Citt di Seriate - www.comune.seriate.bg.it 1 Rendiconto della
gestione 2009
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Citt di Seriate - www.comune.seriate.bg.it 2 Conseguiti tutti
gli obiettivi del Patto di stabilit Saldo finanziario Obiettivo
programmatico Saldo conseguito Dati di competenza mista 185.810,47
218.281,86
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Citt di Seriate - www.comune.seriate.bg.it 3 i vantaggi
conseguenti Evitare il taglio dei trasferimenti erariali ordinari
nellimporto del mancato obiettivo e comunque fino al massimo del 5%
Evitare la riduzione delle spese correnti al valore pi basso
dellultimo triennio Evitare il divieto di ricorso allindebitamento
Evitare il divieto di assunzione del personale a qualsiasi titolo
Evitare la riduzione delle indennit di funzione e gettoni di
presenza degli Amministratori
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4 Le entrate : confronto tra previsioni iniziali e rendiconto
TitoloPrevisioni iniziali RendicontoScostam.to I 6.827.462
7.437.549+ 8,94% II 6.022.931 5.783.411- 3,99% III 2.379.857
3.369.495+ 41,58% IV 2.493.069 2.227.901- 10,63% V 2.582.300 0-
100% VI 2.166.700 1.992.859- 8,02% Totale 22.472.319 20.811.215-
7,39%
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Citt di Seriate - www.comune.seriate.bg.it 5 la ripartizione
delle entrate
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Citt di Seriate - www.comune.seriate.bg.it 6 16.243.883 Le
entrate destinate alla gestione corrente: 16.243.883 6.058.323 da
tributi ( 37,30%) 5.783.411 da trasferimenti (35,60% ) 3.369.495 da
beni/servizi (20,74%) 392.527 da oneri (2,42%) 640.128 da avanzo
amm. (3,94%)
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Citt di Seriate - www.comune.seriate.bg.it 7 le entrate
tributarie Titolo I
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Citt di Seriate - www.comune.seriate.bg.it 8 Lanalisi dei
tributi (% sul totale delle entrate tributarie) ICI: 3.533.614
(47,51%) Addizionale Irpef:1.036.000 (13,93%) TARSU: 1.995.000
(26,82%) Compartecipazione allIrpef: 367.813 (4,95%) Addizionale
energia: 190.684 (2,56%)
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Citt di Seriate - www.comune.seriate.bg.it 9... Lanalisi dei
tributi... Pubblicit e affissioni: 169.989 (2,29%) TOSAP: 75.089
(1,01%) Addizionale diritti aereoportuali: 69.359 (0,93%)
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Citt di Seriate - www.comune.seriate.bg.it 10 I recuperi
dellICI dal 2001 al 2009 (totale 2.415.248):
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Citt di Seriate - www.comune.seriate.bg.it 11 le entrate da
trasferimenti correnti Titolo II
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Citt di Seriate - www.comune.seriate.bg.it 12 Nella categoria
dei trasferimenti abbiamo gestito come ente capofila: Per il piano
di zona 1.495.891 1.495.891 Per il sistema bibliotecario 100.083
100.083
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Citt di Seriate - www.comune.seriate.bg.it 13 le entrate
extratributarie Titolo III
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Citt di Seriate - www.comune.seriate.bg.it 14 4.685.347 Le
entrate destinate alle spese dinvestimento : 4.685.347 39,17%
1.835.374 (39,17% del totale) da alienazioni e trasferimenti 31,39
1.470.746 (31,39% del totale) da avanzo amministrazione 1.379.226
(29,44% del totale) da entrate correnti
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Citt di Seriate - www.comune.seriate.bg.it 15 le entrate da
alienazioni e trasferimenti in conto capitale Titolo IV
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Citt di Seriate - www.comune.seriate.bg.it 16 Le spese :
confronto tra previsioni iniziali e rendiconto Titolo Previsioni
iniziali RendicontoScostamento Correnti 15.382.369 15.244.212-
0,90% Investimenti 2.025.069 4.445.188+ 119,51% Rimborso prestiti
2.898.181 952.333- 67,14% Partite giro 2.166.700 1.992.859-8,02%
Totale 22.472.319 22.634.592 + 0,72%
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Citt di Seriate - www.comune.seriate.bg.it 17 Spese correnti: i
raffronti con il triennio 2007-2009 Intervento200720082009
Personale 4.397.9694.436.609 0,88% 4.550.848 2,57% Beni di consumo
518.083528.164 1,95% 583.629 10,50% Prestazioni servizi
6.559.5386.617.981 0,89% 7.017.183 6,03% Utilizzo beni terzi
48.61645.052 -7,33% 57.869 28,45%
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18 Spese correnti: i raffronti con il triennio 2007-2009
Intervento200720082009 Trasferimenti 1.825.474 2.489.023 36,35%
2.192.104 -11,93% Interessi passivi 323.376 345.586 6,87% 313.359
-9,33% Imposte e tasse 289.738 296.759 2,42% 346.083 16,62% Oneri
straordinari 21.385 150.090 601,85% 183.136 22,02% Totale
13.984.17914.909.264 6,62% 15.244.211 2,25%
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Citt di Seriate - www.comune.seriate.bg.it 19 Spesa corrente
per fattori : 15.244.211 Personale Personale 4.550.848 29,85%
Acquisto beni consumo Acquisto beni consumo 583.629 3,83%
Prestazione di servizi Prestazione di servizi 7.017.183 46,03%
Utilizzo di beni di terzi Utilizzo di beni di terzi 57.869 0,38%
Trasferimenti Trasferimenti 2.192.104 14,38% Interessi passivi
Interessi passivi 313.359 2,06% Imposte e tasse Imposte e tasse
346.083 2,27% Oneri straord. gestione Oneri straord. gestione
183.136 1,20%
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Citt di Seriate - www.comune.seriate.bg.it 20 dove le abbiamo
destinate
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Citt di Seriate - www.comune.seriate.bg.it 21 4.445.187 Per gli
investimenti: impegnati 4.445.187 Acquisizione e interventi su beni
immobili 3.899.813 Acquisizione di beni mobili 311.376 Incarichi
professionali 54.000 Trasferimenti di capitale 49.997 Concessione
di crediti /anticipazioni 130.000
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Citt di Seriate - www.comune.seriate.bg.it 22 dove li abbiamo
destinati
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Citt di Seriate - www.comune.seriate.bg.it 23 come li abbiamo
finanziati
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Citt di Seriate - www.comune.seriate.bg.it 24 Il risultato di
amministrazione della gestione dellanno : Avanzo di 1.654.488,57
euro
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Citt di Seriate - www.comune.seriate.bg.it 25 da dove deriva
1.366.990,7882,6% 1.366.990,78 (il 82,6% del totale) dalla gestione
dei residui 287.497,7917,4% 287.497,79 (il 17,4% del totale) dalla
gestione di competenza
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Citt di Seriate - www.comune.seriate.bg.it 26 1.366.990,78
lavanzo dalla gestione dei residui(1.366.990,78 euro) 1.490.828,40
1.490.828,40 residui passivi eliminati (economie di spesa)
123.837,62 123.837,62 residui attivi eliminati (insoluti o
insussistenti)
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Citt di Seriate - www.comune.seriate.bg.it 27 287.497,79
lavanzo dalla gestione di competenza( 287.497,79) 47.337,91
47.337,91 gestione di parte corrente ( 16,5%) 240.159,88 240.159,88
gestione in conto capitale (83,5%)
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Citt di Seriate - www.comune.seriate.bg.it 28 Il nostro fondo
di cassa Al 31.12.200912.731.124,44 euro Al 31.12.2009 :
12.731.124,44 euro Giacenza annua media ultimo quinquennio: 12
milioni di euro Interessi maturati : 15.178,02 euro
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Citt di Seriate - www.comune.seriate.bg.it 29 Alcuni indicatori
finanziari 20082009 Autonomia finanziaria (%) 61,03 65,14 indica
lincidenza delle entrate proprie su quelle correnti: segnala quanto
la capacit di spesa garantita da risorse autonome senza contare sui
trasferimenti Grado di dipendenza (%) 38,97 34,86 indica lincidenza
delle entrate trasferite dallo Stato e da altri enti rispetto al
totale delle entrate dellente: segnala la dipendenza dellente dalle
risorse esterne
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Citt di Seriate - www.comune.seriate.bg.it 30 Alcuni indicatori
finanziari 2008 2009 Grado di rigidit spesa corrente (%) 31,29
31,12 indica lincidenza delle spese incomprimibili (personale e
mutui) sul totale delle spese Copertura spese correnti con entrate
65,24 66,72 proprie (%) indica la capacit dellente di finanziare la
spesa corrente con le risorse proprie
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Citt di Seriate - www.comune.seriate.bg.it 31 Alcuni indicatori
finanziari 20082009 Incidenza interessi passivi (%) 2,12% 1,89%
indica lincidenza delle spese per interessi sul totale delle
risorse proprie Spesa investimento pro-capite () 276,16 186,17
indica lincidenza della pressione la pressione fiscale esercitata
dallo Stato sulla popolazione di riferimento