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Modelo de Evaluacin Tcnica de Riesgo de IFNB Y BANCOSModelo de Evaluacin Tcnica de Riesgo de IFNB Y BANCOS
II SeminarioII Seminario--Taller Taller
Las Mejores Prcticas en Las Mejores Prcticas en
Banca de Segundo Piso y el Banca de Segundo Piso y el
Apoyo a la Micro y Pequea Apoyo a la Micro y Pequea
EmpresaEmpresa
Modelos de evaluacin de Modelos de evaluacin de
Instituciones Financieras no Instituciones Financieras no
Bancarias (IFNB) y de BANCOS Bancarias (IFNB) y de BANCOS
Banco Centroamericano de Banco Centroamericano de
Integracin EconmicaIntegracin Econmica
San Salvador, Mayo 2003San Salvador, Mayo 20031
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METODOLOGA
Es un sistema de anlisis y calificacin de riesgo bancario que sirve como un instrumento analtico que permite evaluar y calificar de forma efectiva y oportuna el riesgo de las instituciones financieras elegibles como sujeto de crdito, promoviendo de esta manera:
- La preservacin de la base patrimonial del BCIE.- El fortalecimiento de la capacidad analtica de los analistas.- La asignacin de lneas de crdito en funcin del perfil de
riesgo de las IFIs,.
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Metodologa Actual
9 Se realizan evaluaciones desde 19979 Metodologa cuantitativa9 3 requisitos mnimos de cumplimiento9 9 ndices de evaluacin9 Promedios Centroamericanos 9 Mtodo estadstico
Desviacin estndar Normaliza
9 Esta en proceso de transicin
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reas de Evalaucin
9 Requisitos Mnimos
Suficiencia de Capital 9% mnimo Mora Legal 5% mximo Liquidez 30% mnimo
9 reas rea de Rentabilidad rea Manejo de Riesgo rea Productividad
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Modelo de EvaluacinModelo de EvaluacinTcnica de Riesgo de Instituciones Tcnica de Riesgo de Instituciones
Intermediarias de Crdito, Intermediarias de Crdito, Bancos y Financieras.Bancos y Financieras.
(METRIC)(METRIC)
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Objetivo General
METRIC tiene como misin calificar el desempeo financiero y gerencial de los intermediarios de crdito elegibles y/o considerados de inters, con el propsito de proveer informacin oportuna y clave para la toma de decisiones por parte de las autoridades del Banco.
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9 METRIC est conformado por dos componentes (cuantitativo y cualitativo) y por cinco mdulos de anlisis de acuerdo a la metodologa a ser empleada (CAMEL), los cuales se enumeran a continuacin:
9 C Suficiencia Patrimonial (Capital)9 A Calidad de los Activos (Asset Adequacy)9 M Gerencia y Eficiencia Microeconmica (Management)9 E Rentabilidad y Beneficios (Earnings)9 L Liquidez (Liquidity)
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Modelos de Calificacin
9 Modelo de calificacin de riesgo de los aspectos cuantitativos.
Seleccin de los indicadores por mdulos de anlisis Calificacin de los indicadores (distribucin normal estndar) Ponderacin de los indicadores y mdulos
9 Modelo de calificacin de riesgo de los aspectos cualitativos.
Seleccin de las matrices por mdulos de anlisis Calificacin de las matrices (capacidad de logro) Ponderacin de las matrices y mdulos Entrevistas
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Metodologa para la Calificacin
Suficiencia Patrimonial
Utilidades o BeneficiosCC
Calidad de los ActivosAA
Gerencia y Eficiencia
MicroeconmicaMM
Liquidez LL
EE
CC AA MM LLEE
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Mdulo de Suficiencia Patrimonial
Este mdulo tiene como objetivo medir la capacidad autnoma
de cada institucin para absorber prdidas o desvalorizaciones
del activo, es decir, que cualquier deterioro en la calidad de
estos ltimos, deber ser absorbida por el patrimonio bancario,
de manera que no afecte los depsitos del pblico y dems
acreedores.El propsito es medir y ponderar el capital adecuado que una institucin requiere para cumplir tanto con los propsitos estratgicos como con los propsitos financieros para lo cual fue constituido el capital.
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Aspectos Cuantitativos (0.0%)
Ponderacin del Mdulo de Anlisis
Indicadores Peso Rating Ajuste Rating AjustadoCoeficiente de Capital de Rison (SP08) 30% 100% 0% 30%
Cobertura Patrimonial de Activos Inmovilizados (SP12) 45% 100% 0% 45%
Vulnerabilidad Patrimonial (SP11) 25% 100% 0% 25%
Calificacin de Riesgo 100%Factor de Ajuste 0%Calificacin de Riesgo Ajustada 100%
CSUFICIENCIA PATRIMONIAL
25%
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Aspectos Cualitativos (0.0%)
Ponderacin del Mdulo de Anlisis 25%
Matrices Peso Rating Ajuste Rating AjustadoSuficiencia Patrimonial 100% 100% 0% 100%Calificacin de Riesgo 100%Factor de Ajuste 0%Calificacin de Riesgo Ajustada 100%
CSUFICIENCIA PATRIMONIAL
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Mdulo de Calidad del Activo
Este mdulo evala los impactos en el balance y en los resultados
operacionales de las desvalorizaciones y deterioros producidos en
la calidad de los activos. La concentracin y vinculaciones de la
cartera de crdito, la existencia de sistemas de control interno y de
administracin de riesgos crediticios, y finalmente, la efectividad
de las polticas de cobertura y saneamiento de cartera.
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Aspectos Cuantitativos (0.0%)
Ponderacin del Mdulo de Anlisis 20%
Indicadores Peso Rating Ajuste Rating AjustadoActivos Inmovilizados Netos / Activo Total (CA02) 45% 100% 0% 45%
Indice de Morosidad Bruta (CA56) 25% 100% 0% 25%
Cobertura de la Cartera de Crditos Improductiva (CA15) 30% 100% 0% 30%
Calificacin de Riesgo 100%Factor de Ajuste 0%Calificacin de Riesgo Ajustada 100%
CALIDAD DE LOS ACTIVOS
A
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Aspectos Cualitativos (0.0%)
Ponderacin del Mdulo de Anlisis 20%
Matrices Peso Rating Ajuste Rating AjustadoCalidad de los Activos 100% 100% 0% 100%Calificacin de Riesgo 100%Factor de Ajuste 0%Calificacin de Riesgo Ajustada 100%
ACALIDAD DE LOS ACTIVOS
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Mdulo de Gerencia y Eficiencia Microeconmica
En este mdulo se incorporan los principales ndices de gestin
administrativa y de productividad considerados como indicadores
claves de desempeo de la eficiencia de una entidad bancaria
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Aspectos Cuantitativos (0.0%)
Ponderacin del Mdulo de Anlisis 20%
Indicadores Peso Rating Ajuste Rating AjustadoGrado de Absorcin del Margen Financiero Neto (GT02) 25% 100% 0% 25%
Gastos de Transformacin / Activo Total Promedio (CC23) 25% 100% 0% 25%
Brecha estructural como % del activo total (BE22) 40% 100% 0% 40%
Ingresos Ordinarios / Gastos de Transformacin (GT03) 10% 100% 0% 10%
Calificacin de Riesgo 100%Factor de Ajuste 0%Calificacin de Riesgo Ajustada 100%
MGerencia y Eficiencia Microeconmica
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Aspectos Cualitativos (0.0%)
Ponderacin del Mdulo de Anlisis 20%
Matrices Peso Rating Ajuste Rating Ajustado
Gerencia de Riesgos 30% 100% 0% 30%
Planificacin Estratgica 30% 100% 0% 30%
Evaluacin de los Factores Externos 5% 100% 0% 5%
Evaluacin de los Factores Internos 5% 100% 0% 5%
Ambiente Informtico 10% 100% 0% 10%
Crecimiento BCG 10% 100% 0% 10%
Polticas de Pentracin de Mercado 10% 100% 0% 10%
Calificacin de Riesgo 100%Factor de Ajuste 0%Calificacin de Riesgo Ajustada 100%
MGerencia y Eficiencia Microeconmica
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Mdulo de Beneficios y Rentabilidad
En este mdulo se califica cun habilitada est una entidad bancaria para fabricar resultados operacionales de naturaleza recurrente que permitan generar utilidades.
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Aspectos Cuantitativos (0.0%)
Ponderacin del Mdulo de Anlisis 15%
Indicadores Peso Rating Ajuste Rating Ajustado
ROA (CC34) 15% 100% 0% 15%
ROA Operativo (RO24) 25% 100% 0% 25%
ROE (RO12) 10% 100% 0% 10%
ROE Real (RO06) 20% 100% 0% 20%
Ingresos Ordinarios / Activo Total Promedio (RO02) 10% 100% 0% 10%
Grado de dependencia del Margen Financiero del spread de tasas (DM22)
10% 100% 0% 10%
Grado de dependencia del Margen Financiero de la Brecha Estructural (DM23)
10% 100% 0% 10%
Calificacin de Riesgo 100%Factor de Ajuste 0%Calificacin de Riesgo Ajustada 100%
EBeneficios y Rentabilidad
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Aspectos Cualitativos (0.0%)
Ponderacin del Mdulo de Anlisis 15%
Matrices Peso Rating Ajuste Rating AjustadoBrecha Estructural entre AR y PCC,
Resultados Operacionales, BeneficiosY Rentabilidad
50% 100% 0% 50%
Calificacin de Riesgo 100%Factor de Ajuste 0%Calificacin de Riesgo Ajustada 100%
Beneficios y RentabilidadE
50% 100% 0% 50%
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Mdulo de Liquidez Bancaria
El objetivo de este mdulo es analizar la posicin de liquidez de
una institucin financiera, diagnosticar su capacidad para
responder con fondos propios a todas sus obligaciones de
carcter contractual, especialmente sus compromisos de
prstamos e inversiones, as como para enfrentar los
vencimientos de sus pasivos, todo esto en el curso normal de
sus operaciones y a un costo razonable.
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Aspectos Cuantitativos (0.0%)
Ponderacin del Mdulo de Anlisis 20%
Indicadores Peso Rating Ajuste Rating AjustadoActivos Lquidos / Captaciones del Pblico (IL12)
15% 100% 0% 15%
Activos Lquidos / Pasivos Exigibles (IL04) 30% 100% 0% 30%
35% 100% 0% 35%
Prueba cida de Liquidez (IL09) 20% 100% 0% 20%Calificacin de Riesgo 100%Factor de Ajuste 0%Calificacin de Riesgo Ajustada 100%
LiquidezL
Prueba Super cida de Liquidez (IL09)
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Aspectos Cualitativos (0.0%)
Ponderacin del Mdulo de Anlisis 20%
Matrices Peso Rating Ajuste Rating Ajustado
Gestin de Liquidez 100% 100% 0% 100%
Calificacin de Riesgo 100%Factor de Ajuste 0%Calificacin de Riesgo Ajustada 100%
LLiquidez
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Sistema de CalificacinFactores de Ajustes Parametrizados
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Factores de Ajuste Parametrizados
Suficiencia Patrimonial Calidad de los Activos
100%
10%
Muy Alto Riesgo
Ajuste del 70%
IV
Riesgo Medio
Ajuste del 90%
II
Riesgo Medio Alto
Ajuste del 80%
III
Muy Bajo Riesgo
100%
I
RiesgoPotencial deInsolvencia
SuficienciaPatrimonial
PatrimonioTcnico /ActivosPonderadospor Riesgo
Cobertura Patrimonial deActivos Improductivos
100%
95%
Muy Alto Riesgo
Ajuste del 70%
IV
Riesgo Medio
Ajuste del 90%
II
Riesgo Medio Alto
Ajuste del 80%
III
Muy Bajo Riesgo
100%
I
Indice deMorosidadBruta Acida
Cobertura de la Cartera deCrditos Improductiva
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Factores de Ajuste Parametrizados
Gerencia y Eficiencia Microeconmica
Beneficios y Rentabilidad
0%
95%
Muy Alto Riesgo
Ajuste del 70%
IV
Riesgo Medio
Ajuste del 90%
II
Riesgo Medio Alto
Ajuste del 80%
III
Muy Bajo Riesgo
100%
I
Gastos deTransformacin /Activo TotalPromedio
Grado de Absorcin delMargen Financiero Neto
15%
1.5%
Muy Alto Riesgo
Ajuste del 70%
IV
Riesgo Medio
Ajuste del 90%
II
Riesgo Medio Alto
Ajuste del 80%
III
Muy Bajo Riesgo
100%
I
ROAOperativo
Ingresos Ordinarios /Activo Total Promedio
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Calificacin de Riesgo Final
Mdulos Modelos Calificacin por ModeloCalificacin por Mdulo
Factor de Ajuste
Calificacin Ajustada
Peso Relativo
Calificacin Ponderada
Cuantitativo 80%Cualitativo 20%Cuantitativo 80%Cualitativo 20%Cuantitativo 40%Cualitativo 60%Cuantitativo 80%Cualitativo 20%Cuantitativo 70%Cualitativo 30%
20%
Calificacin de Riesgo de IFIS
100%
100%
100%
100%
Suficiencia Patrimonial
Calidad de los Activos
Gerencia y Eficiencia Microeconmica
Beneficios y Rentabilidad
100%
15%
100%100%
Liquidez 100%100%
100% 100%
20%
25%100%100%
100% 100% 20%
20%
15%
20%
25%
20%
Calificacin de Riesgo Bsica 100%
Calificacin de Riesgo Bsica CAMEL AAA
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Sistema de Calificacin
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Criterios Aplicables al Lmite de Crdito
Para establecer los lmites de exposicin al riesgo de crdito, la calificacin final estar ligada a las siguintes condiciones:
9 El monto de crdito que el tamao de su capital y reserva le permita, sin exceder tres veces este monto; o
9 El 5% del patrimonio del BCIE, o al 8% en caso de tratarse de un grupo econmico, de acuerdo a los parmetros establecidos.
CalificacinCAMEL
Calificacin en PuntosPorcentuales
Veces Cap + Reservasde la IFIs
AAA >= 85% 3.00AA Entre 70% y 84.99% 3.00A Entre 60% y 69.99% 2,75
BB Entre 50% y 59.99% 2.25B Entre 45% y 49.99% 2.00
CC Entre 40% y 44.99% 1.75C Entre 35% y 39.99% 0,75
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Condiciones especiales aplicablesal lmite de crdito, calificacin C
El Lmite de crdito establecido a las IFI categora C aplicar bajo las siguintes
condiciones:
9 No aplica para IFI que no han sido clientes del BCIE
9 En cada caso se debern establecer a favor del BCIE garantas reales u otras de fcil realizacin a criterio y satisfaccin del Banco, bajo la siguiente estructura:
Calificacin de la IFIsen Puntos Porcentuales
Cobertura Requeridade Garanta Real
Entre 39% y 39.99% 110%Entre 38% y 38.99% 120%Entre 37% y 37.99% 130%Entre 36% y 36.99% 140%Entre 35% y 35.99% 150%
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IFI E IFNB INTERMEDIARIAS DE CRDITO
6 Bancos
11 IFNB
14 Bancos Privados
4 Bancos Estatales
3 IFNBS
2 Financieras
2 Cooperativas
6 Bancos
2 Bancos Estatales
2 Financieras
14 Cajas de Crdito
1 IFNB
13 Bancos
7 Financieras
5 IFNBS
11 Bancos
1 Banco Estatal
4 IFNBS
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Resumen Centroamrica
Guatemala 25 Intermediarios El Salvador 25 Intermediarios Honduras 16 Intermediarios Nicaragua 17 Intemediarios Costa Rica 25 Intermediarios
___Total Centroamerica 107 Intermediarios
METODOLOGAMetodologa Actualreas de EvalaucinModelo de Evaluacin Tcnica de Riesgo de Instituciones Intermediarias de Crdito, Bancos y Financieras.(METRIC)Objetivo GeneralModelos de CalificacinMetodologa para la CalificacinMdulo de Suficiencia PatrimonialAspectos Cuantitativos (0.0%)Aspectos Cualitativos (0.0%)Mdulo de Calidad del ActivoAspectos Cuantitativos (0.0%)Aspectos Cualitativos (0.0%)Mdulo de Gerencia y Eficiencia MicroeconmicaAspectos Cuantitativos (0.0%)Aspectos Cualitativos (0.0%)Mdulo de Beneficios y RentabilidadAspectos Cuantitativos (0.0%)Aspectos Cualitativos (0.0%)Mdulo de Liquidez BancariaAspectos Cuantitativos (0.0%)Aspectos Cualitativos (0.0%)Sistema de CalificacinFactores de Ajuste ParametrizadosFactores de Ajuste ParametrizadosCalificacin de Riesgo FinalSistema de CalificacinIFI E IFNB INTERMEDIARIAS DE CRDITOResumen Centroamrica