut.
e. DPLK Tugu Mandiri mengadakan perjanjian kerjasama dengan PT Bahana TCW Investment Management (BTIM). Ringkasan penting dari perjanjian adalah sebagai berikut:
BTIM mengelola investasi milik DPLK Tugu Mandiri di bidang efek/pasar modal dan pasar uang sesuai dengan Pedoman Investasi yang telah disetujui;
BTIM membantu dan mengawasi pelaksanaan administrasi investasi milik DPLK Tugu Mandiri; dan
BTIM memperoleh fee atas jasa tersebut.
f. DPLK Tugu Mandiri mengadakan perjanjian kerjasama dengan PT Sucorinvest Asset Management (SAM). Ringkasan penting dari perjanjian adalah sebagai berikut:
SAM mengelola investasi milik DPLK Tugu Mandiri di bidang efek/pasar modal dan pasar uang sesuai dengan Pedoman Investasi yang telah disetujui.
23. INFORMASI PENTING LAINNYA DPLK Tugu Mandiri mengungkapkan informasi penting lainnya tentang peserta pada Daftar I, investasi berdasarkan peserta Daftar II, luran pensiun berdasarkan peserta Daftar III dan manfaat pensiun berdasarkan peserta Daftar IV untuk tujuan analisis tambahan.
Ekshibit C/30
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
24. OTORITAS LAPORAN KEUANGAN
Pengurus Dana Pensiun bertanggungjawab terhadap penyusunan dan penyajian laporan keuangan yang telah difinalkan dan disetujui untuk diterbitkan pada tanggal 28 Februari 2018.
Ekshibit C/31
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
INFORMASI TAMBAHAN DAFTAR I : Peserta Menurut Pemberi Kerja dan Pekerja Mandiri Per 31 Desember 2017
1 Exxonmobil Oil Indonesia Inc. 52 PT Cheil Jedang Indonesia - Pasuruan
2 Chevron Indonesia Company 53 PT Pertamina Bina Medika
3 PT Chevron Pacific Indonesia 54 PT National Oilwell Varco
4 Chevron Geothermal Indonesia Ltd. 55 KSU Madhani
5 Cnooc Ses Ltd. 56 PT Atelier Enam Profesio
6 Star Energy (Kakap) Ltd. 57 PT Modular Mining System Indonesia
7 Star Energy Geothermal (Wayang Windu) Ltd. 58 PT Pertamina Ep
8 Petrochina 59 PT Pertamina Geothermal Energy
9 Vico Indonesia 60 PT Pertamina Hulu Energy
10 Kondur Petroleum S.A. 61 PT Pertamina Trans Kontinental
11 PT Insani Mitrasani Gelam 62 PT Artha Sabena Putra (Rs Azra)
12 PT Semberani Persada Oil 63 Mobil Cepu Ltd-Corp Branch
13 Eni Muara Bakau B.V. 64 Risco Energy Pte. Ltd
14 Premier Oil Natuna Sea BV 65 Ephindo Energy Pte. Ltd
15 Kiani Group 66 PT Tata Layak Prawira
16 YKPP Group 67 KKPI - PT BSM Crew Service Centre Indonesia
17 PT Industri Kemasan Semen Gresik 68 PT Mosesa Petroleum
18 PT Babcock & Wilcox Asia 69 PT Synergy Risk Management Consultants
19 PT Kertas Kraft Aceh 70 Koperasi Tugu Mandiri
20 Total E&P Indonesie 71 Koperasi Tugu Pratama Indonesia
21 Job Pertamina Talisman (Tanjung) Ltd 72 PT Pertamina Drilling Services Indonesia
22 RSUD Dr. Soetomo 73 PT Blue Bird Tbk
23 PT Panca Bayu Sejahtera 74 PT Nusantara Regas
24 Mulia Multi Mandiri 75 PT Pertamina Gas
25 Personal Design 76 PT Donggi Senoro Lng
26 PT Belantara Pusaka 77 CV Hepta Argenta Kencana
27 PT Dian Jaya Yekape 78 PT Star Energy Geothermal Indonesia
28 PT Toyoda Gosei Safety Systems Indonesia 79 Husky - Cnooc Madura Limited
29 PT Fugro Indonesia 80 PT Pelita Air Service
30 PT Ispat Indo 81 YPS-YKPP Cabang Pendopo
31 Koperasi Karyawan Pertamina Pusat 82 PT Pertamina Patra Niaga
32 PT Huma Indah Mekar 83 PT Pertagas Niaga
33 Kopermina Doh Kalimantan Lantung Limpuar 84 PT Patra Teknik
34 Kopkar PT Enseval Putera Megatrading 85 Pertamina Energy Services Pte. Ltd
35 PT Palm Indah Persada Cemerlang 86 PT Pertamina Training & Consulting
36 PT Dwi Jaya Semesta 87 PT Tokai Dharma Indonesia
37 PT Schering Indonesia 88 Institut Kesenian Jakarta
38 Hotel Grand Hyatt Jakarta 89 PT Beton Megah Perkasa Setia
39 Peserta Mandiri 90 Yayasan Dharmais
40 PT Inti Karya Persada Tehnik 91 PT Pertamina Geothermal Energy - PPUKP
41 PT Wisma Kosgoro 92 PT Avesta Continental Pack
42 Conocophillips Indonesia Inc. Ltd. 93 PT Hume Sakti Indonesia
43 PT Pertamina (Persero) 94 PT Bumimulia Indah Lestari
44 PT Asuransi Jiwa Tugu Mandiri 95 PT Wisma Kosgoro (PPUKP)
45 PT Asuransi Jiwa Tugu Mandiri 2 96 PT Bukitmega Masabadi
46 PT Ferrostaal Equipment Solutions 97 PT Penta Chemicals Indonesia
47 PT Energy Management Indonesia 98 PT Utama Karya Bersama
48 RS Yayasan Telogorejo 99 PT Pertamina Hulu Energi Nsb - PPUKP
49 Klinik Syarif Hidayatullah 100 PT Pertamina Internasional EP
50 STH Bandung 101 PT Pertamina Lubricants
51 PT Cheil Jedang Indonesia 102 DPLK Masa Kepesertaan kurang 1 tahun
Ekshibit C/32
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
INFORMASI TAMBAHAN DAFTAR II : Investasi Menurut Pemberi Kerja dan Pekerja Mandiri Per 31 Desember 2017
2017 2016
A. Surat Berharga Negara
Pemberi Kerja
Fixed Income Fund 92.630.779.146 89.300.101.500
SiTAMPAN Fund 30.904.736.780 35.894.000.000
Chevron Indonesia Company Ltd 22.552.595.660 19.622.080.000
ExxonMobil Oil Indonesia Inc 15.397.133.250 13.963.053.280
Petrochina International Co., Ltd 9.736.803.260 8.875.761.400
Premier Oil Natuna Sea B.V 6.172.064.660 15.098.222.560
PPUKP PT Pertamina (Persero) 5.144.047.012 -
Kondur Petroleum S.A 1.694.464.500 14.995.316.540
Virginia Indonesia Co., LLC - 19.554.639.280
Jumlah Surat Berharga Negara 184.232.624.268 217.303.174.560
B. Deposito Berjangka
Pemberi Kerja
PPUKP PT Pertamina (Persero) 1.061.750.000.000 -
CNOOC SES Ltd. 133.875.000.000 26.110.000.000
STAR Energy (Kakap) Ltd. 84.460.000.000 96.430.000.000
Vico Indonesia 80.620.000.000 -
Premier Oil Natuna Sea B.V. 60.400.000.000 47.100.000.000
Money Market Fund 46.950.000.000 13.300.000.000
Eni Bukat Limited d/h Eni Muara Bakau B.V. 35.400.000.000 31.635.000.000
Petrochina International Co., Ltd. 32.070.000.000 26.330.000.000
ExxonMobil Oil Indonesia Inc. 14.720.000.000 13.480.000.000
PPUKP - Pasar Uang 6.700.000.000 2.880.000.000
Fixed Income Fund 4.000.000.000 21.400.000.000
PPUKP - Pendapatan Tetap 4.000.000.000 3.275.000.000
DPLK Tugu Mandiri Non Fund 3.973.000.000 2.340.000.000
Mandiri II Non Fund 3.454.000.000
PPUKP - Yayasan Dharmais 3.080.000.000 1.700.000.000
Kondur Petroleum S.A. 3.050.000.000 11.360.000.000
SiTAMPAN Fund 2.900.000.000 2.300.000.000
Equity Fund 1.200.000.000 1.550.000.000
PPUKP - Adagio Money Market 1.020.000.000 1.130.000.000
PPUKP - Adagio Equity Fund 530.000.000 -
PPUKP - Adagio Pendapatan Tetap 530.000.000 560.000.000
Virginia Indonesia Co. LLC. - 29.035.000.000
Chevron Indonesia Company Ltd. - 700.000.000
Adagio Equity Fund - 520.000.000
Jumlah Deposito Berjangka 1.584.682.000.000 333.135.000.000
Ekshibit C/33
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
INFORMASI TAMBAHAN DAFTAR II : Investasi Menurut Pemberi Kerja dan Pekerja Mandiri (Lanjutan) Per 31 Desember 2017
2017 2016
C. Saham
SiTAMPAN Fund 43.321.562.900 29.263.723.000
ExxonMobil Oil Indonesia Inc. 40.628.176.610 33.957.083.402
Equity Fund 20.387.444.136 29.762.109.525
Chevron Indonesia Company Ltd. 32.370.125 32.370.125
CNOOC SES Ltd. - 208.620.000
Jumlah Saham 104.369.553.771 93.223.906.052
D. Sukuk
Pemberi Kerja
Fixed Income Fund 22.137.625.220 20.065.895.400
Money Market Fund 14.046.121.050 -
Premier Oil Natuna Sea B.V 3.070.867.980 -
Jumlah Sukuk 39.254.614.250 20.065.895.400
E. Obligasi
Pemberi Kerja
Fixed Income Fund 124.147.393.230 81.697.991.455
PPUKP PT Pertamina (Persero) 123.000.000.000 -
Money Market Fund 71.164.158.104 91.131.085.435
SiTAMPAN Fund - -
Kondur Petroleum S.A 28.034.584.685 32.339.811.900
Premier Oil Natuna Sea B.V 27.815.767.250 17.367.428.960
Chevron Indonesia Company Ltd - -
Petrochina International Co., Ltd 19.951.277.430 17.095.898.640
Vico Indonesia 15.172.123.250 -
Eni Bukat Limited d/h Eni Muara Bakau B.V 10.042.360.980 4.999.088.100
PPUKP - Pasar Uang 9.040.337.880 4.006.746.060
PPUKP - Pendapatan Tetap 6.684.209.210 2.386.053.120
ExxonMobil Oil Indonesia Inc 6.513.506.890 5.222.787.280
Yayasan Dharmais 1.002.033.500 -
Virginia Indonesia Co., LLC - 44.601.248.790
Jumlah Obligasi 442.567.752.409 300.848.139.740
Ekshibit C/34
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
INFORMASI TAMBAHAN DAFTAR II : Investasi Menurut Pemberi Kerja dan Pekerja Mandiri (Lanjutan) Per 31 Desember 2017
F. Unit Penyertaan Reksa Dana 2017 2016
Pemberi Kerja
SiTAMPAN Fund 24.431.833.156 -
PPUKP - Yayasan Dharmais 21.829.375.893 23.502.949.319
PPUKP PT Pertamina (Persero) 15.140.400.000 -
Kondur Petroleum S.A. 12.256.705.088 19.173.594.340
ExxonMobil Oil Indonesia Inc. 8.875.641.520 3.281.044.448
PPUKP - Pendapatan Tetap 5.207.710.000 3.065.580.000
Adagio Money Market 1.984.089.472 4.173.863.960
Adagio Equity Fund 1.445.623.163 885.615.235
Adagio Fixed Income Fund 999.048.718 584.322.772
DPLK Tugu Mandiri Non Fund 22.204.654 20.471.195
CNOOC SES Ltd. - 94.821.086.248
PPUKP - Pasar Uang - 2.020.900.000
Jumlah Unit Penyertaan Reksa Dana 92.192.631.664 151.529.427.517
Jumlah Investasi 2.447.299.176.362 1.116.105.543.269
Ekshibit C/35
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
INFORMASI TAMBAHAN DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI Daftar III Iuran Pensiun Menurut Pemberi Kerja dan Pekerja Mandiri Per 31 Desember 2017
2017 2016
Pemberi Kerja
PPUKP PT Pertamina (Persero) 1.268.584.572.619 -
Dana Pensiun Astra 31.509.774.817 21.648.046.533
Dana Pensiun Freeport Indonesia 28.588.410.520 2.249.728.725
CNOOC SES Ltd. 18.939.870.700 18.767.020.600
Virginia Indonesia Co LLC. 18.803.602.803 19.923.904.841
Mobil Cepu Ltd-Corp Branch 14.433.975.253 14.023.955.208
Premier Oil Natuna Sea B.V. 14.428.712.911 13.921.646.746
Petrochina International Co., Ltd. 13.006.905.151 12.514.658.444
Eni Bukat Limited d/h Eni Muara Bakau B.V. 10.435.198.532 9.573.448.867
PT Pertamina (Persero) Tbk 10.258.111.998 10.500.747.944
Pertamina Trans Kontinental, PT - PPUKP 9.518.061.157 -
PERTAMINA HULU ENERGI NSB, PT - PPUKP 9.324.301.828 -
Dana Pensiun Unilever Indonesia 8.560.270.742 5.115.115.662
PT Inti Karya Persada Teknik 8.169.122.519 7.792.697.549
PT Star Energy (Kakap) Ltd. 7.830.295.769 11.863.105.835
Dana Pensiun Bank Central Asia 5.648.854.854 7.931.275.622
PT Cheil Jedang Indonesia - Pasuruan 5.639.486.048 5.639.183.277
Husky - CNOOC Madura Ltd. 5.387.125.574 4.477.850.963
PT Wisma Kosgoro (PPUKP) 4.784.798.200 1.750.000.000
Dana Pensiun AIA 4.001.753.990 7.722.254.074
Kondur Petroleum S.A. 3.893.642.478 7.847.946.426
Dana Pensiun PT Apac Inti Corpora 3.461.429.284 2.559.429.066
PT Star Energy Geothermal (Wayang Windu) Ltd. 3.422.831.210 3.904.438.781
PT Bukitmega Masabadi 3.389.449.087 4.174.676.265
PT Cheil Jedang Indonesia 2.728.323.600 2.420.328.096
PT Tokai Dharma Indonesia 2.493.038.791 2.942.829.571
Dana Pensiun Avrist Assurance 2.484.003.461 493.956.108
PT Pertamina Hulu Energi 2.387.244.199 13.922.750.245
PT Pertamina EP 2.274.719.894 2.210.671.312
DP Pertamina - PPUKP 2.204.035.041 -
Dana Pensiun Bimantara 2.116.378.051 9.766.517.990
PT Beton Megah Perkasa 1.996.850.000 -
DPLK Kresna 1.840.486.582 3.519.268.784
PT Pertamina Dana Ventura 1.726.252.755 -
Dana Pensiun Citibank 1.614.153.296 6.057.832.713
PT Ispat Indo 1.223.313.123 1.167.952.767
PT Patra Jasa 1.170.518.156 -
PT Star Energy Geothermal Indonesia 1.112.864.127 734.932.877
Dana Pensiun Samudera Indonesia 919.236.220 1.393.514.065
PT Pertamina Trans Kontinental 912.627.159 642.140.274
Yayasan Dharmais 890.276.400 12.250.935.289
Dana Pensiun TRIPUTRA 866.285.351 886.222.603
PT Insani Mitrasani Gelam 739.400.026 744.839.860
PT Industri Kemasan Semen Gresik 670.924.058 591.850.051
PT Pertamina Geothermal Energy 663.739.347 399.295.587
Dipindahkan 1.545.055.227.679 254.046.969.620
Ekshibit C/36
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
INFORMASI TAMBAHAN DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI Daftar III Iuran Pensiun Menurut Pemberi Kerja dan Pekerja Mandiri (Lanjutan) Per 31 Desember 2017
2017 2016
Pemberi Kerja (Lanjutan)
Pindahan 1.545.055.227.679 254.046.969.620
PT Asuransi Jiwa Tugu Mandiri 652.490.021 579.607.523
PT Semberani Persada Oil 603.861.723 677.096.316
PT Fugro Indonesia 593.264.016 563.980.762
Chevron Geothermal Indonesia Ltd. 535.945.100 627.343.200
PT Toyoda Gosei Safety System Indonesia 516.399.415 491.894.355
Dana Pensiun Panin Bank 506.233.440 354.672.680
Dana Pensiun Kalbe Farma 413.709.344 744.497.793
PT Pertamina Geothermal Energy 408.897.130 4.203.683.481
Pertamina Lubricants, PT 407.036.674 -
PT Modular Mining Indonesia 387.697.199 356.721.663
Pelita Air Services, PT - PPUKP 353.973.203 -
DP Astra Aviva Life 286.030.942 -
DPLK Muamalat 280.456.922 886.541.902
Dana Pensiun Dai Nippon Printing Indonesia 277.818.475 2.928.154.796
Synergy Risk Management Consultants Ltd. 273.369.154 231.165.894
PT Pertamina Internasional EP 246.772.290 156.586.249
YPS-YKPP CABANG PENDOPO 236.243.259 -
PETEKA KARYA TIRTA, PT 234.491.761 -
PT Chevron Pacific Indonesia 216.144.000 266.913.600
Dana Pensiun Pupuk Kaltim 191.919.297 657.047.813
ANUGERAH PERDANA CV 189.307.240 -
Dana Pensiun Bogasari 182.852.231 369.018.029
PT Pertamina Gas 163.805.915 193.971.318
Dana Pensiun Eveready Indonesia 154.957.921 961.993.561
DPLK Manulife 154.806.078 1.089.879.384
DPLK Bank Maspion 151.724.883 583.379.364
PT Penta Chemicals Indonesia 150.000.000 350.000.000
Dana Pensiun BNI 147.549.397 633.571.325
DPLK Equity 130.406.406 43.558.526
DPLK Wika Industri & Konstruksi 114.083.262 77.872.975
PT Pertamina Drilling Services Indonesia 110.824.056 50.721.068
DP Pertamina 110.753.696 -
Dana Pensiun Bank Niaga 107.872.600 820.953.424
Dana Pensiun Pfizer Indonesia 99.771.770 47.715.858
Dana Pensiun PT Abbot Indonesia 89.853.392 122.527.372
PT Star Energy Geothermal Salak LTD 85.982.720 -
ANUGERAH PERDANA CV 84.887.950 -
DPPK ARYADUTA (3%) 77.848.409 -
Peserta Mandiri Sitampan Dapati 77.000.000 59.450.000
PATRA BADAK ARUN SOLUSI, PT 70.114.010 -
Sekolah Tinggi Hukum Bandung 57.216.321 61.359.500
PT Pertamina Patra Niaga 53.662.033 74.151.611
Dipindahkan 1.555.243.261.334 273.313.000.962
Ekshibit C/37
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
INFORMASI TAMBAHAN DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI Daftar III Iuran Pensiun Menurut Pemberi Kerja dan Pekerja Mandiri (Lanjutan) Per 31 Desember 2017
2017 2016
Pemberi Kerja (Lanjutan)
Pindahan 1.555.243.261.334 273.313.000.962
PT Nusantara Regas 50.743.593 17.784.276
KSU Madhani 48.600.000 44.550.000
Dana Pensiun PT Merck Tbk 40.185.000 28.495.000
Dana Pensiun Jakarta Int Hotels Development 39.044.173 219.054.731
PESERTA MANDIRI SiTAMPAN INSANI 38.000.000 -
Dana Pensiun PT Wyett 33.076.949 43.728.868
PT Pelita Air Service 31.500.000 42.650.000
Chevron Indonesia Company Ltd. 29.864.400 29.208.000
PT Pertagas Niaga 24.990.156 39.613.647
Dana Pensiun Gereja Kristen Indonesia (3%) 23.601.000 -
PT MINOX INDONESIA 21.824.406 -
PT Donggi Senoro Lng. 20.022.867 46.930.616
Dana Pensiun AXA Mandiri (4%) 17.295.990 -
PT Mosesa Petroleum 12.778.704 173.355.093
Dana Pensiun Rumah Sakit Islam Jakarta 12.558.720 32.282.439
PT Blue Bird Tbk 11.900.000 13.100.000
PT Atelier Enam Profesio 5.330.000 4.510.000
PT Pertamina Bina Medika 1.375.000 1.500.000
YAYASAN PERTAMINA FOUNDATION 682.500 -
Mandiri II - -
Dana Pensiun Indomobil - 15.812.162
Institut Kesenian Jakarta - 17.025.000
PT Man Ferrostaal Equipment Solutions - 22.385.002
PT Dana Pensiun Widatra Bhakti - 25.808.263
Dana Pensiun Bogasari - 35.145.210
Dana Pensiun Coca - Cola - 36.032.207
DPLK Jiwasraya - 44.807.141
PT Patra Tehnik - 58.159.767
Dana Pensiun Citas Otis Elevator - 65.263.519
Dana Pensiun Gunung Madu - 65.592.118
Dana Pensiun Bank Mandiri - 68.308.712
DPLK Allianz - 69.494.943
Dana Pensiun Bakri - 85.425.700
Dana Pensiun Bank CIMB Niaga - 103.651.300
DPLK Mega Life - 121.086.995
PT Utama Karya Bersama - 150.000.000
YPS YKPP Cabang Pendopo (PPUKP) - 266.040.149
Dana Pensiun PT Trakindo Utama - 368.746.900
DPLK Winthertur - 404.650.300
BWCI Pension Trustees Limited - 816.921.747
PT Hume Sakti Indonesia - 2.089.735.000
Sub jumlah 1.555.717.713.258 282.668.208.344
Peserta Mandiri 720.493.022 769.931.536
Jumlah 1.556.438.206.280 283.438.139.880
Ekshibit C/38
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
INFORMASI TAMBAHAN DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI Daftar IV Manfaat Pensiun Menurut Pemberi Kerja dan Pekerja Mandiri Per 31 Desember 2017
2017 2016
PT. PERTAMINA (PERSERO) 130.647.588.419 -
Kondur Petroleum S.A. 32.879.567.959 5.677.713.787
Dana Pensiun Astra 30.582.035.449 20.968.011.709
Dana Pensiun Freeport Indonesia 25.993.043.471 2.182.236.863
Peserta Individu 23.991.360.710 14.553.137.372
Virginia Indonesia Co LLC. 19.493.272.889 16.713.859.705
Star Energy (Kakap) Ltd. 16.576.458.684 10.858.042.093
CNOOC SES Ltd. 11.226.985.394 6.051.645.957
PT Petrochina International Co., Ltd. 8.654.539.257 22.111.072.238
Dana Pensiun Unilever Indonesia 8.005.677.017 4.858.452.616
ExxonMobil Oil Indonesia Inc. 7.447.376.046 6.156.551.821
PT Pertamina (Persero) 6.088.031.708 5.928.815.716
PT Bukitmega Masabadi 6.081.549.056 1.281.795.814
Dana Pensiun Bank Central Asia 5.216.555.659 7.641.890.474
PT Premier Oil Natuna Sea B.V. 4.007.678.140 1.858.628.048
PT Inti Karya Persada Teknik 3.692.781.912 4.294.586.178
Yayasan Dharmais 3.556.494.292 1.739.356.000
Dana Pensiun AIA 3.416.472.329 9.910.368.975
Dana Pensiun PT Apac Inti Corpora 3.349.246.263 2.495.443.339
Peserta Mandiri 3.154.654.295 3.503.812.268
Eni Bukat Limited d/h Eni Muara Bakau B.V. 2.822.960.368 835.414.922
PT Cheil Jedang Indonesia - Pasuruan 2.291.634.487 1.706.883.197
PT Semberani Persada Oil 2.153.458.185 2.105.460.430
Dana Pensiun Bimantara 2.097.651.626 9.729.583.648
PT Pertamina Hulu Energi NSB - PPUKP 1.963.850.719 1.318.813.100
Star Energy Geothermal (Wayang Windu) Ltd. 1.811.123.591 1.701.143.435
DPLK Kresna 1.784.278.802 3.413.690.720
PT Tokai Dharma Indonesia 1.599.278.366 2.012.733.349
Dana Pensiun Citibank 1.562.170.617 3.558.901.965
PT Insani Mitra Gelam 1.527.201.592 1.475.883.502
RS Yayasan Telogorejo 967.045.487 573.431.394
PT Wisma Kosgoro 925.734.025 2.489.446.372
PT Hume Sakti Indonesia 901.795.051 965.740.694
Star Energy Geothermal Darajat II, Limited 898.271.928 -
Dana Pensiun Samudera Indonesia 853.612.366 1.351.708.643
Dana Pensiun Triputra 824.532.045 893.764.726
PT Ispatindo 821.931.935 342.153.637
PT Pertamina EP 692.847.535 1.146.752.134
Dana Pensiun Avrist Assurance 463.726.027 479.137.425
PT Cheil Jedang Indonesia 442.723.211 315.880.456
Dana Pensiun Panin Bank 440.119.759 319.691.805
PT ASURANSI JIWA TUGU MANDIRI 2 383.814.831 -
Dipindahkan 382.291.131.503 185.521.636.527
Ekshibit C/39
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
INFORMASI TAMBAHAN DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI Daftar IV Manfaat Pensiun Menurut Pemberi Kerja dan Pekerja Mandiri (Lanjutan) Per 31 Desember 2017
2017 2016
Pindahan 382.291.131.503 185.521.636.527
Dana Pensiun Dai Nippon Printing Indonesia 352.530.451 2.789.323.355
PT Chevron Pacific Indonesia 348.434.073 1.479.912.837
Mandiri II 335.371.037 -
Dana Pensiun Kalbe Farma 324.016.606 734.750.683
PT Industri Kemasan Semen Gresik 322.907.566 163.762.028
DP Astra Aviva Life 254.477.436 300.740.212
PT Patra Jasa 254.477.436 -
PT PERTAMINA GAS 241.644.007 -
PT Pertamina Trans Kontinental - 238.466.122 -
PT ASURANSI JIWA TUGU MANDIRI 229.083.749 -
DPLK Muamalat 228.124.423 859.945.645
PT Pertamina Geothermal Energy 186.020.992 33.711.150
Dana Pensiun Pupuk Kaltim 182.949.110 637.336.379
Dana Pensiun Bogasari 177.448.601 359.792.578
Husky - CNOOC Madura Ltd. 170.950.000 -
Dana Pensiun Eveready Indonesia 150.249.984 933.133.754
DPLK Manulife 149.949.348 185.113.761
DPLK Bank Maspion 143.226.006 615.232.607
DPLK Equity 125.077.915 42.251.770
Dana Pensiun PT Abbot Indonesia 111.390.614 93.785.758
Dana Pensiun BNI 111.010.743 614.564.185
DPLK Wika Industri & Konstruksi 107.456.601 75.536.786
Dana Pensiun Bank CIMB Niaga 102.821.518 102.614.787
Mobil Cepu Ltd-Corp Branch 97.627.441 410.945.738
Dana Pensiun Pfizer Indonesia 96.778.617 46.284.382
DP Pertamina 91.522.076 -
PT. STAR ENERGY GEOTHERMAL INDONESIA 88.379.156 -
PT Pertamina Lubricants 83.046.545 -
Sekolah Tinggi Hukum Bandung 77.924.492 65.542.132
DPPK ARYADUTA 75.512.957 -
PT MODULAR MINING SYSTEM INDONESIA 74.614.630 -
PT HUMA INDAH MEKAR 68.337.182 -
PT Fugro Indonesia 66.235.376 99.770.226
PT PERTAMINA HULU ENERGY 49.473.925 -
TOTAL E&P INDONESIE 41.603.037 -
PT Blue Bird Tbk 39.512.943 13.141.712
Dana Pensiun PT Merck Tbk 38.979.450 34.133.330
PT Pertamina Trans Kontinental 37.952.086 27.950.414
Dana Pensiun Jakarta Int Hotels Development 37.872.848 282.276.717
PT SYNERGY RISK MANAGEMENT CONSULTANTS 32.506.852 -
Dana Pensiun PT Wyeth Indonesia 32.084.641 42.417.002
PT Toyoda Gosei Safety System Indonesia 31.166.078 21.429.705
Dipindahkan 388.300.346.170 196.587.036.160
Ekshibit C/40
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
INFORMASI TAMBAHAN DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI Daftar IV Manfaat Pensiun Menurut Pemberi Kerja dan Pekerja Mandiri (Lanjutan) Per 31 Desember 2017
2017 2016
Pindahan 388.300.346.170 196.587.036.160
PT Jati Cahaya Cemerlang 29.510.591 14.616.401
Dana Pensiun Gereja Kristen Indonesia (3%) 22.892.970 -
Mandiri Fixed Income 18.589.317 5.719.320
Dana Pensiun AXA Mandiri 16.604.150 -
PT Avesta Continental Pack 15.347.369 16.129.787
Dana Pensiun Rumah Sakit Islam Jakarta 12.181.958 25.021.442
PT Kalhold Utama 11.368.817 1.053.320
PT Jati Dharma Indah 11.093.475 6.196.131
Chevron Indonesia Company Ltd. 9.172.039 36.833.693
PT Atelier Enam Profesio 7.843.500 -
PT Jati Maluku Timber 5.690.276 6.769.045
PT KALIMANIS BUKUAN 2.624.880 -
PT Prima Maluku Timber 647.687 -
Chevron Geothermal Indonesia Ltd. - 2.278.090.976
Dana Pensiun City Bank - 2.059.903.747
PT Bumimulia Indah Lestari - 1.837.742.519
Dana Pensiun Bank Niaga - 804.534.356
BWCI Pension Trustees Limited - 792.414.095
Institut Kesenian Jakarta - 379.907.698
PT Man Ferrostaal Equipment Solutions - 332.064.185
PT Energy Management Indonesia (Persero) - 193.495.554
PT Parama Matra Widya - 141.953.268
DPLK Simas Jiwa - 115.150.383
DPLK Winthertur - 91.201.297
Dana Pensiun Bakri - 82.862.929
YPS-YKPP Cabang Pendopo - 72.312.157
Dana Pensiun Bank Mandiri - 66.259.451
DPLK Allianz - 65.447.671
Dana Pensiun Citas Otis Elevator - 63.305.613
Dana Pensiun Gunung Madu - 63.255.458
PT Pertagas Niaga - 50.024.596
DPLK Jiwasraya - 38.385.272
PT Batu Penggal Chemical Industri - 38.092.309
Dana Pensiun Coca - Cola - 34.951.241
Dana Pensiun Bogasari - 34.090.854
PT Lakosta Indah - 30.320.359
PT Huma Indah Mekar - 30.235.010
Dana Pensiun PT Widatra Bhakti - 25.034.015
YKPP CABANG UP III PLAJU - 17.144.941
PT Pelita Air Service - 16.210.629
Dana Pensiun Indomobil - 15.416.858
PT Mosesa Petroleum - 4.782.596
PT Kertas Kraft Aceh - 2.954.566
PT Gany Mulia Sejahtera Industri - 1.705.941
PT Kalimanis Plywood Industrie - 1.093.625
Jumlah 388.463.913.201 206.479.719.468
Ekshibit D
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI
Catatan 31 Desember 2017 31 Desember 2016
ASET
Investasi (Nilai Historis) 9
Surat Berharga Negara 169.164.363.885 222.014.354.452
Deposito Berjangka 1.584.682.000.000 333.135.000.000
Saham 80.424.417.558 79.694.889.015
Obligasi 437.499.491.666 303.285.596.667
Sukuk 39.038.563.636 20.024.363.636
Unit Penyertaan Reksa Dana 86.491.471.455 145.046.149.354
Reksa Dana Pasar Uang,
Reksa Dana Pendapatan tetap,
Reksa Dana Saham dan Reksa Dana Campuran 51.491.471.455 130.046.149.354
Reksa Dana Terproteksi
Reksa Dana Penjaminan, dan Reksa Dana Indeks - -
Reksa Dana berbentuk Kontrak
Investasi Kolektif (KIK) Penyertaan Terbatas 35.000.000.000 15.000.000.000
Reksa Dana yang unit penyertaannya
di perdagangkan di Bursa Efek - -
Total Investasi 2.397.300.308.200 1.103.200.353.124
Selisih Penilaian Investasi 9 49.998.868.162 12.905.190.145
Aset Lancar Di Luar Investasi
Bank 10 4.212.275.858 1.370.249.357
Beban Dibayar di Muka - 53.200.000
Piutang Hasil Investasi 11 11.978.296.890 6.740.854.511
Piutang Lain-lain - Bersih 13 1.657.691.756 1.579.892.082
Total Aset Lancar di Luar Investasi 17.848.264.504 9.744.195.950
TOTAL ASET 2.465.147.440.866 1.125.849.739.219
LIABILITAS
Liabilitas Manfaat Pensiun 8
Akumulasi Iuran 2.037.966.483.123 832.744.415.610
Hasil Usaha 350.673.511.631 258.832.911.711
Pengalihan Dana dari DPPK dan Pemberi Kerja 15.054.082.155 15.145.963.237
Total Liabilitas Manfaat Pensiun 2.403.694.076.909 1.106.723.290.558
Liabilitas Di Luar Liabilitas Manfaat Pensiun
Utang Manfaat Pensiun Jatuh Tempo 13 360.695.566 360.695.566
Beban Akrual 14 274.887.906 212.253.095
Liabilitas Lainnya 15 10.818.912.323 5.648.309.855
Total Liabilitas di Luar Liabilitas Manfaat pensiun 11.454.495.795 6.221.258.516
Pendapatan (Kerugian) Yang Belum Direalisasi 9 49.998.868.162 12.905.190.145
TOTAL LIABILITAS 2.465.147.440.866 1.125.849.739.219
LAPORAN POSISI KEUANGAN
PER 31 DESEMBER 2017
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Ekshibit E
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI
Catatan 2017 2016
PENDAPATAN INVESTASI 7b
Bunga /Bagi Hasil 148.493.109.318 71.850.879.782
Dividen 4.095.539.807 3.703.979.281
Laba ( Rugi ) Pelepasan Investasi - Bersih 17.791.610.596 3.417.165.385
TOTAL PENDAPATAN INVESTASI 170.380.259.721 78.972.024.448
BEBAN INVESTASI
Beban Manajer Investasi 7c, 19 (3.885.541.763) (2.556.209.039)
Beban Investasi Lainnya (2.333.030.678) (1.154.830.704)
TOTAL BEBAN INVESTASI (6.218.572.441) (3.711.039.743)
HASIL USAHA INVESTASI 164.161.687.280 75.260.984.705
BEBAN OPERASIONAL
Fee Kepada Pendiri (11.242.963.752) (7.624.691.432)
PENDAPATAN DAN BEBAN LAIN-LAIN
Pendapatan (Beban) di Luar Investasi 20 1.420.384.759 (6.046.114.993)
HASIL USAHA SEBELUM PAJAK 154.339.108.287 61.590.178.280
PAJAK PENGHASILAN - -
HASIL USAHA SETELAH PAJAK 154.339.108.287 61.590.178.280
PERHITUNGAN HASIL USAHA
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2017
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Ekshibit F
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI
2017 2016
ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI
Penerimaan Bunga 143.291.784.509 72.654.606.758
Penerimaan Dividen 4.059.422.237 3.708.209.971
Pelepasan Investasi 17.791.610.596 41.998.470.996
Penempatan Investasi (1.294.099.955.076) (157.406.217.884)
Pembayaran Beban Investasi (6.218.572.441) (3.711.039.743)
Arus Kas Bersih dari
Aktivitas Investasi (1.135.175.710.175) (42.755.969.902)
ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASIONAL
Pembayaran Beban Operasional (11.043.481.157) (3.397.401.373)
Pendapatan dan Beban lain-lain 6.429.539.769 (7.058.630.543)
Arus Kas Bersih dari
Aktivitas Operasional (4.613.941.388) (10.456.031.916)
ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN
Penerimaan Iuran 1.556.438.206.280 283.438.139.880
Penerimaan Pengalihan Dana dari DPPK - (405.046.184)
Pembayaran Pengalihan Dana ke DPLK lain (300.009.600) (200.760.301)
Pembayaran Manfaat Pensiun (388.463.913.201) (206.625.655.191)
Penarikan Iuran (25.042.605.415) (24.148.868.807)
Arus Kas Bersih dari
Aktivitas Pendanaan 1.142.631.678.064 52.057.809.397
KENAIKAN ( PENURUNAN ) BANK BERSIH 2.842.026.501 (1.154.192.421)
BANK PADA AWAL PERIODE 1.370.249.357 2.524.441.778
BANK PADA AKHIR PERIODE 4.212.275.858 1.370.249.357
LAPORAN ARUS KAS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2017
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Scanned by CamScanner
Scanned by CamScanner
Top Related